2e rapportage 2024
Tekst van het document
2de Programmarapportage 2024
2de rapportage 2024
3
2de Programmarapportage 2024
Inhoudsopgave Financieel ................................................................................................................................................7 Aandachtspunten ...............................................................................................................................7 Actualisatie begrotingsbeeld ..............................................................................................................9 Samenvatting begrotingsaanpassingen ............................................................................................10 Financiële ontwikkelingen ................................................................................................................15 Ontwikkelingen begrotingssaldo ......................................................................................................19 Ontwikkelingen per programma...........................................................................................................20 0. Bestuur en ondersteuning ............................................................................................................21 1. Veiligheid ......................................................................................................................................23 2.
Verkeer, Vervoer en Waterstaat...................................................................................................24 3. Economie ......................................................................................................................................26 4. Onderwijs......................................................................................................................................29 5. Sport, Cultuur en Recreatie ..........................................................................................................30 6. Sociaal Domein .............................................................................................................................33 7. Volksgezondheid en Milieu ...........................................................................................................38 8. Volkshuisvesting, Ruimtelijke ord. en Stedelijke vernieuwing .....................................................40 Voortgang grote dossiers .....................................................................................................................43 1. Voortgang uitvoering IBOR ...........................................................................................................44 2. Ombuiging: Vermarkten ESCS-locatie ...........................................................................................45 3.
Voortgang aangenomen raadsmoties ..........................................................................................45 4. Regeling grote projecten ..............................................................................................................52 5. Investeringsprogramma 2021-2024 .............................................................................................52 6. Beveiliging ICT ...............................................................................................................................54 7. Organisatie-ontwikkeltraject ........................................................................................................54 8.
Voortgang ontwikkelpaden ..........................................................................................................54 Geleen-Zuid ..................................................................................................................................54 Geleen-Centrum ...........................................................................................................................56 Sittard-Centrum ............................................................................................................................56 Sittard-West..................................................................................................................................57 Samenvatting grote projecten ..............................................................................................................60 Sportpark Glanerbrook .................................................................................................................62 Huisvesting - Bestuurlijk en ambtelijk ..........................................................................................69 Huisvesting - Vidar (Unilocatie) ....................................................................................................73 Huisvesting: Wijkbeheer en IPOR .................................................................................................75
Huisvesting: Huis aan de Markt ....................................................................................................77
4
2de rapportage 2024 Het Groene Net Noord .................................................................................................................79 Unilocatie Grevenbicht-Obbicht ...................................................................................................82 Beslispunten .........................................................................................................................................86
5
2de Programmarapportage 2024
Inleiding Deze 2de rapportage 2024 wordt behandeld in de raadsronde op 31 oktober 2024 en vervolgens in de raad op 12/13 november 2024. Voor u ligt de 2de tussentijdse rapportage over het begrotingsjaar 2024. Net als de 1ste rapportage wordt dit P&C-product digitaal aan u gepresenteerd. Daarnaast ontvangt u in de overgang van ‘fysiek naar digitaal’ ook nog het gebruikelijke Pdf-bestand. In het raadsbesluit P&C-cyclus 2024, van 22 februari 2024 is de aanpak, inrichting en planning van onze P&C-producten op hoofdlijnen uitgewerkt. We werken in 2024 met 3 tussentijdse rapportages, waarbij we zowel inhoudelijk als financieel op basis van het uitzonderingsprincipe rapporteren. Dit betekent dat we afwijkingen van de begroting 2024 en/ of nieuwe ontwikkelingen en risico’s melden. Voor zover de begrotingsuitvoering volgens planning verloopt, wordt hierover in deze rapportage niets opgenomen. Wij hebben alle ontwikkelingen meegenomen die op het moment van samenstelling van deze rapportage (begin september 2024) bekend waren. Daarnaast geven wij in deze rapportage inzicht in de voortgang op de uitvoering van de grote dossiers. In deze rapportage gaan wij achtereenvolgens in op de volgende onderdelen: 1. Actualisatie financieel perspectief; 2. Ontwikkelingen per programma; 3. Voortgang grote dossiers. 4.
Beslispunten Wij starten deze rapportage met de actualisatie van het financieel perspectief. Wij geven u inzicht in de ontwikkeling van het resultaat en begrotingssaldo in het huidig begrotingsjaar 2024. De financiële bijstellingen en de ontwikkeling van de begrotingssaldi in de jaarschijven 2025 tot en met 2028 nemen wij mee in de begroting 2025. Behandeling van de 2de rapportage 2024 en de begroting 2025 vindt tegelijkertijd plaats in de raadsvergadering van 12 en 13 november 2024. In hoofdstuk Ontwikkelingen per programma geven wij per programma, voor zover van toepassing, een opsomming van relevante ontwikkelingen, risico’s en voorstellen tot aanpassing van de budgetten. Tevens geven wij per programma een overzicht van de ontwikkeling van de budgetten die voor de uitvoering van het betreffende programma beschikbaar zijn. In het hoofdstuk Voortgang grote dossiers rapporteren wij over de voortgang op de grote dossiers. Hierbij sluiten we aan op het raadsbesluit P&C-cyclus 2024, waarin is aangegeven dat wij in de 1ste en 2de rapportage rapporteren over de voortgang op een aantal limitatief benoemde dossiers. Tot slot leggen wij in hoofdstuk Beslispunten op basis van het geactualiseerd financieel perspectief en de financiële ontwikkelingen op de programmabladen een aantal beslispunten aan u voor.
6
2de rapportage 2024
Financieel
Aandachtspunten Scope 2de rapportage 2024 De basis voor onze P&C-producten is vastgelegd in het raadsbesluit ‘P&C-cyclus 2024’. In dit besluit is de aanpak en planning van de verschillende producten op hoofdlijnen uitgewerkt. In het onderdeel 'Algemeen' hebben wij aangegeven welke focus in deze rapportage wordt gelegd. Daarnaast zijn voor de uitwerking van deze rapportage een aantal algemene en specifieke aandachtspunten van toepassing. Algemeen Passend binnen een duurzaam financieel beleid hanteren wij voor de voorstellen tot begrotingsaanpassing een aantal algemene en specifieke uitgangspunten.
Algemeen we rapporteren alleen inhoudelijke en/ of financiële ontwikkelingen die afwijken van de begroting 2024, of niet in de begroting zijn opgenomen; we passen onze begrotingskaders toe, waarbij tegenvallers achtereenvolgens worden opvangen binnen het taakveld, programma, totale begroting en tot slot door middel van een ombuigingsopdracht; tegenvallers door autonome ontwikkelingen lossen we op, op het niveau van de totale begroting; we ramen begrotingsposten op basis van reële en haalbare doelen en plannen waarbij een toets op de (personele) uitvoeringskracht heeft plaatsgevonden; we geven invulling aan onze in de begroting opgenomen ombuigingen en taakstellingen; we hebben inzicht in kansen en bedreigingen (risico’s) en vertalen dit financieel in ons weerstandsvermogen; de beheerplannen voor onderhoud kapitaalgoederen en onderhoud vastgoed zijn vertaald naar onze begroting. Specifiek Alleen autonome ontwikkelingen In deze rapportage verwerken we autonome ontwikkelingen met betrekking tot de jaarschijf 2024. Het maken van keuzes doen we passend binnen de beschikbare financiële ruimte in de begroting 2025. In de kaderbrief 2024 is geen richting gegeven aan de inzet van nieuwe keuzes/ nieuw beleid. De speerpunten voor deze bestuursperiode zijn uitgewerkt in de uitvoeringsagenda 2024-2026 (begroting 2024).
7
2de Programmarapportage 2024
Verwerking prijsstijgingen Via de circulaires van het gemeentefonds stelt het Rijk middelen beschikbaar om de effecten van loon- en prijsontwikkeling (LPO) op onze begroting op te kunnen vangen. Wij hebben deze middelen centraal gereserveerd op de stelpost inflatie. Net als in de 1ste rapportage 2024 hebben wij ook in deze rapportage de effecten van de loon- en prijsstijgingen op de verschillende posten, voor zover nu kwantificeerbaar, in beeld gebracht. Wij stellen voor de financiële consequenties van de geïnventariseerde claims te dekken uit de stelpost inflatie. Hierdoor heeft LPO geen effect op onze begroting.
8
2de rapportage 2024
Actualisatie begrotingsbeeld Algemeen
In de 1ste rapportage 2024 hebben wij onze begroting voor het laatst bijgesteld. Met de begrotingssaldi uit deze rapportage als vertrekpunt, zijn wij de voorbereiding van de 2de rapportage 2024 gestart. In tegenstelling tot de 1ste rapportage 2024 stellen wij in deze rapportage alleen het begrotingsbeeld voor de lopende jaarschijf 2024 bij. Voor zover bijstellingen een structureel karakter hebben, krijgen deze posten een plek in de begroting 2025 die tegelijkertijd met de 2de rapportage wordt behandeld. In het onderdeel 'Ontwikkelingen per programma' geven we per programma inzicht in de financiële bijstellingen van de begrotingsposten binnen het programma. Voor de verwerking van financiële bijstellingen passen wij onze begrotingskaders toe. Dit betekent dat we de opgenomen bijstellingen niet binnen het taakveld of betreffende programma kunnen oplossen. Met andere woorden, de oplossing van met name de nadelige aanpassingen vindt plaats via de totale begroting. In dit verband merken wij op dat, passend binnen het karakter van een uitzonderingsrapportage, nadelige aanpassingen die binnen het product of programma worden opgelost, niet in deze rapportage zijn opgenomen. Daarnaast zijn voorstellen opgenomen die geen effect hebben op het begrotingssaldo.
Bijvoorbeeld omdat een bijstelling van een begrotingspost voor loon- en prijsstijgingen wordt gedekt uit de gereserveerde inflatie middelen. We starten de actualisatie van onze begroting 2024 met de begrotingssaldi uit de vastgestelde 1ste rapportage 2024. Voor een zo goed mogelijk inzicht in de ontwikkeling van onze financiële positie betrekken wij de volgende onderdelen in de actualisatie van het begrotingsbeeld: 1. Begrotingsaanpassingen 2de rapportage 2024; 2. Financiële ontwikkelingen; 3. Ontwikkeling begrotingssaldi tot en met de 2de rapportage 2024. Leeswijzer tabellen Voor de leesbaarheid van de financiële tabellen plaatsen wij enkele opmerkingen: - Bedragen zijn weergegeven in duizendtallen, tenzij anders is aangegeven; - Bedragen met een ‘+’ hebben een positieve invloed op het begrotingssaldo; bedragen met een ‘-‘ hebben een negatieve invloed op het begrotingssaldo; - Tussen de verschillende overzichten kan sprake zijn van minimale afrondingsverschillen.
9
2de Programmarapportage 2024
Samenvatting begrotingsaanpassingen Bij het onderdeel ‘Ontwikkelingen per programma’ geven wij per programma inzicht in de ontwikkeling van de budgetten en de voorstellen tot bijstelling van deze budgetten. In onderstaande tabel hebben wij de saldi van de budgetten per programma samengevat. Tabel 1- samenvatting programmasaldi Programmasaldi
bedragen x € 1.000
Begroting voor bijstelling 2024
Goedgekeurde bijstellingen
Bijstelling 2e rapportage
Begroting na bijstelling
2024
Begroting incl. goedgekeurd 2024
2024
2024
(a)
(b)
(c=a+b)
(d)
(e=c+d)
0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING
223.278
5.253
228.530
5.270
233.800
1 VEILIGHEID
-14.615
-1.465
2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT
-26.421
-965
-16.081
-17
-16.098
-27.386
589
-26.797
3 ECONOMIE
-6.145
-1.391
-7.535
-1.734
-9.269
4 ONDERWIJS
-8.940
-158
-9.097
207
-8.890
5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE
-32.968
-1.438
-34.406
-411
-34.816
6 SOCIAAL DOMEIN
-121.667
-3.143
-124.810
-1.901
-126.712
7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 8 VOLKSHUISV., RUIMT.ORDENING EN STED.VERNIEUWING Totale saldi programma's
1.996
-745
1.251
-18
1.233
-11.691
-58
-11.749
-573
-12.323
2.827
-4.110
-1.284
1.412
128
Leeswijzer tabel 1: De actuele begroting (kolom c) fungeert als vertrekpunt voor de actualisatie van de budgetten. De actuele begroting wordt bepaald door de primitieve begroting (kolom a) en de begrotingswijzigingen die sindsdien zijn verwerkt (kolom b). Deze begrotingswijzigingen hebben betrekking op administratieve, budgettair neutrale wijzigingen en de aanpassingen uit de 1ste rapportage 2024. In kolom d zijn de voorstellen tot bijstelling van de budgetten 2024 per programma opgenomen. Tot slot geeft kolom e inzicht in de actuele begroting 2024, inclusief de bijstellingen uit de 2de rapportage 2024. De bedragen in de kolommen (a), (c) en (e) zijn saldobedragen; het verschil tussen de totale baten en lasten van het programma. Voor programma 0 betreft dit een positief saldo - de baten zijn hoger dan de lasten -, omdat hier de inkomsten uit het gemeentefonds en de belastingen worden verantwoord. Ook programma 7 heeft door de opbrengsten uit de afval- en rioolheffing een positief saldo. De overige programma’s hebben een negatief saldo - de lasten zijn hoger dan de baten -. Op deze programma’s worden naast specifieke inkomsten de lasten verantwoord om het programma uit te kunnen voeren. De bedragen in de kolommen (d) hebben betrekking op het totaal van de bijstellingen op het programma.
Toelichting tabel 1: Uit de tabel blijkt dat wij de actualisatie van ons begrotingsbeeld - op basis van de actuele begroting - starten met een nadelig saldo van € 1,3 mln. Het totaal aan bijstellingen in deze rapportage bedraagt in 2024 € 1,4 mln. voordelig. De verwerking van deze bijstellingen leidt tot een voordelig
10
2de rapportage 2024 begrotingssaldo van € 0,1 mln. In de volgende tabel geven wij een toelichting op de belangrijkste voorstellen tot begrotingsaanpassing. Tabel 2: Begrotingsaanpassingen 2024
bedragen x € 1.000
(I /S)
FINANCIËLE BIJSTELLINGEN AUTONOME ONTWIKKELINGEN Meicirculaire 2024 + vrijval taakmutaties
2.955
S
Actualisatie kapitaallasten
1.477
S
Jeugd
-200
S
Wmo
-1.754
S
Gemeenschappelijke regelingen
-133
S
Dividend deelnemingen
-43
S
Verankering regulier onderhoud vastgoed
-440
S
Asbestsanering St Rosa
-611
I
Incidentele vrijval kapitaallasten fasering herstelmaatregelen IBOR
145
I
Parkeerexploitatie Geleen-Centrum
-42
S
VSV-middelen 2024 en afrekening 2023
172
I
Incidentele middelen evenementen 2024
-80
I
Kapitaallasten herhuisvesting Oekraïense ontheemden
69
I
Kleine posten
3
I/S
Saldo autonome ontwikkelingen
1.518
BELEIDSKEUZES Motie gratis parkeren Sittard- Centrum
-106
Saldo beleidskeuzes
-106
Saldo bijstellingen 2e rapportage 2024
1.412
I
Leeswijzer tabel 2: In bovenstaande tabel hebben wij de voorstellen tot begrotingsaanpassing opgenomen die van invloed zijn op het begrotingssaldo. Bijstellingen die tenminste € 50.000 bedragen zijn hier afzonderlijk in opgenomen. Bijstellingen onder dit bedrag zijn samengevoegd onder ‘kleine verschillen’. Voor een volledig inzicht in de voorgestelde bijstellingen per programma, inclusief inhoudelijke toelichting, verwijzen wij u naar het onderdeel “Ontwikkelingen per programma van deze rapportage. Hier zijn ook de voorstellen tot aanpassing opgenomen die geen invloed hebben op het begrotingssaldo; de budgettair neutrale aanpassingen. Bij het onderdeel ‘Financiële ontwikkelingen’ lichten wij de belangrijkste overige bijstellingen toe. Toelichting tabel 2: Uit de tabel blijkt dat het totaal aan bijstellingen in deze rapportage in 2024 € 1,4 mln. voordelig is. Per bijstelling geven we aan of de bijstelling alleen voor 2024 (incidenteel) aan de orde is, of een structureel karakter heeft. Voor zover posten een structureel karakter hebben, is dit meegenomen in de begroting 2025. Onderstaand zijn de bijstellingen uit de tabel 2 op hoofdlijnen toegelicht.
11
2de Programmarapportage 2024 Meicirculaire + vrijval taakmutaties Het resultaat van de meicirculaire laat positieve resultaten zien van 2026 tot en met 2028 als gevolg van het schrappen van de opschalingskorting. In 2025 is de eenmalige daling zichtbaar als gevolg van de incidentele korting (landelijk € 675 mln). Het positieve resultaat in 2024 is het gevolg van de afrekening in het BCF-fonds en de mutaties in het verdeelmodel. Actualisatie kapitaallasten De kapitaalslasten zijn geactualiseerd en de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten. De bijstelling van de afschrijvingen betreffen name IBOR-investeringen, Unilocatie Grevenbicht-Obbicht, onderwijshuisvesting en nieuwbouw wijkbeheer. Daarnaast zijn de rentekosten geactualiseerd op basis van de laatst bijgestelde verwachting van de uitgaven voor de investeringsprojecten en de hiervoor benodigde financieringsmiddelen. Uit de actualisatie van de planning van de investeringsprojecten blijkt dat er minder gefinancierd hoeft te worden dan eerder werd aangenomen. Dit resulteert in een voordelige bijstelling van de rentekosten. Daarnaast wordt als gevolg van de renteontwikkelingen de rente op de uitstaande gelden bij de bank en de schatkist positief bijgesteld. Jeugd Het budget voor dit plan is per abuis structureel uit de begroting gehaald en wordt nu weer toegevoegd.
Dit zal worden ingezet voor de subsidie jeugdpsychologen in het voortgezet onderwijs vanuit MIK/PIW. Wmo De bijstelling van de Wmo-budgetten bestaat voornamelijk uit de volgende drie onderdelen: Hulpmiddelen woonvoorzieningen We zien dat het budget voor woningaanpassingen wordt overschreden. Dit komt door de toenemende vraag door vergrijzing en het tekort aan beschikbare woningen die toekomstbestendig zij. Daarnaast spelen WLZ1-indicaties die worden omgezet in een VPT2, waardoor de gemeente de woningaanpassing moet betalen een rol. Dit resulteert in een nadelige bijstelling van € 0,8 mln. Beschermd wonen In verband met het uitstellen van het woonplaatsbeginsel ontvangen wij vanuit de gemeente Maastricht nog altijd een bijdrage op basis van het historische verdeelmodel. Voor 2024 en 2025 ramen wij hier € 0,7 mln voor bij. Verzilvering Wmo De ramingen zijn gebaseerd op de actuele uitgangssituatie, waarbij het verzilveringspercentage is gebaseerd op ervaringscijfers. Dit houdt in dat bij huishoudelijke ondersteuning uitgegaan is van 89% van de maximale verplichting die wij hebben als gemeente richting aanbieders. 1 Wet langdurige zorg
2 Volledig pakket thuis
12
2de rapportage 2024 Voor begeleiding is dit 74%.. Per saldo resulteert in een nadelige bijstelling van circa € 1,8 mln. met name veroorzaakt door huishoudelijke ondersteuning. Dit heeft te maken met de toenemende vergrijzing en daarmee het aantal cliënten. Deze stijging was vorig jaar ook al zichtbaar en deze trend zet zich door. Afgezien van de inschatting van het verzilveringspercentage is het bieden van zorgverlening aan de aanvrager het uitgangspunt. Het betreft een openeinderegeling, waarbij in de tussentijdse rapportages waar nodig wordt bijgestuurd op de budgetten dan wel de financiële afwikkeling plaatsvindt in de jaarrekening. Gemeenschappelijke regelingen Dit betreffen de bijstellingen voor de gemeenschappelijke regelingen (RUD, Omnibuzz en Het Gegevenshuis). De bijstellingen zijn in overeenstemming met de raadsbesluiten van 27 juni jl. en hebben betrekking op autonome ontwikkelingen, niet zijnde loon- en prijsontwikkelingen. Laatstgenoemde ontwikkelingen zijn gedekt uit de stelpost inflatie. Dividend deelnemingen In 2024 zijn de dividenduitkeringen 2023 van Enexis en BNG uitgekeerd. Bij Enexis betreft dit een incidenteel voordeel van € 13.000 en bij BNG een nadeel van € 56.000. Deze bijstelling heeft een structureel karakter. Verankering regulier onderhoud vastgoed In de begroting is een structureel bedrag onderhoud vastgoed opgenomen van jaarlijks € 0,44 mln.
Dekking heeft een aantal jaren plaatsgevonden uit de algemene reserve. Structurele lasten kunnen niet blijvend uit de reserve worden gedekt. Daarom wordt het bedrag nu ten laste van het begrotingssaldo gebracht. Asbestsanering St. Rosa Een asbestinventarisatie bij de loods op het St Rosa terrein in Sittard toonde een gezondheidsrisico voor omwonenden. Er is daarom besloten tot een spoedige sanering vanwege volksgezondheid. Incidentele vrijval kapitaallasten fasering herstelmaatregelen Ibor In de begroting 2024 zijn de totale kapitaallasten van het investeringskrediet van € 4,1 mln. voor herstelmaatregelen opgenomen. In verband met de uitvoeringskracht om deze maatregelen daadwerkelijk uit te voeren, wordt het krediet uitgesmeerd over de jaren 2024 tot en met 2026. Dit leidt tot een incidentele vrijval van te hoog geraamde kapitaallasten. Parkeerexploitatie Geleen-Centrum De parkeerinkomsten in Geleen blijven achter bij de raming. VSV-middelen 2024 en afrekening 2023 De subsidie VSV3 voor 2024 is ontvangen en tevens is over 2023 het restant nog toegekend.
3 Voortijdig schoolverlaten
13
2de Programmarapportage 2024 Incidentele middelen evenementen 2024 Vanwege de benodigde parkeercapaciteit bij Glanerbrook kan deze locatie niet meer worden gebruikt voor het tijdelijk plaatsen van de woonwagens van kermisexploitanten. Er is nu in een tijdelijke oplossing voorzien waar stroom en water moest worden aangelegd, waarmee extra kosten zijn gemoeid. Kapitaallasten herhuisvesting Oekraïense ontheemden De kapitaallasten van de investeringen in de vier huisvestingslocaties is in de begroting opgenomen. Deze kapitaallasten worden gedekt voor de in dit kader gevormde bestemmingsreserve. Deze dekking wordt nu in de begroting verwerkt. De afschrijving van deze investeringen vindt plaats in 5 jaar. Motie gratis parkeren Sittard-Centrum In de vergadering van 18 april is een raadsmotie aangenomen om op koopzondagen tot eind 2024 geen parkeergelden te heffen en deze maatregel in te laten gaan uiterlijk op 2 juni 2024. Door het uitvoering geven aan deze motie stellen we de parkeerinkomsten incidenteel met € 0,1 mln. naar beneden bij.
14
2de rapportage 2024
Financiële ontwikkelingen
Uitgaande van de in deze rapportage voorgestelde begrotingsaanpassingen gaan we onderstaand nader in op de bijstellingen met betrekking tot: Ontwikkelingen stelpost inflatie Kredietvoteringen Specifieke begrotingsposten Ontwikkeling stelpost inflatie Via de P&C-cyclus volgen wij de invloed van loon- en prijsstijgingen op onze begroting. In onze begroting hebben wij middelen, die wij hiervoor via de circulaires hebben ontvangen, gereserveerd om de effecten van deze loon- en prijsstijgingen op te kunnen vangen. Deze middelen zijn gereserveerd op de stelpost inflatie. In onderstaande tabel brengen wij de inzet van deze stelpost in beeld. Tabel 3 – Inzet stelpost inflatie bedragen x €1.000
Begroting 2024
Inzet stelpost inflatie Beschikbaar: Beschikbaar o.b.v. de actuele begroting
17.232
Beschikbaar inflatie sociaal domein
1.842
Beschikbaar resultaatbestemming jaarstukken 2023
1.180
Beschikbaar o.b.v. meicirculaire 2024 Totaal beschikbaar
707 20.961
Inzet: Inzet 1e rapportage 2024
3.808
CAO-verhoging 2024 - salarissen
6.518
Inzet 2e rapportage 2024
990
Totaal inzet
11.316
Saldo stelpost inflatie
9.645
Uit bovenstaande tabel blijkt dat over 2024 een bedrag van € 21 mln. beschikbaar is om de gevolgen van loon- en prijsontwikkelingen op te kunnen vangen. Dit bedrag is afkomstig uit de middelen die het Rijk via de circulaires beschikbaar heeft gesteld. Daarnaast is via de resultaatbestemming van de jaarrekening 2023 een bedrag van € 1,2 mln aan de stelpost toegevoegd. Naast de verwerking van de afgesloten CAO op onze salarissen van structureel ruim € 6 mln. en de inzet in de 1ste rapportage 2024 worden in deze rapportage een aantal voorstellen gedaan om een beroep te doen op de gereserveerde middelen. In totaal gaat het om een bedrag van € 1 mln. In onderstaande tabel is aangegeven, welke posten het betreft.
15
2de Programmarapportage 2024
Tabel 4 – voorstellen Inzet stelpost inflatie 2de rapportage 2024 Begroting 2024
bedragen x €1.000 Specificatie inzet 2de rapportage 2024 Meicirculaire 2024: dekking lagere LPO Centrale materiële HR-budgetten Materiele facilitaire budgetten CAO 2024 - reservering RVU Subsidies professionele instellingen Loonsom college CAO Rijk 2024-2025 Saldo inzet stelpost inflatie 2de rapportage 2024
543 90 87 120 94 56 990
Voor een toelichting op de afzonderlijke posten verwijzen wij naar de programmabladen in het hoofdstuk ‘Ontwikkelingen per programma’. In eerdere P&C-producten hebben wij bij de beschikbare inflatiemiddelen de kanttekening geplaatst dat indien de inflatieontwikkeling minder nadelig wordt, de kans bestaat dat het Rijk de beschikbaar gestelde middelen gedeeltelijk via de accresontwikkeling terughaalt. In de meicirculaire 2024 is dit gebeurd. Zie hiervoor de bijstelling met € 0,5 mln. in bovenstaande tabel. Na verwerking van de mutaties in deze rapportage is in 2024 nog een bedrag beschikbaar van € 9,6 mln. In de voorbereiding van de 3de rapportage 2024 zal beoordeeld worden of alle loon- en prijseffecten die zich in 2024 hebben voorgedaan, ten laste van de stelpost zijn gebracht. Voor zover nodig worden correcties in de bijstellingen doorgevoerd. Daarnaast kunnen in de laatste maanden van het jaar nog nieuwe effecten van loon- prijsontwikkeling blijken. In de jaarrekening 2024 kan via de resultaatbestemming worden voorgesteld om een voordelig saldo toe te voegen aan de inflatiemiddelen 2025. In de begroting 2025 komen we hierop terug. Daarnaast is in lijn met besluitvorming over de 2de rapportage 2023 een krediet van € 5,2 mln. beschikbaar om prijsstijgingen bij de projecten die deel uitmaken van de Regeling grote projecten op te vangen.
Kredietvoteringen In deze rapportage wordt voorgesteld de volgende kredieten beschikbaar te stellen: Tabel 5: Kredietvoteringen Investering Glanerbrook investering inrichting Geleen-Zuid Duurzaam wonen Totaal investeringskredieten
16
Programma
Dekking kapitaallasten
Binnen de 5. Sport, Cultuur en Recreatie bestaande begroting 8. Volkshuisvesting, Binnen de Ruimtelijke Ordening en bestaande Stedelijke Vernieuwing begroting
Budgettair neutraal bedragen x € 1.000
Algemene middelen bedragen x € 1.000
750
3.230 3.980
0
2de rapportage 2024 In deze rapportage stellen we voor een tweetal investeringskredieten beschikbaar te stellen voor een totaalbedrag van afgerond € 4,0 mln. De kapitaallasten van deze kredieten wordt gedekt binnen de bestaande begroting. Voor een gedetailleerdere toelichting op bovenstaande voorstellen tot kredietvotering verwijzen wij naar de betreffende programma’s in het onderdeel ‘Ontwikkelingen per programma’.
Specifieke begrotingsposten Onderstaand geven we inzicht in een aantal specifieke posten die binnen de begroting beschikbaar zijn. Samenleving versterkende maatregelen In onderstaande tabel is het verloop van de gereserveerde, incidentele middelen weergegeven. Tabel 6: Inzet reserve samenleving versterkende maatregelen Reserve samenleving versterkende maatregelen Beginsaldo 01-01-2023 Stortingen 2023: - raadsbesluit 13 juli 2023 (jaarrekening 2022) Totaal stortingen Onttrekkingen 2023: - Raadsbesluit 26 januari 2023
bedragen 5.000 750
toelichting: Raadsbesluit 4de rapportage 2022 Toevoeging restant beschikbare middelen energietoeslag
750 1.500
Tijdelijke tegemoetkoming energielasten inwoners Verledding buitensportaccommodaties
420 - Raadsbesluit 19 juni 2023 (1ste rapportage 2023) - Raadsbesluit 13 december 2023 (3de rapportage 2023) Totaal onttrekkingen Resterende middelen
Onderzoeken verduurzaming maatschappelijk vastgoed 500 2.420 3.330
Uit bovenstaande tabel blijkt dat er nog een incidenteel bedrag van € 3,3 mln. beschikbaar is. Wij merken op dat in de uitvoeringsagenda bestuursperiode 2024-2026 (begroting 2024) bij het speerpunt verduurzaming maatschappelijk vastgoed een relatie is gelegd met de inzet van deze middelen. Daarnaast kunnen deze middelen worden ingezet voor duurzaamheidsinitiatieven op het gebied van economie. Investerings- en exploitatieprogramma 2021-2024 Binnen dit programma was jaarlijks € 0,5 mln exploitatieruimte beschikbaar voor ‘nieuw beleid’, zonder specifieke bestemming. Dit bedrag is in 2024, het laatste jaar, nog beschikbaar. Exploitatievoorstellen bedragen x € 1.000 19 Projecten in het kader van het BAK / Toekomstvisie
2021
2022
2023
2024
300
300
500
500
(bron: programmabegroting 2021, pg. 26)
17
2de Programmarapportage 2024 Robuuste begroting In de begroting 2024 hebben we structureel een bedrag van € 2,0 mln. opgenomen om de flexibiliteit in de begroting te vergroten, specifiek gericht op het vergroten van de wendbaarheid en weerbaarheid van onze financiële positie. In 2024 zijn nog geen voorstellen gedaan om deze middelen in te zetten.
bedragen x € 1.000 Autonome ontwikkelingen Robuuste begroting: weerbaar en wendbaar
(bron: programmabegroting 2024, pg. 13)
18
2024
2025
2026
2027
2.000
2.000
2.000
2.000
2de rapportage 2024
Ontwikkelingen begrotingssaldo
Begrotingsruimte Bij het onderdeel ‘samenvatting begrotingsaanpassingen’ hebben wij de bijstellingen uit deze rapportage in beeld gebracht die van invloed zijn op het begrotingssaldo. In onderstaande tabel hebben wij, rekening houdend met deze begrotingsaanpassingen, de ontwikkeling van het begrotingssaldo 2024 inzichtelijk gemaakt. Tabel 7: Ontwikkeling begrotingsruimte bedragen x € 1.000
Ontwikkeling begrotingsruimte Vertreksituatie begrotingssaldi na 1e rapportage 2024
2024 -1.284
Bijstellingen 2 rapportage 2024: de
Autonome ontwikkelingen
1.518
Beleidskeuzes
-106
Actualisatie begrotingssaldi na 2e rapportage 2024
128
We zijn de actualisatie van het begrotingsbeeld gestart met een nadelig begrotingssaldo van € 1,3 mln. Na verwerking van de bijstellingen in deze rapportage is het nadelig saldi uit vertreksituatie omgebogen in een voordelig saldo van € 0,1 mln. Het voordelig effect uit de meicirculaire 2024 en de bijstelling van de kapitaallasten zijn de belangrijkste oorzaken voor de positieve ontwikkeling van het begrotingssaldo. Structureel begrotingsevenwicht Naast de ontwikkeling van onze begrotingssaldi is de ontwikkeling van de structurele begrotingssaldi een belangrijke parameter voor de beoordeling van onze financiële positie en financiële veerkracht. Een structureel sluitende meerjarenbegroting is immers randvoorwaardelijk om, zonder noodzaak tot ombuigingen, nieuwe structurele verplichtingen aan te kunnen gaan. Structureel begrotingsevenwicht is bovendien een randvoorwaarde om in aanmerking te komen voor repressief begrotingstoezicht. In de begroting 2025 wordt op basis van het actueel begrotingsbeeld en het overzicht incidentele baten en lasten ingegaan op de ontwikkeling van de structurele begrotingssaldi.
19
2de Programmarapportage 2024
Ontwikkelingen per programma Inrichting programma's
Uitgaande van het principe van een uitzonderingsrapportage geven wij in dit hoofdstuk per programma inzicht in de inhoudelijke ontwikkelingen, risico’s en een prognose, inclusief voorgestelde bijstellingen, van budgetten en kredieten. Hierbij maken we het volgende onderscheid: -
Afwijkingen van of nieuwe ontwikkelingen ten opzichte van de begroting die we nu (nog) niet financieel kwantificeren, nemen we op als inhoudelijke ontwikkeling of risico Afwijkingen van of nieuwe ontwikkelingen ten opzichte van de begroting die we nu opnemen in de tabel 'bijstelling exploitatiebudgetten'. In deze tabel voorzien we de financiële bijstellingen van een inhoudelijke toelichting.
Voor zover de bijstellingen in deze rapportage een structureel karakter hebben, wordt de structurele doorwerking van af 2025 meegenomen in de begroting 2025 Per programma wordt in het overzicht gevraagde bijstelling exploitatiebudgetten inzicht gegeven in de voorstellen om de budgetten aan te passen. Een aantal van deze bijstellingen raakt in de uitwerking meerdere programma’s. Dit betreft bijvoorbeeld de inzet van de gereserveerde inflatiemiddelen. De inzet van de gereserveerde middelen verantwoorden we op programma 0 (bestuur en ondersteuning), terwijl de bijstelling van de budgetten voor loon- en prijsstijgingen op ieder programma tot uiting komen. Per saldo hebben deze bijstellingen geen effect op het begrotingssaldo. Tegelijkertijd met de 2de rapportage 2024 vindt ook de behandeling van de programmabegroting 2025 plaats. In deze begroting is indeling van het programmaplan aangepast. We komen hier in de uitwerking van de begroting op terug. Leeswijzer tabellen Voor de leesbaarheid van de financiële tabellen plaatsen wij enkele opmerkingen: - Bedragen zijn weergegeven in duizendtallen, tenzij anders is aangegeven; - Bedragen met een ‘+’ hebben een positieve invloed op het begrotingssaldo; bedragen met een ‘-‘ hebben een negatieve invloed op het begrotingssaldo; - Tussen de verschillende overzichten kan sprake zijn van minimale afrondingsverschillen.
20
2de rapportage 2024
0. Bestuur en ondersteuning Ontwikkelingen Niet van toepassing.
Risico's
Niet van toepassing.
Financieel Prognose exploitatie budgetten Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000
2024 Begroting voor bijstelling
2024 Goedgekeurde bijstellingen
2024 Begroting incl. goedgekeurd
2024 Bijstelling Prorap
2024 Begroting na bijstelling
Baten
293.975
1.637
295.612
20.110
315.721
Lasten
-71.689
-7.866
-79.555
-14.274
-93.829
Onttrekkingen
6.104
11.454
17.559
69
17.628
Toevoegingen
-5.113
28
-5.085
-635
-5.720
223.278
5.253
228.530
5.270
233.800
Totaal
Prognose Exploitatie budgetten Bijstellingen exploitatie budgetten
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
Gemeentefonds meicirculaire 2025 Het resultaat van de meicirculaire laat positieve resultaten zien van 2026 tot en met 2028 als gevolg van het schrappen van de opschalingskorting. In 2025 is de eenmalige daling zichtbaar als gevolg van de incidentele korting (landelijk € 675 mln.). Het positieve resultaat in 2024 is het gevolg van afrekening BCF-fonds en mutaties verdeelmodel.
-14.454
17.410
-
2.956
Kapitaalslasten De kapitaalslasten zijn geactualiseerd en de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten. Treasury Zowel in 2024 als in de jaren 2025 tm 2028 wordt de begroting van de rente-uitgaven voordelig bijgesteld, omdat er later met de investeringen wordt gestart dan eerder gepland. Dit heeft tot gevolg dat er minder gefinancierd zal worden dan eerder verwacht en dat er minder rentekosten geraamd hoeven te worden. Tevens zal er meer rente ontvangen worden dan begroot. Deze rente ontvangen we op de uitstaande gelden bij de bank en bij de schatkist.
-942
-
-
-942
890
500
-
1.390
Toelichting
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
21
2de Programmarapportage 2024
Toelichting
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
Aangenomen motie vreemd parkeren op koopzondagen centrum Sittard Op koopzondagen geen parkeergelden te heffen tot 31-12-2024, deze maatregel in te laten gaan uiterlijk op 2 juni 2024 en deze te verwerken in de tweede Programmarapportage 2024. In totaliteit een inkomstenderving van € 106.000,- (zie ook programma 2). Deelnemingen In 2024 zijn de dividenduitkeringen 2023 van Enexis en de BNG uitgekeerd. Bij Enexis betreft het een incidenteel voordeel ad € 13.000 en bij de BNG een incidenteel nadeel ad € 56.000.
-
-55
-
-55
-
-43
-
-43
Minder inkomsten parkeren Geleen De parkeerinkomsten in Geleen blijven achter bij de raming (zie ook programma 2, Parkeren 2.2) Afroepen speerpunten Team EDO Betreft de Speerpunten Stadslabs, uitvoeringsprogramma detailhandelsbeleid, stimuleren ondernemerschap, veerkrachtig MKB. De raad is wat betreft het afroepen van deze speerpuntgelden reeds geïnformeerd via Raadsinformatiebrieven Doorbelasting capaciteit personeel Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe personeelskosten als gevolg van de CAO-stijging over de diverse programma's. Deze mutaties zijn budgettair neutraal. Huisvesting Oekraïners De dekking van de kapitaallasten van het voormalige kantoorpand Walramstraat waar een huisvesting voor ontheemden Oekraïners wordt gerealiseerd CAO 24-25 RIJK Betreft administratieve aanpassing waarbij de salarissen van B&W geactualiseerd worden naar aanleiding van de nieuwe CAO Rijk 2024-2025 ten laste van de stelpost inflatie. CAO 24-25 RIJK Betreft administratieve aanpassing waarbij de salarissen van B&W geactualiseerd worden naar aanleiding van de nieuwe CAO Rijk 2024-2025 ten laste van de stelpost inflatie. Broeksittarderweg 45 De vergunning voor het bouwplan op de vml Dacapo locatie Vrangendael is definitief verleend. Dit vormde een voorwaarde voor het passeren van de verkoopakte van de grond.
De opbrengst van deze ontwikkellocatie wordt gestort in de reserve Ontwikkelprojecten. De structurele exploitatiekosten vallen vrij ten gunste van de algemene middelen. Eigen risicodragerschap regeling werkhervatting ged. arbeidsgeschikten (ERD-WGA) Jaarlijkse begroten we de verzekeringspremie (Loyalis) en de uitkeringslasten richting het UWV volgens laatste prognoses. Deze kosten worden gedekt uit de bespaarde premie UWV. De niet afgedragen premie ziektewet-flex aan het UWV wordt ingezet ter dekking van mogelijke kosten of valt aan het einde van het jaar vrij. Indexering exploitatiebijdrage professionele instellingen Indexering professionele instellingen binnen team maatschappelijke ontwikkeling (stelpost inflatie).
-
-14
-
-14
1.797
-
-
1.797
18
-
-
18
-
-
69
69
-56
-
-
-56
56
-
-
56
-215
850
-635
-
-1.405
1.405
-
-
94
-
-
94
-57
57
-
-
-14.274
20.110
-566
5.270
Diverse kleine verschillen Betreft diverse kleine administratieve verschillen. Totaal
22
2de rapportage 2024
1. Veiligheid Ontwikkelingen Niet van toepassing.
Risico's
Niet van toepassing.
Financieel Exploitatiebudget Prognose exploitatie budgetten
bedragen x € 1.000
2024 Begroting voor bijstelling
2024 Goedgekeurde bijstellingen
2024 Begroting incl. goedgekeurd
2024 Bijstelling Prorap
2024 Begroting na bijstelling
Baten
1.377
47
1.424
0
1.424
Lasten
-16.023
-1.522
-17.545
-17
-17.562
Onttrekkingen
30
53
83
0
83
Toevoegingen
0
-44
-44
0
-44
-14.615
-1.465
-16.081
-17
-16.098
Totaal
Bijstellingen exploitatie budgetten Bijstellingen exploitatie budgetten Toelichting Kapitaallasten De kapitaalslasten Cameratoezicht zijn geactualiseerd en de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten. Evenementenveiligheid Bij evenementen met grote groepen mensen op een bepaalde plek, zoals de Markt in Sittard, wordt ervoor gekozen om tijdelijke inrijbeperkende maatregelen te nemen (grote voertuigen en/of andere type roadblocks). Daarbij wordt risicogericht gewerkt. Dit betekent dat de inzet van de maatregel onder meer afhankelijk is van de kwetsbaarheid van een evenementenlocatie. Voor de materiële kosten verbonden aan de maatregelen is binnen programma 1 Veiligheid momenteel een structureel budget van € 30.000 beschikbaar. Dit budget wordt vanaf 2024 structureel met € 10.000 opgehoogd, enerzijds door prijsstijgingen en anderzijds is de advieskracht rondom veilige evenementen verstevigd en wordt meer noodzaak gezien voor inrijbeperkende maatregelen bij grote publieksevenementen. Saldo Programma
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
-7
-
-
-7
-10
-
-
-10
-17
-
-
-17
23
2de Programmarapportage 2024
2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat Ontwikkelingen Verlichting fietspad Lindenheuvel – BS Fortuna In de 1e prorap is een krediet aangevraagd van €0,1 mln. voor het aanleggen van verlichting op het fietspad tussen Lindenheuvel en de sportlocaties en onderwijsvoorzieningen bij Bedrijvenstad Fortuna. Voor de verlichting kan worden aangelegd, zal het stroomnetwerk eerst moeten worden uitgebreid. Dit gaat in samenwerking met onze aannemer. De aanleg van stroom en het plaatsen van de verlichting staat gepland om week 42 en 43 te worden uitgevoerd.
Risico's
Niet van toepassing
Financieel Prognose exploitatie budgetten Prognose exploitatie budgetten
bedragen x € 1.000
2024 Begroting voor bijstelling
2024 Goedgekeurde bijstellingen
2024 Begroting incl. goedgekeurd
2024 Bijstelling Prorap
2024 Begroting na bijstelling
Baten
4.404
1.065
5.468
-79
5.389
Lasten
-30.621
-2.630
-33.251
629
-32.622
Onttrekkingen
20
600
620
40
659
Toevoegingen
-223
0
-223
0
-223
-26.421
-965
-27.386
589
-26.797
Totaal
Bijstellingen exploitatie budgetten Bijstellingen exploitatie budgetten Toelichting
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
Minder inkomsten parkeren Geleen De parkeerinkomsten in Geleen blijven achter bij de raming (zie ook programma 1, Parkeerbelasting 0.63)
-
-28
-
-28
Parkeerplaats Ophovenerhof Bij de verkoop van het pand is afgesproken dat eenmalig de parkeerplaats Ophovenerhof in orde wordt gemaakt (verharden), waarna het toekomstig onderhoud voor rekening en risico van de stichting Ophovenerhof zal komen. Hierbij is gebruik gemaakt van de mogelijkheid om (een deel) van het oppervlakte water te bergen/infiltreren op de locatie van de parkeerplaats, zodat de overlast rondom de boerderij Ophovenerhof wordt teruggebracht.
-40
-
40
-
24
2de rapportage 2024
Toelichting
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
Herstelmaatregelen In de begroting 2024 zijn de totale kapitaallasten van 4,1 mln. herstelmaatregelen opgenomen. Naderhand is besloten om deze te verdelen over jaarschijf 2024 tot en met 2026. Daarom kan een deel van de kapitaallasten in jaarschijf 2024 en 2025 vrijvallen, want deze zijn te hoog begroot.
145
-
-
145
Aangenomen motie vreemd parkeren op koopzondagen centrum Sittard Op koopzondagen geen parkeergelden te heffen tot 31-12-2024, deze maatregel in te laten gaan uiterlijk op 2 juni 2024 en deze te verwerken in de tweede Programmarapportage 2024. In totaliteit een inkomstenderving van € 106.000,- (zie ook programma 0)
-
-51
-
-51
Kapitaallasten De kapitaalslasten zijn geactualiseerd en de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten. Saldo Programma
523
-
-
523
628
-79
40
589
25
2de Programmarapportage 2024
3. Economie Ontwikkelingen UITVOERINGSPROGRAMMA DETAILHANDEL Het detailhandelsbeleid voor de Westelijke Mijnstreek, vastgesteld op 14 december 2023, richt zich op het verbeteren van winkelgebieden in de periode 2024-2026. Hiervoor is een budget van 5,77 miljoen euro gereserveerd (speerpuntmiddelen). Het doel is om meer bezoekers en ondernemers aan te trekken, de leegstand te verminderen en de winkelgebieden aantrekkelijker te maken. Het programma focust op vijf hoofdpunten: het verhogen van bezoekersaantallen, het verbeteren van de aantrekkelijkheid van de winkelgebieden, het terugdringen van leegstand, het op orde brengen van basisfaciliteiten en het dekken van proceskosten. In 2024 is al met enkele initiatieven gestart, zoals een subsidieregeling stimuleren ondernemerschap Sittard-Geleen, de koopweekenden, onderzoek parkeren, aanpak winkelcentra, kerstevenement en diverse promotieactiviteiten. Verder wordt onderzocht hoe winkelgebieden veiliger, schoner en beter bereikbaar gemaakt kunnen worden. Onderzocht wordt of het aanstellen van een winkelstraatmanager en het verbeteren van de basisfaciliteiten hier een bijdrage aan kan leveren.
Gekoppeld aan het uitvoeringsprogramma zetten we toekomstig ook een aantal stappen die een relatie hebben met andere programma’s, zoals: het instellen van een subsidieregeling voor gevelverbetering en het transformeren van de plint een lichtplan voor Sittard Centrum, vergroening en verbeteringen in bereikbaarheid en parkeren. EVENEMENTEN Het subsidieplafond voor niet sportevenementen van de subsidieregeling evenementen is inmiddels door het forse aanbod van evenementen overvraagd en de druk op de Schootsvelden neemt toe. De sector heeft nog steeds te maken met kostenstijgingen. Voorts moet meer eigen verantwoordelijkheid rondom veiligheid worden gedragen. Wetgeving rondom circulariteit vraagt extra aandacht bij de organisatie van evenementen. Om binnen budget te blijven en de impact van evenementen voor Sittard-Geleen te blijven garanderen, vraagt dat het maken van keuzes. Het beleid en de subsidieregeling vraagt een verdieping om scherpere keuzes te maken, passend bij de schaal en context van Sittard-Geleen. In het najaar van 2024 werken we aan een herijking van de subsidieregeling evenementen en maken we een start met locatieprofielen, beter aansluitend bij beleidslijnen. Daarmee kan meer inhoudelijk gestuurd worden op budgetten en spreiding van het aanbod.
We streven naar een duidelijker beeld en verantwoordelijkheid van het gebruik van de stroomkasten in relatie tot evenementen. Kasten waar geen gebruik meer van wordt gemaakt, gaan we opzeggen.
26
2de rapportage 2024
Risico's
Jaarlijks worden de gemeentelijke evenementen reëel begroot. Conform gemeentelijke systematiek wordt bij positief verlopen evenementenjaren geen reserve opgebouwd, maar is de claim op de begrote en benodigde eigen middelen lager, hetgeen ten gunste komt van de gemeentelijke begroting. Vanwege de benodigde parkeercapaciteit bij Glanerbrook kan deze locatie niet meer worden gebruikt voor het tijdelijk plaatsen van de woonwagens van kermisexploitanten. Er is nu in een tijdelijke oplossing voorzien waar stroom en water moest worden aangelegd. Er is nog geen structurele alternatieve plek gevonden voor de huisvesting van kermisexploitanten. We gaan een aantal scenario’s onderzoeken. Voor zover dit tot extra kosten leidt, komen we hier in de P&C-cyclus op terug. Een kanttekening is dat de kosten voor het winterevenement dit jaar vanuit het uitvoeringsprogramma detailhandelsbeleid worden voldaan, waardoor de druk op de evenementenbegroting iets wordt verlicht.
Financieel Prognose exploitatie budgetten Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000
2024 Begroting voor bijstelling
2024 Goedgekeurde bijstellingen
2024 Begroting incl. goedgekeurd
2024 Bijstelling Prorap
2024 Begroting na bijstelling
Baten
4.245
126
4.371
248
4.619
Lasten
-10.363
-1.607
-11.969
-2.168
-14.138
Onttrekkingen
0
126
126
186
312
Toevoegingen
-27
-36
-63
0
-63
-6.145
-1.391
-7.535
-1.734
-9.269
Totaal
Bijstellingen exploitatie budgetten Bijstellingen exploitatie budgetten Toelichting
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
Kapitaallasten De kapitaalslasten zijn geactualiseerd en de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten.
162
-
-
162
BIE Bedrijventerrein Het bestekgereed maken en de uitvoering van zowel het bouwrijp maken als de aanleg van de linksafstrook op de provinciale weg, in het kader van de ontwikkeling van Holtum Nrd III, zullen in 2024 van start gaan. Een deel van de kosten wordt door de ontwikkelaar vergoed.
-166
166
-
-
27
2de Programmarapportage 2024
Toelichting Weekmarkten De invulling van de weekmarkten vertoont de laatste jaren een dalende lijn. Eerder door corona, maar daarna ook met name door minder aanbod van markthandelaren. Het wordt enigszins gecompenseerd door de jaarmarkten die wel goed bezet blijven. Per saldo wordt meerjarig € 16.000 afgeraamd op de marktinkomsten.
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
-
-16
-
-16
-2.273
290
186
-1.797
Evenementen Administratieve correctie, waarbij de budgetten binnen de gemeentelijke evenementen op basis van de realisatiecijfers van de afgelopen jaren en actuele prognoses zijn aangepast.
192
-192
-
-
Gemeentelijke Evenementen 2024 Jaarlijks worden de gemeentelijke evenementen reëel begroot. Conform gemeentelijke systematiek wordt bij positief verlopen evenementenjaren geen reserve opgebouwd, maar is de claim op de begrote en benodigde eigen middelen lager. Zo is in 2023 een bedrag van € 130.000 terug gevloeid naar de eigen middelen. Vanwege de benodigde parkeercapaciteit bij Glanerbrook kan deze locatie niet meer worden gebruikt voor het tijdelijk plaatsen van de woonwagens van kermisexploitanten. Er is nu in een tijdelijke oplossing voorzien waar stroom en water moest worden aangelegd, waarmee extra kosten zijn gemoeid. Daarnaast zijn er minder sponsorinkomsten en op advies van OOV moeten extra beveiligingskosten tijdens Gelaender Kirmes vanwege onrust op andere kermissen in Nederland worden gemaakt. Daarom wordt er nu een incidentele claim op de algemene middelen gelegd.
-80
-
-
-80
Indexering exploitatiebijdrage professionele instellingen Indexering professionele instellingen binnen Team Maatschappelijke Ontwikkeling (stelpost inflatie).
-3
-
-
-3
-2.168
248
186
-1.734
Afroepen speerpunten Team EDO Betreft de Speerpunten Stadslabs, uitvoeringsprogramma detailhandelsbeleid, stimuleren ondernemerschap, veerkrachtig MKB. De raad is wat betreft het afroepen van deze speerpuntgelden reeds geïnformeerd via Raadsinformatiebrieven.
Totaal
28
2de rapportage 2024
4. Onderwijs Ontwikkelingen Niet van toepassing
Risico's
Niet van toepassing
Financieel Prognose exploitatie budgetten Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000
2024 Begroting voor bijstelling
2024 Goedgekeurde bijstellingen
2024 Begroting incl. goedgekeurd
2024 Bijstelling Prorap
2024 Begroting na bijstelling
Baten
4.021
624
4.645
172
4.817
Lasten
-12.961
-903
-13.864
35
-13.829
Onttrekkingen
0
122
122
0
122
Toevoegingen
0
0
0
0
0
-8.940
-158
-9.097
207
-8.890
Totaal
Bijstellingen exploitatie budgetten Bijstellingen exploitatie budgetten Toelichting
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
VSV middelen De subsidie VSV voor 2024 is ontvangen en tevens is over 2023 het restant nog toegekend.
-
172
-
172
Kapitaallasten De kapitaalslasten zijn geactualiseerd en de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten. Saldo Programma
35
-
-
35
35
172
-
207
29
2de Programmarapportage 2024
5. Sport, Cultuur en Recreatie Ontwikkelingen
Vanuit het rijk hebben we extra middelen ontvangen voor het stimuleren van jongerencultuur (SPUK Jongerencultuur). Deze middelen zijn bestemd voor 2022 tot en met 2024. Het rijk heeft dit inmiddels met één jaar verlengd tot 2025. Deze middelen moeten in 2026 in totaliteit verantwoord worden. Het in 2023 door de raad vastgestelde cultureel kader Gedeeld Plezier vormt de leidraad voor de culturele ontwikkelingen in 2024. Een van de grootste ontwikkelingen is de beweging van het museum naar een nieuw museaal concept. De eerste lijnen zijn uitgezet en worden langs de meetlat van Gedeeld Plezier omgebogen.
Risico's
De Domijnen Hoewel de inhoudelijke culturele lijn naar boven is ingezet en stichting De Domijnen programmatisch een belangrijk onderdeel is van de opwaartse culturele beweging in Sittard-Geleen, geven de in augustus gepresenteerde tussentijdse financiële cijfers van De Domijnen aanleiding om bij te sturen. Het geprognotiseerde tekort van € 300.000 aan het begin van het jaar is opgelopen door loonindexatie, tegenvallende resultaten en naheffingen. Bij de subsidietoekenning 2024 is besloten “vooralsnog het tekort op de begroting ter hoogte van € 301.260 dat ontstaat doordat een lagere subsidie wordt verleend dan gevraagd, als verantwoordelijkheid van De Domijnen te zien.” Gelet op de recente prognoses waar het tekort hoger uitvalt en reeds een beroep zal worden gedaan op de algemene reserve van De Domijnen, is het onwaarschijnlijk dat De Domijnen het tekort zelf volledig krijgt weggewerkt zonder dat dit inhoudelijke consequenties heeft en/of het eigen vermogen en de liquide middelen onder druk komen te staan. Over deze ontwikkeling en het treffen van maatregelen om het (incidentele) tekort terug te dringen, is nauw contact met De Domijnen. Een eventueel benodigde aanvullende bijdrage van de gemeente in dit onverwachte tekort zal tot een nader te bepalen maximum via een bestemmingsvoorstel op de jaarrekening 2024 van de gemeente worden voorgelegd.
Groen Door warme en zeer natte weersomstandigheden in het voorjaar is het onkruid veel harder gegroeid dan andere jaren. Hierdoor is er meer personeel ingezet en hebben we meer onderhoudsbeurten uitgevoerd dan voorgaande jaren om aan het dorp de Raad vastgestelde beheerniveau te voldoen. Afhankelijk van de weersomstandigheden in de tweede helft jaar kan gekeken worden of deze financiële consequenties al dan niet binnen het beschikbare budget opgevangen kunnen worden.
30
2de rapportage 2024
Financieel Prognose exploitatie budgetten Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000
2024 Begroting voor bijstelling
2024 Goedgekeurde bijstellingen
2024 Begroting incl. goedgekeurd
2024 Bijstelling Prorap
2024 Begroting na bijstelling
Baten
8.804
799
9.604
637
10.240
Lasten
-40.814
-5.841
-46.655
-574
-47.229
Onttrekkingen
153
3.554
3.708
-3
3.704
Toevoegingen
-1.112
50
-1.062
-470
-1.532
Totaal
-32.968
-1.438
-34.406
-411
-34.816
Bijstellingen exploitatie budgetten Bijstellingen exploitatie budgetten Toelichting
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
Reserve vastgoed en sportaccommodaties. De storting in de Reserve Vastgoed en sportaccommodaties van het tekort op Sportaccommodaties vindt niet meer plaats uit de Algemene reserve maar komt ten laste van de algemene middelen.
-
-
-440
-440
Verkoop perceel Nusterweg Het verkoopresultaat (na vermindering van de kosten) van een perceel nabij de Nusterweg bedraagt € 38.000 en wordt conform vigerend beleid toegevoegd aan de reserve Incidentele dekking taakstellingen. Herziening IV3-indeling Verplichte herindeling van Taakvelden opgelegd door het Ministerie. SPUK informatiepunt Digitale Overheid Gemeenten hebben vanaf 1 januari 2023 de regiefunctie over de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO’s) in lokale bibliotheken. Voor de uitvoering van deze regiefunctie ontvangt de gemeente in 2024 net als in 2023 een specifieke uitkering. De regie wordt door De Domijnen gevoerd.
-2
40
-38
-
-63
63
-
-
-94
94
-
-
-440
440
-
-
110
-
-
110
-90
-
-
-90
SPUK Lokale Bibliotheekvoorzieningen Betreft een eenmalige specifieke uitkering in het kader van de versterking van de lokale bibliotheekvoorzieningen tbv de bibliotheek locaties in Geleen en Born. De regie wordt door De Domijnen gevoerd. Kapitaallasten De kapitaalslasten zijn geactualiseerd en de afschrijvingen bijgesteld op basis van actuele prognoses voor de voortgang van onze projecten. Indexering exploitatiebijdrage professionele instellingen Indexering professionele instellingen binnen Team Maatschappelijke Ontwikkeling (stelpost inflatie).
31
2de Programmarapportage 2024
Toelichting
2024 Bijstelling Lasten
2024 Bijstelling Baten
2024 Mutatie Reserve
2024 Bijstelling Begroting
Jeugdolympiade Sinds de coronatijd heeft de jeugdolympiade niet meer plaatsgevonden. Ook de toekomst hiervan is onzeker, er zijn momenteel nog geen concrete plannen. Zodoende worden in de begroting de meerjarige boekingen geannuleerd.
-
-
9
9
Diversen kleine verschillen
4
-
-4
-
-575
637
-473
-411
Saldo Programma
Kredietvotering Kredietvotering
Programma 5: Sport, Cultuur en Recreatie
Begroting 2024
Glanerbrook Investering Inrichting De vernieuwbouw van Glanerbrook vordert en steeds meer onderdelen komen bouwtechnisch gereed. Daarmee kan de inrichting en het functioneel maken opgestart worden. De investeringen die hiermee gemoeid zijn komen, conform Raadsvoorstel juli 2023 en onderliggende begroting en kostenramingen, deels ten laste van een apart investeringskrediet, waarvan de kapitaalslasten gedekt worden in de staande meerjarenbegroting Glanerbrook.
750
Totaal Programma 5: Sport, Cultuur en Recreatie
750
32
2de rapportage 2024
6. Sociaal Domein Ontwikkelingen
Jeugd Voor de jeugd zijn geen grote beleidswijzigingen voorzien, de concretisering van de hervormingsagenda wordt door de verschillende betrokkenen opgepakt waarmee helderheid wordt verkregen over de realiseerbaarheid van de opgenomen besparingsmogelijkheden en de gevolgen voor onze jeugdigen.
Wmo Voor de Wmo zijn geen grote beleidswijzigingen voorzien. De verordening maatschappelijke ondersteuning 2025 is in voorbereiding. Daarnaast loopt nu de procedure voor het verlengen van de overeenkomst maatwerkvoorziening begeleiding per 1 januari 2025 en vindt de voorbereiding plaats voor de aanbesteding van de Huishoudelijke ondersteuning en Safehouses. Verder is ook de aanbestedingen woonunits en automatische deuropeners in voorbereiding, die gaan in per 1 januari 2026.
Risico's
BUIG Het aandeel van de gemeente Sittard-Geleen in het macrobudget voor de gebundelde uitkering (BUIG) valt in 2024 lager uit dan verwacht. Vooral hierdoor laat de BUIG momenteel, voor 2024, een tekort zien van naar verwachting € 2,5 mln. Met het besluit over de P&C-cyclus 2024 heeft de Raad op 22 februari jl. besloten dat de BUIG verwerkt wordt in de 3e programmarapportage 2024. Daardoor worden de gevolgen van de definitieve beschikking voor de BUIG nog in de gemeentelijke begroting 2024 verwerkt. Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) publiceert de definitieve beschikking voor de BUIG na Prinsjesdag. In de definitieve beschikking wordt sowieso de loon-prijsontwikkeling verwerkt. Samen met de verwerking van de definitieve beschikking voor de BUIG 2024 wordt in de 3e programmarapportage 2024 dan ook de verwerking van het verwachte tekort meegenomen. Financiële positie aanbieders jeugdzorg Vanuit de jaarrekeningcijfers 2023 blijkt dat heel veel jeugdzorgaanbieders een verlies hebben gerapporteerd, bijna alle seinen in de sub sector staan op rood en de gemiddelde rating van instellingen in de sector is zeer zorgwekkend. Het risico bestaat dat aanbieders voor financiële steun bij ons gaan aankloppen of in het ergste geval faillissement moeten aanvragen.
Daar wij verantwoordelijk zijn voor de zorgcontinuïteit van onze cliënten is dit naast een financieel ook een inhoudelijk risico. Voor een aantal aanbieders is er al een opschaling naar trede 3 van het draaiboek ‘Continuïteit jeugdhulp’.
33
2de Programmarapportage 2024 Realiseerbaarheid taakstellingen hervormingsagenda jeugd In 2023 zijn zowel het Hervormingsplan als het Implementatieplan voor de Hervormingsagenda jeugd vastgesteld. Er zijn praktische afspraken gemaakt om aan de slag te gaan tussen 2023 en 2028. Op dit moment is er nog geen duidelijkheid over de te nemen maatregelen als gevolg van het implementatieplan Hervormingsagenda. We verwachten eind 2024/medio 2025 meer duidelijkheid te krijgen over de te nemen maatregelen. De reden daarvoor is gelegen in het feit dat uit het implementatieplan Hervormingsagenda blijkt dat er dan pas meer duidelijkheid verschaft kan worden over: de aanpassing van de Jeugdwet, de reikwijdte van de jeugdhulp en de daarmee samenhangende nieuwe financieringssystematiek. Vanwege het uitstel van de implementatie en de definitieve uitwerking van de beoogde maatregelen heeft er in de meicirculaire 2024 een bijstelling van het financieel kader plaatsgevonden en is de bijbehorende taakstelling vervallen. De realiseerbaarheid van de uit de hervormingsagenda volgende besparingsmogelijkheden zal nader moeten worden beoordeeld omdat er binnen het huidige beleid reeds veel van deze onderdelen geïmplementeerd zijn.