Document · PDF

02 Jaarstukken 2023 GGD Zuid Limburg

Raad 27 juni 2024, gemeente Sittard-GeleenBij agendapunt: Voorlopige jaarstukken 2023 en ontwerpbegroting 2025 GR GGD Zuid Limburg (Geilen) (60)25.550 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 49

6.1.2 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Boekwaarde per 1-1 Inbreng activa JGZ per 1-1 Investeringen Desinvesteringen RAV Afschrijvingen boekjaar Boekwaarde per 31-12 Ingebruikname 2023/2022 Totaal

31 december 2023 in € 21.513.285 687.713 -6.250.112 630.264 15.320.622 33.607 15.354.229

31 december 2022 in € 23.100.836 920.063 2.507.614 21.513.285 2.745.827 24.259.112

Voor een specificatie verwijzen we naar de Activastaat (zie volgende pagina). De investeringen bedragen in 2023 € 687.713. De belangrijkste nieuwe investeringen in 2023 betreffen alleen het bedrijfsonderdeel GGD: - Investering voor een verbouwing van een huurpand in Kerkrade, deze verbouwing is begin 2023 gerealiseerd voor € 394.937. - Aanschaf media- en automatiseringsapparatuur (€ 206.277) en 2 auto’s (€ 86.499). De verminderingen in 2023 bedragen € 6.250.112 en hebben betrekking op het bedrijfsonderdeel Acute Zorg dat vanaf 2023 geen onderdeel meer is van de GGZL. De post ingebruikname ad € 33.607 betreft de investeringen die weliswaar geactiveerd zijn maar nog niet in gebruik zijn. Bijdragen van derden en afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen hebben zich niet voorgedaan in 2023.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 50

Materiële vaste activa staat in €

Aanschaf-

Cumulatieve

Boekwaarde

Investeringen

Verminderingen

Reguliere

Afschrijving

afschrijving verminderingen

Aanschaf-

Cumulatieve

Boekwaarde

waarde

afschrijving

per

waarde

afschrijving

per

1-1-2023

t/m 2022

1-1-2023

2023

31-12-2023

t/m 2023

31-12-2023

1.343.750

675.000

2.018.750

GRONDEN EN TERREINEN 1. Terreinen GGD RAV-Ambulancedienst Totaal GRONDEN EN TERREINEN

968.893

-675.000

293.893

2.312.643

293.893

2.018.750

7.370.426

737.041

6.633.385

1.325.446

178.075

8.695.872

915.116

7.780.756

43.073

30.488

12.585

2.154

43.073

32.642

10.431

BEDRIJFSGEBOUWEN 2. (Ver)nieuwbouw kantoren en bedrijfsgebouwen GGD JGZ BV RAV-Ambulancedienst

5.032.265

666.646

4.365.619

-1.325.446

3.040.173

666.646

12.445.764

1.434.175

11.011.589

3.040.173

180.229

9.405.591

1.614.404

7.791.187

GGD

712.862

138.574

574.288

394.937

89.514

1.107.799

228.088

879.711

RAV-Ambulancedienst

668.736

574.457

94.279

574.457

1.381.598

713.031

668.567

394.937

94.279

89.514

1.682.256

802.545

879.711

2.916.302

583.260

2.333.042

429.328

138.419

3.345.630

721.679

2.623.951

RAV-Ambulancedienst

604.293

121.075

483.218

-429.328

53.890

121.075

RAV-Meldkamer

105.204

90.983

14.221

90.983

3.625.799

795.318

2.830.481

68.111

138.419

3.557.688

933.737

2.623.951

17.453.161

2.942.524

14.510.637

394.937

3.202.563

408.162

14.645.535

3.350.686

11.294.849

GGD

66.319

32.855

33.464

5.137

7.659

71.456

40.514

30.942

RAV-Ambulancedienst

10.275

5.139

5.136

-5.137

5.139

TOTAAL MACHINES, APPARATEN EN INSTALLATIES

76.594

38.600

7.659

76.595

45.653

30.942

GGD

86.499

12.975

86.499

12.975

73.524

GHOR

353.431

236.789

116.642

315.905

199.263

37.526

RAV-Ambulancedienst

4.050.213

2.827.188

1.223.025

2.827.188

TOTAAL VERVOERMIDDELEN

4.403.644

1.339.667

86.499

1.538.930

12.975

199.263

2.951.213

2.877.689

73.524

Totaal 3. Nieuwbouw/renovatie, restauratie en aankoop kantoren en tijdelijke bedrijfsgebouwen

Totaal 4. Technische installaties in bedrijfsgebouwen GGD

Totaal TOTAAL BEDRIJFSGEBOUWEN MACHINES, APPARATEN EN INSTALLATIES 5. Veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen

VERVOERMIDDELEN 6. Vervoermiddelen

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 51

Materiële vaste activa staat In €

Aanschaf-

Cumulatieve

Boekwaarde

Investeringen

Verminderingen

Reguliere

Afschrijving

afschrijving verminderingen

Aanschaf-

Cumulatieve

Boekwaarde

waarde

afschrijving

per

waarde

afschrijving

per

1-1-2023

t/m 2022

1-1-2023

2023

31-12-2023

t/m 2023

31-12-2023

GGD

893.650

320.000

573.650

232.541

107.186

1.126.191

427.186

699.005

JGZ BV

259.270

193.904

65.366

15.391

259.270

209.295

49.975

GHOR

102.287

40.530

61.757

102.287

40.530

RAV-Ambulancedienst

471.992

190.656

281.336

-232.541

48.795

190.656

4.286

1.731.485

749.376

982.109

151.082

122.577

40.530

1.580.403

831.423

748.980

1.226.831

539.868

686.963

73.809

137.445

1.300.640

677.313

623.327

157.037

75.850

81.187

-73.809

7.378

75.850

1.383.868

615.718

768.150

7.378

137.445

1.376.490

753.163

623.327

362.034

117.713

244.321

4.769

36.323

366.803

154.036

212.767

GGD

3.219.699

2.887.843

331.856

30.250

216.459

3.249.949

3.104.302

145.647

GHOR

93.762

80.739

13.023

93.762

80.739

RAV-Ambulancedienst

911.763

789.012

122.751

789.012

RAV-Meldkamer

218.586

4.443.810

3.976.180

467.630

30.250

216.513

216.459

80.739

4.257.547

4.111.900

145.647

GGD

242.260

237.420

4.840

171.258

5.345

413.518

242.765

170.753

JGZ BV

110.248

105.314

4.934

110.248

RAV-Ambulancedienst

47.680

400.188

390.414

9.774

171.258

10.279

571.446

400.693

170.753

2.774.025

1.966.919

807.106

1.966.919

RAV-Ambulancedienst

465.970

433.322

32.648

433.322

RAV-Meldkamer

17.729

483.699

451.051

32.648

451.051

RAV-Ambulancedienst

4.500

RAV-Meldkamer

45.172

Totaal

49.672

TOTAAL OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA

11.628.781

8.317.043

3.311.738

206.277

1.214.727

523.083

121.269

10.620.331

8.718.857

1.901.474

TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA

35.874.823

14.361.538

21.513.285

687.713

6.250.113

951.879

320.532

30.312.424

14.992.885

15.319.539

OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA 7. Inrichting / inventaris

RAV-Meldkamer Totaal 8. (Kantoor)meubilair GGD RAV-Ambulancedienst Totaal 9. Media-apparatuur GGD 10. (Mobiele) automatiseringsapparatuur

Totaal 11. Overige automatiseringsapparatuur

Totaal 12. Medische apparatuur RAV-Ambulancedienst 13. Communicatieapparatuur

Totaal 14. Bedrijfskleding

INGEBRUIKNAME ACTIVA 2024 TOTAAL-GENERAAL

Jaarstukken GGD ZL 2023

2.745.827

33.607

24.259.112

15.353.146

Pagina 52

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Saldo per 1-1 Investeringen Desinvesteringen Afwaarderingen Saldo per 31-12

31 december 2023 in € 207.469 207.469

31 december 2022 in € 207.469 207.469

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Saldo per 1-1 Uitzettingen Ontvangen aflossingen Saldo per 31-12

31 december 2023 in € 8.533.333 1.616.666 6.916.667

31 december 2022 in € -

De kapitaalverstrekking aan deelnemingen hebben enerzijds betrekking op de verkrijgingsprijs aandelen in Ease B.V. (€ 189.469) en anderzijds op de overname van de JGZ B.V. (€ 18.000) bij vorming van de huidige JGZ. De investeringen betreffen uitgeleende gelden aan de RAV Limburg die na de fusie tijdelijk zijn achtergebleven bij GGDZL. Vlottende activa Voorraden Voorraden Voorraad vaccins Voorraad beschermingsmiddelen Voorraad algemeen Totaal

31 december 2023 in € 11.384 11.384

31 december 2022 in € 5.650 71.918 10.785 88.353

De voorraad vaccins heeft betrekking op reguliere voorraden ten behoeve infectieziektebestrijding. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen op deelnemende gemeenten Overige vordering op openbare lichamen Totaal

31 december 2023 in € 2.612.262 1.060.694 3.672.956

31 december 2022 in € 1.896.716 231.865 2.128.581

De vordering op deelnemende gemeenten betreffen voornamelijk uit nog openstaande facturen betreffende SMA en Gastouders (GO) van december 2023. Tevens betreft dit € 900.000 voorschot IZA en € 231.830 afrekening IZA. Schatkistbankieren Schatkistbankieren Totaal

Jaarstukken GGD ZL 2023

31 december 2023 in € 4.175.510 4.175.510

31 december 2022 in € 2.532.581 2.532.581

Pagina 53

Rekening courant

31 december 2023 in € 9.371 9.371

Rekening courantverhouding JGZ bv Saldo per 31 december

31 december 2022 in € 9.371 9.371

De overige rekeningcourant verhoudingen betreffen een schuldpositie en zijn derhalve opgenomen onder de passiva. 31 december 2023 in € 2.527.428 -27.135 2.500.293

Overige vorderingen Overige vorderingen Af: voorziening voor oninbaarheid Totaal

31 december 2022 in € 2.748.209 -90.000 2.658.209

De afwikkeling van de overige vorderingen kent een normaal verloop. De overige vorderingen betreffen de debiteurenstand per 31 december 2023. De voorziening voor oninbaarheid per 31 december 2022 heeft betrekking op de openstaande debiteuren RAV. Schatkistbankieren Aangezien de GGD Zuid Limburg geen contracten en/of beleggingen heeft die na 4 juni 2012 zijn aangegaan, heeft de GGD Zuid Limburg geen nadelige consequenties hiervan ondervonden. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Verslagjaar (1)

(2) (3a) = (1) > (2) (3b) = (2) > (1)

Drempelbedrag

1.979.635

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

678.435

739.155

842.647

899.023

1.308.200

1.247.480

1.143.989

1.087.613

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

61.059.156

67.263.115

77.523.490

82.710.111

678.435

739.155

842.647

899.023

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

99.331.773

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

99.331.773

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4a)*2% met een minimum van €1,000.000 Drempelbedrag 1.986.635 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Liquide middelen Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 54

Liquide middelen

31 december 2023 in € Kas 2.058 Bank 973.871 Totaal 975.929 Over de liquide middelen kan de GGD Zuid Limburg vrij beschikken.

31 december 2022 in € 1.621 1.511.541 1.513.162

Overlopende activa Overlopende activa

31 december 2023 in € 684.229

31 december 2022 in € 470.164

272.478

247.852

956.707

718.016

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen totaal

1.879.319

2.224.606

Totaal

2.836.026

2.942.622

Nog te ontvangen van Rijk Nog te ontvangen van de Nederlandse overheidslichamen Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschot bedragen totaal

De post “Nog te ontvangen van Rijk” betreft met name GGD GHOR Nederland inzake HPV 18+ Q4 2023 € 175.000, RIVM/RVP gelden november en december 2023 € 169.000, rente schatkistbankieren € 52.000 en afrekening 2022 inzake Monkey Pox € 135.000. Het restantbedrag betreft diverse kleinere posten. De post “Nog te ontvangen van de Nederlandse overheidslichamen” is opgebouwd uit diverse kleinere posten waaronder o.a. PGA vergoeding € 48.000 en een declaratie met betrekking tot Q4: subsidie versterking forensische dienst € 63.000. De overige nog te ontvangen bedragen betreft een vordering op de RAV Limburg inzake afrekening huisvesting ambulancepost Heerlen € 110.000, vooruitbetaalde kosten inzake de RAV Limburg € 700.630 verder betreft het een aantal vooruitbetaalde nota’s zoals automatisering en pensioenverzekeringen € 492.000. Tenslotte is hierin opgenomen de borgsommen inzake de gehuurde panden € 524.000.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 55

Specificatie overlopende activa: Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschot bedragen

OntTerugvangen betalingen bedragen in € in €

Saldo 1 januari 2023 in €

Toevoegingen €

176.151

40.061 217.791

40.061 393.942

119.082 9.990

GGD GHOR NL Belastingdienst

235.630 34.518

-137.859 8.917

97.771 43.435

Politie GGD Brabant ZO

14.388 -503

-14.388 503

GGD Hart voor Brabant BNG

-14.562 24.542

14.562 27.176

51.718

Subtotaal Overige Nederlandse overheidslichamen Gezamenlijke gemeenten Gemeente EijsdenMargraten Gemeente Maastricht Gemeente Sittard-Geleen

470.164

285.835

755.999

145.086

55.306

200.392

10.800

-10.800

16.065 19.388

-46.450 353

-30.385 19.741

10.720

240

-14.000

14.000

70.513

-70513

247.852

-47.144

200.708

718.016

238.691

956.707

Europese overheidslichamen Interreg V-A Euregio Maas-Rijn Het Rijk Provincie Limburg RIVM VWS ZonMW

Gemeente Heerlen Gemeente Valkenburg Gemeente Kerkrade Veiligheidsregio Limburg Noord Subtotaal Totaal van de van EU en NL overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Jaarstukken GGD ZL 2023

Saldo 31 december 2023 in €

Pagina 56

6.1.3 Passiva Vaste passiva Eigen Vermogen Omschrijving Saldo 1-12023 in €

Resultaatbestemming 2023 in €

Toevoegingen 2023 in €

Onttrekkingen 2023 in €

Saldo 31-12-2023 exclusief res. best. 2023 in €

165.941

-55.548

110.393

Algemene reserve VT

Algemene reserve JGZ

-131.435

Algemene reserve RAV

1.705.202

-1.565.864

139.338

Algemene Reserve

1.739.708

-1.621.412

139.338

-21.042

Reserve risico FORGNK GMP

106.485

-76.000

30.485

Overige reserves

106.485

-76.000

30.485

1.846.193

-1.697.412

139.338

9.443

Reserves Algemene reserve GGD

Totaal

Bestemmingsreserve risico FOR GMP Deze bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen met betrekking tot het resultaat van forensische geneeskunde te kunnen opvangen. De afgelopen jaren komen nog nauwelijks schommelingen voor. In verband met de landelijke ontwikkelingen bij de politie, en de onzekerheid die daarmee samengaat, is bestuurlijk besloten deze reserve voorlopig in stand te houden. Structurele stortingen/onttrekkingen reserves Er vinden ten aanzien van de reserves geen structurele stortingen en/of onttrekkingen plaats.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 57

Voorzieningen Voorzieningen ter egalisering van kosten Voorziening onderhoud gebouw hoofdkantoor Voorziening onderhoud gebouw RAV Voorziening personele verplichtingen Totaal

Saldo 1-1-2023 in €

Toevoegingen 2023 in €

Onttrekkingen 2023 in €

Saldo 31-12-2023 in €

217.936

92.461

57.150

253.247

339.799

812.056

146.615

665.441

1.369.791

92.461

543.564

918.688

Voorziening onderhoud gebouw hoofdkantoor Voor het hoofdkantoor in Heerlen is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld. De vernieuwbouw van het pand in Heerlen dateert uit najaar 2017. Uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden zijn onder andere onderhoud diverse installaties conform onderhoudscontract en onderhoud bouwkundig, onder andere middels schilderwerkzaamheden. Voorziening onderhoud gebouw RAV Met de overdracht van de RAV aan AZL is deze voorziening in 2023 overgedragen aan AZL. Voorziening personele verplichtingen Dit betreft een verplichting voor verlofsparen. Bij verlofsparen is sprake van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen, die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, waarvoor een voorziening voor gevormd dient te worden.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 58

Vaste schulden Vaste schulden met een rentetypische looptijd van langer dan één jaar: Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen 1. NWB 1,51% 2. BNG 5,08% 3. NWB 0,77% 4. BNG 5,00% 5. BNG 1,655% 6. BNG 0,08% 7. BNG 1,50% 8. BNG -0,30% 9. BNG -0,45% 10. BNG 2,98% Totaal

31 december 2023 in € 6.800.000 562.500 900.000 800.000 1.616.667 1.300.000 1.150.000 700.000 1.350.000 15.179.167

31 december 2022 in € 7.000.000 712.500 1.000.000 850.000 1.683.333 400.000 1.350.000 1.350.000 1.400.000 1.500.000 17.245.833

Lening nr. 1: financiering vernieuwbouw van het pand in Heerlen. Lening nr. 2: financiering restant van de aankoop van het pand te Heerlen (fusie 2006). Lening nr. 3: financiering vernieuwbouw (inventaris etc.) van het pand in Heerlen. Lening nr. 4: financiering ambulancepost te Sittard-Geleen. Lening nr. 5: werkvoorschot RAV. Lening nr. 6: financiering ambulances. Lening nr. 7: financiering ambulancepost te Landgraaf. Lening nr. 8: financiering van de diverse activa RAV. Lening nr. 9: werkvoorschot GGD. Lening nr. 10: financiering ambulancepost te Gulpen. Tegenover de leningen inzake de RAV is ook een vordering RAV opgenomen. Mutatieoverzicht: Omschrijving Saldo per 1 januari Opnamen Aflossingen lopend boekjaar Saldo per 31 december

31 december 2023 in € 17.245.833 -3.550.000 20.795.833

31 december 2022 in € 17.662.500 1.500.000 1.916.667 17.245.883

De totale rentelast van de leningen is € 267.180 in het verslagjaar. Hiervan wordt € 121.677 doorbelast aan Ambulancezorg Limburg. De aflossingsverplichting in 2023 korter dan één jaar bedraagt € 1.666.667. Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Banksaldi Kasgeldlening Totaal

31 december 2023 in € 5.000.000 5.000.000

31 december 2022 in € 1.500.000 1.500.000

Eind 2023 betreft dit een kasgeldlening BNG. Deze kasgeldlening is aangegaan om een tijdelijk liquiditeitstekort op te vangen.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 59

Rekeningen-courant Rekening-courantverhouding GGD-JGZ BV Rekening-courantverhouding Veiligheidsregio ZL Rekening-courantverhouding RAV-NZA Totaal

31 december 2023 in € 437.258 437.258

31 december 2022 in € 196.811 304.823 501.634

Dit betreft de rekening-courantverhouding tussen de gemeenschappelijke regeling GGD Zuid Limburg en de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Limburg (VRZL) inzake de GHOR. De rekening courant verhouding met de VRZL is gestegen als gevolg van het positieve resultaat 2023 bij de GHOR. De rekening courant verhouding RAV is door de overdracht van de RAV afgewikkeld. Overige schulden Pensioenpremies en sociale lasten Loonheffing Omzetbelasting Overige schulden en nog te betalen bedragen Totaal

31 december 2023 in € 581.925 2.211.036 101.952 5.779.033 8.673.946

31 december 2022 in € 557.205 3.576.235 234.442 5.382.794 9.750.676

Het saldo van de overige schulden bestaat uit openstaande posten inzake het normale handelsverkeer. De afwikkeling hiervan kent een normaal verloop. Overlopende passiva Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die volgende begrotingsjaar tot betaling komen Rijk Overige Nederlandse overheidslichamen Totaal van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschot bedragen Overige vooruit ontvangen bedragen die ten gunste van volgende begrotingsjaren komen Totaal

31 december 2023 in € -

31 december 2022 in € 2.029.619

3.521.789 1.658.158 5.179.947

2.184.820 1.608.306 3.793.126

163.498

5.343.445

5.822.745

De afwikkeling van de overige overlopende passiva kent een normaal verloop.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 60

Specificatie overlopende passiva: Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschot bedragen

Saldo 1 Ontvangen Vrijjanuari bedragen gevallen 2023 in € bedragen in € in €

Terug betalingen in €

Saldo 31 december 2023 in €

Het Rijk Provincie Limburg

568.118

412.526

980.644

RIVM

1.081.958

-8.878

1.073.080

VWS

461.402

502.746

964.148

ZonMW

367.049

83.669

-5.981

77.688

2.195.147

1.267.462

3.462.609

Gemeente Eijsden-Margraten

20.693

15.891

36.584

Gemeente Heerlen

27.836

-7.953

19.883

Gemeente Maastricht

40.199

-47.781

-7.582

Gemeente Sittard-Geleen

163.015

-113.808

49.207

GGD GHOR Nederland Subtotaal Overige Nederlandse overheidslichamen

Gemeente Stein

-3.815

3.815

Gemeente Beek

1.561

-1.561

Gemeente Simpelveld

441

8.625

9.066

Gemeente Kerkrade

4.944

10.767

15.711

Gemeente Beekdaelen

23.605

-19.905

3.700

Gemeente Rotterdam

3.173

GGD Amsterdam

23.711

GGD Brabant-Zuidoost

1.037

GGD Gelderland Zuid

79.643

GGD Haaglanden

28.307

GGD HART VOOR BRABANT

634

GGD IJsselland

2.000

Veiligheidsregio Limburg Noord

145.779

Veiligheidsregio Gelderland

10.000

Gezamenlijke gemeenten

1.319.500

-23.015

1.296.485

Subtotaal

1.597.979

119.359

1.717.338

Totaal van de van EU en NL overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

3.793.126

1.386.821

5.179.947

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 61

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De financiële verplichtingen waaraan de GGD Zuid Limburg voor de komende jaren aan gebonden is en die niet uit de balans blijken zijn de volgende: • De aangegane verplichtingen inzake servicecontracten (RAET, Openline en Canon, Asito, Mees Catering en Spie) bedragen € 3.073.123. • De aangegane huurverplichtingen inzake CJG’s en overige werklocaties bedragen € 5.780.959. • De aangegane operational leaseverplichtingen bedragen € 179.032. • De aangegane verplichtingen inzake Covid19 bedragen € 404.375. Gebeurtenissen na balansdatum Ten tijde van het opmaken van deze jaarrekening zijn geen andere relevante gebeurtenissen na balansdatum bekend (die zouden moeten worden verwerkt in het jaarresultaat).

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 62

6.2

Toelichting rekening van baten en lasten

In de toelichting op de rekening van baten en lasten wordt ingegaan op de, in materiële zin, belangrijkste posten. 6.2.1 Baten Baten Bijdragen gemeenten Tarieven Gemeenten Bijdrage Rijk/Provincies Inkomsten NZA Overige bijdrage Incidentele opbrengsten Totale baten

Rekening 2023 in € 35.769.906 4.128.362 7.995.172 12.152.115 122.884 60.168.439

Begroting 2023 na wijzigingen in € 35.915.431 4.290.000 8.889.000 2.341.000 97.000 51.532.431

Bijdrage gemeenten basispakket (€ 0,1 mln. lager) De bijdrage Gemeenten zijn voor ruim € 35.915.000 begroot en gefactureerd in 2023. De lagere opbrengsten van ruim € 145.000 worden veroorzaakt doordat Psychosociale Hulp (PSH) 2023 € 107.000 en bijstelling index 2023 € 37.000 in de overhead zijn verwerkt en niet in de opbrengsten zoals in de begroting. Dit betreft een verschuiving. Tarieven gemeenten/bijdrage gemeenten plusproducten (per saldo € 0,2 mln. lager) De tarieven plusproducten Gemeenten zijn ruim € 162.000 lager dan de begroting. De daling wordt met name veroorzaakt doordat de opbrengsten Sociaal Medische Adviezen € 385.000 en de Forensische Geneeskunde € 290.000 fors lager zijn dan de verwachte opbrengsten. De opbrengsten plusproducten van JGZ stegen met € 137.000 alsmede voor SIM met het product Hygiëne en Inspecties ruim € 190.000. Tenslotte steeg ook de opbrengsten plusproducten voor OGGZ met € 186.000. Bijdrage Rijk/Provincies (€ 0,9 mln. lager) De bijdragen Rijk/Provincies daalden met ruim € 894.000. Dit heeft voornamelijk te maken doordat de afrekening van de COVID (SPUK-regeling) veel lager uitviel dan begroot namelijk € 1.883.000 minder kosten en daardoor een daling van de vergoeding (opbrengsten) van eenzelfde bedrag. Bij JGZ als gevolg van meer SBOH (artsen in opleiding) ontvangsten en Ent-gelden was de opbrengst ruim € 712.000 hoger dan begroot.

Voor SIM waren ook meer ontvangsten voor de SBOH (artsen in opleiding) als hogere ASG (Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg) opbrengsten dan begroot voor ruim € 277.000. Overige bijdragen (€ 1,2 mln. lager) De overige bijdragen wijken ruim € 10.163.000 af van de bijgestelde begroting. Dit wordt veroorzaakt doordat in de begroting de projecten van de afdeling SIM zoals VIP (€ 4.448.000) en HPV18+ (€ 1.109.000) niet zijn opgenomen in de begroting. Dit geldt ook voor de projecten van de afdeling K&I (€ 3.178.000) o.a. GALA / IZA gelden; Jeugdmonitor; Kansrijke Start; Keigezond etc. Daarnaast is op er nog ruim € 1.428.000 extra inkomsten gegenereerd op de afdeling SIM o.a. reguliere opleidingsvergoedingen; detacheringen etc. Alsook voor JGZ een toename van de PGA opbrengsten voor 2023. Incidentele baten (€ 0,03 mln. hoger) De toename incidentele baten € 26.000 wordt veroorzaakt door ontvangen frictiekosten voor de RAV ten behoeve van de afdeling Financiën; alsmede nagekomen opbrengsten TBC Screeningen uit 2022 van de afdeling SIM.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 63

6.2.2 Lasten Personele lasten Personeelslasten Personeelslasten Totaal

Rekening 2023 in € 37.711.838 37.711.838

Begroting 2023 na wijzigingen in € 35.466.010 35.466.010

De per saldo hogere personeelslasten (€ 2.245.000) wordt veroorzaakt door de benodigde additionele capaciteit i.v.m. uitbreiding (project)werkzaamheden bij SIM en K&I. (AB besluit 30-11-2023) WNT-verantwoording 2023 GGD Zuid Limburg De WNT is van toepassing op GGD Zuid Limburg. Het voor GGD Zuid Limburg toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000 (Bezoldigingsmaximum: Algemeen). De directie is verantwoordelijk voor de dagelijkse leiding van de GGD Zuid-Limburg en haar leden zijn in die hoedanigheid een topfunctionaris in de zin van de WNT. De directie is in dienst van de GGD Zuid Limburg. Hieronder zijn de topfunctionarissen van de GGD Zuid Limburg en hun bezoldiging weergegeven: Gegevens 2023 bedragen x € 1

F.C.W. Klaassen

A.M.P.M.. Bovens

Functiegegevens

Voorzitter directie

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2023

01/01 – 31/12

01/01 – 21/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 193.776

€ 182.367

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 22.722

€ 22.070

Subtotaal

€ 216.498

€ 204.437

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 223.000

N.v.t

N.v.t.

€ 216.498

€ 204.437

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

Gegevens 2022

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 64

bedragen x € 1

F.C.W. Klaassen

A.M.P.M.. Bovens

Functiegegevens

Voorzitter directie

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2022

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

Dienstbetrekking?

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 179.607

€ 167.922

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 23.895

€ 23.285

Subtotaal

€ 203.503

€ 191.207

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 216.000

Bezoldiging

€ 203.503

€ 191.207

Bezoldiging

Het WNT normbedrag voor 2023 bedraagt € 223.000 (2022: € 216.000). De bezoldiging van de directie van de GGD Zuid Limburg overschrijdt het WNT normbedrag niet. Bij de GGD Zuid Limburg wordt het Bestuur (AB en DB) beschouwd als topfunctionaris in de zin van de WNT. De governance van de GGD Zuid Limburg is in 2023 namelijk zo ingericht dat het Bestuur de beslissingen neemt over aangelegenheden die de gehele organisatie betreffen. De bestuursleden van de GGD Zuid Limburg zijn niet in dienst bij de GGD Zuid Limburg. Tevens vindt geen doorbelasting vanuit de aangesloten gemeenten plaats. Alle bestuursleden hebben in 2023 deze functie onbezoldigd vervuld. De GGD Zuid Limburg beschikt verder niet over een toezichthoudend orgaan en er zijn geen functionarissen die de gestelde normbedragen overschrijden. De samenstelling gedurende 2023 luidt als volgt: Algemeen Bestuur: Naam topfunctionaris

Functie

mevr. M.A.H. Clermonts-Aretz dhr. J.M.M. Clemens dhr. H.A.J. Coenen dhr. F.J.E. Derksen dhr. J.L.W. van Dijk dhr. R. van Drunen mevr. A.A.H. Ernes dhr. M.G.M. van Es Mevr. M. Fokke dhr. L.G.A.J. Geilen dhr. M.J.J.M. Gulpen mevr. E. Jaegers dhr. J.I.M. Kleijnen dhr. L.C.J. de Koster mevr. M.Y. van Leusden

Voorzitter Plv. Lid Lid Lid Plv. Lid Lid Lid Lid Plv. Lid Lid Plv. Lid Lid Lid Lid Lid

Jaarstukken GGD ZL 2023

Aanvang en einde functievervulling in 2023 01-01 t/m 31-12 06-07 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 06-07 t/m 31-12 06-07 t/m 31-12 06-07 t/m 31-12 01-01 t/m 31-08 06-07 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 30-11 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 Pagina 65

dhr. A.N.A. Meij dhr. M.J.A.M. Meurkens dhr. C.A.C.N. Piatek dhr. A.J.M. Schiffelers mevr. I.E.G. Smeets dhr. I. Tillie dhr. J.A.G. Ummels dhr. P.M.A. van Zutphen

Lid Lid Lid Lid Lid Plv. Lid Lid Lid

01-01 t/m 30-11 01-10 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 06-07 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 30-09

Naam topfunctionaris

Functie

mevr. M.A.H. Clermonts-Aretz dhr. L.G.A.J. Geilen dhr. R. van Drunen mevr. M.T.H. Leurs dhr. A.N.A. Meij dhr. A.J.M. Schiffelers dhr. P.M.A. van Zutphen mevr. A.E.H.T. Vrusch

Voorzitter Vicevoorzitter Lid Lid Lid Lid Lid Lid

Aanvang en einde functievervulling in 2023 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 06-07 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 30-11 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 30-09 01-10 t/m 31-12

Dagelijks Bestuur:

*Betreft bestuurder die < 12 maanden bestuurder is in het Algemeen Bestuur of Dagelijks Bestuur van de GGD. Overige bestuurders zijn > 12 maanden bestuurder in Algemeen Bestuur of het Dagelijks Bestuur van de GGD.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 66

Huisvestingslasten Huisvestingslasten

Rekening 2023 in €

Huisvestingslasten Totaal

4.622.256 4.622.256

Begroting 2023 na wijziging in € 2.932.300 2.932.300

De hogere huisvestingslasten worden met name veroorzaakt door een sterkte stijging van de huurindex en uitbreiding van Covid locatie; In de Cramer. Afschrijvingslasten Afschrijvingslasten

Rekening 2023 in €

Afschrijvingslasten Totaal

143.556 143.556

Begroting 2023 na wijziging in € 103.000 103.000

De hogere afschrijvingslasten worden met name veroorzaakt door activering van duurzame verbouwingswerkzaamheden bij CJG. Rentelasten Rentelasten en bankkosten Rentelasten en bankkosten Totaal

Rekening 2023 in € 73.968 73.968

Begroting 2023 na wijziging in € 5.000 5.000

De stijging van de rentelasten 2023 wordt met name veroorzaakt door verhoging van het rentepercentage. Beheers- en administratielasten Beheers- en administratielasten

Rekening 2023 in €

Beheers en administratielasten Totaal

1.536.631 1.536.631

Begroting 2023 na wijziging in € 645.000 645.000

De hogere beheers- en administratielasten wordt veroorzaakt door met name de niet begrote kosten van Bron Contact Onderzoek (€ 160.000), K&I projectkosten (€ 735.000). Lasten vervoermiddelen Lasten vervoermiddelen Lasten vervoermiddelen Totaal

Rekening 2023 in € 84.325 84.325

Begroting 2023 na wijziging in € 250.000 250.000

De verlaging wordt veroorzaakt doordat in het verleden het gebruik van de voertuigen van de RAV werden doorbelast aan de GHOR. Door de overdracht van de RAV maken deze kosten nu integraal onderdeel uit van de kosten inhuur derden.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 67

Lasten automatisering Lasten automatisering Automatiseringslasten Totaal

Rekening 2023 Begroting 2023 na in € wijziging in € 1.465.254 1.385.000 1.465.254 1.385.000

De hogere automatiseringslasten wordt met name veroorzaakt door indexatie van lopende licenties. Lasten medische middelen Lasten medische middelen Lasten medische middelen Totaal

Rekening 2023 in € 949.155 949.155

Begroting 2023 na wijziging in € 604.000 604.000

De hogere lasten medische middelen worden veroorzaakt als gevolg van hogere lasten laboratorium onderzoek testen bij de afdeling Seksuele Gezondheid. Deze hogere lasten zijn voor het grootste deel gecompenseerd door hogere opbrengsten. Lasten uitvoering van derden Lasten uitvoering van derden Lasten uitvoering van derden Totaal

Rekening 2023 Begroting 2023 in € na wijziging in € 1.381.715 375.000 1.381.715 375.000

Hogere lasten uitvoering derden worden veroorzaakt door het toewijzen van circa € 920.000 voor gelden die in de VIP subsidie zitten naar andere GGD’en. Tevens een aantal kleinere posten waaronder gebruik röntgenapparaat (€ 55.000) bij GGD LimburgNoord. Incidentele lasten Incidentele lasten Incidentele lasten Totaal

Rekening 2023 in € 184.191 184.191

Begroting 2023 na wijziging in € 96.000 96.000

De incidentele lasten worden met name veroorzaakt betaling impulsgelden 2022. Overhead Overhead Overhead Totaal

Rekening 2023 in € 11.594.855 11.594.855

Begroting 2023 na wijziging in € 10.321.121 10.321.121

De hogere overhead wordt met name veroorzaakt door verschuivingen tussen overhead, personeel- en overige lasten. Daarnaast is er een uitbreiding in de kosten overhead als gevolg van projecten. Hier staan ook extra opbrengsten tegenover.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 68

Voorstel tot resultaatbestemming

7.1 Voorstel tot resultaatbestemming na aanwending bestemmingsreserve Het resultaat 2023 na vennootschapsbelasting en voor de mutaties in de reserves bedraagt € 1.097.887 positief. In lijn met de bestuurlijke afspraken stelt het Dagelijks Bestuur voor om: • Het negatieve resultaat van JGZ (€ 262.720) te verrekenen met het positieve resultaat van VT en de GGD • De nog openstaande projectenkosten JGZ (€ 131.431) te verrekenen met het positieve resultaat van de GGD • Aangezien GALA en IZA net zijn gestart stelt het dagelijks bestuur voor om een deel van het positieve resultaat (€ 300.000) in een bestemmingsreserve te zetten voor het uitvoeren van regionale preventie activiteiten • Het dan nog resterende positieve resultaat GGD (€ 666.456) te storten in de algemene reserve. Dit komt ten goede aan het weerstandsvermogen van de GGD. Algemene toelichting. In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat; de algemene reserve en de voorzieningen worden gevormd overeenkomstig het door het Algemeen bestuur vastgestelde beleid, waarbij de algemene reserve tenminste 6% van het totaal van de exploitatielasten van enig boekjaar moet bedragen. Bij bestuursbesluit is besloten dat het algemene uitgangspunt bij de bestemming van een positief resultaat is dat dit wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 69

Rechtmatigheidsverantwoording

8.1 Begrotingsrechtmatigheid per programmalijn Voor een toelichting op de afzonderlijke bedrijfsonderdelen en de afzonderlijke kosten posten verwijzen we naar de toelichting op de rekening van baten en lasten. GGD

Rekening 2023 in €

Personeelslasten Overige lasten

22.066.562 7.317.680

Begroting 2023 na wijziging in € 18.769.629 4.124.500

Verschil

3.296.933 3.193.180

De afwijking van de begroting is in overeenstemming met de binnen het bestuur d.d. 30 november 2023 gemaakte afspraken. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we naar de toelichting op de baten en lasten in dit jaardocument. De afwijkingen hebben met name betrekking op projecten waar ook extra opbrengsten tegenover staan. Daarnaast zijn er verschuivingen van overheadkosten naar personele kosten. Ook dit past in de met het bestuur gemaakte afspraken. Jeugdgezondheidszorg

Rekening 2023 in €

Personeelslasten Overige lasten

19.806.802 2.589.671

Begroting 2023 na wijziging in € 19.246.916 2.052.300

Verschil

559.886 537.371

Veilig Thuis

Rekening 2023 in €

Personeelslasten Overige lasten

7.433.330 533.699

Begroting 2023 na wijziging in € 7.770.586 218.500

Verschil

-337.256 315.199

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 70

8.2

Rechtmatigheidsverantwoording

Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur In deze rechtmatigheidsverantwoording geeft het dagelijks bestuur aan in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders, zoals de begroting en de geldende verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Deze verantwoording betreft de rechtmatige uitvoering van de taken en omvat het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium bij de desbetreffende financiële beheershandelingen en transacties. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 30 november 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief mutaties in de reserves. Bevindingen Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.

De geconstateerde afwijkingen betreffen enerzijds de afwijkingen in het kader van de begrotingsrechtmatigheid conform paragraaf 8.1 en anderzijds de afwijkingen in het kader van de aanbestedingen. De afwijkingen in het kader van de begrotingsrechtmatigheid zijn te kwalificeren als acceptabele afwijkingen aangezien deze afwijkingen in overleg met het bestuur zijn opgetreden. De afwijkingen in het kader van de aanbestedingen (van 12 leveranciers in totaal € 766.390 inclusief btw) zijn in de paragraaf bedrijfsvoering op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en conform de afspraken met het bestuur voorzien van aanvullende informatie over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie wordt ondernomen om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 71

Controleverklaring jaarrekening 2023

Voor de controleverklaring verwijzen we naar de los verstrekte controleverklaring door RSM.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 72

Bijlage 1 SISA

Ontvanger

Juridische grondslag

Uitkeringscode

VWS

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12-02-2024

Indicator Aantal consulten (jaar T) seksualiteitshulpverlening in het verzorgingsgebied.

Seksualiteitscoördinatie- en hulpverlening + aanvullende curatieve SOA bestrijding

Indicator Aantal gevonden SOA's (jaar T) in het verzorgingsgebied

Indicator Aantal SOA-onderzoeken (jaar T) in het verzorgingsgebied

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator Stand Egalisatiereserve per 31 december (jaar T)

Indicator

Subsidieregeling publieke gezondheid

VWS

Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle D1 Indicator: H3/01 Indicator: H3/02 Indicator: H3/03 1.252 1.793 8.193 € 2.381.946 Aantal intakeconsulten Aantal vervolgconsulten Aantal geïnde eigen bijdragen van de gebruiker van € 7,50 per dertig pillen

Regeling specifieke uitkering PrEP

Aard controle R Indicator: H5/01 VWS

VWS

H29

H29B

142 Naam van de pijler

Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en

Aard controle R Indicator: H3/04

Aard controle R Indicator: H3/05 € 62.570

Aard controle R Aard controle R Indicator: H5/02 Indicator: H5/03 1.597 3.662 Besteding (jaar T) ten laste van Cumulatieve besteding (t/m jaar Plannen uitgevoerd conform Rijksmiddelen – zelfstandige T) ten laste van Rijksmiddelen – uitvraag? (Ja/Nee) uitvoering Inclusief verantwoording tussen medeoverheden

Toelichting - verplicht als bij H29/04 "Nee" is ingevuld

Zelfstandige uitvoering? (Ja/ Nee)

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: H29/01 Indicator: H29/02 Indicator: H29/03 Indicator: H29/04 Indicator: H29/05 1 Kwetsbaarheden wegnemen € 617.610 € 617.610 Ja Ja 2 Verstevigen (boven) regionale € 126.833 € 304.830 monitoring en surveillance Ja Nee 3 Versterken wetenschappelijke € 950.461 € 1.704.306 kennisinfrastructuur Ja Nee 4 Samenwerking bovenregionaal niveau 5 Versneld opleiden € 132.000 € 132.000 Ja Ja Hieronder per regel één (code) uit Naam van de pijler Besteding (jaar T) Plannen uitgevoerd conform Toelichting - verplicht als bij (jaar T) selecteren en in de uitvraag? (Ja/Nee) H29B/04 "Nee" is ingevuld kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die GGD invullen

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/06

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/01 1 2 3 4

VWS

H33

Regeling specifieke uitkering COVID-19-vaccinatie

5 50444 Gemeentelijke Gezondheidsdienst Regio Utrecht Besteding (jaar T) voor het in stand houden van een infrastructuur t.b.v. een basiscapaciteit voor het zetten van COVID-19 vaccinaties daarbij rekening houdend met mogelijke opschaling

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/02 Kwetsbaarheden wegnemen Verstevigen (boven) regionale monitoring en surveillance Versterken wetenschappelijke kennisinfrastructuur Samenwerking bovenregionaal niveau

Jaarstukken GGD ZL 2023

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/05

€ 99.601 Versneld opleiden Besteding (jaar T) voor opschaling van de basisinfrastructuur voor het zetten van COVID-19 vaccinaties in het kader van een vaccinatiecampagne.

Aard controle R Indicator: H33/01 € 639.236

Aard controle R Indicator: H29B/03

Heeft u (met toestemming van de minister van VWS) de infrastructuur voor basiscapaciteit voor alternatieve doeleinden ingezet? (Ja/Nee)

Aard controle R Indicator: H33/02 € 973.266

Ja Besteding (jaar T) ten behoeve van alternatieve doeleinden (verplicht als bij voorgaande indicator ‘Ja’ is geselecteerd)

Aard controle D2 Indicator: H33/03 Ja

Aard controle D2 Indicator: H33/04 € 257.528

Pagina 73

Bijlage 2 Berekening weerstandsvermogen Weerstandscapaciteit GGD Zuid Limburg Peildatum 31 december 2023 vóór verwerking voorstel bestemming reguliere bedrijfsresultaat. GGD Veilig Thuis JGZ Algemene reserve 110.393 -131.435 Bestemmingsreserve 30.485 Ruimte op de begroting Totaal 140.878 -131.435 Weerstandscapaciteit GGD Zuid Limburg Peildatum 31 december 2023 na verwerking voorstel bestemming reguliere bedrijfsresultaat. GGD Veilig Thuis Algemene reserve 776.845 Bestemmingsreserve 330.485 Ruimte op de begroting Totaal 1.107.330 Risico

Impact

Datalekken/informatiebeveiliging Cyberdreigingen Aansprakelijkheid functionarissen Incidentele gelden (COVID, VIPP, GALA en IZA) Externe inhuur a.g.v. schaarste Aansprakelijkheid claims RAV Semi-structurele bijdragen (forensische geneeskunde, sociaal medische advisering en openbare geestelijke gezondheidszorg) Totaal

Kans

JGZ -

GGD

Veilig Thuis

JGZ

750.000 500.000 500.000

50% 50% 70%

375.000 250.000 350.000

1.000.000

80%

800.000

200.000 100.000

25% 10%

50.000 10.000

1.000.000

25%

250.000

2.085.000

975.000

In bovenstaande tabel zijn de risico’s weergegeven met de mogelijke kans dat deze risico’s zich voor doen.

Weerstandsvermogen Peildatum 31-12 vóór resultaatbestemming Peildatum 31-12 na resultaatbestemming

Jaarstukken GGD ZL 2023

2022 GGD

2022 VT

2022 JGZ

2023 GGD

2023 VT

2023 JGZ

0,14

0,07

-0,13

-0,02

-0,37

0,53

Pagina 74

Bijlage 3 Taakvelden Baten Taakvelden

Begroting

Lasten Rekening

Saldo

Begroting

Rekening

Begroting

Rekening

0. Bestuur en ondersteuning 0.4

Overhead, ondersteuning organisatie

650.000

677192

10.321.121

11.594.855

-9.671.121

-10.917.663

0.8

Overige baten en lasten

97.000

122.884

96.000

184.191

1.000

-61.307

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10 Mutaties reserves

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

747.000

800.076

10.417.121

11.779.046

-9.670.121

-10.978.970

2.790.194

2.574.319

2.353.000

1.882.732

437.194

691.587

2.790.194

2.574.319

2.353.000

1.882.732

437.194

691.587

8.733.468

8.786.951

7.252.298

6.543.722

1.481.170

2.243.229

Totaal taakveld 0 Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 1.1

Crisisbeheersing en brandweer

Totaal taakveld 1 Veiligheid 6. Sociaal domein 6.2

Wijkteams

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

947.000

556.184

753.000

607.055

194.000

-50.871

Totaal taakveld 6 Sociaal domein

9.680.468

9.343.135

8.005.298

7.150.777

1.675.170

2.192.358

37.701.818

46.841.744

30.390.012

37.922.703

7.311.806

8.919.041

612.951

609.165

367.000

335.294

245.951

273.871

Totaal taakveld 7 Volksgezondheid en milieu

38.314.769

47.450.909

30.757.012

38.257.997

7.557.757

9.192.912

Totaal taakvelden

51.532.431

60.168.439

51.532.431

59.070.552

1.097.887

7. Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid 7.4 Milieubeheer

Bovenstaande tabel is opgesteld conform de landelijke handreiking.

Jaarstukken GGD ZL 2023

Pagina 75

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=SittardGeleen&id=3c3e44a2-3195-4526-8d6e-1afbe3fcf658