Document · PDF

Bijlage 3 - Meerjarenbegroting 2023 e.v. GR KBL

Raad 19 mei 2022, gemeente Sittard-GeleenBij agendapunt: Jaarstukken 2021, 1e begrotingswijziging 2022 en Meerjarenbegroting 2023 e.v. gemeenschappelijke regeling Kredietbank Limburg (Geilen) (33)13.276 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

lager is dan hetgeen met de provinciale toezichthouder is afgesproken voor wat betreft de hoogte van de kasgeldlimiet. KBL heeft voor 2022 geen specifieke beleidsvoornemens geuit ten aanzien van treasury. De organisatie zal gedurende 2023 geen uitzettingen (anders dan die op grond van haar maatschappelijke taak) doen. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor het jaar 2023 is op basis van de begroting berekend op (8,2% van het lastentotaal). Ultimo 2010 is met de provinciale toezichthouder afgesproken dat de kasgeldlimiet met ingang van 2011 is bepaald op € 2.500.000. Deze ontheffing is op 1 november 2018 verlengd voor de jaren 2019 tot en met 2022. Deze ontheffing is nodig in verband met bovengenoemde rekening-courantkredietfaciliteit met een maximum van € 2.500.000. Per 1 januari 2019 is de rekening-courantfaciliteit overigens teruggebracht naar maximaal € 1.000.000.

Financiële kengetallen Conform artikel 11 van het BBV wordt de financiële positie weergegeven door middel van een uniforme basisset van financiële kengetallen. Dit betreft de volgende vijf kengetallen: - Netto schuldquote en Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; - Solvabiliteitsratio; - Grondexploitatie; - Structurele exploitatieruimte; - Belastingcapaciteit. De eerste twee kengetallen worden in deze meerjarenbegroting gepresenteerd. De overige kengetallen zijn niet van toepassing voor KBL. De berekening van de kengetallen is conform de ministeriële richtlijnen voor de wijze waarop kengetallen worden vastgesteld en opgenomen in de begroting en het jaarverslag van provincies en gemeenten (Stct. 2015, 20619).

KENGETALLEN

2023

2024

2025

Netto schuldquote

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

45%

46%

Solvabiliteitsratio

0,0%

Meerjarenbegroting | 2023-2025

De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat

het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorgeleende gelden wordt berekend is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen worden opgenomen (zie artikel 36 lid b en c, van het BBV Besluit begroting en verantwoording). De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin KBL in staat is zijn financiële verplichtingen te voldoen.

Balansstand 31-12-2023

De GR-gemeenten staan garant voor de financiële risico’s van KBL. EMU-saldo Het EMU-saldo geeft aan of er in een bepaald jaar met reële transacties meer geld uitgegeven is dan er in dat jaar is binnengekomen, of dat er netto geld overgehouden is. Het EMU-saldo is daarmee een indicatie voor de ontwikkeling van de liquiditeits- en financiële positie (eigen vermogen en schulden).

Mutaties 2023

Balansstand 31-12-2024

865.000-

Mutaties 2024

Balansstand 31-12-2025

39.000-

Mutaties 2025 83.000

Kredieten

4.850.000

300.000

5.150.000

300.000

5.450.000

300.000

Uitzettingen

1.300.000

-400.000

1.300.000

Overlopende activa

100.000

Liquide middelen

5.000.000

-500.000

4.500.000

-500.000

4.000.000

-500.000

Voorziening

100.000

Vaste schulden

616.000

10.883.000

265.000

10.722.000

-161.000

10.439.000

-283.000

100.000

Netto vlottende schulden Overlopende passiva

Meerjarenbegroting | 2023-2025

8. Meerjarenbegroting 2023, 2024 en 2025 Preventie, vroegsignalering en educatie Preventieprojecten Instroom en Diagnose

subtotaal

Sociale kredietverstrekking (intakegesprekken)

2023

2024

2025

594.000

593.000

605.000

Salarissen

50.000

WW-uitkeringen

594.000

593.000

655.000

1.517.000

1.633.000

1.731.000

248.000

266.000

276.000

Inkomensbeheer & -ondersteuning Budgetbeheer (BBR)

1.474.000

1.541.000

1.590.000

BBR-Maatwerk

687.000

812.000

935.000

Bewindvoering

1.822.000

3.983.000

subtotaal Schuldenaanpak

2024

2025

9.357.000

9.675.000

10.004.000

41.000

43.000

44.000

Inhuur medewerkers

247.000

256.000

264.000

Overige personeelslasten

65.000

67.000

70.000

Afschrijvingen

126.000

152.000

174.000

Huisvestingslasten

259.000

268.000

277.000

1.153.000

1.194.000

1.228.000

Beheerslasten

400.000

413.000

428.000

1.823.000

Mutatie voorziening

25.000

4.175.000

4.348.000

Onvoorzien

Taakstelling KBL

-438.000

-215.000

-80.000

Totale lasten

11.235.000

11.878.000

12.434.000

4.507.000

4.800.000

4.988.000

Nazorg

19.000

20.000

Overige bedrijfsopbrengsten

15.000

Deelname GR-gemeenten in voorziening kredietportefeuille

25.000

352.000

376.000

401.000

Rentemarge

Bureau- en administratielasten

Exploitatieresultaat

Renteopbrengsten Rentelasten rentemarge Totale baten

2023

-25.000

327.000

351.000

376.000

11.235.000

11.878.000

12.434.000

Meerjarenbegroting | 2023-2025

9. Toelichting op de meerjarenbegroting 2023, 2024 en 2025 BATEN ALGEMEEN Het uurtarief van 2023, 2024 en 2025 wordt geïndexeerd met 3,4%. Als gevolg van de corona pandemie is in deze begroting rekening gehouden met een toename van de vraag naar dienstverlening de komende jaren. PREVENTIE, VROEGSIGNALERING EN EDUCATIE Schulden leiden tot persoonlijke problemen en maatschappelijke kosten. Preventie is daarom belangrijk voor alle partijen die in aanraking komen met betalingsachterstanden. Allerlei partijen die in aanraking komen met financiële problematiek van personen/gezinnen, kunnen bijdragen aan preventie. Denk aan: scholen, werkgevers, P&O’ers, UWV, SVB, corporaties, nutsbedrijven, wijkteams, etc. Vroegsignalering is vanaf 1 januari 2021 verplicht conform de WGS.

Daarnaast worden jaarlijks extra gelden door de gemeenten aan KBL ter beschikking gesteld ten behoeve van veelal preventieprojecten. De begroting is gebaseerd op de realisatiecijfers van 2021 en verwachtingen voor 2022 en verder. INSTROOM & DIAGNOSE De nabijheid van een laagdrempelige toegang tot schuldhulp waarbij op basis van een objectieve screening en vraagverhelderingsgesprek de klant passende schuldhulp krijgt aangeboden op basis van een plan van aanpak. Evenals crisisinterventie. SOCIALE KREDIETVERSTREKKING De begroting voor 2023 e.v. is gebaseerd op het aantal te verwachten intakegesprekken voor Sociale Kredietverstrekking van 1.204 stuks.

INKOMENSBEHEER EN ONDERSTEUNING Budgetbeheer Ultimo 2021 is het aantal budgetbeheerrekeningen 1.715 stuks. Bij de begroting is uitgegaan van een stijgend aantal budgetbeheerrekeningen in 2023, t.w. 1.840 stuks. Er wordt inmiddels gewerkt met nog 2 pakketten, t.w. basis en totaal. Het pluspakket wordt vanaf 2019 niet meer verstrekt. Door de implementatie van de referentiewerkprocessen is de dienstverlening op bepaalde plekken anders gebundeld. Vanaf 2021 valt budgetcoaching onder BBR-Maatwerk terwijl dit in 2020 nog onderdeel was van BBR. BBR-Maatwerk In 2021 is het aantal klanten van BBR-Maatwerk licht gestegen. Voor 2023 is de verwachting dat voor 211 klanten BBR-Maatwerk zal worden toegekend. De ontwikkeling van het aantal

klanten is moeilijk in te schatten, maar het aantal klanten zal zover nu te overzien is gaan stijgen. De ontwikkeling van het verwachte aantal klanten blijkt uit onderstaand overzicht: BOEKJAAR 2019

AANTAL KLANTEN

MUTATIE

2020

2021

161

2022

170

2023

211

Budgetcoaching is vanaf 2021 onderdeel van BBR-Maatwerk. De ontwikkeling blijkt uit onderstaand overzicht: BOEKJAAR

AANTAL KLANTEN

MUTATIE

2021

2022

2023

Bewindvoering In 2021 is het aantal bewindvoeringsaanvragen licht gedaald. Voor 2023 is de verwachting dat 855 klanten een schuldenbewind zullen aanvragen. Gezien de wijzigende wet- en regelgeving zijn de consequenties daarvan voor de jaren daarop volgend moeilijk in te schatten, maar het aantal klanten zal zover nu te overzien waarschijnlijk minder stijgen dan oorspronkelijk verwacht. De ontwikkeling van het aantal klanten blijkt uit onderstaand overzicht: BOEKJAAR 2019

AANTAL KLANTEN

MUTATIE

971

2020

956

-15

2021

897

-59

2022

855

-42

2023

855

Schuldenaanpak Schuldenaanpak betreft het bieden van passende hulp bij het oplossen van (problematische) schulden. De drie hoofdpijlers van de dienstverlening betreft: • Informatie en advies; • Duurzame financiële dienstverlening; • Schulden oplossen. NAZORG In de nieuwe WGS is de verplichting tot nazorg opgenomen. Tot nu toe heeft KBL op projectbasis nazorg verleend. Vanaf 2023 zal nazorg als reguliere dienstverlening nader invulling gaan krijgen. OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN De overige bedrijfsopbrengsten betreffen hoofdzakelijk afrekeningen van deurwaarders en terugontvangen BTW naar aanleiding van de jaarlijkse suppletie aangiftes.

Meerjarenbegroting | 2023-2025

DEELNAME GR-GEMEENTEN IN VOORZIENING KREDIETPORTEFEUILLE In de vastgestelde jaarrekeningen 2008 resp. 2009 van Kredietbank Limburg zijn voorzieningen voor oninbaarheid opgenomen met betrekking tot verstrekte kredieten voor 2005 en daarna. Jaarlijks wordt beoordeeld in hoeverre de voorziening dient te worden aangepast. Het bedrag van de Deelname GR-gemeenten in voorziening kredietportefeuille is de geschatte resultante van de voorziening begin en ultimo boekjaar en de afboekingen. De genoemde bedragen zijn indicaties en worden medio en ultimo boekjaar bepaald. RENTEMARGE Met name door het inzetten van saneringskredieten als instrument van schuldhulpverlening zal de kredietportefeuille blijven stijgen. Hierdoor stijgen ook de rente opbrengsten, ondanks de verlaging van de rentecompensatie van gemeenten vanaf 2021. De rentelasten hebben voornamelijk betrekking op het rekening-courantkrediet.

LASTEN SALARISSEN Gezien de toenemende vraag naar dienstverlening zal de komende jaren de formatie ca. 129 fte bedragen. De stijging in dienstverlening wordt hierbij naar verwachting deels opgevangen door efficiencyverbetering als resultante van de procesoptimalisatie en verbeterde (ICT-)facilitering vanuit Anders Denken Anders Doen. Er is rekening gehouden met de reguliere periodieke verhogingen (anciënniteit). Verder is rekening gehouden met uitgaven in het kader van het generatiepact en transitievergoedingen en verhoging van de pensioenpremies. Er is geen rekening gehouden met mogelijke toepassing van de diensttijdtoelage in 2022. Hierover zal in de loop van 2022 meer duidelijkheid komen. WW-UITKERINGEN Aangezien KBL op het gebied van werkloosheid eigenrisicodrager is, zullen de uitkeringslasten ten laste van het exploitatieresultaat worden gebracht. Op basis van onder meer leeftijd, aantal dienstjaren, vast contract of jaarcontract en het in stand houden van de flexibele schil medewerkers is een schatting gemaakt van de te verwachten WW-uitkeringen. Hierbij is de kans geschat dat diverse

medewerkers weer op redelijke termijn op de arbeidsmarkt actief zullen zijn en daardoor niet meer aangewezen zijn op een WW-uitkering. INHUUR MEDEWERKERS Inhuur van medewerkers betreft in 2023 o.a. een medewerker welke al jarenlang bij KBL is gedetacheerd vanuit WSP Parkstad (vm. WOZL). Daarnaast wordt inhuur ingezet op projecten en tijdelijke inzet ten behoeve van de uitvoeringsorganisatie, als er geen ruimte is binnen de vaste formatie. OVERIGE PERSONEELSLASTEN De overige personeelslasten betreffen onder meer de kosten van bedrijfsartsen, personeelsvereniging, jubilea van medewerkers en KBL brede activiteiten. De lasten zijn gebaseerd op de realisatie in 2021 en de verwachting ten aanzien van 2023 en verder. AFSCHRIJVINGEN De afschrijvingen vertonen een stijgende tendens als gevolg van investeringen op het gebied van o.a. automatisering (ICT-werkplekken) en telefonie in 2022 e.v. HUISVESTINGSLASTEN Sinds april 2014 is KBL gehuisvest in het kantoor aan de Markt in Geleen. De huisvesting van de medewerkers

op de diverse front office locaties is om niet. Indien dat niet mogelijk is worden de kosten doorberekend aan de betreffende gemeente. De huur-, energie- en servicekosten vormen het grootste aandeel in de huisvestingslasten. In 2022 zal het pand worden verkocht aan een commercieel vastgoedbedrijf. Mogelijke consequenties voor de huisvestingslasten zijn nog niet duidelijk.

BEHEERSLASTEN Bij het bepalen van de te begroten beheerslasten is rekening gehouden met de realisatie in 2021 en de toekomstverwachtingen. Daarnaast zijn de reguliere prijsindexeringen meegeteld. De advieskosten, accountantskosten, kosten van administratieve dienstverlening en opleidingen vormen het grootste aandeel in de beheerslasten.

BUREAU- EN ADMINISTRATIELASTEN Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met de ontwikkelingen op automatiseringsgebied in het bijzonder. Uitgaande van de realisatie in 2021 enerzijds en op basis van de huidige inzichten in systeem- en prijsontwikkelingen anderzijds zijn de begrote bedragen bepaald. De kosten van automatisering en telefoon/porti vormen de grootste kostenposten binnen deze categorie. Door de toenemende vraag naar digitaal communiceren met de klant, het participeren in de keten en het aanleveren van essentiële managementinformatie zullen uitgaven op het gebied van automatisering nodig blijven. Naast de nodige efficiency voordelen zal het ook een kwaliteitsslag betekenen in het snel en transparant werken in de keten en met de klant.

MUTATIE VOORZIENING De mutatie voorziening heeft betrekking op de gehele kredietportefeuille en is het resultaat van de beoordeling op oninbaarheid ultimo boekjaar en de afboekingen. TAAKSTELLING KBL Na afstemming met het bestuur is besloten dat KBL een taakstelling opneemt in deze meerjarenbegroting teneinde de uitvoeringslasten te verlagen.

Meerjarenbegroting | 2023-2025

10. V erdeling van de lasten in directe kosten en overhead 2023

2024

2025

2024

2025

Afschrijvingen

Directe kosten Overhead Totaal

€€ 126.000 € 126.000

€€ 152.000 € 152.000

€€ 174.000 € 174.000

Huisvestingslasten

Directe kosten Overhead Totaal

€€ 259.000 € 259.000

€€ 268.000 € 268.000

€€ 277.000 € 277.000

Bureau- en administratielasten

Directe kosten Overhead (deels) Totaal

€ 226.000 € 60.000 € 286.000

Overhead (geheel)

€ 867.000 € 867.000

€ 908.000 € 908.000

€ 942.000 € 942.000

€ 1.153.000

€ 1.194.000

€ 1.228.000

Totaal

Conform de richtlijnen van het BBV is in onderstaand overzicht de verdeling van de totale lasten in directe kosten en overhead weergegeven:

2023

Beheerslasten

Directe kosten Overhead Totaal

€€ 400.000 € 400.000

€€ 413.000 € 413.000

€€ 428.000 € 428.000

Mutatie voorziening

Directe kosten Overhead Totaal

€€ 25.000 € 25.000

Salarissen

Directe kosten Overhead Totaal

€ 7.111.000 € 2.246.000 € 9.357.000

€ 7.353.000 € 2.322.000 € 9.675.000

€ 7.603.000 € 2.401.000 € 10.004.000

WW-uitkeringen

Directe kosten Overhead Totaal

€€ 41.000 € 41.000

€€ 43.000 € 43.000

€€ 44.000 € 44.000

Onvoorzien

Directe kosten Overhead Totaal

€€€-

Inhuur medewerkers

Directe kosten Overhead Totaal

€ 188.000 € 59.000 € 247.000

€ 195.000 € 61.000 € 256.000

€ 201.000 € 63.000 € 264.000

Taakstelling KBL

Directe kosten Overhead Totaal

€ 284.000€ 154.000€ 438.000-

€ 139.000€ 76.000€ 215.000-

€ 52.000€ 28.000€ 80.000-

Overige personeelslasten

Directe kosten Overhead Totaal

€ 49.000 € 16.000 € 65.000

€ 51.000 € 16.000 € 67.000

€ 53.000 € 17.000 € 70.000

€ 7.290.000 € 3.945.000 € 11.235.000

€ 7.686.000 € 4.192.000 € 11.878.000

€ 8.031.000 € 4.403.000 € 12.434.000

Totale directe kosten Totale overhead Totale lasten

De verdeling heeft plaatsgevonden op basis van fte per functie, beloningen per functie en schattingen.

Meerjarenbegroting | 2023-2025

11. Overzicht structurele en incidentele baten en lasten Conform de richtlijnen van het BBV is in onderstaand overzicht de verdeling van de totale baten en lasten in structurele en incidentele baten en lasten weergegeven:

Begroting Totaal

2023 waarvan: struct.

incid.

594.000 1.517.000 248.000 1.474.000 687.000 1.822.000 4.507.000 19.000 15.000 25.000 327.000 11.235.000

Lasten: Salarissen WW-uitkeringen Inhuur Overige personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Bureau/administratielasten Beheerslasten Mutatie voorziening Onvoorzien Taakstelling KBL Totaal lasten boekjaar

9.357.000 41.000 247.000 65.000 126.000 259.000 1.153.000 400.000 25.000 0 -438.000 11.235.000

9.357.000 41.000 197.000 65.000 126.000 259.000 1.103.000 350.000 25.000 0 0 11.523.000

50.000 50.000 50.000 -438.000 -288.000

Saldo van baten en lasten

-288.000

Baten: Preventie, vroegsign., educatie Instroom en Diagnose Sociale kredietverstrekking Budgetbeheer BBR-Maatwerk Bewindvoering Schuldenaanpak Nazorg Overige bedrijfsopbrengsten Deelname GR-gem. in voorz. kred. Rentemarge Totaal baten

Begroting Totaal

2024 waarvan: struct.

incid.

593.000 1.633.000 266.000 1.541.000 812.000 1.822.000 4.800.000 20.000 15.000 25.000 351.000 11.878.000

9.675.000 43.000 256.000 67.000 152.000 268.000 1.194.000 413.000 25.000 0 -215.000 11.878.000

9.675.000 43.000 206.000 67.000 152.000 268.000 1.144.000 363.000 25.000 0 0 11.943.000

50.000 50.000 50.000 -215.000 -65.000

Saldo van baten en lasten

-65.000

65.000

Meerjarenbegroting | 2023-2025

Begroting Totaal

2025 waarvan: struct.

incid.

655.000 1.731.000 276.000 1.590.000 935.000 1.823.000 4.988.000 20.000 15.000 25.000 376.000 12.434.000

10.004.000 44.000 264.000 70.000 174.000 277.000 1.228.000 428.000 25.000 0 -80.000 12.434.000

10.004.000 44.000 214.000 70.000 174.000 277.000 1.178.000 378.000 25.000 0 0 12.364.000

50.000 50.000 50.000 -80.000 70.000

Saldo van baten en lasten

70.000

-70.000

Meerjarenbegroting | 2023-2025

12. B alans per 31 december 2023, 2024 en 2025 2023

2024

2025

2023

ACTIVA

PASSIVA

Materiële vaste activa

Eigen vermogen

Investeringen met economisch nut

Voorziening WW-verplichting

Vaste Activa

- Verbouwingen

2024

2025

Vaste Passiva

- Machines, apparaten en installaties

449.000

488.000

405.000

Totaal materiële vaste activa met economisch nut

449.000

488.000

405.000

100.000

Vaste Schulden

616.000

Totaal Vaste Passiva

716.000

10.883.000

10.722.000

10.439.000

100.000

Totaal vlottende passiva

10.983.000

10.822.000

10.539.000

Totaal Passiva

11.699.000

11.538.000

11.255.000

Vlottende Passiva Financiële vaste activa Kredieten

Netto vlottende schulden 4.850.000

5.150.000

5.450.000

Overlopende Passiva

Vlottende Activa Uitzettingen

1.300.000

Liquide Middelen

5.000.000

4.500.000

4.000.000

Overlopende activa

100.000

Totaal vlottende activa

6.400.000

5.900.000

5.400.000

Totaal Activa

11.699.000

11.538.000

11.255.000

Meerjarenbegroting | 2023-2025

13. T oelichting balans per 31 dec. 2023, 2024 en 2025 ACTIVA TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA MET ECONOMISCH NUT

UITZETTINGEN 2023

2024

2025

Boekwaarde begin boekjaar

€ 317.000

€ 449.000

€ 488.000

bij: investeringen

€ 257.000

€ 191.000

€ 91.000

af: afschrijvingen

€ 126.000

€ 152.000

€ 174.000

Boekwaarde einde boekjaar

€ 449.000

€ 488.000

€ 405.000

De materiële vaste activa vertonen een gelijkmatig verloop. De investeringen betreffen met name ICT, incl. telefonie. KREDIETEN

Kredieten

2023

2024

2025

€ 4.850.000

€ 5.150.000

€ 5.450.000

Als gevolg van het inzetten van saneringskredieten als instrument van schuldhulpverlening zal de kredietportefeuille de komende jaren stijgen. Bovenstaande opstelling geeft de verwachte kredietportefeuille weer onder aftrek van de voorziening voor oninbaarheid.

2023

2024

2025

Vorderingen op openbare lichamen

€ 800.000

€ 900.000

€ 1.000.000

Overige vorderingen

€ 500.000

€ 400.000

€ 300.000

€ 1.300.000

De vorderingen op openbare lichamen bestaan uit de deelname van GR-gemeenten in de voorziening kredietportefeuille enerzijds en de gefactureerde diensten aan niet-GR gemeenten per ultimo boekjaar anderzijds. De overige vorderingen betreffen de van klanten overgedragen liquiditeiten die KBL beheert voor deze klanten in het kader van bewindvoering. Onder de netto vlottende schulden is de terugbetalingsverplichting van deze tegoeden aan de klanten opgenomen (overige schulden).

Meerjarenbegroting | 2023-2025

PASSIVA NETTO VLOTTENDE SCHULDEN

EIGEN VERMOGEN 2023

2024

2025

Eigen vermogen per 1 januari

€-

Crediteuren klanten

Exploitatieresultaat boekjaar

€-

Verplichtingen liquide middelen klanten

€-

Weerstandsvermogen 6% van de lasten excl. mutatie voorz.

Af te dragen aan GR-gemeenten

Eigen vermogen per 31 december

€ 699.000

€ 724.000

€ 749.000

€-

2023

2024

2025

€ 6.000.000

€ 5.000.000

€ 4.000.000

€ 500.000

€ 400.000

€ 300.000

Schulden aan leveranciers

€ 1.500.000

Bank

€ 3.000.000

€ 3.500.000

€ 4.000.000

€ 11.000.000

€ 10.400.000

€ 9.800.000

De overige schulden betreffen crediteuren klanten, verplichtingen liquide middelen klanten en schulden aan leveranciers. Crediteuren klanten Dit betreffen de verschuldigde bedragen aan (crediteuren van) onze klanten. Tegenover deze verschuldigde bedragen staan voor hetzelfde bedrag de van klanten ontvangen gelden. Deze maken deel uit van de onder de liquide middelen vermelde bankrekeningen.

VOORZIENING WW-UITKERING Met ingang van het boekjaar 2020 is een voorziening voor de WW-uitkering opgenomen in de jaarrekening. KBL is eigenrisicodrager voor de WW-uitkeringen die het UWV uitkeert aan voormalige medewerkers.

Verplichtingen liquide middelen klanten Dit zijn de gelden van klanten beschermingsbewind waarvan KBL de bankrekening beheert. Onder overige vorderingen staan de van klanten overgedragen liquiditeiten die KBL beheert voor hetzelfde bedrag.

VASTE SCHULDEN

Bank Deze post betreft de bankrekening (negatieve) eigen middelen van KBL. Met de 2 bankrekeningen van de BNG t.b.v. klanten (zie liquide middelen) maken ze deel uit van hetzelfde rentecompensatiestelsel.

Achterstelde leningen GR

2023

2024

2025

€ 616.000

De vaste schulden hebben betrekking op de door de diverse gemeenten gestorte achtergestelde leningen. Aflossing op de leningen van GR-deelnemers vindt plaats indien wordt voldaan aan de solvabiliteitseis van 10% van het balanstotaal. In de jaren 2023 tot en met 2025 worden geen terugbetalingen aan de GR-deelnemers verwacht.

Meerjarenbegroting | 2023-2025

Voorschotten GR-gemeenten KBL 2023 Gemeente

14. G eschatte dienstverlening GR-gemeenten KBL 2023 - 2025

Brunssum

Preventie,

Instroom

en educatie

Diagnose

vroegsignalering

Soc.

Inkomensbeheer

verstr.

Budgetbeheer

Bewindvoering

BBR-Maatwerk

krediet

& ond.

Schulden aanpak

Nazorg

Rente

compensatie

Totaal jaar

2023

Totaal

per kwartaal

2023

€ 21.000

€ 26.000

€ 10.000

€ 44.000

€ 45.000

€ 42.000

€ 134.000

€-

€ 5.000

€ 327.000

€ 81.750

Heerlen

€-

€ 185.000

€ 41.000

€ 187.000

€ 202.000

€ 224.000

€ 829.000

€-

€ 45.000

€ 1.713.000

€ 428.250

Kerkrade

€ 229.000

€ 191.000

€ 21.000

€ 138.000

€ 275.000

€ 92.000

€ 552.000

€ 19.000

€ 30.000

€ 1.547.000

€ 386.750

Landgraaf

€ 21.000

€ 37.000

€ 13.000

€ 71.000

€ 69.000

€ 33.000

€ 187.000

€-

€ 6.000

€ 437.000

€ 109.250

Maastricht

€ 237.000

€ 462.000

€ 77.000

€ 413.000

€ 81.000

€ 112.000

€ 1.107.000

€-

€ 70.000

€ 2.559.000

€ 639.750

Sittard-Geleen

€ 55.000

€ 399.000

€ 31.000

€ 211.000

€ 396.000

€ 147.000

€ 929.000

€-

€ 11.000

€ 2.179.000

€ 544.750

€ 563.000

€ 1.300.000

€ 193.000

€ 1.064.000

€ 1.068.000

€ 650.000

€ 3.738.000

€ 19.000

€ 167.000

€ 8.762.000

€ 2.190.500

Soc.

Inkomensbeheer

Schulden

Nazorg

Rente

Totaal

verstr.

Budgetbeheer

Bewindvoering

BBR-Maatwerk

Totaal

Voorschotten GR-gemeenten KBL 2024 Gemeente

Brunssum

Preventie,

Instroom

en educatie

Diagnose

vroegsignalering

krediet

& ond.

aanpak

compensatie

jaar

2024

Totaal

per kwartaal

2024

€ 22.000

€ 27.000

€ 14.000

€ 50.000

€ 46.000

€ 51.000

€ 139.000

€-

€ 6.000

€ 355.000

€ 88.750

Heerlen

€-

€ 193.000

€ 43.000

€ 193.000

€ 218.000

€ 263.000

€ 861.000

€-

€ 54.000

€ 1.825.000

€ 456.250

Kerkrade

€ 218.000

€ 24.000

€ 142.000

€ 276.000

€ 112.000

€ 615.000

€ 20.000

€ 37.000

€ 1.662.000

€ 415.500

Landgraaf

€ 22.000

€ 39.000

€ 16.000

€ 78.000

€ 69.000

€ 44.000

€ 194.000

€-

€ 7.000

€ 469.000

€ 117.250

Maastricht

€ 242.000

€ 507.000

€ 80.000

€ 427.000

€ 87.000

€ 130.000

€ 1.262.000

€-

€ 84.000

€ 2.819.000

€ 704.750

Sittard-Geleen

€ 57.000

€ 425.000

€ 32.000

€ 226.000

€ 396.000

€ 172.000

€ 965.000

€-

€ 14.000

€ 2.287.000

€ 571.750

€ 561.000

€ 1.409.000

€ 209.000

€ 1.116.000

€ 1.092.000

€ 772.000

€ 4.036.000

€ 20.000

€ 202.000

€ 9.417.000

€ 2.354.250

Soc.

Inkomensbeheer

Schulden

Nazorg

Rente

Totaal

verstr.

Budgetbeheer

Bewindvoering

BBR-Maatwerk

Totaal

Voorschotten GR-gemeenten KBL 2025 Gemeente

Brunssum

Preventie,

Instroom

en educatie

Diagnose

vroegsignalering

krediet

& ond.

aanpak

compensatie

jaar

2025

Totaal

per kwartaal

2025

€ 23.000

€ 28.000

€ 14.000

€ 52.000

€ 46.000

€ 61.000

€ 144.000

€-

€ 7.000

€ 375.000

€ 93.750

Heerlen

€-

€ 200.000

€ 44.000

€ 199.000

€ 235.000

€ 300.000

€ 894.000

€-

€ 65.000

€ 1.937.000

€ 484.250

Kerkrade

€ 220.000

€ 245.000

€ 24.000

€ 146.000

€ 277.000

€ 132.000

€ 638.000

€ 20.000

€ 44.000

€ 1.746.000

€ 436.500

Landgraaf

€ 23.000

€ 40.000

€ 17.000

€ 80.000

€ 69.000

€ 56.000

€ 202.000

€-

€ 8.000

€ 495.000

€ 123.750

Maastricht

€ 246.000

€ 544.000

€ 83.000

€ 441.000

€ 93.000

€ 148.000

€ 1.348.000

€-

€ 101.000

€ 3.004.000

€ 751.000

Sittard-Geleen

€ 59.000

€ 441.000

€ 33.000

€ 233.000

€ 396.000

€ 198.000

€ 1.001.000

€-

€ 16.000

€ 2.377.000

€ 594.250

€ 571.000

€ 1.498.000

€ 215.000

€ 1.151.000

€ 1.116.000

€ 895.000

€ 4.227.000

€ 20.000

€ 241.000

€ 9.934.000

€ 2.483.500

Totaal

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=SittardGeleen&id=2fbe16b7-45c3-48e5-a9b5-a4a32cb50679