01 1e Programmarapportage 2021 - versie raad 18 maart 2021 -.pdf

1ste programmarapportage 2021

Datum: 18-03-2021 Colofon: Gemeente Sittard-Geleen Concern Postbus 18 6130 AA Sittard Inlichtingen: tel 14 046 Pagina 1 van 40

Inhoudsopgave INLEIDING ......................................................................................................................................................................... 3 1.

ACTUALISATIE FINANCIEEL PERSPECTIEF .................................................................................................................. 4

2.

BESLISPUNTEN ....................................................................................................................................................... 13

3.

ONTWIKKELINGEN PER PROGRAMMA ................................................................................................................... 14

PROGRAMMA 0: BESTUUR EN ONDERSTEUNING ......................................................................................... 15 PROGRAMMA 1: VEILIGHEID ................................................................................................................. 19 PROGRAMMA 2: VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT ................................................................................ 21 PROGRAMMA 3: ECONOMIE ................................................................................................................. 23 PROGRAMMA 4: ONDERWIJS ................................................................................................................ 25 PROGRAMMA 5: SPORT, CULTUUR EN RECREATIE....................................................................................... 26 PROGRAMMA 6: SOCIAAL DOMEIN ......................................................................................................... 28 PROGRAMMA 7: VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU......................................................................................... 32 PROGRAMMA 8: VOLKSHUISVESTING, RUIMTELIJKE ORDENING EN STEDELIJKE VERNIEUWING............................... 33 4.

IMPULSEN BESTAAND BELEID ................................................................................................................................. 35

BIJLAGE 1

SPECIFIEKE UITKERING SPORT 2021 ........................................................................................................... 39

BIJLAGE 2

ADMINISTRATIEVE WIJZIGINGEN ............................................................................................................... 40

Pagina 2 van 40

Inleiding Voor u ligt de 1ste rapportage 2021. Zoals aangegeven in het raadsvoorstel P&C-cyclus 2021 - raadsbesluit 25 februari 2021 - hebben de rapportages het karakter van een uitzonderingsrapportage. Dit betekent dat wij alleen rapporteren over nieuwe inhoudelijke en / of financiële ontwikkelingen waar in de begroting 2021 geen rekening mee is gehouden of over ontwikkelingen die tot een aanpassing van de begroting leiden. In genoemd raadsvoorstel hebben wij aangegeven welke focus wij in de verschillende rapportages leggen. Deze rapportage heeft een compact karakter en is met name gericht op de bijstelling van de budgetten op basis van autonome ontwikkelingen. Dit betekent dat wij nu geen inhoudelijke ontwikkelingen en / of beleidskeuzes rapporteren. Afwegingen hieromtrent betrekken wij in de uitwerking van de kaderbrief 2021. Zoals aangeven in eerder genoemd raadsvoorstel P&C-cyclus 2021, hebben wij in de voorbereiding van deze rapportage gekeken naar de stand van zaken betreffende de uitvoering van onze begroting. De raad heeft de wens geuit om door te pakken op een aantal dossiers, zoals bijvoorbeeld binnenstedelijke ontwikkeling, duurzame accommodaties en de gemeentelijke huisvesting. Daarom stellen wij een aantal impulsen met betrekking tot bestaand beleid voor.

Daarnaast geven externe ontwikkelingen, onder andere op het gebied van huisvesting arbeidsmigranten en woonwagenaangelegenheden, aanleiding tot intensivering van bestaand beleid. In deze rapportage gaan wij achtereenvolgens in op de volgende punten: 1. Actualisatie financieel perspectief; 2. Beslispunten; 3. Ontwikkelingen per programma; 4. Impulsen bestaand beleid. Wij starten deze rapportage met de actualisatie van het financieel perspectief. Wij hebben op basis van voorgestelde bijstellingen het begrotingsbeeld geactualiseerd. Zoals aangegeven hebben deze bijstellingen betrekking op autonome ontwikkelingen, waarbij wij de invloed van corona op onze begroting afzonderlijk inzichtelijk maken. Op basis van het geactualiseerd financieel perspectief leggen wij in hoofdstuk 2 een aantal beslispunten aan u voor. In hoofdstuk 3 wordt per programma, voor zover van toepassing, een opsomming gegeven van nieuwe risico’s en actuele prognoses van de budgetten. Tot slot rapporteren wij in hoofdstuk 4 over de voorgestelde impulsen in de uitvoering van het bestaand beleid.

Pagina 3 van 40

1. Actualisatie financieel perspectief Uitgangspunten Scope 1e rapportage 2021 Zoals in de inleiding is aangegeven, ligt de focus in deze 1ste rapportage op het bijstellen van de budgetten als gevolg van autonome ontwikkelingen. Hierbij brengen wij de bijstellingen die het gevolg zijn van de coronacrisis afzonderlijk in beeld. Daarnaast besteden wij aandacht aan de stand van zaken met betrekking tot de uitvoering van onze begroting. De raad heeft de wens geuit om door te pakken op een aantal dossiers. Daarom stellen wij voor een aantal impulsen te geven aan de uitvoering van ons bestaand beleid. Daarnaast geven een aantal externe ontwikkelingen, waarmee we in onze begroting nog geen rekening hebben kunnen houden, aanleiding tot intensivering van bestaand beleid. Begrotingskaders conform raadsbesluit 28 maart 2019 Conform deze kaders gaan voordelen naar de algemene reserve en worden nadelen opgevangen binnen de bestaande begroting. Hierbij hanteren wij onderstaande volgorde: Nadelen worden trapsgewijs opgevangen: • Binnen het product; • Binnen het betreffende programma; • Binnen de totale begroting; • Voor zover dat niet mogelijk is volgt er een ombuigingsopdracht. In dit hoofdstuk geven wij bij het onderdeel actualisatie begrotingsbeeld aan op welke wijze de begrotingskaders in deze rapportage zijn toegepast.

Coronagevolgen De betekenis van corona op onze begroting brengen wij afzonderlijk in beeld. Per programma geven wij aan welke aanpassingen met betrekking tot de budgetten het gevolg zijn van de coronacrisis. Het saldo van alle coronagerelateerde aanpassingen verrekenen wij met de corona-achtervang, welke binnen de algemene reserve risicobeheersing beschikbaar is. Rapportagegrenzen (‘financiële verordening’) In de actualisatie van het begrotingsbeeld nemen wij financiële bijstellingen vanaf € 50.000 afzonderlijk op. Bijstellingen onder € 50.000 die van invloed zijn op het begrotingsbeeld presenteren wij onder de noemer ‘kleine verschillen’. Op programmaniveau presenteren wij ook posten onder € 50.000 voor zover deze bijstellingen een relatie hebben met de post onvoorzien of reserves. Hetzelfde geldt voor administratieve correcties. Deze kunnen betrekking hebben op het verwerken van eerdere besluitvorming of het budgettair neutraal corrigeren van de budgetten over de programma’s heen. Voor de bijstelling van kredieten hanteren wij overeenkomstig de financiële verordening een ondergrens van € 100.000 (m.u.v. nieuwe kredieten). Actualisatie begrotingsbeeld In hoofdstuk 3 ‘Ontwikkelingen per programma’ geven wij per programma aan welke aanpassingen van de begroting 2021 en meerjarenraming 2022-2024 wij voorstellen.

Kijkend naar de toepassing van onze begrotingskaders betreft het aanpassingen die wij niet binnen het product of betreffende programma kunnen oplossen. Met andere woorden, de oplossing van met name de nadelige aanpassingen vindt plaats via de totale begroting. In dit verband merken wij op dat, passend binnen het karakter van een Pagina 4 van 40

uitzonderingsrapportage, nadelige aanpassingen die binnen het product of programma kunnen worden opgelost niet in deze rapportage zijn opgenomen. De actuele begroting 2021 fungeert als vertrekpunt voor deze actualisatie. Voor een zo goed mogelijk inzicht in de ontwikkeling van onze financiële positie hebben wij de volgende onderdelen in de actualisatie betrokken: 1. Samenvatting begrotingsaanpassingen; 2. Bestemming van het rapportageresultaat; 3. Structureel evenwicht; 4. Verloop algemene reserve. Ad 1 Samenvatting begrotingsaanpassingen In hoofdstuk 3 ‘Ontwikkelingen per programma’ geven wij per programma inzicht in de ontwikkeling van de budgetten en de voorstellen tot bijstelling van deze budgetten. In onderstaande tabel hebben wij de saldi van de budgetten per programma samengevat. Tabel 1: Samenvatting programmasaldi Programma's

bedragen x € 1.000 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

Totaal

Primitieve begroting 2021 (a) 187.622 -12.928 -19.101 -4.856 -8.411 -27.846 -111.927 1.532 -4.085 0

Goedgekeurde bijstellingen

Actuele begroting

Bijstelling Prorap

2021 (b) -974 -87 151 -92 -33 1.096 2.401 -510 -1.952

2021 (c = a+b) 186.648 -13.014 -18.950 -4.949 -8.444 -26.750 -109.527 1.023 -6.037

0

0

Begroting na bijstelling

Bijstelling

Bijstelling

Bijstelling

2021 (d) 1.655 0 -1.820 28 0 295 0 0 23

2021 (e = c+d) 188.304 -13.014 -20.770 -4.920 -8.444 -26.455 -109.527 1.023 -6.015

2022 (f) -124 0 0 -8 0 0 0 0 23

2023 (f) -124 0 0 -12 0 0 0 0 23

2024 (f) -124 0 0 -16 0 0 0 0 23

181

181

-109

-114

-118

Leeswijzer tabel 1: De actuele begroting (kolom c) fungeert als vertrekpunt voor de actualisatie van de budgetten. De actuele begroting wordt bepaald door de primitieve begroting (kolom a) - raadsbesluit 12 november 2020 – en de begrotingswijzigingen die sindsdien zijn verwerkt (kolom b). Deze begrotingswijzigingen hebben betrekking op administratieve, budgettair neutrale wijzigingen en de aanpassingen conform de 4de rapportage 2020. De voorstellen tot bijstellingen van de budgetten in deze rapportage zijn zowel voor 2021 (kolom d) als de jaren 2022-2024 (kolom f) weergegeven. Kolom (kolom e) geeft inzicht in de bijgestelde begroting 2021, inclusief de bijstellingen uit de rapportage. De bedragen in de kolommen (a), (c) en (e) zijn saldobedragen; het verschil tussen de totale baten en lasten van het programma. Voor programma 0 betreft dit een positief saldo - baten zijn hoger dan de lasten -, omdat hier de inkomsten uit het gemeentefonds en de belastingen worden verantwoord. De overige programma’s hebben met uitzondering van programma 7 een negatief saldo - lasten zijn hoger dan de baten -. Op deze programma’s worden naast specifieke inkomsten de lasten verantwoord om het programma uit te kunnen voeren. De bedragen in de kolommen (d) en (f) hebben betrekking op het totaal van de bijstellingen op het programma.

Een positief bedrag heeft een voordelig effect op het begrotingssaldo; een negatief bedrag heeft Pagina 5 van 40

een nadelig effect op het begrotingssaldo. Uit de regel ‘Totaal’ blijkt dat we in de primitieve begroting (a) en actuele begroting (c) een sluitende begroting hebben. Toelichting tabel 1: Uit de tabel blijkt dat wij de actualisatie - op basis van de actuele begroting – starten met een sluitende begroting. Het totaal aan bijstellingen in deze rapportage bedraagt € 181.000 voordelig. De nadelige structurele doorwerking van deze bijstelling is in 2022 € 109.000 en loopt op tot € 118.000 in 2024. In de volgende tabel geven wij een toelichting op de belangrijkste voorstellen tot begrotingsaanpassing. Tabel 2: Begrotingsaanpassingen Begrotingsaanpassingen

programma

I/S

Autonome ontwikkelingen: - Compensatie uren tarieven

0

S

-109

- Afbouw subsidie Artamuse

5

I

287

bedragen x € 1000

Subtotaal autonome ontwikkelingen

2021

2022

-109

-109

-109

-109

-109

0

0

0

0

3

0

-5

-9

181

-109

-114

-118

Corona: - Decembercirculaire / 3de steunpakket

0

I

2.793

- Verkiezingen

0

I

-100

- Reclame- en precariobelasting

0

I

-327

- Parkeerinkomsten

2

I

-1.750

- Jaarmarkten

3

I

-37 -579

Subtotaal corona Kleine verschillen (<€ 50.000) SALDO BEGROTINGSAANPASSINGEN

2024

-109

178

- toevoeging aan reservering coronamiddelen

2023

div.

S

Leeswijzer tabel 2 In bovenstaande tabel hebben wij de voorstellen tot begrotingsaanpassing opgenomen die van invloed zijn op het begrotingssaldo. Positieve bedragen hebben een voordelig effect op het begrotingssaldo; negatieve bedragen hebben een nadelig effect op het begrotingssaldo. Wij hebben de aard van de aanpassingen onderverdeeld in autonome ontwikkelingen en corona-effecten. Daarnaast geven wij per bijstelling aan of deze een incidenteel of structureel karakter heeft. Voor een volledig inzicht in de voorgestelde bijstellingen per programma - inclusief inhoudelijke toelichting - verwijzen wij u naar hoofdstuk 3 van deze rapportage. Hier zijn ook de voorstellen tot aanpassing opgenomen die geen invloed hebben op het begrotingssaldo budgettair neutraal -. Toelichting tabel 2: Uit de tabel blijkt dat het totaal aan begrotingsaanpassingen in 2021 € 181.000 voordelig is. De structurele doorwerking bedraagt € 109.000 in 2022 en loopt op tot € 118.000 nadelig in 2024. Onderstaand lichten we de aanpassingen uit de tabel kort toe. Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen wij u naar de betreffende programma’s in hoofdstuk 3.

Pagina 6 van 40

Aanpassingen - autonome ontwikkelingen De voorstellen tot aanpassing hebben betrekking op compensatie voor doorberekening uren aan tarieven en de afbouw subsidie Artamuse. Het saldo van deze twee aanpassingen is in 2021 € 178.000 voordelig. De compensatie voor doorberekening uren aan tarieven en het saldo kleine verschillen heeft met ingang van 2022 een structureel nadelig effect op de begroting van € 109.000, oplopend tot € 118.000 nadelig in 2024. -

Compensatie uren tarieven Voorzien was de formatie beleidsadviseurs voor een bedrag van € 163.000 te dekken uit de tarieven (riool, reiniging en afval). Bij de nadere uitwerking is op grond van wet- en regelgeving en jurisprudentie gebleken dat toerekening aan de tarieven alleen mogelijk is voor uitvoerende taken en niet voor de beleidsmatige taken. Wij kunnen voor deze uitvoerende taken een bedrag van € 54.000 dekken uit de tarieven. Het niet toe te rekenen deel aan beleidsmatige taken van € 109.000 corrigeren wij nu ten laste van de algemene middelen.

-

Afbouw subsidie Artamuse De middelen die vrijvallen als gevolg van de afbouw / beëindiging van het subsidie aan Artamuse worden deels gebruikt voor het subsidie aan Myouthic (€ 160.000). Het subsidie is toegekend voor het uitvoeren van de makelaarsfunctie in het muziekonderwijs in 2021. Het overige deel valt vrij ten gunste van de algemene middelen (€ 287.000).

Aanpassingen - corona De coronacrisis heeft een nadelig effect op een aantal begrotingsposten voor een bedrag van circa € 2,21 mln. Dit nadeel kunnen we compenseren uit het 3de steunpakket ad € 2,79 mln. dat wij als onderdeel van de decembercirculaire hebben ontvangen. Per saldo blijft van dit steunpakket een bedrag over van € 579.000. Passend binnen het uitgangspunt reserveren wij deze coronamiddelen als achtervang voor het risicoprofiel corona. Het bedrag van € 579.000 voegen wij toe aan de reservering coronamiddelen - onderdeel van de algemene reserve risicobeheersing -. -

Decembercirculaire In de decembercirculaire 2020 is het derde steunpakket Corona door het Rijk beschikbaar gesteld. Ons aandeel over 2021 bedraagt € 2,79 mln. Volgens de uitgangspunten zijn deze middelen beschikbaar om nadelige effecten uit de coronacrisis op te vangen. Het Rijk beoogt via het 3de steunpakket gemeenten onder andere te compenseren voor het in stand houden van de lokale culturele infrastructuur. In deze rapportage zetten wij het 3de steunpakket in om de nadelige coronaeffecten te kunnen compenseren. Het saldo van dit pakket ad € 579.000 voegen wij toe aan de reservering coronamiddelen. Op pagina 13 geven wij inzicht in de opbouw van de reservering coronamiddelen. Hieruit blijkt dat wij een bedrag van € 1,30 mln. hebben geoormerkt voor het in stand houden van de lokale culturele infrastructuur.

-

Verkiezingen Op 15, 16 en 17 maart 2021 vinden de Tweede Kamerverkiezingen plaats. Vanwege Covid-19 zijn extra maatregelen nodig om de verkiezingen veilig te laten verlopen. Zo zijn onder andere veel stemlokalen deze keer niet geschikt of beschikbaar gesteld. Hiervoor zijn alternatieven in de directe omgeving gezocht. De extra maatregelen brengen extra uitgaven met zich mee, zowel in materiële als ook in immateriële zin, zoals de extra inzet van de eigen organisatie. De extra materiële uitgaven zijn begroot Pagina 7 van 40

op € 100.000. Wij hebben van het Rijk twee keer compensatie ontvangen voor de extra kosten voor de organisatie van de verkiezingen. Een bedrag van € 145.000 uit het 2de steunpakket (septembercirculaire) en een bedrag van € 130.000 uit het 3de steunpakket (decembercirculaire). Zoals uit tabel 2 blijkt, is het bedrag van € 100.000 verrekend met de middelen uit het 3de steunpakket. -

Reclame- en precariobelasting Wij stellen voor over het heffingsjaar 2021 de reclamebelasting (€ 260.000) en precariobelasting (€ 67.000) voor terrassen niet op te leggen. Door de coronacrisis zijn er veel ondernemers in onze gemeente die het moeilijk hebben. De genomen aanvullende gemeentelijke maatregelen in het kader van de lastenverlichting zagen tot op heden vooral toe op het tijdelijk creëren van financiële ruimte (uitstel van betaling, opschorten inning belasting etc.). Maatregelen die de ondernemer daadwerkelijk in zijn beurs heeft gemerkt, zijn slechts marginaal en betreffen vooral de horeca en de marktkooplieden. Genoemd kunnen worden: • terugbetaling precariobelasting 2020 voor terrassen over de maanden dat de horeca van Rijkswege gesloten was. Het betrof de maanden april en mei en oktober tot en met december; • geen heffing extra precariobelasting voor terrassen over de extra ingenomen vierkante meters in verband met coronamaatregelen gedurende de periode in 2020 dat de horeca wel open was; • marktkooplieden in de non-food betalen geen marktgelden gedurende de maanden, dat zij niet op de markt mogen staan; • geen legeskosten voor terrasoverkapping. De detailhandel heeft daarentegen tot op heden nauwelijks iets gemerkt van aanvullende gemeentelijke maatregelen in de sfeer van lastenverlichting.

Daarom wordt voorgesteld om voor het heffingsjaar 2021 geen precariobelasting inzake terrassen te heffen en geen reclamebelasting. Ten aanzien van de reclamebelasting gelden de afspraken dat de gemeente de daadwerkelijke opbrengsten van de reclamebelasting doorsluist naar de beide centrummanagement organisaties in de vorm van een subsidie.

-

Parkeerinkomsten De parkeerinkomsten blijven als gevolg van de Coronamaatregelen - net als in 2020- ook voor 2021 ver achter bij de begroting. In januari zijn de parkeerinkomsten 38% van de begrote parkeerinkomsten op maandbasis. Op basis van de huidige boekingen ligt februari in dezelfde lijn. In 2020 waren de parkeerinkomsten € 1,75 mln. lager als gevolg van Corona. Een reële berekening van de verwachte daling van de parkeerinkomsten is op dit moment nauwelijks te maken. Corona zal ook dit jaar een forse tempel drukken op onze samenleving. We gaan er voor 2021 vanuit dat de winkels en horeca voor een deel weer open gaan en dat het tekort aan parkeerinkomsten net als in 2020 ongeveer € 1,75 mln. euro zal zijn.

-

Jaarmarkten Door de afgelasting van St. Joepmarkt en de Paasmarkt kunnen wij geen marktgelden innen. Dit levert - net als in 2020 - een nadeel op van € 67.000. Voor een bedrag van € 30.000 kunnen we dit compenseren door besparingen in de uitgaven. Resteert een incidenteel nadeel van € 37.000.

-

Toevoeging aan reservering coronamiddelen Nadat wij de begrotingsaanpassingen uit hoofde van corona hebben verrekend met de beschikbare middelen uit het 3de steunpakket blijft een bedrag over van € 579.000. Het bedrag van € 579.000 Pagina 8 van 40

voegen wij toe aan de reservering coronamiddelen - onderdeel van de algemene reserve risicobeheersing -. Ad 2 Bestemming van het rapportageresultaat Bij onderdeel 1 ‘samenvatting begrotingsaanpassingen’ hebben wij de bijstellingen in beeld gebracht die van invloed zijn op het begrotingssaldo. Tabel 3: resultaatbestemming Bestemming rapportageresultaat

2021

2022

2023

2024

Begrotingsaanpassingen - Autonome ontwikkelingen

178

-109

-109

-109

- Corona

0

0

0

0

- Kleine verschillen

3

0

-5

-9

Storting algemene reserve

181 -181

-109 0

-114 0

-118 0

Resultaat na bestemming

0

-109

-114

-118

Saldo begrotingsaanpassingen

Leeswijzer / toelichting tabel 3: In bovenstaande tabel hebben wij de saldi van de begrotingsaanpassingen voor de onderdelen autonome ontwikkelingen, corona en kleine verschillen samengevat. Het saldo van deze aanpassingen is in 2021 € 181.000 voordelig. Passend binnen de begrotingskaders stellen wij voor dit restant toe te voegen aan de algemene reserve. Na verwerking van deze toevoeging resteert een sluitende jaarschijf 2021. Met ingang van 2022 is het resultaat - autonome ontwikkelingen en kleine verschillen - in deze rapportage nadelig en loopt op van € 109.000 in 2022 tot € 118.000 in 2024. Conform onze begrotingskaders moeten we binnen de bestaande begroting zoeken naar een oplossing voor dit structurele tekort. Wij stellen voor in de volgende onderdelen van de p&c-cyclus – voor zover nodig – dekkingsvoorstellen voor dit structurele tekort uit te werken. Wij nemen dit tekort mee in de actualisatie van het financieel perspectief, inclusief verwerking van de structurele doorwerking uit de jaarrekening 2020, meicirculaire etc. Ad 3 Structureel evenwicht Naast het borgen van sluitende jaarschijven in de begroting is het uitgangspunt ook structureel begrotingsevenwicht in onze begroting te realiseren. Dit uitgangspunt is randvoorwaardelijk voor repressief begrotingstoezicht. Structureel begrotingsevenwicht betekent dat de structurele lasten zijn gedekt door structurele baten.

In onderstaande tabel hebben wij de impact van de begrotingsaanpassingen en resultaatbestemming op het structureel begrotingsevenwicht inzichtelijk gemaakt.

Pagina 9 van 40

Tabel 4: Structureel evenwicht

Structureel evenwicht bedragen x € 1.000 Vertreksituatie na 4de rapportage 2020

2021

2022

2023

2024

Saldo Incidentele baten en lasten

-4.827

-3.049

-2.099

-2.099

Saldo structurele baten en lasten

4.827

3.049

2.099

2.099

0

0

0

0

Totaal begrotingssaldo na 4de rapportage 2020 Begrotingsaanpassingen 1ste rapportage 2021 Incidentele mutaties

106

Structurele mutaties

-106

-109

-114

-118

0

-109

-114

-118

Saldo Incidentele baten en lasten

-4.721

-3.049

-2.099

-2.099

Saldo structurele baten en lasten

4.721

2.940

1.985

1.981

0

-109

-114

-118

Totaal bijstellingen 1ste rapportage 2021 Saldo na 1ste rapportage 2021

Totaal begrotingssaldo na 1ste rapportage 2021

Leeswijzer - toelichting tabel 4 In bovenstaande tabel hebben wij de begrotingssaldi uit de vertreksituatie - 4de rapportage 2020 – gespecificeerd in een saldo incidentele respectievelijk structurele mutaties. Hieruit blijkt dat we in de vertreksituatie sluitende jaarschijven hadden, dat wil zeggen begrotingssaldo 0. Daarnaast hadden wij het structureel evenwicht in onze meerjarenbegroting geborgd. Dit wil zeggen dat in iedere jaarschijf het saldo structurele baten hoger is dan het saldo structurele lasten. In de 1ste rapportage wijzigt er weinig in het structureel evenwicht. Alleen de compensatie doorberekening uren naar projecten heeft een structureel karakter. Na verwerking van de aanpassingen uit deze rapportage is het structureel evenwicht in onze meerjarenbegroting onverminderd geborgd. Daarnaast is de jaarschijf 2021 sluitend. Zoals aangegeven bij onderdeel 2 nemen wij de dekking van het tekort in de jaarschijf 2022 van € 109.000 oplopend naar € 118.000 in 2024 mee in volgende onderdelen van de p&c-cyclus. Rekening houdend met de effecten uit onder andere de jaarrekening 2020 en de meicirculaire kunnen wij dan bepalen wat de omvang van onze financiële opgave is.

Ad 4 Algemene reserve Naast het inzicht in de jaarlijkse begrotingssaldi en de ontwikkeling van het structureel begrotingsevenwicht geeft het verloop van de algemene reserve inzicht in de ontwikkeling van de financiële positie. In onderstaande tabel is het verloop van de algemene reserve weergegeven.

Pagina 10 van 40

Tabel 5: Verloop algemene reserve Verloop algemene reserve

Totaal saldo

Bedragen x € 1.000 Eindstand 2020 / beginstand 2021

22.810

Mutaties opgenomen in staat reserves en voorzieningen (genomen raadsbesluiten)

-575

1ste rapportage: toevoeging restant 3de steunpakket aan achtervang coronamiddelen

579

(algemene reserve risicobeheersing) 1ste rapportage: toevoeging resultaat aan de algemene reserve

181

Eindstand 2021 / beginstand 2022

22.995

Mutaties opgenomen in staat reserves en voorzieningen (genomen raadsbesluiten)

2.004

Eindstand 2022 / beginstand 2023

24.999

Mutaties opgenomen in staat reserves en voorzieningen (genomen raadsbesluiten)

752

Eindstand 2023 / beginstand 2024

25.751

Mutaties opgenomen in staat reserves en voorzieningen (genomen raadsbesluiten)

380

Eindstand 2024 / beginstand 2025

26.131

Leeswijzer - toelichting tabel 5 In bovenstaande tabel is het verloop van de algemene reserve weergegeven. De jaarlijkse mutaties zijn gebaseerd op genomen raadsbesluiten. Daarnaast hebben wij de voorstellen om het restant van het 3de steunpakket van € 579.000 en het voordelige resultaat van deze rapportage van € 181.000 toe te voegen aan de algemene reserve – risicobeheersing - in het overzicht opgenomen. Het saldo van de algemene reserve neemt toe van € 23,00 mln. eind 2021 tot € 26,13 mln. eind 2024. Wij merken nog op dat het beginsaldo van 2021 een concept saldo is. Dit saldo wordt definitief bepaald naar aanleiding van de resultaatbestemming van de jaarrekening 2020 en kan dus nog wijzigen. Naast het verloop van het saldo van de algemene reserve kunnen we het jaarlijkse saldo van deze reserve specificeren naar verschillende onderdelen. Deze specificatie vindt plaats op basis van de kadernota weerstandsvermogen en risicobeheersing. In onderstaande tabel is de opbouw van de algemene reserve geschetst. Tabel 6: opbouw algemene reserve Opbouw algemene reserve

2021

2022

2023

2024

Saldo algemene reserve (einde jaar), bestaande uit¹:

22.995

24.999

25.751

26.131

(a) afdekking gekwantificeerd risicoprofiel / algemene reserve risicobeheersing

12.830

11.650

12.310

12.330

(b) algemene buffer / ondergrens algemene reserve (2% van het begrotingstotaal) (c ) surplus in de algemene reserve²

6.736

6.703

6.643

6.680

3.429

6.646

6.798

7.121

bedragen x € 1.000

¹ Saldo algemene reserve: (a+(b)+(c) ² Surplus algemene reserve: saldo algemene reserve– (b)– (c)

Leeswijzer -toelichting tabel 6 In de algemene reserve maken wij een onderscheid in de algemene reserve risicobeheersing (a), waarin alle gekwantificeerde risico’s, inclusief een restrisico van 1 % van het begrotingstotaal volledig zijn afgedekt en een algemene buffer (b), becijferd op 2% van het begrotingstotaal. Uit bovenstaande tabel blijkt dat na volledige afdekking van het risicoprofiel én bovenop de ondergrens het surplus (c) in de algemene reserve in 2021 € 3,43 mln. bedraagt. In 2022 bedraagt het surplus € 6,65 mln. waarna dit oploopt tot € 7,12 mln. in 2024. Het Pagina 11 van 40

surplus is beschikbaar om eventuele onvoorziene tegenvallers op te kunnen vangen. Daarnaast draagt de omvang van de algemene reserve, inclusief het surplus, bij aan de ontwikkeling van onze solvabiliteit. Aan de hand van de nadere uitwerking van de aangenomen motie kengetallen en ratio’s doen wij nadere voorstellen om onze solvabiliteit verder te versterken. Via de p&c-cyclus komen we hierop terug. Achtervang coronamiddelen Inmiddels hebben wij via de circulaires gemeentefonds een drietal steunpakketten van het Rijk ontvangen. Deze pakketten zijn bedoeld om de nadelige coronaeffecten binnen onze begroting op te kunnen vangen. In de rapportages hebben wij deze effecten telkens in beeld gebracht en het saldo van de effecten verrekend met deze steunpakketten. Het restant van deze pakketten hebben wij binnen de algemene reserve risicobeheersing gereserveerd om het risicoprofiel corona verder af te kunnen dekken. Na verwerking van de mutaties in deze rapportage is binnen de algemene reserve risicobeheersing een bedrag van € 2,78 mln. aan achtervang coronamiddelen opgenomen. Tabel 7: specificatie coronamiddelen Coronamiddelen (bedragen x € 1.000) Beschikbaar voor risicoprofiel corona - begroting 2021 Restant 3de steunpakket / decembercirculaire

2021 2.200 579

Saldo coronamiddelen

2.779

Geoormerkte middelen ondersteuning lokale culturele infrastructuur

-1.300

Nog in te zetten coronamiddelen

1.479

¹ Saldo coronamiddelen: (c ) = (a) + (b) ² Nog in te zetten coronamiddelen: (e )= (c ) - (d)

Leeswijzer -toelichting tabel 7 Uit bovenstaande tabel blijkt dat wij na verwerking en verrekening van de coronamutaties in deze rapportage met de beschikbare coronamiddelen nog een bedrag van € 2,78 mln. beschikbaar hebben. Van dit beschikbare bedrag is € 1,3 mln. geoormerkt voor de ondersteuning van de lokale culturele infrastructuur. Per saldo resteert voor 2021 nog een in te zetten bedrag van € 1,48 mln. Wij merken op dat dit saldo nog kan worden aangepast naar aanleiding van de afwikkeling van corona in de jaarrekening 2020 alsmede naar aanleiding van mogelijk volgende steunpakketten van het Rijk.

Pagina 12 van 40

2. Beslispunten Onderstaand hebben wij de beslispunten die verband houden met de 1ste rapportage 2021 op een rij gezet. Deze beslispunten nemen wij overeenkomstig over in de besluitvormingsdocumenten over deze rapportage. Wij richten de besluitvorming in op basis van onze begrotingskaders. Dit betekent dat wij voordelen toevoegen aan de algemene reserve – in het bijzonder in de algemene reserve risicobeheersing – als achtervang voor het risicoprofiel corona (beslispunt 6.). De tekorten lossen we op binnen de bestaande begroting (beslispunt 8). Daarnaast borgen we dat de ombuigingen en taakstellingen binnen onze begroting worden gerealiseerd (beslispunt 3). De beslispunten lichten wij in de besluitvormingsdocumenten verder toe. In te stemmen met de 1ste rapportage 2021 en in het bijzonder met: 1. De aanbieding van de 1ste rapportage 2021 aan de gemeenteraad ter besluitvorming op 22 april 2021. 2. De aanpassingen van de budgetten zoals opgenomen in hoofdstuk 3 ‘Ontwikkelingen per programma’ en in het bijzonder met de mutaties in de reserves. 3. De boekwinst van € 151.000 uit de verkoop gronden, inzake natuurcompensatie uitbreiding VDL Nedcar, te storten in de reserve dekking incidentele taakstellingen. 4.

De incidentele kosten voor haalbaarheidsonderzoeken gericht op de invulling van ontwikkellocaties van € 150.000 te dekken uit de reserve Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening (VRO). 5. Het niet opleggen van reclamebelasting en precariobelasting over terrassen over het heffingsjaar 2021 en de gederfde inkomsten van € 327.000 te dekken uit de coronamiddelen. 6. De nadelige corona-bijstellingen van per saldo € 2,21 mln. te dekken uit het via de decembercirculaire 2020 beschikbaar gestelde 3de steunpakket van € 2,79 mln. en het restant van € 579.000 toe te voegen aan de aan de algemene reserve risicobeheersing – reservering coronamiddelen – als achtervang voor het risicoprofiel corona-effecten. 7. Het toevoegen van het voordelig resultaat in de jaarschijf 2021 ad € 181.000 aan de algemene reserve. 8. De dekking van de tekorten ingaande jaarschijf 2022 van € 109.000 in 2022 oplopend tot € 118.000 in 2024 – passend binnen de begrotingskaders - te betrekken in de uitwerking van de actualisatie van het financieel perspectief in de kaderbrief 2021 / begroting 2022. 9. Het akkoord gaan met de Specifieke Uitkering Sport (SPUK) 2021, zoals opgenomen in bijlage 1 Specifieke Uitkering Sport 2021. 10.

Het instemmen met een aantal incidentele impulsen in de uitvoering van het bestaand beleid voor een bedrag van € 610.000 in 2021 respectievelijk € 310.000 in 2022 en dit - in afwachting van de verwerking van de uitkomsten uit de audit reserves en voorzieningen - voor te financieren uit de algemene reserve.

Pagina 13 van 40

3. Ontwikkelingen per programma Zoals in de inleiding verwoord, geven wij in dit hoofdstuk inzicht in de financiële bijstellingen van de budgetten. Wij rapporteren bijstellingen op basis van autonome ontwikkelingen, waarbij we de bijstellingen die coronagerelateerd zijn afzonderlijk rapporteren. Daarnaast vermelden we op de programmabladen passend binnen het principe van een uitzonderingsrapportage - nieuwe risico’s. Financiële tabellen Per programma presenteren wij telkens twee financiële overzichten. Met deze overzichten geven wij inzicht in de ontwikkeling van de budgetten per programma. In de overzichten zijn per programma de totale budgetten en de voorgestelde bijstellingen opgenomen. Prognose exploitatie budgetten In de tabel ‘prognose exploitatiebudgetten’ geven we per programma inzicht in de ontwikkeling van de totale budgetten. De primaire begroting 2020 vormt het vertrekpunt waarna we de mutaties tot en met de derde rapportage 2020, de bijstellingen uit de vierde rapportage alsmede de actuele begroting (tot en met de derde rapportage) afzonderlijk presenteren. De actuele begroting fungeert als vertrekpunt voor de actualisatie van de budgetten. De actuele begroting wordt bepaald door de primitieve begroting - raadsbesluit 12 november 2020 – en de begrotingswijzigingen die sindsdien zijn verwerkt.

De voorstellen tot bijstellingen van de budgetten in deze rapportage zijn zowel voor 2021 als de jaren 2022-2024 weergegeven. Tot slot presenteren we de bijgestelde begroting 2021, inclusief de bijstellingen uit deze rapportage. Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten In deze tabel worden de voorstellen tot de bijstelling van de budgetten in detail gespecificeerd en vervolgens inhoudelijk toegelicht. Wij specificeren de bijstellingen in: - autonome ontwikkelingen : (AO) - corona-effecten: (C) - administratieve wijzigingen: (AW) - beleidskeuzes: (BK) Daarnaast geven wij aan of de bijstelling een structureel of incidenteel karakter heeft. In hoofdstuk 1 ‘Actualisatie financieel perspectief’ hebben wij de in dit hoofdstuk op programmaniveau gepresenteerde financiële overzichten in samengevatte vorm weergegeven.

Pagina 14 van 40

Programma 0: Bestuur en ondersteuning Effecten / Risico’s Corona Reclamebelasting en Precariobelasting Door de coronacrises zijn er veel ondernemers in onze gemeente die het moeilijk hebben. De genomen aanvullende gemeentelijke maatregelen in het kader van de lastenverlichting zagen tot op heden vooral toe op het tijdelijk creëren van financiële ruimte (uitstel van betaling, opschorten inning belasting etc.). Maatregelen die de ondernemer daadwerkelijk in zijn beurs heeft gemerkt, zijn slechts marginaal en betreffen vooral de horeca en de marktkooplieden. De detailhandel heeft daarentegen tot op heden nauwelijks iets gemerkt van aanvullende gemeentelijke maatregelen in de sfeer van lastenverlichting. Daarom wordt voorgesteld om voor het heffingsjaar 2021 geen precariobelasting inzake terrassen te heffen en geen reclamebelasting. Ten aanzien van de reclamebelasting gelden de afspraken dat de gemeente de daadwerkelijke opbrengsten van de reclamebelasting doorsluist naar de beide centrummanagement organisaties in de vorm van een subsidie. De lagere opbrengsten van afgerond ad € 327.000 worden gedekt uit de achtervang coronamiddelen. -

Gemeentefonds Corona In de decembercirculaire 2020 is het derde steunpakket Corona beschikbaar gesteld. De uitkomst voor het jaar 2021, ad € 2,79 mln. is meegenomen in deze rapportage. In de decembercirculaire is ook een vooraankondiging gedaan over een aantal nieuwe compensatieregelingen. In de loop van 2021 zal de uitkomst van deze regelingen bekend zijn.

-

Risicomelding compensatie inkomstenderving Corona Zoals eerder is gemeld ontvangen de gemeenten in 2021 een aanvullende compensatie voor de inkomstenderving. Nadat de jaarrekeningen van de gemeente zijn vastgesteld wordt het definitieve macrobedrag bepaald en is ook duidelijk of de gemeenten een deel van de compensatie moeten terugbetalen.

Risico’s Nieuw verdeelmodel opgeschoven naar 1 januari 2023 Het nieuwe verdeelstelsel wordt aan het nieuwe kabinet overgelaten. De invoerdatum is een jaar opgeschoven naar 1-1-2023. Dan neemt het kabinet ook het besluit of er structureel geld bijkomt voor de gemeenten, ofwel of de te verdelen koek groter wordt. Daarmee legt de minister – conform de wens van de VNG - expliciet een koppeling tussen extra geld voor de gemeenten en de herverdeling van het gemeentefonds. Het voorstel voor de nieuwe verdeelmodellen is gereed maar nog niet definitief. De voorstellen worden nog voorzien van een advies van de VNG. Tijdens deze consultatieperiode gaan we gebruik maken van onze VNG- en G40-positie om aan de voorkant van het proces te komen. Door het verdeelmodel te beoordelen op het rechtvaardigheidsprincipe. De Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) heeft recentelijk in het adviesrapport ‘Rust, Reinheid en Regelmaat’ aandacht gevraagd voor evenwicht in de bestuurlijk-financiële verhoudingen. De Raad merkt onder andere op dat het structurele probleem in de bestuurlijke en financiële verhoudingen tussen het Rijk en de gemeenten niet alleen wordt opgelost door een herverdeling van het gemeentefonds of een andere normeringssystematiek. Voor het oplossen van het structurele probleemmoet de balans tussen taken, organisatie, bevoegdheden en bekostiging worden hersteld. Pagina 15 van 40

Prognose exploitatie budgetten 0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING bedragen x € 1.000

Baten Lasten 01 BESTUUR Baten Lasten 02 BURGERZAKEN Baten Lasten 03 BEHEER OVERIGE GEBOUWEN EN GRONDEN Baten Lasten 04 OVERHEAD Baten Lasten 05 TREASURY Baten Lasten 061 OZB WONINGEN Baten Lasten 062 OZB NIET-WONINGEN Baten Lasten 063 PARKEERBELASTING Baten Lasten 064 BELASTINGEN OVERIG Baten Lasten 07 ALGEMENE UITKERING-OV UITK GEMEENTEF Lasten 08 OVERIGE BATEN EN LASTEN Onttrekkingen Toevoegingen Reserves en voorzieningen 0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING

Begroting voor Goedgekeurde Begroting incl. Bijstelling bijstelling bijstellingen goedgekeurd Prorap 2021 65 -4.119 -4.055 1.059 -2.219 -1.160 578 -533 45 588 -32.476 -31.888 880 -133 747 18.335 -319 18.016 35.473 -629 34.844 2.800 0 2.800 1.131 -285 845 176.016 -797 175.219 -6.913 -6.913 6.741 -7.620 -879 187.622

2021

2021 33 33

142 142 4.446 -7.861 -3.414 -198 -198 50 50 -53 -53 1.126 150 1.276 99 99 1.093 1.093 -974

65 -4.087 -4.022 1.059 -2.219 -1.160 578 -391 187 5.034 -40.336 -35.302 880 -331 549 18.335 -319 18.016 35.523 -629 34.894 2.800 0 2.800 1.131 -339 792 177.142 -647 176.495 -6.814 -6.814 7.834 -7.620 214 186.648

2021 84 -193 -109 -100 -100 -23 -23 -95 -200 -295 -327 -327 2.793 2.793 295 -579 -284 1.655

Begroting na bijstelling 2021 149 -4.280 -4.131 1.059 -2.319 -1.260 578 -414 164 4.939 -40.536 -35.597 880 -331 549 18.335 -319 18.016 35.523 -629 34.894 2.800 0 2.800 804 -339 465 179.935 -647 179.288 -6.814 -6.814 8.129 -8.199 -70 188.304

Bijstelling Bijstelling Bijstelling 2022 -109 -109 -15 -15 -95 95 -124

2023 -109 -109 -15 -15 -95 95 -124

2024 -109 -109 -15 -15 -95 95 -124

Pagina 16 van 40

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 0 Bestuur en ondersteuning BATEN Gevraagde bijstelling prorap 1: B1. Secretariaat G40 B2. Reclamebelasting B3. Precariobelasting B4. Gemeentefonds decembercirculaire 2020

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2021 2.550 AW I 84 C I -260 C I -67 C I 2.793

LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 1: L1. Secretariaat G40 L2. Verkiezingen L3. Planmatig Onderhoud Vastgoed L4. Diverse kleine verschillen L5. Strategie IV Spoor 3 L6. Compensatie voor doorberekening uren naar tarieven Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1: O1. Strategie IV Spoor 3 TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1: T1. Restant 3de steunpakket Saldo Programma 0 Bestuur en ondersteuning

-611 -84 -100 -8 -15 -295 -109

-124

-124

-124

I I I S I S

-15

-15

-15

-109

-109

-109

-

-

-

AW

I

295 295

-

-

I

-579 -579

-

C

1.655

-124

-124

-124

AW C AW AW AW AO

(AW: administratieve wijziging, AO: autonome ontwikkeling; C: Corona; BK: Beleidskeuze)

Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Administratieve wijziging (= AW) B1./L1. Secretariaat G40 2021 en 2022 Voor het vervullen van de secretarisrol van de G40 pijler economie en werk ontvangt Sittard-Geleen € 84.000. Dit wordt volledig besteed aan de inhuur van directe externe ondersteuning en om vervangende capaciteit in te huren voor eigen mensen die (een deel van) de secretarisrol vervullen. L3. Planmatig onderhoud vastgoed Voor nadere toelichting verwijzen wij naar programma 5. L4. Diverse kleine verschillen Betreft diverse kleine administratieve verschillen zie tevens programma 8. L5./O1. Strategie IV Spoor 3 Om het uitvoeringsplan ten behoeve van spoor 3 concernstrategie Informatievoorziening: Data & RAD/ stuurinformatie in 2021 te kunnen continueren, worden de hiervoor gereserveerde middelen ingezet.

Pagina 17 van 40

Autonome ontwikkeling L6. Compensatie uren tarieven Voorzien was de formatie beleidsadviseurs voor een bedrag van € 163.000 te dekken uit de tarieven (riool, reiniging en afval). Bij de nadere uitwerking is op grond van wet- en regelgeving en jurisprudentie gebleken dat toerekening aan de tarieven alleen mogelijk is voor uitvoerende taken en niet voor de beleidsmatige taken. Wij kunnen voor deze uitvoerende taken een bedrag van € 54.000 dekken uit de tarieven. Het niet toe te rekenen deel aan beleidsmatige taken van € 109.000 corrigeren wij nu ten laste van de algemene middelen. Corona (= C) B2./B3. Opbrengsten Reclame- en Precariobelasting Voor het heffingsjaar 2021 wordt geen precariobelasting ad € 67.000 inzake terrassen geheven en geen reclamebelasting ad € 260.000 geheven als gevolg van de coronacrisis. B4. Gemeentefonds Corona In de decembercirculaire 2020 is het derde steunpakket Corona door het Rijk beschikbaar gesteld. De bijdrage over 2021 € 2,79 mln. is meegenomen in deze rapportage. Volgens de uitgangspunten parkeren we deze compensatie om nadelige effecten uit de coronacrisis op te vangen. L2. Verkiezingen Op 15, 16 en 17 maart 2021 zijn er Tweede Kamerverkiezingen. Vanwege Corona zijn extra maatregelen nodig om de verkiezingen veilig te laten verlopen. Zo zijn onder andere veel stemlokalen deze keer niet geschikt of beschikbaar gesteld.

Hiervoor zijn alternatieven in de directe omgeving gezocht. De extra maatregelen brengen extra uitgaven met zich mee, zowel in materiële alsook in immateriële zin, zoals de extra inzet van de eigen organisatie. Ter dekking van de extra materiele uitgaven wordt € 100.000 onttrokken uit de reservering coronamiddelen (algemene reserve risicobeheersing). T1. Restant 3de steunpakket Nadat wij de begrotingsaanpassingen uit hoofde van corona hebben verrekend met de beschikbare middelen uit het 3de steunpakket blijft een bedrag over van € 579.000. Het bedrag van € 579.000 voegen wij toe aan de 0reservering coronamiddelen - onderdeel van de algemene reserve risicobeheersing -.

Pagina 18 van 40

Programma 1: Veiligheid Effecten / Risico’s Corona Boa’s Natuurlijk heeft de aanhoudende corona-crisis ook in 2021 impact op de inzet van de boa's en moeten keuzes worden gemaakt doordat toezicht op en handhaving van de Tijdelijke wet maatregelen Corona prioriteit heeft. Risico’s Ontwikkelingen veiligheidsbeeld/-dossiers Vastgesteld wordt dat de bestaande personele en materiële inzet in 2021, en op onderdelen structureel, binnen het programma Veiligheid niet toereikend is. Hierdoor kan de uitvoering van de actuele, noodzakelijke taken niet worden gegarandeerd en kan niet/onvoldoende worden ingesprongen op de autonome ontwikkelingen en de gevolgen hiervan binnen het programma Veiligheid. Dit heeft vervolgens ook een niet te vermijden effect op beoogde resultaten binnen (grote) integrale dossiers. Wij brengen de risico’s voor de uitvoering van het programma in kaart en komen hier in de p&c-cyclus op terug. Dit kan betekenen dat wij voorstellen doen om ambities terug te brengen of capaciteit uit te breiden. Prognose exploitatie budgetten 1 VEILIGHEID bedragen x € 1.000 Baten Lasten 11 CRISISBEHEERSING EN BRANDWEER Baten Lasten 12 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID Onttrekkingen Reserves en voorzieningen 1 VEILIGHEID

Begroting voor Goedgekeurde Begroting incl. Bijstelling bijstelling bijstellingen goedgekeurd Prorap 2021 310 -8.752 -8.443 1.208 -5.943 -4.735 250 250 -12.928

2021

2021 -40 -40 -47 -47 -87

310 -8.792 -8.483 1.208 -5.989 -4.782 250 250 -13.014

2021 45 -45 -

Begroting na bijstelling 2021 310 -8.792 -8.483 1.253 -6.035 -4.782 250 250 -13.014

Bijstelling Bijstelling Bijstelling 2022 -

2023 -

2024 -

Pagina 19 van 40

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 1 Veiligheid BATEN Gevraagde bijstelling prorap 1: B1. Preventie radicalisering

LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 1: L1. Preventie radicalisering PIW

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2021 45 0 0 0 AO I 45

-45 -45

0

0

0

Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

0

0

0

0

TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

0

0

0

0

Saldo Programma 1 Veiligheid

0

0

0

0

AO

I

(AW: administratieve wijziging, AO: autonome ontwikkeling; C: Corona; BK: Beleidskeuze)

Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) B1/L1. Preventie radicalisering In 2021 ontvangt de gemeente ook rijksmiddelen voor de preventie van radicalisering. Deze worden resultaatneutraal beschikbaar gesteld aan PIW t.b.v. activiteiten in dit kader.

Pagina 20 van 40

Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Risico’s Brandbluswatervoorzieningen De lasten voor het aanleggen van 2 nieuwe brandblusvoorzieningen in relatie tot de verplichte dekkingsgraad, bedragen € 80.000 en zijn niet voorzien in het projectbudget. Wij streven er naar dit binnen de begrotingskaders op te vangen. Prognose exploitatie budgetten 2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

Begroting voor Goedgekeurde Begroting incl. Bijstelling bijstelling bijstellingen goedgekeurd Prorap

bedragen x € 1.000 Baten Lasten 21 VERKEER EN VERVOER Baten Lasten 22 PARKEREN Baten Lasten 24 ECONOMISCHE HAVENS EN WATERWEGEN Onttrekkingen Reserves en voorzieningen 2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

2021 1.156 -18.608 -17.453 3.393 -5.064 -1.672 462 -459 3 20 20 -19.101

2021 21 166 187 -35 -35 151

2021 1.177 -18.442 -17.266 3.393 -5.100 -1.707 462 -459 3 20 20 -18.950

Begroting na bijstelling

2021 -1.780 -40 -1.820 -1.820

2021 1.177 -18.442 -17.266 1.613 -5.140 -3.527 462 -459 3 20 20 -20.770

Bijstelling Bijstelling Bijstelling 2022 -

2023 -

2024 -

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat BATEN Gevraagde bijstelling prorap 1: B1. Parkeren/Proeftuin centrum Geleen B2. Parkeerinkomsten

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2021 -1.780 0 0 0 AO I -30 C

I

LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 1: L1. Parkeren/Proeftuin centrum Geleen

-1.750

-40 AO

I

0

0

0

-40

Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

0

0

0

0

TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

0

0

0

0

-1.820

0

0

0

Saldo Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat (AW: administratieve wijziging, AO: autonome ontwikkeling; C: Corona; BK: Beleidskeuze)

Pagina 21 van 40

Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) B1./L1. Parkeren / Proeftuin centrum Geleen Het betreft een technische wijziging die budgettair neutraal wordt verwerkt (zie ook programma 3). Corona (= C) B2. Parkeerinkomsten De parkeerinkomsten blijven als gevolge van de Corona-maatregelen, net als in 2020, ook voor 2021 ver achter bij de begroting. Een exacte berekening van de verwachte daling van de parkeerinkomsten is lastig te maken. In januari waren de parkeerinkomsten 38% van de begrote parkeerinkomsten op maandbasis. Op basis van de huidige boekingen ligt februari in dezelfde lijn. In 2020 waren de parkeerinkomsten € 1,75 mln. lager als gevolg van Corona. Een reële berekening van de verwachte daling van de parkeerinkomsten is op dit moment nauwelijks te maken. Corona zal ook dit jaar een forse tempel drukken op onze samenleving. We gaan er voor 2021 vanuit dat de winkels en horeca voor een deel weer open gaan en dat het tekort aan parkeerinkomsten net als in 2020 ongeveer € 1,75 miljoen euro zal zijn.

Pagina 22 van 40

Programma 3: Economie Effecten / Risico’s Corona De detailhandel heeft tot op heden nauwelijks iets gemerkt van aanvullende gemeentelijke maatregelen in de sfeer van lastenverlichting. Daarom wordt via deze rapportage (zie programma 0) voorgesteld om voor het hele heffingsjaar 2021 geen reclamebelasting en precariobelasting voor terrassen te heffen. Hiermee wordt maatwerk geleverd voor lokale horeca en ondernemers via lokale lastenverlichting. In de periode dat de Lock down als gevolg van de Corona-maatregelen geldt, zijn de markt- en promotiegelden voor de weekmarkten lager dan gebruikelijk. Alleen marktkramen met food-artikelen en bloemen en planten hebben in deze periode toestemming een marktkraam te huren. De huidige maatregelen leiden tot een inkomstenderving van € 9.500 per maand. Voor 2021 is nog veel onzeker over de mogelijkheden om evenementen te organiseren. Alle evenementenorganisatoren zijn gevraagd om in hun aanvraag rekening te houden met coronabeperkingen en worden gevraagd om de gemeente bij wijzigingen in hun programmering direct te informeren. De subsidies boven € 15.000 hebben een voorschot ontvangen van 20%, het restant van de subsidie wordt uitbetaald wanneer zeker is dat het evenement doorgang kan vinden. Evenementen tot € 15.000 hebben een voorschot ter hoogte van het subsidie ontvangen.

Indien deze evenementen niet doorgaan, dan wel in een andere vorm doorgaan, gaan we – op vergelijkbare wijze zoals in 2020 – het gesprek aan met de betreffende organisator. Dit kan eventueel leiden tot terugbetaling van het subsidie na aftrek van voorbereidingskosten. Voor de structurele subsidies met betrekking tot carnavalsoptochten, sleuteloverdrachten, Koningsvieringen en de 4 en 5 mei Herdenkingen wordt samen met verenigingen/stichtingen bekeken of er sprake is of kan zijn van eventuele alternatieven en de kosten die daarmee samenhangen. En pas dan wordt een (deel van de) subsidie uitgekeerd. Prognose exploitatie budgetten 3 ECONOMIE bedragen x € 1.000 Baten Lasten 31 ECONOMISCHE ONTWIKKELING Baten Lasten 32 FYSIEKE BEDRIJFSINFRASTRUCTUUR Baten Lasten 33 BEDRIJVENLOKET EN –REGELINGEN Baten Lasten 34 ECONOMISCHE PROMOTIE Onttrekkingen Toevoegi ngen

Reserves en voorzieningen 3 ECONOMIE

Begroting voor Goedgekeurde Begroting incl. Bijstelling bijstelling bijstellingen goedgekeurd Prorap 2021 120 -4.201 -4.081 3.642 -3.435 207 311 -277 34 2.034 -2.860 -825 -191 -191 -4.856

2021

2021 -170 -170 -22 -22 -350 -350 450 450 -92

120 -4.371 -4.251 3.642 -3.457 185 311 -277 34 2.034 -3.210 -1.175 450 -191 259 -4.949

2021 70 70 321 -171 150 -67 26 -41 -151 -151 28

Begroting na bijstelling 2021 120 -4.301 -4.181 3.963 -3.629 335 311 -277 34 1.968 -3.183 -1.216 450 -342 108 -4.919

Bijstelling Bijstelling Bijstelling 2022 -8 -8 -8

2023 -12 -12 -12

2024 -16 -16 -16

Pagina 23 van 40

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 3 Economie BATEN Gevraagde bijstelling prorap 1: B1. Verkoop gronden B2. Jaarmarkten LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 1: L1. Effect Tariefwijziging proeftuin L2. Verkoop gronden L3. Jaarmarkten L4. Convenant VVV ZL Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1: T1. Verkoop gronden Saldo Programma 3 Economie

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2021 254 0 0 0 AO I 321 C I -67

AO AO C AO

AO

I I I S

I

-75 70 -171 30 -4

-8

-12

-16

-8

-12

-16

0

0

0

0

-151 -151

0

0

0

28

-8

-12

-16

(AW: administratieve wijziging, AO: autonome ontwikkeling; C: Corona; BK: Beleidskeuze)

Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) B1./L2./T1. Verkoop grond Gezien de verplichting van natuurcompensatie als gevolg van de gedeeltelijke kap van het Sterrebos voor de uitbreiding VDL Nedcar heeft de gemeente agrarische ruilgronden aangeboden. De gronden zijn verkocht voor een bedrag ad € 321.000 en na aftrek van de verkoopkosten en boekwaarde resteert een boekwinst ad € 151.000. Voorgesteld wordt het verkoopresultaat te storten in de Reserve dekking incidentele taakstellingen. Hiermee borgen we dat de ombuiging vastgoed - conform het raadsbesluit herstelplan begroting 2018 - van jaarlijks € 250.000 in 2021 ingevuld kan worden. L1. Parkeren / Proeftuin centrum Geleen Het betreft een technische wijziging die budgettair neutraal wordt verwerkt (zie ook programma 2). L4. Meerjarenconvenant VVV In 2020 is het meerjarenconvenant 2021-2026 afgesloten met de VVV. De jaarbudgetten worden hierop aangepast. Corona (= C) B2./L3. Afgelasting jaarmarkten Als gevolg van de afgelasting van St. Joepmarkt en de Paasmarkt door de Corona-maatregelen worden geen marktgelden ontvangen. Dit levert, net als in 2020, een nadeel op van € 67.000. Hier staan voor een bedrag van € 30.000 aan besparingen tegenover in de uitgaven. Resteert incidenteel een nadeel van € 37.000. Pagina 24 van 40

Programma 4: Onderwijs Effecten / Risico’s Corona Niet van toepassing. Risico’s Niet van toepassing. Prognose exploitatie budgetten 4 ONDERWIJS bedragen x € 1.000 Lasten 41 OPENBAAR BASISONDERWIJS Baten Lasten 42 ONDERWIJSHUISVESTING Baten Lasten 43 ONDERWIJSBELEID EN LEERLINGENZAKEN 4 ONDERWIJS

Begroting voor Goedgekeurde Begroting incl. Bijstelling bijstelling bijstellingen goedgekeurd Prorap 2021 2021 2021 2021 -1.787 -1.787 -1.787 -1.787 16 16 -4.112 -33 -4.145 -4.096 -33 -4.129 2.811 48 2.859 -5.339 -48 -5.387 -2.528 -2.528 -8.411 -33 -8.444 -

Begroting na Bijstelling Bijstelling Bijstelling bijstelling 2021 2022 2023 2024 -1.787 -1.787 16 -4.145 -4.129 2.859 -5.387 -2.528 -8.444 -

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 4 Onderwijs BATEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2021 0 0 0 0

LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

0

0

0

0

Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

0

0

0

0

TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1:

0

0

0

0

Saldo Programma 4 Onderwijs

0

0

0

0

(AW: administratieve wijziging, AO: autonome ontwikkeling; C: Corona; BK: Beleidskeuze)

Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) Niet van toepassing. Beleidskeuze (BK) Niet van toepassing. Corona (= C) Niet van toepassing. Pagina 25 van 40

Programma 5: Sport, Cultuur en Recreatie Effecten / Risico’s Corona Exploitatie Glanerbrook: Per 1-1-2021 is Glanerbrook eigendom geworden van de gemeente en is de exploitatie voor risico van de gemeente. Het sluiten van het zwembad, verhuur sport- en ijshal Glanerbrook past binnen de landelijk corona-maatregelen die getroffen zijn. In maart komen de eerste exploitatie resultaten beschikbaar. Risico’s Geschillen Artamuse: Op basis van een eerdere vaststellingsovereenkomst en de jaarstukken 2019 wordt een bedrag van € 0,3 mln. van de subsidie Artamuse teruggevorderd. De vordering wordt in de administratie 2021 verwerkt. Prognose exploitatie budgetten 5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE bedragen x € 1.000 Baten Lasten 51 SPORTBELEID EN ACTIVERING Baten Lasten 52 SPORTACCOMMODATIES Baten Lasten 53 CULTUURPRESENTATIE-PRODUCTIE-PARTIC Baten Lasten 54 MUSEA Baten La s ten

55 CULTUREEL ERFGOED Baten Lasten 56 MEDIA Baten Lasten 57 OPENBAAR GROEN-(OPENLUCHT) RECREATIE Onttrekkingen Toevoegingen Reserves en voorzieningen 5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE

Begroting voor Goedgekeurde Begroting incl. Bijstelling bijstelling bijstellingen goedgekeurd Prorap 2021 75 -2.355 -2.280 2.297 -7.802 -5.505 2.763 -9.227 -6.464 174 -3.456 -3.283 275 -439 -164 342 -2.642 -2.300 160 -7.280 -7.120 173 -904 -730 -27.846

2021 80 -43 37 2.069 -2.015 54 965 965 40 40 1.096

2021 155 -2.399 -2.244 4.366 -9.817 -5.452 2.763 -8.262 -5.499 174 -3.416 -3.242 275 -439 -164 342 -2.642 -2.300 160 -7.280 -7.120 173 -904 -730 -26.750

2021 -21 -465 -486 287 287 494 494 295

Begroting na bijstelling 2021 155 -2.399 -2.244 4.345 -10.282 -6.270 2.763 -8.262 -5.499 174 -3.416 -3.242 275 -439 -164 342 -2.355 -2.013 160 -7.280 -7.120 667 -904 -237 -26.455

Bijstelling Bijstelling Bijstelling 2022 -21 21 -

2023 -21 21 -

2024 -21 21 -

Pagina 26 van 40

Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie BATEN Gevraagde bijstelling prorap 1: B1. Correctie SPUK TDBP

LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 1: L1. Planmatig onderhoud L2. Correctie SPUK TDBP L3. Afbouw subsidie Artamuse Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1: O1. Reserve Vastgoed& Sportacc.

Meerjarenraming Actuele AO/ BK/ Begroting Begroting Begroting I/S Begroting AW/C 2022 2023 2024 2021 -21 -21 -21 -21 AW S -21 -21 -21 -21

AW AW BK

I S I

-178 -486 21 287

0

0

I

494 494

0

AW

0

0

0

0

295

0

0

0

TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 1: Saldo Programma 5 Sport, cultuur en recreatie

21

21

21

21

21

21

(AW: administratieve wijziging, AO: autonome ontwikkeling; C: Corona; BK: Beleidskeuze)

Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Administratieve wijziging (= AW) B1. / L2. Correctie SPUK Tom Dumoulin Bike Park Met de overdracht per 1-2-2021 van de exploitatie van het Tom Dumoulin Bike Park aan WCL De Bergklimmers is de exploitatie niet meer in handen van de gemeente en is de SPUK-regeling niet meer van toepassing. Met deze rapportage wordt dit budgettair neutraal gecorrigeerd en correct geadministreerd. L1./O1. Planmatig onderhoud sportgebouwen Om te voldoen aan de aanvraag SPUK 2021 in het kader van de verruiming BTW-Sportvrijstelling moet een door de gemeente vastgestelde begroting voorliggen. De voor de aanvraag relevante bedragen hebben wij budgettair neutraal in de begroting opgenomen. Concreet betekent dit dat wij tegenover de hogere uitgaven als gevolg van de kostprijsverhogende inkoop-BTW de SPUK-uitkering hebben geraamd. Zie tevens bijlage 1. Om ook de in 2020 niet aangewende onderhoudsmiddelen in de SPUK-aanvraag te kunnen betrekken worden de betreffende middelen ad € 486.000 nu overgeheveld. Dekking van de onderhoudsuitgaven vindt plaats uit de reserve vastgoed en sportaccommodaties. Beleidskeuze (=BK) L3.

Afbouw subsidie Artamuse Conform het collegevoorstel “Subsidie Myouthic ten behoeve van makelaarsfunctie muziekonderwijs 2020” worden de middelen die vrijvallen als gevolg van de afbouw / beëindiging van de subsidie aan Artamuse deels gebruikt voor de subsidie aan Myouthic. Het overige deel valt vrij ten gunste van de algemene middelen. Corona (= C) Niet van toepassing. Pagina 27 van 40

Programma 6: Sociaal Domein Effecten / Risico’s Corona Toegevoegde waarde Vidar BV. Als gevolg van het Coronavirus werkt het bedrijfsonderdeel Productie en Diensten binnen Vidar met een lagere bezetting dan normaal. Daarmee vallen bedrijfsopbrengsten weg. Daarnaast hebben de bedrijfsonderdelen Millenerpoort Tapijten en de groepsdetachering Openbare Ruimte (wijkteams) te maken met een snellere en forsere uitstroom SW-medewerkers dan verwacht. Binnen de groepsdetachering Openbare Ruimte (wijkteams) kampen medewerkers veelal met fysieke klachten en vanwege de zeer beperkte instroom van Wet sociale werkvoorziening (Wsw) medewerkers heeft deze ontwikkeling een remmend effect op de omzet van dit bedrijfsonderdeel. Daarnaast heeft binnen het onderdeel van de Millenerpoort Tapijten ook de tijdelijke sluiting van niet essentiële winkels (Coronamaatregel) een negatief effect op verkoopopbrengsten. In 2020 heeft de Wsw coronacompensatie ontvangen vanuit het Rijk. In hoeverre dit ook voor 2021 geldt, is nog niet bekend. Ontwikkelingen Gebundelde uitkering (BUIG). In het najaar van 2020 heeft het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) de voorlopige budgetten van de gebundelde uitkering (BUIG) 2021 bekend gemaakt. Voor de Gemeente Sittard-Geleen betekende deze publicatie een BUIG die € 5,20 mln. hoger uitvalt dan was begroot.