Document · PDF

01 3e rapportage 2021

Raad 10 november 2021, gemeente Sittard-GeleenBij agendapunt: 3e Rapportage 2021 (Buhler) (91)15.608 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

3de programmarapportage 2021

Datum:

5 oktober 2021

Colofon: Gemeente Sittard-Geleen Concern Postbus 18 6130 AA Sittard Inlichtingen: tel 14 046

Inhoudsopgave INLEIDING ......................................................................................................................................................................... 5 1.

ACTUALISATIE FINANCIEEL PERSPECTIEF .................................................................................................................. 7

BESLISPUNTEN ....................................................................................................................................................... 20

ONTWIKKELINGEN PER PROGRAMMA ................................................................................................................... 21

PROGRAMMA 0: BESTUUR EN ONDERSTEUNING ............................................................................................ 22 PROGRAMMA 1: VEILIGHEID ..................................................................................................................... 27 PROGRAMMA 2: VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT .................................................................................... 29 PROGRAMMA 3: ECONOMIE ..................................................................................................................... 32 PROGRAMMA 4: ONDERWIJS .................................................................................................................... 34 PROGRAMMA 5: SPORT, CULTUUR EN RECREATIE .......................................................................................... 36 PROGRAMMA 7: VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU ............................................................................................ 44 PROGRAMMA 8: VOLKSHUISVESTING, RUIMTELIJKE ORDENING EN STEDELIJKE VERNIEUWING .................................. 47 BIJLAGE - ADMINISTRATIEVE WIJZIGINGEN .................................................................................................... 49

Inleiding Voor u ligt de 3de programmarapportage 2021. Zoals aangegeven in het raadsbesluit P&C-cyclus 2021 raadsbesluit 25 februari 2021 - hebben de programmarapportages het karakter van een uitzonderingsrapportage. Dit betekent dat wij alleen rapporteren over nieuwe inhoudelijke en/of financiële ontwikkelingen waar in de begroting 2021 geen rekening mee is gehouden of over ontwikkelingen die tot een aanpassing van de begroting leiden. Voor zover de begrotingsuitvoering volgens planning verloopt, wordt hierover in deze rapportage niets opgenomen. Wij hebben alle ontwikkelingen meegenomen die op het moment van samenstelling van deze rapportage bekend waren. De 3de rapportage 2021 is gelijktijdig met de voorbereiding van de begroting 2022 uitgewerkt. De raadsbehandeling van deze P&C-documenten vindt gelijktijdig en in samenhang plaats in de raadsvergadering van 10/11 november aanstaande. Door deze gecombineerde voorbereiding en behandeling ligt in de 3de rapportage 2021 de focus op de actualisatie van de budgetten in de lopende jaarschijf 2021. In deze rapportage wordt achtereenvolgens ingegaan op de volgende punten: 1. Actualisatie financieel perspectief; 2. Beslispunten; 3. Ontwikkelingen per programma; Wij starten deze rapportage met de actualisatie van het financieel perspectief.

Op basis van het geactualiseerd financieel perspectief leggen wij in hoofdstuk 2 een aantal beslispunten aan u voor. In hoofdstuk 3 wordt per programma, voor zover van toepassing, een opsomming gegeven van relevante ontwikkelingen, risico’s en actuele prognoses van de budgetten. Tevens geven wij per programma een overzicht van de ontwikkeling van de budgetten die voor de uitvoering van het betreffende programma beschikbaar zijn.

1. Actualisatie financieel perspectief Uitgangspunten Scope 3de programmarapportage 2021 Gelijktijdig met de uitwerking en afronding van de begroting bereiden wij de 3de rapportage voor. In het raadsbesluit P&C-cyclus 2021 is voor de 3de rapportage de volgende focus aangegeven: Focus 3de rapportage 2021 • • • •

Actualisatie van budgetten uit de begroting 2021 alleen door autonome ontwikkelingen en coronagevolgen Alleen nieuwe meerjarige bijstellingen die bij de actualisatie van het begrotingsbeeld nog niet bekend waren Inhoudelijke teksten per programma alleen voor urgente afwijkingen bij de uitvoering van de begroting en nieuwe risico’s Geen inhoudelijke teksten over ontwikkelingen of begrotingsbijstellingen voor beleidskeuzes

Deze rapportage, welke in samenhang met de begroting 2022 wordt behandeld, is primair bedoeld voor de actualisatie van de budgetten in de jaarschijf 2021. Deze actualisatie heeft met name betrekking op het bijstellen van de budgetten als gevolg van autonome ontwikkelingen. Hierbij brengen wij de bijstellingen die het gevolg zijn van de coronacrisis afzonderlijk in beeld. In deze 3de rapportage ligt de nadruk op incidentele bijstellingen van de begroting 2021, met een uitzondering voor structurele bijstelling die ten tijde van het opstellen van de begroting 2022 niet waren voorzien. Begrotingskaders conform raadsbesluit 28 maart 2019 Conform deze kaders gaan voordelen naar de algemene reserve en worden nadelen opgevangen binnen de bestaande begroting. Hierbij hanteren wij onderstaande volgorde: Nadelen worden trapsgewijs opgevangen: • Binnen het product • Binnen het betreffende programma • Binnen de totale begroting • Voor zover dat niet mogelijk is volgt er een ombuigingsopdracht In dit hoofdstuk geven wij bij het onderdeel actualisatie begrotingsbeeld aan op welke wijze de begrotingskaders in deze rapportage zijn toegepast. Coronagevolgen De betekenis van corona op onze begroting brengen wij afzonderlijk in beeld. Per programma geven wij aan welke aanpassingen met betrekking tot de budgetten het gevolg zijn van de coronacrisis.

Het saldo van alle coronagerelateerde aanpassingen verrekenen wij met de corona-achtervang, welke binnen de algemene reserve beschikbaar is. Daarnaast hebben wij voor een aantal specifieke risico’s een achtervang beschikbaar binnen de algemene reserve risicobeheersing. Rapportagegrenzen (‘financiële verordening’) In de actualisatie van het begrotingsbeeld nemen wij financiële bijstellingen vanaf € 50.000 afzonderlijk op. Bijstellingen onder € 50.000 die van invloed zijn op het begrotingsbeeld presenteren wij onder de noemer ‘kleine verschillen’. Op programmaniveau presenteren wij ook posten onder € 50.000 voor zover deze bijstellingen een relatie hebben met nieuw beleid, de post onvoorzien of reserves. Hetzelfde geldt voor administratieve correcties. Deze kunnen betrekking hebben op het verwerken van eerdere besluitvorming of

het budgettair neutraal corrigeren van de budgetten over de programma’s heen. Voor de bijstelling van kredieten hanteren wij overeenkomstig de financiële verordening een ondergrens van € 0,1 mln. (m.u.v. nieuwe kredieten). Actualisatie begrotingsbeeld In hoofdstuk 3 ‘Ontwikkelingen per programma’ geven wij per programma aan welke aanpassingen van de begroting 2021 en meerjarenraming 2022-2025 wij voorstellen. Zoals in het begin van deze paragraaf aangegeven ligt de nadruk op het bijstellen van de budgetten in de lopende jaarschijf 2021. Kijkend naar de toepassing van onze begrotingskaders betreft het aanpassingen die wij niet binnen het product of betreffende programma kunnen oplossen. Met andere woorden, de oplossing van met name de nadelige aanpassingen vindt plaats via de totale begroting. In dit verband merken wij op dat, passend binnen het karakter van een uitzonderingsrapportage, nadelige aanpassingen die binnen het product of programma kunnen worden opgelost niet in deze rapportage zijn opgenomen. De begrotingssaldi tot en met de 2de rapportage 2021 fungeren als vertrekpunt voor deze actualisatie. Voor een zo goed mogelijk inzicht in de ontwikkeling van onze financiële positie hebben wij de volgende onderdelen in de actualisatie betrokken: 1. Samenvatting begrotingsaanpassingen 2. Bestemming van het rapportageresultaat 3. Structureel evenwicht 4.

Verloop Algemene reserve Ad 1 Samenvatting begrotingsaanpassingen In hoofdstuk 3 ‘Ontwikkelingen per programma’ geven wij per programma inzicht in de ontwikkeling van de budgetten en de voorstellen tot bijstelling van deze budgetten. In onderstaande tabel hebben wij de saldi van de budgetten per programma samengevat. Tabel 1: Samenvatting programmasaldi Totaal

bedragen x € 1.000 0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING 1 VEILIGHEID 2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT 3 ECONOMIE 4 ONDERWIJS 5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 6 SOCIAAL DOMEIN 7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU 8 VOLKSHUISV., RUIMT.ORDENING EN STED.VERNIEUWING Totaal

Begroting voor bijstelling

Goedgekeurde bijstellingen

Begroting Bijstelling incl. 3e Prorap goedgekeurd

Begroting Bijstelling Bijstelling Bijstelling Bijstelling na bijstelling

2021 (a) 187.622 -12.928 -19.101 -4.856 -8.411 -27.846 -111.927 1.532 -4.085

2021 (b) 2.676 -574 -1.350 -378 -55 848 1.455 -521 -2.102

2021 (c=a+b) 190.298 -13.502 -20.452 -5.234 -8.466 -26.998 -110.472 1.012 -6.187

2021 (d) 7.072 69 -142 -1.782 -6 -1.880 -4.338 -200 -976

2021 (e=c+d) 197.370 -13.433 -20.594 -7.017 -8.471 -28.878 -114.810 812 -7.163

2022 (f) 671 0 -92 64 -30 -238 -22 0 -240

2023 (g) 641 0 -92 63 -30 -250 -22 0 -208

2024 (h) 559 0 -92 61 -30 -250 -22 0 -126

2025 (i) 561 0 -92 60 -30 -249 -22 0 -126

-2.184

113

101

Leeswijzer tabel 1: De actuele begroting (kolom c) fungeert als vertrekpunt voor de actualisatie van de budgetten. De actuele begroting wordt bepaald door de primitieve begroting (kolom a) - raadsbesluit 12 november 2020 – en de begrotingswijzigingen die sindsdien zijn verwerkt (kolom b). Deze begrotingswijzigingen hebben betrekking op administratieve, budgettair neutrale wijzigingen en de aanpassingen conform de 1ste en 2de rapportage 2021.

De voorstellen tot bijstellingen van de budgetten in deze rapportage zijn zowel voor 2021 (kolom d) als de jaren 2022-2025 (kolom f) weergegeven. Kolom e geeft inzicht in de bijgestelde begroting 2021, inclusief alle bijstellingen tot en met de 3de rapportage 2021. De bedragen in de kolommen (a), (c) en (e) zijn saldobedragen; het verschil tussen de totale baten en lasten van het programma. Voor programma 0 betreft dit een positief saldo - baten zijn hoger dan de lasten -, omdat hier de inkomsten uit het gemeentefonds en de belastingen worden verantwoord. De overige programma’s hebben met uitzondering van programma 7 een negatief saldo - lasten zijn hoger dan de baten -. Op deze programma’s worden naast specifieke inkomsten de lasten verantwoord om het programma uit te kunnen voeren. De bedragen in de kolommen (d) en (f) hebben betrekking op het totaal van de bijstellingen op het programma. Een positief bedrag heeft een voordelig effect op het begrotingssaldo; een negatief bedrag heeft een nadelig effect op het begrotingssaldo. Uit de regel ‘Totaal’ blijkt dat we in de primitieve begroting (a) en actuele begroting (c) een sluitende begroting hebben. Toelichting tabel 1: Uit de tabel blijkt dat wij de actualisatie - op basis van de actuele begroting - starten met een sluitende begroting. Het totaal aan bijstellingen in deze rapportage bedraagt € 2,18 mln. nadelig.

De voordelige structurele doorwerking van de bijstellingen bedraagt met ingang van 2022 jaarlijks afgerond € 100.000. In de volgende tabel geven wij een toelichting op de belangrijkste voorstellen tot begrotingsaanpassing. Tabel 2: Begrotingsaanpassingen Begrotingsaanpassingen

progr.

I/S

2021

Dividend BNG

Meicirculaire

403

Commissie bezwaarschriften

-58

Premieverhoging ERD-WGA

-74

Juridische geschillen arbeidsvoorwaarden en rechtsposities

-75

Beëindiging Project Zuidelijke Spooraansluiting Chemelot

I/S

-1.483

-2.790

2.682

-1.500

730

bedragen x € 1000 AUTONOME ONTWIKKELINGEN

2022

2023

2024

2025

Jeugdzorg: - volumeontwikkeling Jeugd - Extra incidentele middelen Jeugd Wmo - volumeontwikkeling Wmo

- vrijval reservering Subtotaal autonome ontwikkelingen

-2.067

BELEIDSKEUZES Opruimen gronddepot Sportcentrumlaan

Subtotaal beleidskeuzes

-83 -83

CORONA Meicirculaire

Rijksleges BRP, VOG en eigen verklaring rijbewijzen

-15

Bestuurszaken

Begrotingsaanpassingen

progr.

I/S

2021

Geoormerkte impulsgelden cultuur

-1.190

Impulsgelden jeugd

-219

Maatwerkaanpak gemeenschapsaccommodaties

-282

Teruggave coronacompensatie Vidar BV

177

Afvalverwerking RWM

-57

Dekking coronamutaties uit de gereserveerde middelen

1.510

Subtotaal corona KLEINE VERSCHILLEN (<€ 50.000) SALDO BEGROTINGSAANPASSINGEN

2022

0 div.

2023

2024

2025

-34

-2.184

113

101

Leeswijzer tabel 2: In bovenstaande tabel hebben wij de voorstellen tot begrotingsaanpassing opgenomen die van invloed zijn op het begrotingssaldo. Positieve bedragen hebben een voordelig effect op het begrotingssaldo; negatieve bedragen hebben een nadelig effect op het begrotingssaldo. Wij hebben de aard van de aanpassingen onderverdeeld in autonome ontwikkelingen, beleidskeuzes en corona-effecten. Daarnaast geven wij per bijstelling aan of deze een incidenteel of structureel karakter heeft. Voor een volledig inzicht in de voorgestelde bijstellingen per programma - inclusief inhoudelijke toelichting - verwijzen wij u naar hoofdstuk 3 van deze rapportage. Hier zijn ook de voorstellen tot aanpassing opgenomen die geen invloed hebben op het begrotingssaldo - budgettair neutraal -. Toelichting tabel 2: Uit de tabel blijkt dat het totaal aan begrotingsaanpassingen in 2021 € 2,18 mln. nadelig is. De voordelige structurele doorwerking bedraagt met ingang van 2022 jaarlijks afgerond € 100.000. Bij het onderdeel 2 resultaatbestemming gaan wij in op de afdekking van het incidentele tekort in 2021 en de bestemming van de voordelige saldi vanaf 2022. Voordat wij onderstaand de individuele posten kort toelichten geven wij eerst een analyse op hoofdlijnen.

Op hoofdlijnen Het resultaat van deze rapportage wordt in belangrijke mate bepaald door de volumeontwikkelingen in het sociaal domein, met name voor Wmo en Jeugd en de financiële gevolgen uit de meicirculaire. De structurele doorwerking van deze posten nemen wij mee in de begroting 2022. De nadelige effecten van genoemde volumeontwikkelingen wordt grotendeels gedekt uit de extra incidentele middelen voor jeugd en de risicoreservering voor nadelige ontwikkelingen Wmo in de begroting 2021. Daarnaast is het project Zuidelijke Spooraansluiting beëindigd, waardoor er geen grondslag meer is voor activering van de kosten. Kijkend naar onze begrotingskaders zien wij nu geen mogelijkheden om financiële gevolgen van deze incidentele autonome ontwikkelingen binnen onze bestaande begroting op te vangen. Daarnaast zijn in deze rapportage een aantal bijstellingen verwerkt die het gevolg zijn van de corona-crisis. Het saldo van de voor- en nadelige aanpassingen van € 1,51 mln. dekken wij af uit de specifiek voor corona gereserveerde middelen. In deze rapportage zijn nauwelijks structurele mutaties verwerkt. Voor actualisatie van het financieel perspectief in de jaarschijven 2022-2025 verwijzen wij naar de begroting 2022.

Per voorstel tot aanpassing Dividend BNG Conform de begrotingsbrief van de Provincie wordt het dividend voor BNG structureel geraamd op totaal € 320.000 per jaar. Zodoende wordt het budget bijgeraamd met € 98.000 per jaar. De structurele effecten worden meegenomen in de begroting 2022 Meicirculaire De raad is reeds geïnformeerd middels een raadsinformatiebrief over de meicirculaire. De belangrijkste onderwerpen die van invloed zijn op het resultaat is het verdeelmodel in 2021. De structurele effecten worden meegenomen in de begroting 2022 Commissie bezwaarschriften Het aantal binnenkomende bezwaarschriften is gestegen. Deze stijging heeft zowel betrekking op de Algemene Kamer als de Sociale Kamer. De verwachting is dat de invoering van de Omgevingswet nog verder zal leiden tot een stijging van het aantal bezwaarschriften. De invoering van de Omgevingswet per medio 2022 is op dit moment nog niet meegenomen in de berekening, vanwege het feit dat nog niet is in te schatten welke stijging aan bezwaarschriften uit de Omgevingswet voortvloeit. Zodra meer zicht is op de consequenties (2e halfjaar 2022) komen wij in de 4de rapportage 2022 of 1ste rapportage 2023 hierop terug. De nadelige incidentele bijstelling bedraagt € 58.000.

De stijging van het aantal bezwaarschriften wordt gedeeltelijk veroorzaakt door de advisering aan de colleges van gemeente Beek (sinds 2018) en gemeente Stein (sinds 2021). Via de begroting van Vidar wordt de nadelige bijstelling voor een bedrag van € 13.000 gedekt Premie ERD-WGA Als gevolg van een nacalculatie over 2020 en herberekening van de kosten 2021 heeft Loyalis de premie verhoogd van 1,11% naar 1,33%. Dit leidt tot een nadelige incidentele bijstelling van het budget met € 74.000. Juridische geschillen arbeidsvoorwaarden en rechtsposities Door de stijging van het aantal complexe juridische geschillen en rechtszaken omtrent arbeidsvoorwaarden en rechtposities is bijstelling van het budget voor externe juridische advisering nodig met een bedrag van € 75.000. Afboeking project Zuidelijke Spooraansluiting Chemelot In 2020 is unaniem besloten door de stuurgroep Chemelot om het project Zuidelijke Spooraansluiting Chemelot te beëindigen. Hierdoor vervalt de wettelijke grondslag om de voorbereidingskosten van het project te activeren. Na eerdere risicomeldingen hieromtrent zijn wij gezien de verslaggevingsregels genoodzaakt, vooruitlopend op de accountantscontrole, de boekwaarde van € 1,48 mln. in 2021 af te boeken. Tegenover deze incidentele afboeking staat de structurele vrijval van de geraamde kapitaallasten in de meerjarenbegroting vanaf 2022.

Jeugdzorg In de begroting 2022 zijn de budgetten met betrekking tot Jeugdzorg structureel bijgesteld. In deze rapportage actualiseren wij de budgetten voor de lopende jaarschijf 2021. Wij hebben de lasten bijgesteld voor een bedrag van € 2,79 mln. Deze bijstelling betreft een aantal onderdelen:

Actuele prognoses tonen aan dat volumeontwikkelingen zich stabiliseren op het niveau van de jaarrekening 2020. Dit leidt tot een bijstelling van € 2,30 mln. nadelig; - Voor de doorontwikkeling van de lokale uitvoeringsorganisatie is in 2021 een budget van € 200.000 nodig in de kwaliteit van de medewerkers en de bij de werkzaamheden behorende processen. Deze doorontwikkeling vindt plaats op basis van het meerjarenplan jeugd. - Het transformatieplan jeugd omvat een tweejaarlijkse verhoging van de bijdrage vanuit de deelnemende gemeenten ter dekking van de extra investering in de transformatie. Daarnaast worden uitvoeringskosten van de regionale samenwerking bijgesteld. Het effect op de begroting is € 290.000 nadelig. Tegenover deze nadelige bijstelling staat ons aandeel in de extra incidentele middelen (macrobudget ruim € 600 mln.) die het Rijk in 2021 voor de Jeugdzorg beschikbaar heeft gesteld. Dit leidt tot een incidentele voordelige bijstelling met een bedrag van € 2,68 mln. Wmo De invoering van het (vast) abonnementstarief op 1 januari 2019 in plaats van een inkomensafhankelijk tarief heeft gevolgen voor alle maatwerkvoorzieningen en individuele voorzieningen die vallen onder de Wmo en gezorgd voor toenemende lasten.

Eind 2020 hebben de uitkomsten van het onderzoek naar de Wmo abonnementstarief niet geleid tot compensatie voor de aanzuigende werking van de invoering van het abonnementstarief. Daarnaast leidt de vergrijzing en de tendens om langer thuis te blijven wonen tot een toenemend beroep op de Wmo-voorzieningen. De structurele effecten worden meegenomen in de begroting 2022. Momenteel is de financiële beheersbaarheid van de Wmo opnieuw onderwerp van gesprek tussen Rijk en VNG. In de reactie op de Rijksbegroting 2022 heeft de VNG aandacht gevraagd om in de kabinetsformatie afspraken te maken over de structurele financiële problemen van gemeenten. Onder andere financiële afspraken voor de oplossing van de aanzuigende werking van het abonnementstarief. In de begroting 2021 hebben wij in de paragraaf weerstandsvermogen geanticipeerd op nadelige volumeontwikkelingen binnen de Wmo. Voor dit risico hebben wij een reservering opgenomen van € 730.000. Wij stellen voor de gereserveerde middelen in te zetten voor de (gedeeltelijke) dekking van de nadelige bijstelling. Beleidskeuze Opruimen gronddepot Sportcentrumlaan In de 3e rapportage 2019 is aangegeven dat stoffen die behoren tot de poly- en perfluoralkyl-stoffen (stofgroep PFAS) extra onderzocht dienen te worden.

Als gevolg waarvan er extra kosten zijn gemaakt ten aanzien van bodem en grondverzet, en het noodzakelijk was om een tijdelijk depot in te richten. Inmiddels zijn er contracten gesloten over de afvoer van de grond en is de noodzaak van het depot komen te vervallen. In de 2e rapportage 2021 is dit als risico gemeld. Het tijdelijke depot kan verwijderd worden en het terrein dient weer in de oorspronkelijke staat te worden gebracht. Hiermee is een bedrag gemoeid van € 83.000. Corona Meicirculaire (corona) In de Meicirculaire 2021 is opgenomen dat gemeenten vanaf 1 januari 2021 ondersteuning kunnen bieden aan zelfstandig ondernemers die zich willen heroriënteren. Hiervoor is een bedrag beschikbaar gesteld van € 25.000.

Rijksleges BRP, VOH en eigen verklaringen rijbewijzen Per saldo een nadelig resultaat op de leges als gevolg van: • een lagere opbrengst door minder aanvragen. • lagere legesafdrachten aan het rijk door minder aanvragen. Bestuurszaken Als gevolg van minder activiteiten op bestuurszaken door corona vallen de lasten lager uit dan begroot. Hierbij kan gedacht worden aan niet of beperkte kosten bij onder andere de Nieuwjaarsreceptie, Lintjesregen en Carnavalsactiviteiten. Geoormerkte impulsgelden cultuur In aansluiting op het vastgestelde voorstel Uitwerking Sporen Cultuur in het kader van Corona worden de middelen uit de coronareserve overgeheveld naar het budget Stedelijke Programmering en het budget Cultuurbedrijf. Deze overheveling wordt in de 3de programmarapportage incidenteel doorgevoerd. Impulsgelden jeugd In aansluiting op het vastgestelde voorstel Jongeren en Covid-19 worden de gevraagde middelen uit de coronareserve overgeheveld naar het budget Centra Jeugd en Gezin. De middelen worden ingezet voor een extra jongerenwerker en een extra praktijkondersteuner jeugd in het voortgezet onderwijs en voor het subsidiëren van initiatieven in het kader van perspectief voor jongeren.

Maatwerkaanpak gemeenschapsaccommodaties In aansluiting op het vastgestelde voorstel Ondersteuning gemeenschapshuizen in het kader van Corona worden de middelen uit de coronareserve overgeheveld naar het budget Wijkaccommodaties. Deze overheveling wordt in de 3e programmarapportage incidenteel doorgevoerd. Teruggave coronacompensatie Vidar BV Als gevolg van het coronavirus werkte het SW bedrijf (Sociale Werkvoorziening) Vidar BV in 2020 met een lagere bezetting dan normaal. Daardoor vielen bedrijfsopbrengsten weg, waarmee de loonkosten van medewerkers die werkzaam zijn voor Vidar BV gedekt worden. Bovendien waren er extra noodzakelijke kosten voor maatregelen die het mogelijk maakten om “coronaproof” te kunnen werken. Het aandeel van de gemeente Sittard-Geleen in de gederfde opbrengsten en extra kosten werd geraamd op € 870.000. Begin juni jl. is de jaarrekening 2020 door de Algemene vergadering van Aandeelhouders vastgesteld. Hieruit bleek dat ons aandeel in de coroaneffecten voor Vidar BV € 177.000 minder nadelig is dan werd aangenomen, resulterend in een teruggave voor genoemd bedrag. Afvalverwerking RWM Ook in 2021 is sprake van corona gerelateerde kosten bij de afvalinzameling en -verwerking. RWM is genoodzaakt om extra huisvuilwagens in te zetten om het afval op te halen.

In de afrekening van RWM zijn de extra kosten over 1e kwartaal 2021 € 24.000 en uit de eindafrekening 2020 komen nog extra kosten van € 33.000. Er wordt voorgesteld om deze ten laste te brengen van de coronamiddelen. Voor een uitgebreidere toelichting en toelichting op de overige (budgettair neutrale) aanpassingen verwijzen wij u naar de betreffende programma’s in hoofdstuk 3.

Ad 2 Bestemming van het rapportageresultaat Bij onderdeel 1 ‘samenvatting begrotingsaanpassingen’ hebben wij de bijstellingen in beeld gebracht die van invloed zijn op het begrotingssaldo. In onderstaande tabel hebben wij de begrotingsaanpassingen op een rij gezet. Vervolgens geven wij aan hoe wij de resultaten verwerken. Tabel 3: resultaatbestemming Resultaatbestemming bedragen x € 1000 Ontwikkeling begrotingssaldi Primitieve begroting 2021

2021

2022

2023

2024

Begrotingswijziging 'Glanerbrook'

-322

-282

Resultaat 1ste rapportage 2021

-114

-118

-123

Resultaat 2de rapportage 2021

322

-102

-519

-499

-498 498

-564 564

-569 569

Begrotingssaldi tot en met 2de rapportage 2021 Resultaat 3de rapportage 2021

0 -2.184

0 113

0 101

Verrekening met de algemene reserve

2.184

-113

-101

Begrotingssaldi tot en met 2de rapportage 2021 Dekking via de begroting 2022

(+: onttrekking uit de algemene reserve; -: toevoeging aan de algemene reserve)

Begrotingssaldi na resultaatbestemming

Leeswijzer/ toelichting tabel resultaatbestemming In bovenstaande tabel hebben wij de betekenis van de voorgestelde begrotingsaanpassingen op de begrotingssaldi tot en met de 3de rapportage 2021 in beeld gebracht. Hieruit blijkt dat na verwerking van de 2de rapportage 2021 er sprake is van een sluitende jaarschijf 2021. In de meerjarenraming is sprake van een structureel tekort, van € 498.000 in 2022 oplopend naar afgerond ruim € 560.000 met ingang van 2023. In de besluitvorming over de 1ste en 2de rapportage 2021 is aangegeven dat wij de oplossing van de structurele tekorten meenemen in de uitwerking van de begroting 2022. Het resultaat van de 3de rapportage 2021 resulteert in 2021 in een incidenteel tekort van € 2,18 mln. Dit tekort resteert nadat wij binnen onze producten en programma’s naar dekkingsmogelijkheden hebben gekeken. Wij stellen voor dit tekort op te lossen door dit bedrag uit de algemene reserve te onttrekken. Omdat het tekort voornamelijk betrekking heeft autonome ontwikkelingen, zijn wij van mening dat dit past binnen de begrotingskaders. Passend binnen ons financieel beleid streven wij naar een zo hoog mogelijke buffer (surplus) in onze algemene reserve. Onze intentie is de algemene reserve in 2022 aan te vullen met de middelen die in dat jaar vrijvallen door het schrappen van de opschalingskorting.

Ervan uitgaande dat het financieel perspectief in 2022 dit toelaat. Het schrappen van de opschalingskorting maakt onderdeel uit van de septembercirculaire 2022 en betekent dat binnen onze begroting een bedrag vrijvalt van circa € 1,50 mln. Als wij de algemene reserve met dit bedrag kunnen aanvullen, betekent dit dat per saldo € 699.000 uit de algemene reserve wordt onttrokken om het tekort uit de 3de rapportage af te dekken. De structurele voordelen van jaarlijks afgerond € 100.000 ingaande 2022 voegen wij conform onze begrotingskaders toe aan de algemene reserve. Ad 3 Structureel evenwicht Naast het borgen van sluitende jaarschijven in de begroting is het uitgangspunt ook structureel begrotingsevenwicht in onze begroting te realiseren. Dit uitgangspunt is randvoorwaardelijk voor repressief

begrotingstoezicht. Structureel begrotingsevenwicht betekent dat de structurele lasten zijn gedekt door structurele baten. In onderstaande tabel hebben wij de impact van de begrotingsaanpassingen en resultaatbestemming op het structureel begrotingsevenwicht inzichtelijk gemaakt. Tabel 4: Structureel evenwicht

Structureel evenwicht bedragen x € 1.000

2021

2022

2023

2024

Vertreksituatie na 2de rapportage 2021 Saldo Incidentele baten en lasten

-4.369

-2.992

-2.103

-2.105

Saldo structurele baten en lasten

4.369

2.992

2.103

2.105

Incidentele mutaties

1.139

-113

-101

Structurele mutaties

-1.139

113

101

Saldo Incidentele baten en lasten

-3.230

-3.105

-2.204

-2.206

Saldo structurele baten en lasten

3.230

3.105

2.204

2.206

Totaal begrotingssaldo na 2de rapportage 2021 Begrotingsaanpassingen 3de rapportage 2021

Totaal bijstellingen 3de rapportage 2021 Saldo na 3de rapportage 2021

Totaal begrotingssaldo na 3de rapportage 2021

Leeswijzer - toelichting tabel structureel evenwicht In bovenstaande tabel hebben wij de begrotingssaldi uit de vertreksituatie – na 2de rapportage 2021 – gespecificeerd in incidentele respectievelijk structurele saldi. In de besluitvorming over de rapportages is opgenomen dat de tekorten uit de 1ste en 2de rapportage 2021 mee te nemen in de begrotingsvoorbereiding. Dit betekent dat wij in de vertreksituaties uitgaan van sluitende jaarschijven. Ook is in de vertreksituatie het structureel evenwicht in onze meerjarenbegroting geborgd. Dit wil zeggen dat in iedere jaarschijf het saldo structurele baten hoger is dan het saldo structurele lasten. In de 3de rapportage 2021 hebben wij na resultaatbestemming sluitende jaarschijven. Bij onderdeel 2 ‘resultaatbestemming’ hebben we voorgesteld het incidenteel tekort in 2021 tijdelijk te onttrekken uit de algemene reserve en het structureel voordeel ingaande 2022 van jaarlijks afgerond € 100.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Het structureel evenwicht is onverminderd in onze meerjarenbegroting geborgd. Het voordelige structurele saldo bedraagt na de 3de rapportage 2021 € 3,2 mln. en neemt af tot € 2,2 mln. ingaande 2023. Het structurele saldo is in 2021 ten opzichte van de 2de rapportage 2021 met € 1,1 mln. afgenomen.

Uit tabel 2 ‘begrotingsaanpassingen’ blijkt dat dit het gevolg is van de nadelige bijstellingen door volumeontwikkeling Wmo en Jeugdzorg en de voordelige bijstellingen uit de meicirculaire en het dividend BNG. Ad 5 Algemene reserve Naast het inzicht in de jaarlijkse begrotingssaldi en de ontwikkeling van het structureel begrotingsevenwicht geeft het verloop van de algemene reserve inzicht in de ontwikkeling van de financiële positie. In onderstaande tabel is het verloop van de algemene reserve weergegeven.

Tabel 5: Verloop algemene reserve Verloop algemene reserve/algemene reserve risicobeheersing Bedragen x € 1.000

Eindstand 2020/beginstand 2021 Mutaties opgenomen in staat reserves en voorzieningen (genomen raadsbesluiten) Mutaties jaarrekening 2020 - bestemming corona - bestemming resultaat reguliere bedrijfsvoering

Totaal saldo 21.462 -576 2.130 619

Mutaties 1ste rapportage 2021: - toevoeging restant 3de steunpakket

579

- afwikkeling procedure Heijersteeg

-352

- dekking impulsen bestaand beleid

-610

- toevoeging resultaat aan de algemene reserve Mutaties 2de rapportage 2021:

181

- egalisatie begrotingswijziging Glanerbrook

-322

- administratieve correctie afwikkeling planschade Heijersteeg

352

- toevoeging restant 4de steunpakket

1.101

- toevoeging vrijval audit reserves en voorzieningen

1.032

- toevoeging resultaat aan de algemene reserve

Mutaties 3de rapportage 2021: - vrijval planschade Wilhelminastraat

- toevoeging saldo risicoreserve

440

- vrijval reservering risico Wmo

-730

- dekking voor coronagevolgen

-1.510

- dekking tekort uit algemene reserve

-2.184

Eindstand 2021/beginstand 2022 Mutaties opgenomen in staat reserves en voorzieningen (genomen raadsbesluiten)

21.718 1.937

Mutatie 1ste rapportage: - dekking impulsen bestaand beleid Mutaties 2de rapportage 2021:

-360

- egalisatie begrotingswijziging Glanerbrook

-282

- inzet surplus audit reserves en voorzieningen

-62

Mutaties 3de rapportage 2021:¹ - toevoeging saldo risicoreserve - toevoeging resultaat aan de algemene reserve Eindstand 2022/beginstand 2023 Mutaties opgenomen in staat reserves en voorzieningen (genomen raadsbesluiten) Mutaties 2de rapportage 2021: - egalisatie begrotingswijziging Glanerbrook

81 113 23.145 779 73

Mutaties 3de rapportage 2021: - toevoeging saldo risicoreserve

- toevoeging resultaat aan de algemene reserve

101

Eindstand 2023/beginstand 2024 Mutaties opgenomen in staat reserves en voorzieningen (genomen raadsbesluiten)

24.178 288

Mutaties 2de rapportage 2021: - egalisatie begrotingswijziging Glanerbrook

Mutaties 3de rapportage 2021: - toevoeging saldo risicoreserve

- toevoeging resultaat aan de algemene reserve

101

Eindstand 2024/beginstand 2025

24.700

¹ Wij hebben nog geen rekening gehouden met de toevoeging van de vrijvallende middelen in 2022 uit de opschalingskorting. Toevoeging van deze vrijval betekent dat saldo van de algemene reserve met ingang van 2022 € 1,5 mln. hoger is.

Toelichting tabel verloop algemene reserve In bovenstaande tabel is het verloop van de algemene reserve weergegeven. De jaarlijkse mutaties zijn gebaseerd op eerder genomen raadsbesluiten. Daarnaast hebben wij in de 3de rapportage onderstaande voorstellen met betrekking tot de algemene reserve in het overzicht opgenomen: - Toevoeging van de vrijval planschade procedure; - Toevoeging saldo risicoreserve; - Inzet van de reservering risico Wmo voor de nadelige bijstelling volumeontwikkeling Wmo; - Afdekking van het financieel effect van de coronabijstellingen uit de reservering coronamiddelen; - Afdekking van het incidenteel tekort in de jaarschijf 2021; - Toevoeging van het structureel voordeel ingaande jaarschijf 2022. Het saldo van de algemene reserve/ algemene reserve risicobeheersing neemt toe van € 21,7 mln. eind 2021 tot € 24,7 mln. eind 2024. Naast het verloop van het saldo van de algemene reserve specificeren we het jaarlijkse saldo van deze reserve naar verschillende onderdelen. Deze specificatie vindt plaats op basis van de kadernota weerstandsvermogen en risicobeheersing. In onderstaande tabel is de opbouw van de algemene reserve geschetst. Tabel 6: opbouw algemene reserve/ algemene reserve risicobeheersing Opbouw algemene reserve/algemene reserve risicobeheersing

2021

2022

2023

2024

(bedragen x € 1.000) Saldo algemene reserve (einde jaar), bestaande uit: (a)algemene reserve risicobeheersing (afdekking risicoprofiel)

21.718 -8.970

23.145 -7.893

24.178 -7.665

24.700 -7.664

(b) reeds genomen besluiten

-3.662

-8.186

-7.637

-7.389

-7.387

900

3.953

5.462

5.987

(d) surplus in de algemene reserve (vrij besteedbaar)

Leeswijzer -toelichting tabel opbouw algemene reserve/ algemene reserve risicobeheersing In bovenstaande tabel hebben wij de opbouw van de algemene reserve gespecificeerd. Het saldo wordt achtereenvolgens ingezet voor: - (a): de afdekking van ons risicoprofiel via de algemene reserve risicobeheersing; - (b): de dekking van een aantal genomen besluiten. Reeds genomen besluiten (bedragen x € 1.000)

Corona-reservering

2021

2022

2.258

2023

2.258

2024

2.258

Spookbedrijven

Sportstichting

250

Holtum Noord

676

HGN

438

Totaal

3.662

(c): de ondergrens/ buffer van 2% van het begrotingstotaal

Uit bovenstaande tabel blijkt dat na genoemde inzet het surplus (d) in de algemene reserve in 2021 € 0,9 mln. bedraagt en oploopt tot € 6,0 mln. in 2024. Het surplus is beschikbaar om eventuele onvoorziene tegenvallers incidenteel op te kunnen vangen. Daarnaast draagt de omvang van de algemene reserve, inclusief het surplus, bij aan de ontwikkeling van onze solvabiliteit. Aan de hand van de nadere uitwerking van de aangenomen motie kengetallen en ratio’s doen wij nadere voorstellen om onze solvabiliteit verder te versterken. Via de P&C-cyclus (begroting 2022) komen we hierop terug. Reservering coronamiddelen Via de circulaires gemeentefonds hebben wij een viertal steunpakketten van het rijk ontvangen. Deze pakketten zijn bedoeld om de nadelige coronaeffecten binnen onze begroting op te kunnen vangen. In de tussentijdse rapportages brengen wij deze effecten telkens in beeld en verrekenen wij het saldo van de effecten met de middelen uit de steunpakketten. De niet ingezette middelen uit de steunpakketten reserveren wij om toekomstig nadelige coronaeffecten op te kunnen vangen. Uit bovenstaande specificatie van de reeds genomen besluiten blijkt dat wij voor het opvangen van genoemde effecten een bedrag van € 2,26 mln. beschikbaar hebben. In onderstaande tabel maken wij inzichtelijk welke steunpakketten wij hebben ontvangen en hoe deze zijn ingezet.

Tabel 7: inzet ontvangen steunpakketten bedragen x € 1.000 4de rapportage 2020

ste

1 rapportage 2021

INZET STEUNPAKKETTEN

Beginstand 2021

Ontvangsten 2.186

-70

Pilot taalverhoging Veranderopgave

-28

3e steunpakket

2.793 -1.750

Extra kosten verkiezingen

-100

Reclamebelasting en Precario

-327

Jaarmarkten 4e steunpakket (incl. 448k TONK) Verwachte middelen TONK

-37 1.538 -440

Gemeenschapshuizen maatwerkaanpak

-120

Cultuurnota amateurveld spoor 1

-114

Rijksmiddelen en uitvoering TOZO 2021 Omnibuzz resultaat 2020 3de rapportage 2021

saldo

Parkeren/Proeftuin Centrum Geleen

Parkeren

2de rapportage 2021

Inzet

2.710

-2.710

237

Geoormerkte middelen Cultuur overige sporen Impulsgelden Jeugd

-1.190 -218

Maatwerk gemeenschapshuizen 1ste helft 2021

-282

Rijksmiddelen en uitvoering TOZO 2021

581

-581

SPUK IJsbanen en zwembaden

436

-436

Meicirculaire Heroriëntatie zelfstandigen Bestuurszaken minder activiteiten 2021

25 50

RWM Afval Rijksleges BRP VOG en eigenverklaring rijbewijs Teruggave Coronacompensatie Vidar BV

-57 -15

Totalen

177 10.733

Stand na 3e rapportage

2.258

-8.475

2.258

Leeswijzer -toelichting tabel inzet ontvangen steunpakketten Uit bovenstaande tabel blijkt dat wij na verwerking en verrekening van de coronaeffecten met de beschikbare middelen nog een bedrag van € 2,26 mln. beschikbaar is. In de actualisatie van het begrotingsbeeld is een aantal posten met de beschikbare coronamiddelen verrekend. Hiervoor verwijzen wij u naar het overzicht in de programmabegroting 2022. Inmiddels heeft het Rijk ons medegedeeld dat wij inzake compensatie inkomstenderving 2020 nog een bedrag van circa € 1 mln. gaan ontvangen. In de 4de rapportage 2021 komen wij hierop terug. Aanvullend hebben wij binnen het weerstandsvermogen in de berekening van het risicoprofiel een risico voor nadelige corona-effecten opgenomen. Dit bedrag is becijferd op € 1,86 mln. en is als volgt opgebouwd: Risicoprofiel corona effecten impact

kansklasse

2021

Bedragen x € 1.000 - Belastingopbrengsten OZB (oninbaarheid)

€ 3,00 mln. Kansklasse 2, 35%

1.050

- Oktoberfeest 2021

€ 0,33 mln. Kansklasse 2, 35%

110

- Toename bijstand

€ 2,00 mln. Kansklasse 2, 35%

700

Totaal

1.860

Samenvattend hebben wij ruim € 2,26 mln. middelen beschikbaar om nadelige coronaeffecten op te kunnen vangen. Daarnaast hebben wij een aantal specifieke risico’s afgedekt binnen de algemene reserve risicobeheersing. Hiervoor is nog eens een bedrag van € 1,86 mln. beschikbaar. Kortom in totaal hebben wij binnen onze begroting een bedrag beschikbaar van € 4,12 mln. voor afdekking van nadelige coronagevolgen.

2. Beslispunten Onderstaand hebben wij de beslispunten die verband houden met de 3de rapportage 2021 op een rij gezet. Deze beslispunten nemen wij overeenkomstig over in de besluitvormingsdocumenten over deze rapportage. In het raadsvoorstel hebben wij de beslispunten nader toegelicht. Wij richten de besluitvorming in op basis van onze begrotingskaders. In te stemmen met de 3de rapportage 2021 en in het bijzonder met: 1. De aanpassingen van de budgetten zoals opgenomen in hoofdstuk 3 ‘Ontwikkelingen per programma’ respectievelijk de bijlage administratieve wijzigingen en in het bijzonder met de mutaties in de reserves. 2. De nadelige corona-bijstellingen van per saldo € 1,51 mln. te dekken uit de voor het opvangen van coronaeffecten gereserveerde middelen. 3. De mutaties in de algemene reserve/ algemene reserve risicobeheersing, met name: a) De onttrekking voor de dekking van het incidentele tekort in 2021 ad € 2,18 mln.; b) De toevoeging van het structurele voordeel ingaande 2022 van jaarlijks afgerond € 0,1 mln.; c) De inzet van de reservering voor het risicoprofiel Wmo ad € 0,73 mln. ter dekking van de nadelige bijstelling volumeontwikkeling Wmo; d) De toevoeging van het incidentele voordeel van € 45.000 op basis van de definitieve afwikkeling van en planschadeprocedure. e) De toevoeging van de resterende saldi van de opgeheven risicoreserve ad € 0,44 mln.

in 2021 respectievelijk € 80.000 met ingang van 2022. 4. Het beschikbaar houden van de resterende mobiliteitsmiddelen 2012-2015 ad € 0,8 mln voor toekomstige maatregelen op het gebied van mobiliteit en instemmen met de toevoeging van deze middelen in een nieuwe bestemmingsreserve mobiliteit. 5. Het beschikbaar stellen van een (aanvullend) krediet voor: a. De vervanging van de ijsdweilmachine van € 17.126 en de kapitaallasten te dekken binnen het programma Sport, Cultuur en Recreatie; b. De vervanging van ondergrondse installaties (OGI’s) ad € 80.000 en de kapitaallasten te dekken binnen het programma Volksgezondheid en Milieu; c. De herinrichting en normalisatieproces WWL Tudderenderweg ad € 300.000 en de kapitaallasten te dekken uit de binnen de begroting opgenomen middelen voor nieuw beleid.

3. Ontwikkelingen per programma Zoals in de inleiding verwoord, geven wij in dit hoofdstuk inzicht in de financiële bijstellingen van de budgetten. Wij rapporteren bijstellingen op basis van autonome ontwikkelingen, waarbij we de bijstellingen die coronagerelateerd zijn afzonderlijk rapporteren. Daarnaast vermelden we op de programmabladen passend binnen het principe van een uitzonderingsrapportage - nieuwe risico’s. Aanpassing financiële tabellen De financiële tabellen hebben we aangepast met het doel het inzicht in de budgetten per programma te vergroten. In de tabel ‘prognose exploitatiebudgetten’ geven we per programma inzicht in de ontwikkeling van de totale budgetten. De primaire begroting 2021 vormt het vertrekpunt waarna we de mutaties tot en met de 2de rapportage 2021, de bijstellingen uit de 3de rapportage alsmede de actuele begroting (tot en met de 2de rapportage) afzonderlijk presenteren. De kolommen ‘bijstelling prorap 2021 en begroting na bijstelling 2021’ worden vervolgens in de tabel ‘Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten’ in detail gespecificeerd en vervolgens inhoudelijk toegelicht. Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten In deze tabel worden de voorstellen tot de bijstelling van de budgetten in detail gespecificeerd en vervolgens inhoudelijk toegelicht.

Wij specificeren de bijstellingen in: - autonome ontwikkelingen: (AO) - corona-effecten: (C) - administratieve wijzigingen: (AW) - beleidskeuzes: (BK) Daarnaast geven wij aan of de bijstelling een structureel of incidenteel karakter heeft. De administratieve wijzigingen hebben wij in de bijlage samengevoegd.

Programma 0: Bestuur en ondersteuning Effecten/Risico’s Corona Niet van toepassing. Ontwikkelingen Niet van toepassing. Risico’s Verzekeringen De laatste jaren voeren de verzekeringsmaatschappijen forse premieverhogingen door. Klimatologische veranderingen leiden naar verwachting ook tot een stijging van de premies. De brandverzekering en de aansprakelijkheidsverzekering nemen toe in kosten. We melden een risico voor de jaren 2022 en volgende jaren. In 2022 moeten we opnieuw aanbesteden en het aantal aanbieders neemt af hetgeen de marktwerking niet bevorderd. We verwachten ondanks de aanbesteding een verdere stijging van de premie. In 2022 worden de bedragen concreter en kunnen we mogelijke overschrijding beter duiden. Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000

Begroting voor bijstelling 2021

Goedgekeurde bijstellingen 2021

Begroting incl. goedgekeurd 2021

Bijstelling Prorap 2021

Begroting na Bijstelling Bijstelling Bijstelling Bijstelling bijstelling 2021 2022 2023 2024 2025

Baten

236.924

11.849

248.773

5.391

254.164

2.040

2.044

2.048

2.052

Lasten

-48.423

-8.740

-57.163

-759

-57.922

-1.204

-1.195

-1.280

-1.243

Onttrekkingen

6.741

2.662

9.403

18.886

28.289

5.057

2.310

1.660

1.650

Toevoegingen

-7.620

-3.096

-10.716

-16.446

-27.162

-5.223

-2.518

-1.868

-1.898

187.622

2.675

190.297

7.072

197.369

671

641

559

561

0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 0 Bestuur en ondersteuning BATEN Gevraagde bijstelling prorap 3: B1. Gemeentefonds Meicirculaire 2021 B2. Gemeentefonds Meicirculaire 2021 B3. Rijksleges BRP VOG en Eigenverklaring rijbewijzen B4. Dividend BNG B5. Huurderving LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 3: L1. Gemeentefonds Meicirculaire 2021 L2. Stelpost Inflatie GGD L3. Mutatiedetectie WOZ L4. Commissie bezwaarschriften L5. Premieverhoging ERD-WGA L6. Juridische geschillen arbeidsvoorw. en rechtsposities L7. Rijksleges BRP VOG en Eigenverklaring rijbewijzen L8. Verkiezingen L9. Bestuurszaken L10. Herinrichting Tudderenderweg L11. Trajectkosten Pilot SHVZ L12. Obbichterweg L13. Voorbereidingskosten huisvesting Vidar L14. Inzet extra middelen Jeugd L15. Financiering Zuidelijke Spooraansluiting L16. Functieboekwijziging Organisatie ontwikkeling Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 3: O1. Huurderving O2. Planschade Wilhelminastraat O3. Obbichterweg O4. Onttrekking Coronamiddelen TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 3: T1. Planschade Wilhelminastraat T2. Functieboekwijziging Organisatie ontwikkeling Saldo Administratieve wijzigingen en kleine afwijkingen Saldo Programma 0 Bestuur en ondersteuning

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2025 2021 3.190 AO S 3.258 C I 25 C I -75 AO S 98 AO I -116 -

AO AO AO AO AO AO C AO C AO AO AO BK AO AO BK

S I S S I I I I I S I I I I S S

688 -2.801 103 -15 -71 -74 -75 60 -15 50 36 546 200 2.682 62

148 18 -36 166

191 18 -35 208

193 18 -33 208

234 18 -32 248

AO AO AO C

I I I I

2.547 688 45 304 1.510

AO BK AW

I S

-107 -45 -62 755 7.072

-166 -166 689 671

-208 -208 657 641

-208 -208 575 559

-248 -248 575 561

Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) B1./L1. Gemeentefonds Meicirculaire 2021 De raad is reeds geïnformeerd middels een raadsinformatiebrief over de meicirculaire 2021. De belangrijkste onderwerpen die van invloed zijn op het resultaat is het verdeelmodel in 2021. B4. Dividend BNG Conform de begrotingsbrief van de Provincie wordt het dividend voor BNG structureel geraamd op totaal € 0,32 mln. per jaar. Zodoende wordt het budget bijgeraamd met € 98.000 per jaar.

B5./O1. Huurderving In de 2e rapportage 2021 hebben we het leegstandsrisico aangegeven. Door leegstand, wisseling/vertrek van huurders en aanpassing van huurpenningen ontstaat jaarlijks een verschil tussen de begrote huurinkomsten en de inschatting van de werkelijk te verwachten huurinkomsten. Gemeentelijke panden staan vaak langer leeg dan verwacht. De huurderving die dit tot gevolg heeft, vindt plaats in vastgoed dat in ontwikkeling is of in het gebied ligt waar ontwikkelingen gaan plaatsvinden (ca. 75% van de totale huurderving) en niet-strategisch vastgoed (ca. 25% van de totale huurderving). Voor 2021 is in totaal een nadelige afwijking geraamd van € 0,7 mln. Incidentele meevallers zijn hierin verrekend. De voordelige of nadelige afwijkingen komen ook terug in andere programma’s. Het bedrag van de huurderving komt ten laste van de reserve ‘incidentele dekking taakstellingen vastgoed’. Deze reserve wordt gevoed met de verkoopresultaten van panden. L2. Stelpost Inflatie GGD Als dekking wordt voor 2021 de stelpost inflatie ingezet in aansluiting op het vastgestelde Raadsvoorstel jaarstukken 2020 en conceptbegroting 2022 van de GGD op de bijgestelde indexeringen van de GR GGD-ZL. L3. Mutatiedetectie WOZ Momenteel gebruikt BsGW de bruto inhoud om woningen te waarderen.

Vanaf 1 januari 2022 (uitvoeringsjaar 2021) is er een wettelijke verplichting om woningen te waarderen op basis van de gebruiksoppervlakte. Om de gegevens voor het waarderen actueel te houden dient jaarlijks een WOZ mutatiedetectie te worden uitgevoerd. Een mutatiedetectie is een verschillendetectie welke bijvoorbeeld kan gebeuren door de gegevens in de administraties te vergelijken met een actuele luchtfoto en hier de verschillen te duiden en te verwerken. Onze gemeente heeft ervoor gekozen om de WOZ mutatiedetectie te laten uitvoeren door het Gegevenshuis omdat het efficiënter is om deze te laten samenlopen met de mutatiedetectie van de BAG en BGT. De kosten bedragen afgerond € 15.000 structureel. L4. Commissie bezwaarschriften Vanwege de stijging van het aantal binnenkomende bezwaarschriften, onder meer door de advisering aan de colleges van gemeente Beek (sinds 2018) en gemeente Stein (sinds 2021), is structurele bijstelling van het budget noodzakelijk. Doordat gedeeltelijke dekking plaatsvindt in programma 6 is de gevraagde bijstelling € 58.000 ten laste van de algemene middelen. De bezwaarschriften hebben zowel betrekking op de Algemene Kamer als de Sociale Kamer. De verwachting is dat de invoering van de Omgevingswet nog verder zal leiden tot een stijging van het aantal bezwaarschriften.

De invoering van de Omgevingswet per medio 2022 is op dit moment nog niet meegenomen in de berekening, vanwege het feit dat nog niet is in te schatten welke stijging aan bezwaarschriften uit de Omgevingswet voortvloeit. Zodra meer zicht is op de consequenties (2e halfjaar 2022) zal dit worden toegelicht in de 4e rapportage 2022 of 1e rapportage 2023. L5. Premieverhoging ERD-WGA Als gevolg van een nacalculatie over 2020 en herberekening van de kosten 2021 heeft Loyalis de premie verhoogd van 1,11% naar 1,33%. Hierdoor zijn de kosten voor 2021 € 74.000 hoger dan gebudgetteerd en is incidentele aanpassing van het budget noodzakelijk. L6. Juridische geschillen arbeidsvoorwaarden en rechtsposities Door de stijging van het aantal complexe juridische geschillen en rechtszaken omtrent arbeidsvoorwaarden en rechtposities is bijstelling van het budget nodig voor de externe juridische advisering

L8. Verkiezingen Wij zijn verantwoordelijk voor de organisatie van de gemeentelijke, provinciale, waterschaps-, landelijke en Europese verkiezingen. Veranderingen in wettelijke uitgangspunten en hogere kosten door hogere marktprijzen hebben financiële gevolgen. Indien er geen extra middelen worden vrijgemaakt voor de organisatie van de verkiezingen kan een ordentelijk verloop niet worden gegarandeerd. L10. Herinrichting Tudderenderweg Nieuw beleid investeringen t.b.v. woonwagenlocatie Tudderenderweg. Zie programma 8 voor verdere toelichting. L11. Trajectkosten Pilot SHVZ Zie programma 6 voor een nadere toelichting. L12./O3. Obbichterweg Zie programma 8 voor een nadere toelichting. O2./T1. Planschade Wilhelminastraat De definitieve uitspraak van de planschade Wilhelminastraat is 45.000 euro lager dan door het planbureau planschades berekend. Dit bedrag vloeit weer terug naar de algemene reserve. L14. Inzet extra middelen Jeugd Deze nadelige bijstelling volumeontwikkeling jeugd, zie programma 6, wordt gedekt uit de extra incidentele middelen die het Rijk voor 2021 beschikbaar heeft gesteld (macro budget ruim € 600 mln.). Ons aandeel hierin bedraagt circa € 2,7 mln. L15. Financiering Zuidelijke Spooraansluiting In 2020 is unaniem besloten door de stuurgroep Chemelot om het project Zuidelijke Spooraansluiting Chemelot te beëindigen.

Hierdoor vervalt de wettelijke grondslag om de voorbereidingskosten van het project te activeren. Voor de verwerking van deze mutatie verwijzen wij naar programma 3 (L2. /O1). Aangezien de daadwerkelijke projectkosten € 0,3 mln. lager zijn dan het beschikbaar gestelde krediet, is er sprake van structureel voordeel op de kapitaallasten. Beleidskeuze (= BK) L13. Voorbereidingskosten huisvesting Vidar Zie programma 6 voor een nadere toelichting. L16./T2. Functieboekwijziging Organisatie ontwikkeling De functieboekwijzigingen inzake de aanpassing van de organisatiestructuur per 1 april 2021 zijn financieel verwerkt in de administratie. Dit levert structureel een positief resultaat op. Het voordelig resultaat op deze personele budgetten wordt conform voorstel gestort in de Calamiteitenreserve voor de verdere uitwerking van het functiewaarderingstraject (sturing en leiderschap).

Corona (= C) B2. Gemeentefonds Meicirculaire In de Meicirculaire 2021 is opgenomen dat gemeenten vanaf 1 januari 2021 ondersteuning kunnen bieden aan zelfstandig ondernemers die zich willen heroriënteren. B3./L7. Rijksleges BRP VOG en Eigenverklaring rijbewijzen Per saldo een nadelig resultaat op de leges als gevolg van: • een lagere opbrengst door minder aanvragen. • lagere legesafdrachten aan het rijk door minder aanvragen. L9. Bestuurszaken Als gevolg van minder activiteiten op bestuurszaken door corona vallen de lasten lager uit dan begroot. Hierbij kan gedacht worden aan niet of beperkte kosten bij onder andere de Nieuwjaarsreceptie, Lintjesregen en carnavalsactiviteiten. O4. Onttrekking coronamiddelen Kijkend naar de mutaties in de 3e rapportage wordt er per saldo € 1,51 mln. onttrokken uit de coronamiddelen. Prognose investeringskredieten Niet van toepassing. Toelichting gevraagde bijstelling investeringskredieten Niet van toepassing.

Programma 1: Veiligheid Effecten/Risico’s Corona Niet van toepassing. Ontwikkelingen Niet van toepassing. Risico’s Niet van toepassing. Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000

Begroting voor bijstelling 2021

Goedgekeurde bijstellingen 2021

Begroting incl. goedgekeurd 2021

Bijstelling Prorap 2021

Begroting na Bijstelling Bijstelling Bijstelling Bijstelling bijstelling 2021 2022 2023 2024 2025

Baten

1.517

1.562

-17

1.545

Lasten

-14.695

-429

-15.125

-15.038

Onttrekkingen

250

261

260

Toevoegingen

-200

1 VEILIGHEID

-12.928

-574

-13.502

-13.433

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 1 Veiligheid BATEN Gevraagde bijstelling prorap 3: B1. Huurderving

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2025 2021 23 AO I 23 -

LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 3:

Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 3:

TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 3:

46 69

Saldo Administratieve wijzigingen en kleine afwijkingen Saldo Programma 1 Veiligheid

Corona (= C) Niet van toepassing Prognose investeringskredieten Niet van toepassing. Toelichting gevraagde bijstelling investeringskredieten Niet van toepassing.

Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Effecten/Risico’s Corona Niet van toepassing. Ontwikkelingen Niet van toepassing Risico’s Brandbluswatervoorzieningen De brandweer moet te allen tijde en overal binnen de gemeente bluswater kunnen gebruiken om brand te blussen. Hiervoor is een bepaalde dekkingsgraad van brandbluswatervoorzieningen (brandkranen) noodzakelijk. Momenteel wordt in samenwerking met de brandweer, inzichtelijk gemaakt of de huidige dekking gemeentebreed voldoende is en wat de kwaliteit van de brandbluswatervoorzieningen is. Hieruit volgt mogelijk dat uitbreiding en/of vervanging van bluswatervoorzieningen noodzakelijk is. Schade hoog water Op 14 en 15 juli jl. is er door de extreme regenval en overstroming van de Geleenbeek, schade ontstaan aan onder andere enkele civieltechnische kunstwerken (bruggen), moutainbikeroute, groen etc. De kosten voor herstel en de kosten voor de extra inzet van manuren worden vooralsnog geraamd op € 67.570. Afhankelijk van hetgeen blijkt uit nog nader uit te voeren inspecties van bruggen, onderzoek naar de kwaliteit van slib etc. kunnen deze kosten nog toenemen. De extra binnen de gemeente gemaakte kosten worden geïnventariseerd en gebundeld. Het kabinet heeft het hoogwater in Limburg aangemerkt als een nationale ramp.

Dit betekent dat mensen, maar ook overheden, die door het hoogwater getroffen zijn, op basis van de Wet Tegemoetkoming Schade bij rampen (WTS), financieel tegemoetgekomen zullen worden. Vanuit Team Wijkbeheer is het genoemde bedrag van € 67.570 geclaimd bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO), die de schadeafhandeling gaat uitvoeren. De RVO gaat een quickscan doen. Gevolgd door een regeling waarin alles over de tegemoetkoming van de schade wordt geregeld Vertraging projecten De thans in voorbereiding en uitvoering zijnde projecten IBOR/BSW lopen mogelijk vertraging op door de volgende oorzaken. Door Corona hebben bedrijven hun productie (van bijvoorbeeld PVC, bestratingsmateriaal etc.) verminderd, zijn de voorraden gedaald en prijzen gestegen; Door een capaciteitsprobleem bij team Projecten, kunnen niet alle projecten voorbereid en begeleid worden conform de vooraf bepaalde planning. Daarnaast is het lastig om de openstaande vacatures in te vullen door de enorme krappe arbeidsmarkt. Voor zover dit onderuitputting tot gevolg heeft, komen we hier in de 4de rapportage 2021 op terug.

Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000

Begroting voor bijstelling 2021

Goedgekeurde bijstellingen 2021

Begroting incl. goedgekeurd 2021

Bijstelling Prorap 2021

Begroting na Bijstelling Bijstelling Bijstelling Bijstelling bijstelling 2021 2022 2023 2024 2025

Baten

5.010

-879

4.131

-9

4.122

-16

Lasten

-24.131

-572

-24.703

-194

-24.896

-76

Onttrekkingen

100

120

560

680

Toevoegingen

-500

-19.101

-1.350

-20.452

-142

-20.594

-92

2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat BATEN Gevraagde bijstelling prorap 3: B1. Huurderving LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 3: L1. Opruimen depot L2. Sanering Griesenkoul L3. Bodeminfo systeem Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 3: O1. Sanering Griesenkoul

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2025 2021 7 AO I 7 -

AO BK BK

I I I

-118 -83 -60 25

60 60

-92 -142

-92 -92

TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 3: Saldo Administratieve wijzigingen en kleine afwijkingen Saldo Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat

Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) B1. Huurderving Door leegstand, wisseling/vertrek van huurders en aanpassingen van huurpenningen ontstaat er een verschil tussen de begrote huurinkomsten en de schatting van werkelijk te verwachten huurinkomsten op jaarbasis. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar programma 0. L1. Opruimen tijdelijk depot sportcentrumlaan In de 3de rapportage 2019 is aangegeven dat stoffen die behoren tot de poly- en perfluoralkyl-stoffen (stofgroep PFAS) extra onderzocht dienen te worden. Als gevolg waarvan er extra kosten zijn gemaakt ten aanzien van bodem en grondverzet, en het noodzakelijk was om een tijdelijk depot in te richten. Met de kosten in verband met het verwijderen van het tijdelijke depot is eerder nog geen rekening gehouden. Inmiddels zijn er contracten gesloten over de afvoer van de grond en is de noodzaak van het depot komen te vervallen. In de 2e rapportage 2021 is dit als risico gemeld. Aangezien het terrein in de oorspronkelijke staat dient te worden terug gebracht, dient het tijdelijk depot te worden verwijderd. Hiermee is een bedrag gemoeid van € 83.000.

Beleidskeuze (= BK) L2. / O1. Bodemsanering Deelplan & Stadshart Geleen Het deelplan 7 (Giesekoel) Stadshart Geleen is een verontreinigde locatie. Op deze locatie, waar vanuit het centrumplan Geleen geen ontwikkelingen worden verwacht, bevinden zich nog resten van fundamenten en bodemvervuiling in het perceel. Om het terrein schoon, heel en veilig toe te voegen aan het groenareaal ORU wordt een sanering uitgevoerd ter plaatse van het deel van het terrein, ook wel bekend als “Vlek Helmus”. Hiermee is een bedrag gemoeid van ca. € 60.000, deze kosten worden gedekt uit de verplichtingenreserve. Het resterende deel van het terrein wordt opgeschoond, en van een afzetting voorzien. Zodat het niet meer openbaar toegankelijk is. Daarnaast wordt parallel hieraan onderzocht of een duurzame inrichting van het terrein mogelijk is (bijvoorbeeld met de realisatie van een visuele geluidswal). L3. Bodeminfo systeem In het kader van oplossen knelpunten is de functie adviseur Milieu overgeheveld naar het team IPOR. Het daarbij behorend budget voor het bodeminformatie systeem is destijds niet mee overgegaan en wordt alsnog overgeheveld, zie tevens programma 7. Corona (= C) Niet van toepassing. Prognose investeringskredieten Niet van toepassing.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=SittardGeleen&id=5e816698-1855-40e2-b79e-abe90accaf65