Bijlage 1 - Concept Programmabegroting 2026.pdf

De komende jaren richt de gemeente zich op onderzoek, planmatig onderhoud en de vervanging of renovatie van verouderde rioleringsdelen. Voor 2026 staan de volgende projecten in voorbereiding of uitvoering gepland: • • • • • • • • •

Leeghwaterstraat/ Beijerinckstraat; Jacob Catsstraat-zuid en omgeving; Vogelbuurt (gefaseerd); Baaneweer, Koningsweer en Locksweer; Gantelweg-oost; P.A. de Genestetstraat; Professorenbuurt-oost; Van Goghstraat en De Hoven.

De kosten voor rioolvervangingen worden gedekt uit de beschikbare investeringskredieten. Regulier onderhoud wordt bekostigd vanuit het jaarlijkse exploitatiebudget voor riolering.

78

Indicator Het reinigen en inspecteren is een belangrijke basis voor het tijdig bepalen en uitvoeren van maatregelen en daarmee het waarborgen van de technische en hydraulische staat. De hoeveelheid gereinigde en geïnspecteerde riolering gebruiken we daarom als indicator. Indicator

Streefwaarde 2026

Percentage gereinigde en geïnspecteerde riolering

10% (16km)

Waterbeheer Sinds 2015 is ongeveer 75% van de binnenstedelijke A-watergangen en de daarbij behorende duikers overgedragen aan Waterschap Rivierenland. De gemeente Sliedrecht voert het onderhoud uit van deze overgedragen assets en ontvangt hiervoor jaarlijks een financiële vergoeding van het waterschap. Daarnaast is de gemeente verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van de overige, gemeentelijke B- en C-watergangen en de bijbehorende kunstwerken, zoals duikers. Watergangen en assets (zoals beschoeiingen) die in eigendom zijn van derden vallen buiten de gemeentelijke verantwoordelijkheid. Het onderhoud van het stedelijk watersysteem richt zich voornamelijk op het waarborgen van voldoende waterbergingscapaciteit en een goede afvoer van hemelwater. Belangrijke onderhoudsmaatregelen zijn het krozen, schonen en periodiek baggeren van watergangen, waarmee wordt voldaan aan de geldende wet- en regelgeving. Daarnaast worden alle duikers eens per tien jaar geïnspecteerd, zodat tijdig onderhoud en vervanging planmatig kan worden aangepakt. Voor het baggerbeheer hanteert de gemeente een meerjarige onderhoudscyclus. In 2026 wordt het "Onderhoudsplan: Meerjaren Onderhoudswerkzaamheden Baggeren 2026–2030" ter vaststelling aan de raad aangeboden. Op basis van slibmetingen en bemonsteringen wordt vastgesteld of de watergangen nog voldoen aan de vereiste minimale waterdiepte.

Als dit niet het geval is, worden in de winter van 2027–2028 in samenwerking met Waterschap Rivierenland de benodigde baggerwerkzaamheden uitgevoerd. De kosten voor klein onderhoud worden bekostigd vanuit het jaarlijkse beschikbare exploitatiebudget voor watergangen, vijvers en sloten. Indicator Voor optimale doorstroming en waterberging is het van belang dat de watergangen voldoen aan de vereiste waterdiepte. De doelstelling is dat in 2028 alle watergangen hieraan voldoen. Indicator

Streefwaarde 2028

Percentage watergangen dat voldoet aan de vereiste diepte

100%

79

Wegen Als uitgangspunt houden we het vastgestelde Beleidsplan Onderhoud Wegen 2015-2025 aan tot het nieuwe plan is vastgesteld. De belangrijkste uitgangspunten zijn: • • •

Het voorkomen van kapitaalsvernietiging. Het voorkomen van te grote hoogteverschillen met betrekking tot toegankelijkheidseisen. Het voorkomen van schadebeelden waarbij het risico van schadeclaims van toepassing is.

Als beeldkwaliteitsniveau is niveau B (CROW) vastgesteld. Wanneer onderhoudskwaliteit lager uitkomt op beeldkwaliteit C en D, worden prioriteiten gesteld op basis van een maatregeltoets (risicogestuurd onderhoud). Als verdere uitgangspunt houden we het in 2021 vastgestelde Onderhoudsplan Wegen 2021 t/m 2025 aan tot het nieuwe plan is vastgesteld. In dat plan zijn het onderhoudsniveau, de kosten en de planning opgenomen. Het onderhoud aan elementenverharding en asfalt loopt zoveel mogelijk via onderhoudscontracten die meerjarig aanbesteed zijn. De kosten hiervoor worden gedekt vanuit het reguliere onderhoudsbudget voor wegen. Daarnaast beschikken we over een onderhoudsvoorziening voor groot onderhoud wegen. Voor de herinrichting en vervanging van wegen zijn investeringskredieten beschikbaar. In 2026 staan de volgende projecten in voorbereiding of uitvoering gepland: • • • • • • •

Jacob Catsstraat-Zuid en omgeving Gefaseerd uitvoeren Vogelbuurt-Noord/ Zuid Leegwaterstraat Parallelweg langs Nijverwaard P.A. de Genestetstraat-oost Baaneweer, Koningsweer en Locksweer Professorenbuurt

Indicator Om te bepalen of we onze doelstellingen bereiken, voeren we jaarlijks een weginspectie uit. Buiten de reguliere jaarlijkse weginspectie, worden eens in de 10 jaar de funderingen van asfaltwegen technisch geïnspecteerd. Het percentage dat voldoet aan beeldkwaliteitsniveau B zetten we in als indicator. In 2025 voldeed 75% van het areaal aan B of hoger en we streven ernaar om het gelijk te trekken naar de waarde uit 2021 van 78%. Indicator

Streefwaarde 2026

Percentage wegen met beeldkwaliteitsniveau B of hoger

78%

80

Bruggen Eind 2021 heeft de gemeenteraad het beheer - en onderhoudsplan 2022-2026 voor het vervangen en onderhouden van het bruggenareaal binnen de gemeente vastgesteld. In dit plan wordt als kader voor de staat van de bruggen onderhoudsniveau 3 (redelijk) gehanteerd. In het plan is opgenomen wat de te verwachten kosten zijn en de daarbij behorende planning ten aanzien van het onderhoudsniveau. We maken hierbij onderscheid tussen klein onderhoud, groot onderhoud en vervanging. Het klein jaarlijks onderhoud betreft voornamelijk werkzaamheden van beperkte omvang. De kosten hiervan komen ten laste van het jaarlijkse exploitatiebudget. Het groot onderhoud vindt planmatig plaats en is gericht op het tijdig structureel verbeteren van de brug om de beoogde levensduur te behalen. Voor de dekking van de kosten van groot onderhoud beschikken we over een voorziening onderhoud bruggen. Aan het einde van de levensduur vindt vervanging van de gehele brug plaats. Voor 2026 staat er groot onderhoud op de planning welke geconcretiseerd wordt op basis van inspectieresultaten. In 2026 wordt een nieuw beheer- en onderhoudsplan opgesteld en ter vaststelling aan de gemeenteraad aangeboden. Indicator Om te bepalen of we onze doelstellingen bereiken, voeren we 1 keer in de 5 jaar een inspectie uit volgens de NEN2767 en de CUR117.

Verder voeren we jaarlijks een visuele inspectie uit om zichtbare gebreken, die de veiligheid van een brug in gevaar kunnen brengen, in kaart te brengen. We streven daarbij naar onderhoudsniveau 3 (redelijk). Indicator

Streefwaarde 2026

Percentage bruggen met onderhoudsniveau 3 of hoger

100%

Openbare verlichting Het beheer en onderhoud van de openbare verlichting hebben we ondergebracht bij de gemeente Dordrecht. In samenwerking zijn in 2025 uitgangspunten voor het beleid onderhoud openbare verlichting aangeboden aan de raad en vastgesteld. Onze ambities dragen bij aan de ruimtelijke kwaliteit, duurzaamheid, sociale en verkeersveiligheid, een levendig centrum en de financiën. Als uitgangspunt van de kwaliteit en veiligheid wordt de Nederlandse Praktijkrichtlijn (NPR) aangehouden. De vervangingswerkzaamheden worden jaarlijks ingepland en integraal afgestemd op projecten in de openbare ruimte. In 2027 en 2028 worden de verlichtingsarmaturen versneld door led vervangen en hiertoe starten we in 2026 met de voorbereiding. De onderhoudskosten voor het in stand houden van de openbare verlichting worden gedekt uit het exploitatiebudget. Daarnaast beschikken we voor het vervangen van lichtmasten en verlichtingsarmaturen over investeringskredieten. Specifiek worden in 2026 ook onderstaande maatregelen uitgevoerd: - Slimme verlichting op voetpaden naar een drietal hondenuitlaatvoorzieningen. - Evenredige verlichting op de doorfietsroute Tiendweg. 81

Indicatoren Als indicatoren passen we (1) de hoeveelheid verlichtingsarmaturen die in led uitgevoerd zijn toe en (2) het aantal wegvakken dat voldoet aan de NPR (richtlijn). De opgenomen streefwaarden zijn in overeenstemming met de doelstellingen uit het beleid. Om te bepalen of we onze doelstellingen bereiken, is inspectie van de armaturen 1 keer per 4 jaar nodig in het kader van een goede, veilige en elektrische bedrijfsvoering. Schoonmaak van de armaturen is eveneens per 4 jaar nodig, om de lichtkwaliteit en daarmee de NPR-richtlijn te waarborgen (Nederlandse Praktijk Richtlijn). Indicator

Streefwaarde 2026

Hoeveelheid ledarmaturen in de gemeente

73,3%

Wegvakken die voldoen aan de NPR (richtlijn)

71,4%

Gebouwen We beheren onze gebouwen vanuit het Vastgoedbeleid 2021-2028, het Onderhoudsbeleid Vastgoed 2021-2030 en het Beheerplan Onderhoud Vastgoed. Deze beleidsdocumenten zijn in 2021 door de gemeenteraad vastgesteld. Het Beheerplan Onderhoud Vastgoed is in 2025 vernieuwd en opnieuw vastgesteld. Het Vastgoedbeleid 2021-2028 biedt inzicht in de totale vastgoedportefeuille en de organisatie van het vastgoedbeheer. Daarnaast fungeert het beleid als afwegingskader voor het behoud dan wel de afstoting van vastgoedobjecten. In 2025 is het geactualiseerde Beheerplan Onderhoud Vastgoed vastgesteld voor de periode 20252028. Dit plan vormt de basis voor de onderbouwing van de onderhoudsbudgetten van de gemeentelijke gebouwen en geeft inzicht in de (bouw)technische staat van het vastgoed. Vanaf 2025 voeren wij jaarlijks inspecties uit om te controleren of het geplande onderhoud daadwerkelijk is uitgevoerd. Hiermee versterken wij de grip op het onderhoudsproces en zorgen wij voor een duurzame instandhouding van ons gemeentelijk vastgoed. Daarnaast wordt er een inhaalslag gemaakt om achterstanden in het onderhoud weg te werken. Ook zullen wij werken met het nieuwe MJOP, dat richtinggevend zal zijn voor de aanpak en financiering van toekomstig onderhoud.

82

83

84

85

86

Binnenhaven In 2021 is het beheerplan Onderhoudsplan Binnenhaven 2022–2026 vastgesteld. Dit plan geeft inzicht in het gewenste onderhoudsniveau, de verwachte kosten en de bijbehorende onderhoudsplanning voor het op diepte houden van de gemeentelijke binnenhaven. Het onderhoudsregime dat wordt toegepast bestaat uit: • Vijfjaarlijkse dieptepeilingen om de aanwas van slib en eventuele knelpunten tijdig te signaleren. • Indien nodig worden eens per tien jaar baggerwerkzaamheden uitgevoerd op plekken waar de vereiste waterdiepte onvoldoende is. In 2024 is de meest recente dieptepeiling uitgevoerd. Hieruit bleek dat de haven nog voldoet aan de minimaal vereiste waterdiepte (-4,00m NAP). Er is daarom besloten om op dit moment geen baggerwerkzaamheden uit te voeren, om onnodige kosten te voorkomen. Bemonstering op vervuilingsgraad (zoals PFAS) van de bodem van de haven (baggerspecie) vindt plaats op het moment dat er daadwerkelijk tot baggeren wordt overgegaan. Aan het eind van 2026 loopt het huidige beheer- en onderhoudsplan af. Aansluitend wordt gestart met de opstelling van het Onderhoudsplan Binnenhaven 2027–2031. Op basis van een evaluatie van de huidige planperiode (2022–2026) wordt het nieuwe onderhoudsplan opgesteld en waar nodig bijgesteld. Voor de dekking van de kosten van dieptepeilingen en baggerwerkzaamheden is een voorziening Onderhoud Haven beschikbaar.

De kosten voor klein onderhoud worden gedekt uit het jaarlijkse exploitatiebudget. Indicator De vaardiepte wordt ingezet als indicator voor het onderhoud van de binnenhaven. Monitoring daarvan gebeurt door middel van vijfjaarlijkse dieptepeilingen waarbij de streefwaarde op -4 meter ten opzichte van NAP ligt. Indicator

Streefwaarde 2026

Bodemdiepte ten opzichte van NAP

- 4,0 meter

Aanlegsteiger waterbus De benodigde financiële middelen t.b.v. de upgrade qua uitstraling en het benodigde onderhoud zijn opgenomen in de begroting. De uitvoering hiervan is afhankelijk van de besluitvorming door de provincie over de toekomst van de waterbus. Inmiddels heeft besluitvorming plaatsgevonden en is lijn 23 uit de dienstregeling verwijderd. Wat dit betekent voor de gereserveerde gelden wordt onderzocht.

87

Reserveringen voor onderhoud In het kader van de begroting is het van belang dat er voldoende wordt gereserveerd voor toekomstig onderhoud. In 2026 doen we stortingen in de diverse onderhoudsvoorzieningen in overeenstemming met onderstaande tabel.

88

Paragraaf Financiering Inleiding In deze paragraaf komen de onderwerpen aan de orde die behoren tot het geldstromenbeleid van de gemeente. Dit zijn risicobeheer (met name rente- en kredietrisico), de financierings- en schuldpositie en het kasbeheer. Het Financieringsstatuut vormt het kader voor beleid en uitvoering van de treasuryfunctie. Afhankelijk van de hoogte en de verwachte duur van het liquiditeitstekort of –overschot, wordt vermogen tijdelijk of langdurig aangetrokken of tijdelijk uitgezet. Het uitgangspunt bij het aantrekken van vermogen is dat de kasgeldlimiet optimaal benut wordt. Benadrukt wordt dat de financieringsfunctie van de gemeente Sliedrecht uitsluitend de publieke taak dient en dat een prudent beleid gevoerd wordt binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). Renteontwikkelingen De tarieven op de geldmarkt (kortlopende leningen) volgen de tarieven die de ECB hanteert met haar depositorente. Na enkele jaren van stijgingen is dit tarief in stappen van een kwart procentpunt verlaagd tot 2% op dit moment. De verwachting is dat er nog 0 tot 2 rentestappen van een kwart procentpunt zullen volgen dit jaar waardoor het tarief per ultimo 2025 tussen de 1,50% en 2% zal uitkomen. Het rentetarief op langlopende gemeenteleningen is de laatste maanden gestegen.

De duurste leningen op dit moment zijn 30- tot 50-jarige aflossingsvrije leningen waarvan het tarief ongeveer 3,65% is inclusief een liquiditeitsopslag van ongeveer 90 basispunten. Kortere looptijden zoals 5 jaar met lineaire aflossing zijn een stuk goedkoper met een rentetarief van ongeveer 2,45% inclusief een liquiditeitsopslag van ongeveer 20 basispunten. De liquiditeitsopslagen zijn historisch gezien erg ruim. Een mogelijke verklaring is de toenemende overheidsschuld wereldwijd waardoor er veel vraag is naar financiering. Daarnaast bouwt de ECB zijn portefeuille staatsobligaties af. Het afgelopen jaar heeft de rente zich als volgt ontwikkeld:

89

Financieringspositie Financiering activa De activa van de gemeente Sliedrecht zullen per begin 2026 naar verwachting als volgt gefinancierd zijn:

Renteschema Voor de interne rente sluiten wij aan op de voorschriften uit de BBV-notitie rente, waarbij wij geen rente rekenen over het eigen vermogen (anders dan de reserves voor dekking kapitaallasten) en de voorzieningen. Uit deze berekening komt een omslagrente van afgerond 0,01%. Dat de rente niet wordt gesteld op nihil heeft een technische reden (het financiële systeem heeft een waarde nodig).

90

Het saldo van de rente zoals genoemd onder I is negatief. Dit is een vrij unieke situatie omdat we niet werken met een negatieve omslagrente. Er wordt een omslagrente gehanteerd van 0,01%. Deze unieke situatie en de wettelijk voorgeschreven berekeningswijze in bovenstaande tabel maakt dat er aan verwachte afwijking moet worden gepresenteerd van -106%.

Leningenportefeuilles Opgenomen leningen Onderstaande tabel geeft inzicht in het verwachte verloop van de portefeuille aan opgenomen langlopende leningen in 2026:

Op grond van de meest recente liquiditeitenplanning wordt voor 2026 geen nieuwe langlopende lening verwacht.

91

Risicobeheersing Risicobeheersing vormt één van de pijlers van de Wet fido. De belangrijkste risicoaspecten die verbonden zijn aan de uitvoering van de gemeentelijke treasuryfunctie betreffen rente- en kredietrisico's. Renterisico’s moeten vanuit de Wet fido beoordeeld worden op de korte en op de langlopende schuld. Renterisico op korte schuld: de kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de Wet fido een norm gesteld voor het maximumbedrag waarop de gemeente haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd <1 jaar) mag financieren: 8,5% van het begrotingstotaal. Voor 2026 kan de kasgeldlimiet als volgt worden bepaald:

De gemeente Sliedrecht verwacht in de tweede helft van 2026 kasgeldleningen te moeten aantrekken. Bij beoordeling van een eventuele financieringsbehoefte zal de kasgeldlimiet optimaal worden benut. De meest actuele liquiditeitenplanning geeft aan dat er eind 2026 geen nieuwe langlopende leningen nodig zijn. Renterisico op langlopende schuld: de renterisiconorm De Wet fido definieert vaste schuld als opgenomen geldleningen met een rente typische looptijd groter of gelijk aan 1 jaar. Met de renterisiconorm biedt de Wet fido een richtsnoer om renteaanpassingen van financieringen en beleggingen goed in de tijd te spreiden. De norm heeft als doel om het toekomstig renterisico op de lange financiering te beperken door spreiding in de aflossingen en renteherzieningen af te dwingen. Deze norm bedraagt 20% van het begrotingstotaal en bedraagt voor Sliedrecht in 2026 € 22,4 miljoen. Volgens voorschrift van de geactualiseerde Wet fido wordt het renterisico in onderstaande tabel voor de komende vier jaren bepaald, terwijl de renterisiconorm alleen betrekking heeft op het totaal van de begroting van het komende jaar.

92

Uit deze opstelling blijkt dat de gemeente Sliedrecht in 2026 ruimschoots binnen de renterisiconorm blijft.

Kredietrisico’s Kredietrisicobeheersing richt zich op de kredietwaardigheid (en dus het risicoprofiel) van de tegenpartijen bij financiële transacties. Kredietrisico’s kunnen worden gelopen vanuit uitzettingen (verstrekte geldleningen, beleggingen) of uit verleende garanties. Verstrekte geldleningen Ingedeeld naar risicocategorie kan voor 2026 het volgende verloop worden verwacht:

93

Het hierboven bij Openbare lichamen vermelde bedrag betreft de deelneming in, dan wel leningen verstrekt uit hoofde van, het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVn). Het bedrag bestaat uit drie onderdelen: startersleningen, duurzaamheidsleningen en het rekening courant saldo bij de SVn (beschikbaar voor leningen). Het bedrag van € 2,2 miljoen is revolverend, wat betekent dat aflossingen op de leningen op de rekening courant komen waarmee nieuwe leningen kunnen worden gefinancierd. De overige langlopende leningen betreffen (oude) renteloze leningen aan verenigingen in Sliedrecht. Voor 2029 zullen deze allemaal zijn afgelost. Verleende garanties De borgstellingen kunnen als volgt worden gespecificeerd naar risicogroep:

De specificatie van de bedragen uit de tabel borgstellingen is als volgt:

Kas- en saldobeheer De inrichting van het betalingsverkeer (het beheer van het gemeentelijke rekeningstelsel, het coördineren van bevoegdheden en het verrichten van feitelijke betalingen) en ook de saldoregulatie wordt verzorgd vanuit Bedrijfsvoering Drechtsteden (BVD). Gemeente Sliedrecht onderhoudt bankrelaties met de Bank Nederlandse Gemeenten en de Rabobank. Een hulpmiddel bij de saldoregulatie en voor het eventueel opnemen van langjarige financiering is de meerjarige liquiditeitenplanning, welke door Bedrijfsvoering Drechtsteden (BVD) in nauw overleg met de gemeente is opgezet. Deze planning wordt periodiek geactualiseerd op grond van nieuwe informatie of inzichten. 94

De bankrekening van de personeelsvereniging staat juridisch ook op naam van de gemeente, maar is praktisch geen eigendom.

Schatkistbankieren Bij het verplicht schatkistbankieren mag de gemeente een bedrag van 2% van het begrotingstotaal buiten de Schatkist houden, het zogenoemde drempelbedrag. Het drempelbedrag mag als gemiddeld creditbedrag per kwartaal niet overschreden worden. Wanneer de gemeente het drempelbedrag overschrijdt dient het meerdere afgestort te worden in 's Rijks Schatkist. Over dit saldo wordt medio 2025 rente vergoed van ongeveer 1,90%. Dit tarief beweegt mee met de beleidsrente van de ECB en kan in een tijdsbestek van maanden sterk stijgen of dalen. Het drempelbedrag voor de gemeente Sliedrecht voor 2026 kan als volgt worden berekend:

Informatievoorziening Enkele keren per jaar vindt een overleg plaats met Bedrijfsvoering Drechtsteden (BVD) over de voortgang en uitvoering van de treasuryzaken. Als daartoe vanuit de gemeente of vanuit BVDbehoefte dan wel noodzaak wordt gevoeld, vindt daarnaast ook contact op incidentele basis plaats. Voor zover relevant zullen door BVD-rapportages worden opgeleverd voor in- of extern gebruik.

95

Paragraaf Bedrijfsvoering Inleiding Deze paragraaf gaat in op de activiteiten voor 2026 op het gebied van bedrijfsvoering. We beschrijven in deze paragraaf, op hoofdlijnen, de voorgenomen activiteiten voor 2026 en geven een beeld van de bijbehorende relevante cijfers. Een effectieve en efficiënte bedrijfsvoering is van essentieel belang voor een slagvaardige organisatie en het waarborgen van de dienstverlening aan de inwoners en is onlosmakelijk verbonden met de doelstelling "Koersvast en ontwikkelingsgericht toewerken naar 2030". In 2026 zal, nauw verbonden aan deze doelstelling en de daarbij vastgestelde principes, de weg vervolgd worden.

Bedrijfsvoering algemeen Een solide bedrijfsvoering vormt de ruggengraat van onze gemeentelijke organisatie. Een goede bedrijfsvoering zorgt ervoor dat wij als gemeente onze taken effectief en efficiënt kunnen uitvoeren, en dat we de best mogelijke dienstverlening aan onze inwoners kunnen bieden. In 2026 streven we naar verdere optimalisatie van onze processen. Daarnaast is integraal (samen)werken een kernpunt in onze bedrijfsvoering. Door actief verbindingen te creëren tussen interne afdelingen en actief samen te werken met regionale partners kunnen we krachten bundelen en een grotere impact realiseren.

Bedrijfsvoering Drechsteden De samenwerking met de regiogemeenten en Bedrijfsvoering Drechtsteden (voorheen Servicegemeente Dordrecht (SGD), is onmisbaar om onze ambities te kunnen waarmaken. In tijden van bezuinigingen staat samenwerking onder druk. Als één van de gemeenten in de regio blijven wij het belang van de samenwerking met elkaar en Bedrijfsvoering Drechtsteden behartigen. Sliedrecht kan niet zonder de regio en de regio niet zonder Sliedrecht. De evaluatie uit 2023 over de systematiek van het toenmalige Servicecentrum Drechtsteden (SCD, en de aanbevelingen en vervolgens gesprekken die daaruit zijn voortgevloeid, zullen leiden tot een nieuwe verdeelsystematiek van de kosten voor afnemers voor de diensten die de SGD voor deze afnemers uitvoert. De invulling en uitwerking van deze nieuwe verdeelsystematiek in 2025 zal leiden tot nieuwe afspraken in 2026. Deze afspraken zullen moeten leiden tot stabiliteit en ontwikkelperspectief en een balans tussen partnerschap en zakelijke samenwerking.

Personeel In 2026 zetten we als gemeente Sliedrecht verdere stappen in het professionaliseren van onze organisatie. We bouwen voort op de fundamenten die in voorgaande jaren zijn gelegd en richten ons op duurzame ontwikkeling, strategische keuzes en het versterken van ons menselijk kapitaal. De HRkoers is stevig verankerd in onze kernwaarden: samen, opgavegericht, trots, transparant en rolbewust.

96

1. Professionalisering van de organisatie We investeren in het versterken van onze organisatiekracht. Dit doen we door processen te stroomlijnen, structuren te verduidelijken en leiderschap te ontwikkelen dat past bij onze ambities. De focus ligt op het versterken van de rol van de professional: medewerkers krijgen ruimte om hun expertise in te zetten en verantwoordelijkheid te nemen. Leidinggevenden vervullen hierin een dienende rol, gericht op het faciliteren van groei, samenwerking en resultaat. 2. Werkdruk en duurzame inzetbaarheid Werkdruk blijft een belangrijk aandachtspunt. We blijven investeren in monitoring, coaching en het versterken van het gesprek over werkdruk binnen teams. Daarbij kiezen we bewust voor een lange termijn aanpak, waarbij we patronen herkennen en doorbreken. We zetten in op preventie, vitaliteit en het creëren van een gezonde werkomgeving waarin medewerkers zich ondersteund voelen. 3. Strategische keuzes en lange termijn focus In plaats van ad-hoc oplossingen, maken we strategische keuzes die passen bij onze maatschappelijke opgaven en ambities richting 2030. We versterken onze strategische personeelsplanning (SPP) en koppelen deze aan een heldere gesprekscyclus. Dit stelt ons in staat om tijdig te anticiperen op veranderingen en medewerkers duurzaam te positioneren binnen de organisatie. 4.

Binden en boeien van medewerkers De arbeidsmarkt blijft uitdagend. Daarom zetten we in op het aantrekken van de juiste medewerkers én het behouden van goede mensen. We versterken ons werkgeversmerk, professionaliseren het wervingsproces en investeren in onboarding en ontwikkeling. Tegelijkertijd analyseren we de uitstroom en nemen gerichte maatregelen om medewerkers te behouden, bijvoorbeeld door loopbaanperspectief te bieden, werkplezier te vergroten en tijdig het goede gesprek te voeren. Het binden en boeien van medewerkers is essentieel voor continuïteit en kwaliteit van onze dienstverlening. 5. Dienend leiderschap en borging We stimuleren een cultuur van dienend leiderschap, waarin teammanagers en directieleden ruimte geven aan reflectie, feedback en eigenaarschap. Borging van HR-processen en afspraken is essentieel: we zorgen voor duidelijke formats, transparante communicatie en evaluatie. 6. Verzuim en welzijn Verzuim blijft een aandachtspunt (zie de tabel met het verzuimpercentage). We zetten in op preventie, coaching en het versterken van de samenwerking tussen HR, leidinggevenden en de arbodienst. Het ziekteverzuim wordt gemonitord als indicator voor welzijn en inzetbaarheid. We streven naar een cultuur waarin zorg en aandacht voor elkaar centraal staan.

Hierbij constateren we dat de begrote kosten voor verzuim (jaarlijks € 100.000) lager zijn dan de gerealiseerde kosten. Daarom gaan we een onderzoek uitvoeren om de begrote middelen in lijn te brengen met de benodigde middelen hiervoor. Indien noodzakelijk, zal de uitkomst van dit onderzoek worden verwerkt in het daarvoor bedoelde P&C document.

Aantal fte

2025

2026

Reguliere formatie

153,62

161,45

College van b&w

4,00

4,00

Griffie

3,16

3,31

Totaal

160,78

168,76

97

De verzuimcijfers zijn opgenomen in onderstaande grafiek:

Juridische zaken In 2026 wordt de juridische controlfunctie nog steeds verzorgd door Bedrijfsvoering Drechtsteden, met als doel de juridische werkzaamheden steviger te verankeren binnen de gemeente. De versteviging draagt bij aan een solide juridische infrastructuur die de gemeente voorbereidt op uitdagingen in de toekomst. Op het gebied van de Algemene Verordening Gegevensbescherming staat de organisatie onder begeleiding van de privacycoördinator in 2026 aan de lat om uitvoering te geven aan het vastgestelde Privacybeleid. Het waarborgen van de persoonsgegevens van inwoners, ondernemers, medewerkers en (keten)partners staat hierbij centraal. Dit vereist een integrale aanpak, goed eigenaarschap en risicobewustzijn. Het bijhouden van het register van verwerkingen is hierbij een belangrijk speerpunt.

Informatiemanagement en Automatisering Een betrouwbare en veilige informatiehuishouding is onmisbaar voor een goed functionerende gemeente. Voor 2026 zetten we daarom extra stappen om onze informatie op orde te brengen en te houden. Dit betekent dat we zorgen voor actuele en toegankelijke gegevens, duidelijke processen en een organisatiebrede aanpak van informatiemanagement. Omdat de digitalisering snel doorgaat, besteden we nadrukkelijk aandacht aan de beveiliging van data en systemen. Cyberveiligheid, privacybescherming en zorgvuldig archiefbeheer zijn hierbij belangrijke speerpunten. Daarbij houden we ook rekening met nieuwe wettelijke verplichtingen, zoals de NIS2richtlijn, die gemeenten verplicht om hogere standaarden te hanteren voor informatieveiligheid en crisisbestendigheid. Zonder goede maatregelen ontstaan risico’s op het niet voldoen aan wet- en regelgeving en op schade voor inwoners en organisatie.

98

Daarnaast investeren we in kennis en training voor medewerkers, zodat iedereen weet hoe je verantwoord en veilig met informatie omgaat. Ook versterken we de samenwerking tussen informatiemanagement en automatisering, zodat technische middelen en werkprocessen elkaar goed ondersteunen. Door dit alles leggen we een stevige basis voor een gemeente die wendbaar, transparant en toekomstgericht is, en die inwoners en bestuur kan vertrouwen op veilige en betrouwbare informatie.

Financiën Voor het opstellen van de Planning & Control-producten (P&C-producten) wordt gebruik gemaakt van de rapportagetool Pepperflow. Na vaststelling door de gemeenteraad zijn de betreffende P&Cproducten digitaal beschikbaar via: https://sliedrecht.begrotingsapp.nl. Naar aanleiding van de jaarrekening controle 2023 en de evaluatie van het proces is (in samenwerking met BDO) voor 2024 een verbeterplan met te realiseren actiepunten opgesteld. Er is voortdurend aandacht voor de voortgang van de actiepunten zoals geformuleerd in dit verbeterplan en voor het optimaliseren van processen met betrekking tot de P&C-producten.

Rechtmatigheid Rechtmatigheid betekent dat alles wat een gemeente doet, volgens de wet- en regelgeving gebeurt. Dit geldt voor allerlei activiteiten van de gemeente, zoals aanbestedingen, arbeidsomstandigheden, subsidieverstrekking en informatieverstrekking. Het college van B&W neemt daarom jaarlijks bij de jaarrekening een rechtmatigheidsverantwoording op om te rapporteren over de rechtmatigheid van Sliedrecht. Bij de rechtmatigheidsverantwoording gaat het specifiek om het financieel beheer: alle inkomsten, uitgaven en veranderingen op de balans moeten volgens de regels zijn uitgevoerd. Om te bepalen aan welke wet- en regelgeving moet worden voldaan wordt jaarlijks het zogenaamde normenkader geactualiseerd en te vaststelling aangeboden aan de gemeenteraad. In het zogenaamde Controleprotocol worden afspraken gemaakt over de verantwoordings- en rapportagegrens. Daarnaast voert Sliedrecht (verbijzonderde) interne controle uit op basis van haar jaarlijkse interne controle plan. Deze controle zorgt ervoor dat we een uitspraak kunnen doen over de rechtmatigheid en wordt door onze accountant gebruikt in haar jaarrekening controle.

Huisvesting Eind 2025 en begin 2026 staat, conform meerdere onderdelen van deze begroting, de verbouwing van het gemeentekantoor centraal. Deze werkzaamheden hebben directe gevolgen voor zowel onze dienstverlening als de werkplekken van het personeel. Het uitgangspunt is dat de gemeentewinkel gedurende de verbouwing operationeel blijft, om de continuïteit van de dienstverlening aan onze inwoners te waarborgen. Het gemeentekantoor blijft tijdens de verbouwing gedeeltelijk beschikbaar voor medewerkers en fungeert als locatie voor ontmoeting, overleg en samenwerking. Daarnaast wordt gestart met de voorbereidingen voor de renovatie van het raadhuis. Ook wordt dan vastgesteld welke alternatieve voorzieningen er voor gebruikers beschikbaar zijn om te vergaderen en elkaar te ontmoeten gedurende de renovatieperiode. Vanwege deze werkzaamheden is het raadhuis niet beschikbaar als locatie voor huwelijken. Ter compensatie zijn het Sliedrechts Museum en het Nationaal Baggermuseum aangewezen als alternatieve trouwlocaties.

99

Paragraaf Verbonden partijen Inleiding Sliedrecht droeg de uitvoering van een aantal gemeentelijke taken over aan verbonden partijen. De gemeente blijft verantwoordelijk, maar voert de taken dus zelf niet meer uit. De gemeente neemt deel in verbonden partijen om bepaalde taken efficiënter of met meer kwaliteit te kunnen uitvoeren. Natuurlijk is deelname gekoppeld aan specifieke doelstellingen. Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft (art. 1 Besluit Begroting en Verantwoording, BVV). Er is onderscheid tussen deelnemingen door de gemeente in publiekrechtelijke samenwerkingsorganisaties (gemeenschappelijke regelingen), in privaatrechtelijke samenwerkingsorganisaties (N.V.’s, B.V.’s, stichtingen, verenigingen etc.) en in publiek-private samenwerkingsorganisaties (PPS-constructies). Het college bestuurt en beheert de Verbonden Partijen conform de kaders die de raad in 2022 in de Nota Verbonden Partijen heeft vastgelegd. In die nota heeft Sliedrecht vastgesteld dat de paragraaf Verbonden Partijen van de Begroting fungeert als vigerend register van de regelingen waaraan de gemeente deelneemt. Door bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en de risico’s die daar mogelijk uit voortvloeien, besteden wij in de begroting en jaarrekening expliciet aandacht aan de verbonden partijen.

In deze paragraaf nemen we, rekening houdend met de wettelijk verplichte informatie, het volgende op: • • • • •

• • • • • •

Naam en vestigingsplaats, Deelnemers, Type organisatie, Doelstelling (openbaar belang), Financieel belang van de gemeente bij GR Gevudo en de privaatrechtelijke samenwerkingen (separaat in een tabel staan de financiële bijdrage aan de overige GR-en, een overzicht van de verwachte omvang van het financiële resultaat van de verbonden partijen in het begrotingsjaar en een overzicht van de financiële positie -inclusief eigen en vreemd vermogen aan het begin en einde van het begrotingsjaar- van de verbonden partijen), Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente, Bestuurlijk vertegenwoordiger, Relatie met programmabegroting, Ontwikkelingen en Uittredingsregeling Risicoprofiel

In de programmakaarten is de inhoudelijke bijdrage vanuit de GR-en aan de beleidsdoelen van de gemeente weergegeven en in paragraaf 3.2, 'Weerstandvermogen en risicobeheersing', zijn de risico's opgenomen. Daarnaast is voor de begroting 2026 een risicoclassificatie gemaakt van alle verbonden partijen, volgens de gestelde kaders in de Nota Verbonden Partijen. Voor de visie op en de beleidsvoornemens omtrent de verbonden partijen verwijzen we naar de eerdergenoemde Nota Verbonden Partijen.

100