Bijlage 1 4e rapportage 2022

Voorziening grafonderhoud kloosterorde De kloosterorde Dochters van de Goddelijke voorzienigheid in Sittard-Geleen verlengt de grafhuur tot en met 2050, waarbij het grafonderhoud door de gemeente wordt uitgevoerd. Er wordt voorgesteld een voorziening grafonderhoud kloosterorde in te stellen. De inkomsten uit de grafrechten worden in de voorziening gestort. Jaarlijks wordt het uitgevoerde onderhoud gedekt uit deze voorziening.

-

Bestemmingsreserve samenleving versterkende maatregelen Conform voorstel 5 wordt een bedrag van € 6 mln. gereserveerd voor het uitvoeren van samenleving-versterkende maatregelen. Wij stellen voor deze middelen toe te voegen aan een specifiek in te stellen bestemmingsreserve. Op basis van afzonderlijke voorstellen worden de kosten voor de uit te voeren maatregelen uit deze reserve gedekt.

-

Bestemmingsreserve Wet Kwaliteitsborging De Wet kwaliteitsborging (Wkb) leidt tot een verandering van werkzaamheden en hiervoor in te zetten uren. Gemeentelijke VTH-taken zullen deels wegvallen en er komen (extra) nieuwe taken bij. De kosten voor bijkomende taken dienen volledig

80

uit algemene middelen te worden gedekt, omdat deze niet verhaalbaar zijn via leges. Daarnaast zal het inregelen van processen en nieuwe werkzaamheden tijd kosten en dienen gemeenten en burgers ervaring op te doen met het nieuwe stelsel. Een bestemmingsreserve is nodig om de implementatie van de Wkb op 1 juli 2023 en de transitiefase na inwerkingtreding, goed te laten verlopen. -

Bestemmingsreserve ontwikkelprojecten Wij stellen voor met ingang van het begrotingsjaar 2023de bestemmingsreserve revolving fund projecten te hernoemen naar bestemmingsreserve ontwikkelprojecten, en deze reserve eveneens op te nemen onder het generieke besluit. Voor de ontwikkellocaties wordt meerjarig een begroting opgesteld. Daarin zijn alle verwachte opbrengsten en kosten, inclusief de ambtelijke kosten, opgenomen. De projecten kennen verliezen en winsten. Deze worden volgens het Percentage of Completion principe met elkaar verrekend. Om positieve en negatieve resultaten met elkaar te kunnen verevenen wordt een reserve ontwikkellocaties gebruikt. Het niveau van de reserve wordt bepaald aan de hand van een analyse van de risico’s binnen de projecten. Als de reserve te hoog is (voordelen) dan gaat het surplus terug naar de algemene middelen, is de reserve te laag (nadelen) dan moet dit uit de algemene middelen aangevuld worden. De werking van deze reserve is vergelijkbaar met die van de algemene reserve grondexploitaties. Bij de jaarrekening vindt telkens de verantwoording plaats van de ontwikkeling van de reserve ontwikkellocaties en van de mate waarin ambtelijke kosten gemaakt zijn en aan projecten zijn toegerekend.

In het raadsvoorstel lichten wij onderstaande beslispunten nader toe. In te stemmen met de 4de rapportage 2022 en in het bijzonder met: 1.

De aanpassingen van de budgetten zoals opgenomen in hoofdstuk 2 ‘Ontwikkelingen per programma’ respectievelijk de bijlage administratieve wijzigingen en in het bijzonder met de mutaties in de reserves.

2.

De nadelige coronabijstellingen van per saldo € 0,64 mln. in 2022 respectievelijk jaarlijks € 0,20 mln. in 2023 en 2024 af te dekken uit de reservering coronamiddelen (algemene reserve).

3.

Het overhevelen van een aantal incidentele budgetten uit 2022 naar 2023 voor een bedrag van € 4,91 mln. zodat de activiteiten in 2023 alsnog kunnen worden uitgevoerd. Voor een specificatie zie tabel 9 in deze rapportage.

4.

Het inzetten van de voor de jaarschijven 2022 tot en met 2027 toegekende POKmiddelen voor een zestal projecten met het doel om de dienstverlening aan kwetsbare inwoners te versterken. Voor een specificatie zie tabel 6 in deze rapportage.

81

5. Het beschikbaar stellen van een bedrag van € 1 mln. voor de maatregel tijdelijke tegemoetkoming energielasten aan maatschappelijke instellingen en dit bedrag te dekken uit het voordelige begrotingssaldo (tot en met de 4de rapportage 2022) van afgerond € 6 mln. 6. Het reserveren van een bedrag van € 5,0 mln. voor samenleving-versterkende maatregelen en dit bedrag te dekken uit het voordelige begrotingssaldo (tot en met de 4de rapportage 2022) van afgerond € 6 mln., waarbij: a. Voor tijdelijke tegemoetkoming energielasten aan inwoners in afwachting van nadere voorstellen een bedrag van € 1,5 mln. wordt geoormerkt; b. Voor tijdelijke tegemoetkoming energielasten aan het MKB en het faciliteren van structuurversterkende maatregelen in afwachting van nadere voorstellen een bedrag van € 3,5 mln. wordt geoormerkt. 7. Het beschikbaar stellen van een (aanvullend) krediet voor: a. Corio Glana/ Parklaan Sittard van € 1,70 mln. en de kapitaallasten te dekken uit het investeringsprogramma 2021-2024; b. Impulsaanpak winkelgebied ad € 2,20 mln. en de kapitaallasten te dekken uit het investeringsprogramma 2021-2024; c. Programma Onderwijshuisvesting 2023 ad € 1,41 mln. en de kapitaallasten te dekken uit het investeringsprogramma 2021-2024; d. Aanleg civieltechnische kunstwerken Schootsvelden Oost fase 3 ad € 0,40 mln. en de kapitaallasten te dekken ten laste van de algemene middelen. 8.

Het instellen van de onderstaande reserves en voorzieningen: a. Voorziening spaarverlof; b. Voorziening grafonderhoud kloosterorde; c. Bestemmingsreserve samenleving versterkende maatregelen; d. Bestemmingsreserve Wet Kwaliteitsborging; e. Bestemmingsreserve ontwikkelprojecten.

82

4. Bijlagen Bijlage 1: Administratieve wijzigingen Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Administratieve wijzigingen

Progr Administratieve wijzigingen BATEN Gevraagde bijstelling 0 B1. G40 0 B2. Verschuiving parkeerbudgetten 0 B3. Overheveling opbrengst samenwerking Beek/Stein B4. Overheveling vergoeding beleidsmedewerker 0 regionaal jeugd 0 B5. Correctie Heinseweg 21/ Walramstraat 76 2 B6. Verschuiving parkeerbudgetten 2 B7. Ontheffing Parkeernormen Systematiek 6 B8. Overheveling opbrengst samenwerking Beek/Stein B9. Overheveling vergoeding beleidsmedewerker 6 regionaal jeugd 7 B10. Specifieke uitkering RRE Woningen 7 B11. Specifieke uitkering aanpak energiearmoede 8 B12. Specifieke Uitkering Bevolkingsdaling 8 B13. Compensatie Woningbouw Systematiek LASTEN Gevraagde bijstelling 0 L1. G40 0 L2. Energiekosten 2022 0 L3. Kosten software 0 L4. Correctie Heinseweg 21/Walramstraat 76 1 L5. Storting Externe veiligheid 2 L6. Energiekosten 2022 2 L7. Ontheffing Parkeernormen Systematiek 2 L8. Energiekosten 2022 3 L9. Kosten software 3 L10. Centrum Geleen Impulsgelden 3 L11. Energiekosten 2022 4 L12. Energiekosten 2022 5 L13. Kosten software 7 L14. Specifieke uitkering RRE Woningen 7 L15. Specifieke uitkering aanpak energiearmoede 7 L16. Energiekosten 7 L17. Verwerking besluit HGN Prorap 3 8 L18. Specifieke Uitkering Bevolkingsdaling 8 L19. Correctie Heinseweg 21/ Walramstraat 76 8 L20. Compensatie Woningbouw Systematiek Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling 3 O1.

Centrum Geleen Impulsgelden 7 O2. Verwerking besluit HGN Prorap 3 8 O3. Specifieke Uitkering Bevolkingsdaling TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling 1 T1. Storting Externe veiligheid Telling adminsitratieve wijzigingen

Meerjarenraming Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2.012 2.592 -13 -13 -13 63 -52 -52 -52 -52 -52 194 194 194 194 194 120 120 120 120 120 -12 52 140 -194

-12 52 -194

-12 52 -194

-12 52 -194

-12 52 -194

-121

-121

-121

-121

-121

1.000 765 57

2.605 -

-

-

-

-491 -63 775 3 10 40 -56 -140 -519 4 -23 -70 -80 -8 -1.000 -50 -72 813 2 -57

-2.594 3 10 4 -8 -2.605 2 -

11 3 10 4 -8 2 -

11 3 10 4 -8 2 -

11 3 10 4 -8 2 -

-1.483 23 72 -1.578

-

-

-

-

-40 -40

-

-

-

-

-2

-2

-2

-2

-2

83

Programma 0: Bestuur en ondersteuning B1./L1. Deelname G40 Voor het voeren van het secretariaat G40 van de pijler economie en werk ontvangt de gemeente een compensatie. Voor de periode 2022 was dit 63.000 euro. Dit bedrag wordt verwerkt in de begroting. Met het beëindigen van het voorzitterschap medio 2022 vervalt ook deze compensatie. B2. Verschuiving parkeerbudgetten Een budgetneutrale herverdeling van budgetten met een verschuiving van straatparkeren (programma 0) naar parkeergarages (programma 2). B3. Overheveling opbrengst samenwerking Beek/Stein De inkomsten van de samenwerking werden verantwoord op programma. Dit betrof overhead werkzaamheden welke administratief verantwoord moeten worden op programma 0. B5. Overheveling vergoeding beleidsmedewerker regionaal jeugd Betreft interne overheveling van programma 6 naar programma 0. B5./L4. Correctie Heinseweg 21/Walramstraat 76 Panden zijn in eerdere jaren verkocht. Door een omissie was de exploitatie nog opgenomen in de begroting. De exploitatie is verrekend met de taakstelling vastgoed conform vigerend beleid. L2. Energiekosten 2022 Betreft de administratieve verwerking van de bijstelling ad. € 0,9 mln. in de 2e rapportage 2022 over de diverse programma’s. Deze wijziging is budgettair neutraal. L3. Kosten software Administratieve wijziging in verband met samenvoegen budgetten software. Programma 1: Veiligheid L5./T1.

Externe Veiligheid Het Rijk heeft voor de periode 2021 – 2024 middelen toegekend voor de kwaliteitsimpuls voor de uitvoering van externe veiligheidstaken. De uitvoering maakt onderdeel uit van de invoering omgevingswet uitwerking en implementatie programma veiligheid. Voor zover de middelen niet zijn ingezet in 2022, schuiven de middelen door naar 2023. Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat B6. Verschuiving parkeerbudgetten Een budgetneutrale herverdeling van budgetten met een verschuiving van straatparkeren (programma 0) naar parkeergarages (programma 2).

84

B7./L7. Ontheffing Parkeernormen Systematiek De ontvangen compensatie uit de regeling parkeernomensystematiek wordt jaarlijks gestort in de voorziening parkeernormensystematiek. De voorziening wordt ingezet voor toekomstige aanleg parkeerplaatsen. L6./L8. Energiekosten 2022 Betreft de administratieve verwerking van de bijstelling ad. € 0,9 mln. in de 2e rapportage 2022 over de diverse programma’s. Deze wijziging is budgettair neutraal. L11. Kosten software Administratieve wijziging in verband met samenvoegen budgetten software. Programma 3: Economie L9. Kosten software Administratieve wijziging in verband met samenvoegen budgetten software. L11. Energiekosten 2022 Betreft de administratieve verwerking van de bijstelling ad. € 0,9 mln. in de 2e rapportage 2022 over de diverse programma’s. Deze wijziging is budgettair neutraal. L10./O1. Centrum Geleen Impulsgelden Administratieve correctie van een te hoge aanwending van een reserve. Programma 4: Onderwijs L12. Energiekosten 2022 Betreft de administratieve verwerking van de bijstelling ad. € 0,9 mln. in de 2e rapportage 2022 over de diverse programma’s. Deze wijziging is budgettair neutraal. Programma 5: Sport, Cultuur en Recreatie L13. Kosten software Administratieve wijziging in verband met samenvoegen budgetten software. Programma 6: Sociaal Domein. B8.

Overheveling opbrengst samenwerking Beek/Stein De inkomsten van de samenwerking werden verantwoord op programma. Dit betrof overhead werkzaamheden welke administratief verantwoord moeten worden op programma 0. B9. Overheveling vergoeding beleidsmedewerker regionaal jeugd Betreft interne overheveling van programma 6 naar programma 0. Programma 7: Volksgezondheid en milieu B10./B11./L14./L15. Verwerking rijkssubsidies duurzaamheid De duurzaamheidsprojecten binnen Sittard-Geleen worden voornamelijk gerealiseerd door Rijksgelden.

85

In de 4e rapportage worden de budgetten in de begrotingen 2022 en 2023 aangepast om een rechtmatige besteding en te verantwoorden in 2022 en vanaf 1 januari 2023. De mutaties verlopen budgettair neutraal. Het betreft de volgende subsidies: • Specifieke uitkering RRE-woningen: 1 mln. (afronding 2022) • Specifieke aanpak energiearmoede: 2,6 mln. (start 2023) L16. Energiekosten 2022 Betreft de administratieve verwerking van de bijstelling ad. € 0,9 mln. in de 2e rapportage 2022 over de diverse programma’s. Deze wijziging is budgettair neutraal. L17./O2. Verwerking rapportage 3 HGN Noord Verwerken van de opgenomen mutaties ten aanzien van het risicoprofiel openstaande vorderingen Ligne en de waardering van het aandelenkapitaal van MSW 2021. Mutaties verloopt budgettair neutraal. Inhoudelijk zijn deze mutaties voor aangekondigd in de voortgangsrapportage HGN Noord onderdeel van de 3e programmarapportage 2022. Programma 8: Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing B12./L8./O3. Specifieke Uitkering Bevolkingsdaling In september heeft het Rijk besloten om eenmalig middelen uit te keren aan de krimpregio's. Voor de regio Westelijke Mijnstreek betekent dit een specifieke uitkering van 0,8 mln. Deze middelen dienen te zijn besteed vóór 1-1-2023. Niet ingezette middelen worden door het rijk teruggevorderd.

Het overschot van regionale krimpgelden van voorgaande jaren schuiven door naar 2023 ev. jaren. Hierop rust geen terugbetalingsverplichting. B13./L20. Compensatie Woningbouw De ontvangen compensatie uit de regeling ruim baan wordt jaarlijks gestort in de voorziening transformatie wonen. L19. Correctie Heinseweg 21/Walramstraat 76 Panden zijn in eerdere jaren verkocht. Door een omissie was de exploitatie nog opgenomen in de begroting. De exploitatie is verrekend met de taakstelling vastgoed conform vigerend beleid.

86