Bijlage 1 vraag 17 - Jaarverslag 2022 inclusief jaarrekening
Tekst van het document
De baten, subsidies en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van de historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord na realisatie. Baten en lasten uit voorgaande jaren (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) die in het boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. Baten Exploitatiesubsidies worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt, opbrengsten zijn gederfd of een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de Stichting de condities voor ontvangst kan aantonen. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen op materiële vaste activa De afschrijvingen worden berekend over een vast percentage van de verkrijgingsprijs, volgens de lineaire methode. Overheidsubsidies worden in mindering gebracht op de kostprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben.
Afschrijvingspercentages: ICT en elektronische apparatuur 33,33% Instrumentarium en gereedschappen 20,00% Overname activa Volt in 2018 16,67% Inrichting en kantoormeubilair 10,00% 20,00% 33,33% Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting De Domijnen heeft een toegezegde-bijdrage pensioenregeling voor zijn werknemers afgesloten bij het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds.
pagina 12 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Deze methode gaat uit van een weergave van kasstromen onderverdeeld naar activiteiten. In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele-, investerings- en financieringsactiviteiten. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Voor de weergave van kasstromen wordt het gerapporteerde resultaat aangepast voor posten van de exploitatierekening die geen kasstroom tot gevolg hebben in de verslagperiode.
pagina 13 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de balans in euro Materiële vaste activa Verbouwing & renovatie
Inrichting & inventaris
Computerapparatuur
Ligne *
Subsidies Ligne *
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving
120.831 -29.977
380.698 -186.316
Boekwaarde per 1 januari
90.854
Investeringen boekjaar Activa in bewerking Afschrijvingen boekjaar
0 0 -14.320
Mutaties boekjaar
326.765 -209.386
1.617.838 -1.156.597
-1.617.838 1.156.597
828.294 -425.679
194.382
117.379
461.241
-461.241
402.615
67.623 0 -33.684
41.250 0 -70.815
0 0 -219.138
0 0 219.138
108.873 0 -118.819
-14.320
33.939
-29.565
-219.138
219.138
-9.946
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving
120.831 -44.297
448.321 -220.000
368.015 -280.201
1.617.838 -1.375.735
-1.617.838 1.375.735
937.167 -544.498
Boekwaarde per 31 december
76.534
228.321
87.814
242.103
-242.103
392.669
Gehanteerde afschrijvings % :
10%-16,67%
10%-16,67% 20%-33,33%
10%-33,33%
10%-33,33%
*
33,33%
Totaal
Ten aanzien van de inrichting van de Ligne is een subsidie door de gemeente Sittard-Geleen beschikbaar gesteld. De subsidie is in mindering gebracht op de investering.
31-12-2022
31-12-2021
Voorraden Gereed product en handelsgoederen Saldo per 1 januari Mutatie
15.917 7.539
9.147 6.770
Saldo per 31 december
23.456
15.917
78.662
43.901
182.733
284.026
Een voorziening voor incourantheid wordt niet noodzakelijk geacht.
Vorderingen en overlopende activa Handelsdebiteuren Een voorziening voor dubieuze debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht.
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting
pagina 14 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de balans in euro 31-12-2022 Vooruitbetaalde bedragen Verleende voorschotten Vooruitbetaalde facturen
(1)
Overige vorderingen en overlopende activa Subsidies Mondriaanfonds Subsidies lopend boekjaar (2) Vordering op Gemeente Sittard-Geleen (3) Voorziening nog te ontvangen bedragen (4) Te verzilveren theater- en bioscoopbonnen c.q. kortingsbonnen Overige (5)
Liquide middelen Kas Banken Bankgarantie
(6)
31-12-2021
100.146 223.729
160 117.894
323.875
118.054
0 29.917 533.023 0 193 97.211
1.753 58.471 372.163 -360.291 0 26.276
660.344
98.372
5.125 3.271.388 7.792
1.750 3.680.055 7.792
3.284.305
3.689.597
(1) Er is 100K voorschot verstrekt aan PLT Theaters inzake programmering seizoen 2022/2023. (2) De nog te ontvangen subsidie lopend boekjaar betreft voornamelijk de nog te ontvangen bijdrage 2021 (5%) van de gemeente Stein en Fonds Podium Kunsten inzake vergoeding geannuleerde voorstellingen Volt. (3) De vordering betreft voornamelijk 295K nog te ontvangen exploitatiesubsidie en 160K toegekende incidentele subsidie. (4) De Domijnen heeft overeenstemming bereikt met de gemeente Sittard-Geleen over de vergoeding van de onderhoudskosten schouwburg (het zogenaamde verhuurdersaandeel 2019 en 2015 t/m 2018). De opgenomen voorziening is derhalve niet meer noodzakelijk. (5) Hierin is een incidentele transitievergoeding van 68K van het UWV opgenomen. (6) De bankgarantie staat niet ter vrije beschikking van de organisatie, maar staat op een geblokkeerde bankrekening. De hoogte van deze bankgarantie is gelijk aan de kwartaalhuur voor de leeswinkel in Geleen.
pagina 15 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de balans in euro 31-12-2022
31-12-2021
Eigen vermogen na bestemming resultaat boekjaar Algemene reserve Saldo per 1 januari Resultaat boekjaar
561.959 119.217
221.552 340.407
Saldo per 31 december
681.176
561.959
Overeenkomstig het voorstel van het bestuur is van het resultaat ad € 271.158 over 2022 een bedrag van € 151.941 toegevoegd aan de bestemmingsreserves c.q. bestemmingsfondsen en het restant ad € 119.217 toegevoegd aan de algemene reserve.
Bestemmingsreserve Historie en Archeologie Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
91.715 -16.840
108.555 -16.840
Saldo per 31 december
74.875
91.715
Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
83.650 -22.940
119.163 -35.513
Saldo per 31 december
60.710
83.650
Deze reserve is bestemd voor de herinrichtingskosten van de afdeling Historie en Archeologie. De bestemming is vastgesteld door het bestuur.
Bestemmingsreserve Registreren en Documenteren
Deze reserve is bestemd om forse achterstanden in te lopen in de registratie van de museumcollectie. Deze registratieverplichting is overeengekomen in de exploitatieovereenkomst tussen de gemeente Sittard-Geleen en De Domijnen. De bestemming is vastgesteld door het bestuur.
Bestemmingsreserve Buitencinema Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar Saldo per 31 december
11.307 -11.307
10.573 734
0
11.307
Deze reserve is bestemd voor de toekomstige vervanging van de materialen van de buitencinema. De bestemming is vastgesteld door het bestuur. Besloten is om deze op te heffen.
pagina 16 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de balans in euro 31-12-2022
31-12-2021
Bestemmingsreserve Ligne Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
Saldo per 31 december
37.080 -37.080
288.508 -251.428
0
37.080
Deze reserve is bestemd voor het toekomstige risico van nog te betalen kosten voor de gebouwen aan de Ligne van de jaren 2016 t/m 2021. Het betreft hoofdzakelijk kosten voor schoonmaak-, beveiliging-, energie-, facilitaire- en onderhoudskosten. De reservering voor woz, schoonmaak en beveiliging is vanwege feitelijke afwikkeling voorgaande jaren vrijgevallen. De bestemming is vastgesteld door het bestuur.
Bestemmingsreserve Plan Publiek Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
75.000 0
150.000 -75.000
Saldo per 31 december
75.000
75.000
Deze reserve is bestemd voor het opnieuw op gang brengen van bezoekersstromen zodra onze gebouwen weer open mogen. De bestemming is vastgesteld door het bestuur.
Bestemmingsreserve Frictiekosten Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
222.567 0
222.567 0
Saldo per 31 december
222.567
222.567
Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
673.369 26.927
0 673.369
Saldo per 31 december
700.296
673.369
Deze reserve is bestemd voor het opvangen van verschillende risico's met betrekking tot loonkosten. De bestemming is vastgesteld door het bestuur.
Bestemmingsreserve Transitiekosten
Deze reserve is bestemd voor de financiering van de uitvoering van het transitieplan en het inrichten van een weerbaar cultuurbedrijf. De bestemming is vastgesteld door het bestuur.
pagina 17 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de balans in euro 31-12-2022
31-12-2021
Bestemmingsfonds Covid FPK (Fonds Podium Kunsten) en Gemeente Sittard-Geleen Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
0 0
167.394 -167.394
Saldo per 31 december
0
0
Het Fonds Podiumkunsten en de gemeente Sittard-Geleen hebben De Domijnen beide met € 100.000 ondersteund, in verband met extra kosten c.q. gederfde inkomsten als gevolg van Covid-19-maatregelen. Dit fonds is bestemd voor doorgeschoven uitgaven 2020 naar 2021, conform afspraak met het Fonds voor Podiumkunsten en de gemeente Sittard-Geleen. De bestemming is vastgesteld door het FPK en de gemeente Sittard-Geleen.
Bestemmingsfonds Echt-Susteren Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
63.156 56.540
29.216 33.940
Saldo per 31 december
119.696
63.156
Dit fonds is bedoeld om schommelingen in de financiële bedrijfsvoering op te vangen. De vorming is als voorwaarde opgenomen in de algemene subsidievoorwaarden 2017 van de gemeente Echt-Susteren.
Bestemmingsfonds Beekdaelen (voorheen Schinnen) Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
70.322 2.664
51.153 19.169
Saldo per 31 december
72.986
70.322
Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
12.880 9.394
4.485 8.395
Saldo per 31 december
22.274
12.880
Dit fonds is bedoeld om schommelingen in de financiële bedrijfsvoering op te vangen. De bestemming is vastgesteld door de voormalige gemeente Schinnen.
Bestemmingsfonds Stein
Dit fonds is bedoeld om schommelingen in de financiële bedrijfsvoering op te vangen. De bestemming is vastgesteld door de gemeente Stein.
pagina 18 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de balans in euro 31-12-2022
31-12-2021
Bestemmingsfonds verhuis- en collectieplan Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
0 144.583
0 0
Saldo per 31 december
144.583
0
2.174.163
1.903.005
Het fonds wordt gebruikt als startbijdrage aan het verhuis- en collectieplan van het museum. De bestemming is vastgesteld door de gemeente Sittard-Geleen.
Totaal eigen vermogen
pagina 19 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de balans in euro Voorzieningen 31-12-2022
31-12-2021
Jubilea Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
34.352 5.387
34.555 -203
Saldo per 31 december
39.739
34.352
Er is gerekend met een salarisindexatie van 3,4% en een disconteringsvoet van 0,2%. De stand van de voorziening wordt ultimo boekjaar berekend en de mutatie met ultimo vorig boekjaar wordt geboekt. De werkelijke uitgaven aan jubilarissen loopt via de staat van baten en lasten. € 10.786 in 2022, € 17.676 in 2021 en € 3.678 in 2020.
Langdurig zieken Saldo per 1 januari Mutatie boekjaar
47.635 -6.740
61.500 -13.865
Saldo per 31 december
40.895
47.635
De voorziening was getroffen voor 1 langdurig zieke medewerker. Deze heeft in de loop van 2022 de dienst verlaten. Echter in 2022 is er een nieuwe voorziening getroffen voor een nieuwe langdurige zieke medewerker.
Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan leveranciers en handelskredieten
572.707
503.502
Loonheffing
136.302
115.111
Pensioenpremies
45.447
44.596
Vakantiegeld
109.966
94.389
Te betalen kosten Verlofuren Netto-salarissen inclusief premie paww + Loyalis Nog te betalen Gemeente Sittard-Geleen Nog te betalen BiblioNova Nog te betalen HS Zuyd Overige nog te betalen
135.019 76.072 0 112.792 115.411 302.081
139.135 15.748 508.315 334.739 63.574 164.674
741.375
1.226.185
Belastingen en premies sociale verzekeringen
a.
a.
In 2021 is er overeenstemming bereikt met de gemeente Sittard-Geleen inzake nog niet betaalde facturen over de periode 2016 t/m 2020.
pagina 20 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de balans in euro 31-12-2022 Vooruitontvangen bedragen Kaartverkopen Bijdrage Gemeente Sittard-Geleen inzake inrichting Ligne Subsidie Fonds voor Cultuurparticipatie inzake Cultuur met Kwaliteit Overige subsidies b. Overige vooruitontvangen bedragen c.
295.661 24.801 197.279 481.385 42.729
192.180 24.801 149.205 240.443 47.166
1.041.855
653.795
b.
Onder de overige subsidies is onder andere een subsidiebedrag opgenomen van € 45177 inzake ontvangen subsidie Digitale Inclusie. Er dient voor deze subsidie een extra paragraaf in de jaarrekening te worden opgenomen, die separaat door accountant wordt getoetst. Deze paragraaf is opgenomen onder de overige gegevens. De toename ten opzichte van 2021 wordt grotendeels veroorzaakt, doordat de incidentele subsidie van de gemeente Sittard-Geleen ad € 400.000 inzake transitiekosten, voor € 175.000 nog niet is gerealiseerd. Uitvoering vindt vanaf 2023 plaats.
c.
Onder de overige vooruitontvangen bedragen is tevens de jaarlijkse aanbetalingen kaartverkoop opgenomen (2022 € 16750, 2021 €17085 en 2020 € 17070).
Overige schulden en overlopende passiva Tegoedbonnen Consumptiepenningen Volt Vouchers Domijnen Borgsommen en overige schulden
d.
d.
31-12-2021
16.311 26.356 750 180
16.379 12.012 920 600
43.597
29.911
Dit betreft drie nog niet ingeleverde vouchers museumwinkel Hedendaagse Kunst. Met deze vouchers kunnen artikelen uit de museumwinkel worden aangeschaft.
pagina 21 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten Huur verplichtingen
Gemeente Sittard-Geleen Leeswinkel Geleen, Salmstraat 31 te Geleen Ingangsdatum : 15-12-18 Huur per maand : Looptijd in jaren : 5 Opzegtermijn : Verplichtingen volgend bj. : € 28.332 Verplichtingen jaar 2-5 : * bedrag is incl. € 226 servicekosten en € 235 energiekosten. Poppodium Volt, Odasingel 88 te Sittard Ingangsdatum : Looptijd in jaren : Verplichtingen volgend bj. : €
1-03-14 Huur per maand : 5 Opzegtermijn : 78.855 Verplichtingen jaar 2-5 :
€
2.361
12 €
-
€
6.571
12 €
excl. btw maanden
*
excl. btw maanden
13.142
Op 1 maart 2019 is een "indeplaatsstellingsovereenkomst" gesloten met de gemeente Sittard-Geleen. In deze overeenkomst wordt verwezen naar de oorspronkelijke huurovereenkomst met ingangsdatum 1 maart 2014 met de voormalige huurder/uitbater van poppodium Volt.
Schouwburg, Monseigneur Claessenstraat 2 te Sittard Ingangsdatum : 1-04-22 Huur per maand : Looptijd in jaren : onbepaald Opzegtermijn : Verplichtingen volgend bj. : € 556.064 Verplichtingen jaar 2-5 :
€
Museum Hedendaagse kunst, Ligne 5 te Sittard Ingangsdatum : 1-05-16 Huur per maand : Looptijd in jaren : 20 Opzegtermijn : Verplichtingen volgend bj. : € 551.518 Verplichtingen jaar 2-5 :
€
45.960
€
2.206.072
€
8.333
Limburgs Depot Ingangsdatum : Looptijd in jaren : Verplichtingen volgend bj. : Filmhuis, Ligne 3 te Sittard Ingangsdatum : Looptijd in jaren : Verplichtingen volgend bj. : Bibliotheek, Ligne 2 te Sittard Ingangsdatum : Looptijd in jaren : Verplichtingen volgend bj. :
€
1-09-22 Huur per maand : 2 Opzegtermijn : 100.000 Verplichtingen jaar 2-5 :
€
1-05-16 Huur per maand : 20 Opzegtermijn : 174.538 Verplichtingen jaar 2-5 :
€
1-05-16 Huur per maand : 20 Opzegtermijn : 512.655 Verplichtingen jaar 2-5 :
Erfgoedcentrum, Kapittelstraat 6 te Sittard Ingangsdatum : 25-06-18 Huur per maand : Looptijd in jaren : 1 Opzegtermijn : Verplichtingen volgend bj. : € 125.086 Verplichtingen jaar 2-5 : Uitleenpunt Munstergeleen, Pancratiusstraat 24 te Munstergeleen (bruikleen) Ingangsdatum : 1-01-19 Huur per maand : Looptijd in jaren : onbepaald Opzegtermijn : Verplichtingen volgend bj. : € 1.250 Verplichtingen jaar 2-5 : * bedrag is vergoeding voor energiekosten
€
46.339
1 -
12
12 €
66.667
€
14.545
12 €
698.152
€
42.721
12 €
2.050.620
€
10.424
1 €
-
€
104
1 €
excl. btw maanden
-
pagina 22 van 42
excl. btw maanden
excl. btw maanden
excl. btw maanden
excl. btw maanden
excl. btw maand
excl. btw maand
*
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten Huur verplichtingen Gemeente Stein Leeswinkel Stein, Heerstraat-Centrum 38 te Stein Ingangsdatum : 16-03-15 Huur per maand : Looptijd in jaren : 5 Opzegtermijn : Verplichtingen volgend bj. : € 26.278 Verplichtingen jaar 2-5 :
€
2.190
12 €
30.658
€
2.297
excl. btw maanden
Gemeente Echt Leeswinkel Echt, Bovenstestraat 11 te Echt Ingangsdatum : 9-01-18 Huur per maand : Looptijd in jaren : 5 Opzegtermijn : Verplichtingen volgend bj. : € 27.565 Verplichtingen jaar 2-5 :
12 €
-
€
667
excl. btw maanden
Gemeente Beekdaelen (voorheen Schinnen) Bibliotheek Amstenrade, De Gijselaar 51 te Amstenrade Ingangsdatum : 1-12-94 Huur per maand : Looptijd in jaren : 5 Opzegtermijn : Verplichtingen volgend bj. : € 8.009 Verplichtingen jaar 2-5 :
Totaal verplichtingen volgend boekjaar : Totaal verplichtingen boekjaar 2-5 :
€ €
12
excl. btw maanden
2.190.149 5.069.150
Lease verplichtingen Kopieer- en printapparatuur Vanaf 1 augustus 2021 worden er 15 Konica Minolta apparaten gehuurd voor een vast bedrag van € 13310. Een bedrag per afdruk wordt op basis van werkelijke aantallen gefactureerd. Ingangsdatum : Looptijd in jaren : Verplichtingen volgend bj. :
€
1-08-21 Huur per maand : 5 Opzegtermijn : 13.310 Verplichtingen jaar 2-5 :
€
1.109
€
34.383
12
excl. btw maanden
Opel Movano (bedrijfsbus) Het contract voor de Opel Movano is ingegaan op 29 juli 2019. De looptijd van dit contract is 60 maanden en de termijnen bedragen € 549 per maand. Opel Movano. Ingangsdatum : 29-07-19 Huur per maand : € 549 excl. btw Looptijd in jaren : 5 Opzegtermijn : 12 maanden Verplichtingen volgend bj. : € 6.582 Verplichtingen jaar 2-5 : € 3.840
pagina 23 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten Rechten Exploitatie-overeenkomst culturele functie met de gemeente Sittard-Geleen Per 1-1-2015 is onderling overeengekomen om de exploitatie van Het Domein, de Stadsschouwburg en het Euregionaal Historisch Centrum, feitelijk maar ook voor rekening en risico over te dragen aan De Domijnen via een activa-passiva overdracht. Feitelijk handelt De Domijnen als beslissingsbevoegd. De Domijnen ontvangt hiervoor een subsidie. Het personeel van de gemeente is in 2022, met uitzondering van medewerkers archief, in dienst gekomen bij De Domijnen. Exploitatie-overeenkomst Bibliotheekwerk Per 1-1-2015 is overeengekomen om de exploitatie van BiblioNova, feitelijk maar ook voor rekening en risico over te dragen aan De Domijnen. Feitelijk handelt De Domijnen alsof de voornoemde activiteiten juridisch onderdeel vormen van De Domijnen. De Domijnen zijn ten aanzien van de activiteiten volledig beslissingsbevoegd. Het personeel van BiblioNova wordt gedetacheerd voor rekening en risico van De Domijnen. De panden worden door BiblioNova ter beschikking gesteld onder voorwaarde dat De Domijnen deze als goed huisvader beheert. De Domijnen ontvangt de subsidie van de deelnemende gemeenten. Laagland Het contract is afgesloten voor de periode van 1-10-2014 tot 31-12-2016 en vervolgens twee maal stilzwijgend met 4 jaar verlengd tot 31-12-2024.
Indexering vindt plaats op basis van cpi. In 2022 betreft de jaarlijkse huuropbrengst €49485. Verplichtingen Vordering stichting Leenrecht Stichting Leenrecht ontvangt jaarlijks op basis van het aantal uitleningen bij onze bibliotheek een wettelijk vastgelegde vergoeding. M.b.t. de uitleningen van boeken via de Bibliotheek op school is sinds 2015 onduidelijk welke partij de leenrechtvergoedingen dient te betalen. Voor de uitleningen van schoolbibliotheken welke in het werkgebied van De Domijnen vallen, zou het totale bedrag aan leenrecht ca. 75K bedragen. Ingeval de bibliotheken in Nederland de vergoeding schuldig blijken te zijn, zal er een beroep op het ministerie van OCW gedaan worden. Naar verwachting is hierdoor het risico voor De Domijnen gering. Garantie uitkeringen aan voormalig personeel gemeente Sittard-Geleen in dienst van De Domijnen De gemeente Sittard-Geleen betaald tot en met 2028 de garantie uitkeringen aan De Domijnen, van de in dienst bij De Domijnen zijnde voormalige medewerkers van de gemeente Sittard-Geleen. Vanaf 2029 tot aan pensioendatum neemt De Domijnen de financiering hiervan voor haar rekening. De waarde is niet exact te bepalen.
pagina 24 van 42
DocuSign Envelope ID: 26F1EE98-AE0C-4078-8662-ECE911843FB7 Stichting De Domijnen, Sittard-Geleen
Toelichting op de staat van baten en lasten in euro 2022 begroting
realisatie
verschil 2022 Real. - Begr.
2021 realisatie
Baten Activiteiten Collectie en informatie Expositie Podium Educatie Cultuureducatie met kwaliteit (CMK) Overige opbrengsten (vn. horeca)
Subsidies Structurele exploitatiesubsidie gemeente S-G Structurele exploitatiesubsidie overige gemeenten Doelsubsidies Overige subsidies
264.850 17.225 1.152.450 67.900 225.011 668.534
301.421 51.142 780.972 54.625 161.293 350.366
36.571 33.917 -371.478 -13.275 -63.718 -318.168
262.050 24.884 194.995 35.003 251.947 104.354
2.395.970
1.699.819
-696.151
873.233
g. h.
8.694.630 1.361.300 683.000 37.500
8.694.630 1.400.096 850.068 35.182
0 38.796 167.068 -2.318
8.894.640 1.387.527 1.085.105 46.753
g.
10.776.430
10.979.976
203.546
11.414.025
13.172.400
12.679.795
-492.605
12.287.258
74.800 129.350 11.500
80.306 302.814 7.040
5.506 173.464 -4.460
41.434 108.444 13.488
215.650
390.160
174.510
163.366
13.388.050
13.069.955
-318.095
12.450.624
a. b. c. d. e. f.
Totaal baten activiteiten Personeel Huur Bijdrage huisvestingskosten
Som der baten
i. j.
De belangrijkste subsidiestroom komt vanuit de gemeenten. De voorwaarden die gesteld worden in de subsidieverordening van de betreffende gemeenten worden gevolgd. De subsidies opgenomen onder de baten zijn nog niet definitief vastgesteld door de subsidieverstrekker, behoudens enkele doelsubsidies. a. In Nederland is de trend dat het aantal bibliotheekabonnementen de laatste jaren dalend is en het aantal bezoeken van niet-abonnementhouders toeneemt. Daling contributies als gevolg afname aantal leden is gecompenseerd door verhoging van de tarieven in 2022. De contributie inkomsten zijn op gelijk niveau gebleven. In 2022 € 213956 en in 2021 € 213602. Een stijging van de totale inkomsten ten opzichte van de begroting en exploitatie 2021 wordt veroorzaakt door hogere omzetten van VVV-artikelen, schadevergoedingen, telaatgelden en diverse opbrengsten. b. Expositie heeft per saldo hogere opbrengsten gerealiseerd. De entreegelden Erfgoedcentrum zijn met -14,9% gedaald, maar de entreegelden museum Ligne met 103% gestegen. Ook zijn de verkopen museumwinkel fors gestegen, met name door de verkoop van het 'Sittards tegeltje'. c. Podium heeft in 2022 hogere opbrengsten gegenereerd ten opzichte van de Covid 19 jaren 2021 en 2020, maar is nog niet terug op het niveau 2019.
De begrote inkomsten 2022 van het Toon Hermans Theater, poppodium Volt en filmhuis Zicht werden niet gerealiseerd (32% lager dan begroting). Er is nog steeds sprake van een na ijl effect van Covid 19. d.
De opbrengsten educatie betreffen voornamelijk de bijdrage scholen aan leesbevordering en muzieklessen c.q. cursussen aan volwassenen.
e. De baten bestaan uit de meerjarige subsidies van het Fonds voor Cultuurparticipatie, gemeente Sittard-Geleen (inclusief provinciale cofinanciering van de gemeente Beek, de voormalige gemeente Schinnen en de gemeente Stein) en de bijdrage van de deelnemende scholen. f. De realisatie van de overige opbrengsten is aanmerkelijk lager omdat met name de horeca omzet van poppodium Volt, filmhuis Zicht en het Toon Hermans Theater 313K achter bleef op de begroting (ca. 50%).
pagina 25 van 42