Document · PDF

8. Bijlage 4 Conceptontwerpbegroting 2023, meerjarenraming 2024-2026.pdf

Commissie MID 19 mei 2022, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel Stadsregio Parkstad Limburg, begroting 2023 en jaarstukken 202115.922 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Het begrotingstotaal bedraagt de totale lasten volgens de begroting inclusief toevoegingen aan reserves. Berekening Kasgeldlimiet

2023

Omvang b egroting 2023

€ 4,5 miljoen

Toegestane kasgeldlimiet % Toegestane kasgeldlimiet 2023

8,2% € 369.000

Berekening Kasgeldlimiet 2021 (t-2) (bedragen * € 1.000)

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

3.490

300

Totaal gemiddelde netto vermogen schuld

-27.576

-21.120

-54.862

-59.475

Ruimte (+) / overschrijding (-)

27.876

21.420

55.162

59.775

Begrotingstotaal lasten Toegestane kasgeldlimiet: 8.2% van het begrotingstotaal met een minimum van € 300.000 Toets kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet

Gelet op de liquiditeitspositie van Parkstad zal naar verwachting geen beroep worden gedaan op kasgeldfinanciering. Renterisiconorm De renterisiconorm beoogt het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente en de daarmee samenhangende rentelasten. Een rentelast kan stijgen bij herfinanciering of renteherziening van een lening. In de periode van 2023 tot en met 2026 worden geen renteherziening of herfinanciering van lopende leningen danwel nieuwe financieringen verwacht. SPL zal in 2023 en de daaropvolgende jaren de renterisiconorm dus niet overschrijden. De vaste schuld van SPL heeft uitsluitend betrekking op de voorfinanciering van de Buitenring. De omvang van de lening is per 1-1-2023 € 2,4 miljoen en daalt in de periode tot ultimo 2026 tot € 1,1 miljoen. De renterisiconorm wordt berekend over de vaste schuld.

2023

2024

2025

2026

Renteherzieningen

2022 na voorgestelde wijiziging € 0,0 miljoen

€ 0,0 miljoen

Aflossingen

€ 0,3 miljoen

Totaal renterisico

€ 0,3 miljoen

Renterisiconorm (20% van begrotingstotaal)

€ 0,9 miljoen

Ruimte onder renterisiconorm (norm minus risico)

€ 0,6 miljoen

Berekening Renterisiconorm

Gelet op het feit dat in 2023 geen sprake is van herfinanciering of renteherziening is de renterisiconorm voor Parkstad louter van theoretisch belang. Schatkistbankieren Vanwege het Schatkistbankieren is het tijdelijk tegen rente uitzetten van overtollige middelen niet mogelijk. Voordelige financieringsresultaten als gevolg van tijdelijke overliquiditeit zijn daardoor nagenoeg uitgesloten. Alle liquide middelen worden dagelijks door de Schatkist afgeroomd en de renteopbrengst van een eventueel ‘spaarsaldo’ bij de schatkist is vooralsnog nagenoeg nihil. De maximaal toegestane liquiditeit op de eigen rekening van Parkstad in 2023 is als gevolg van de regels van het Schatkistbankieren € 1.000.000. Een dergelijk bedrag is nodig voor het reguliere betalingsverkeer en kan niet rentedragend worden uitgezet. Het prudent beleid met betrekking tot uitzettingen, zoals is opgenomen in het treasurystatuut, bestaat daardoor uit het uitvoeren van het Schatkistbankieren.

EMU-Saldo Het EMU-saldo (rekeningsaldo) is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de overheid (de Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale overheden) van een bepaald land in een bepaald jaar. Er kan een tekort of een overschot op de begroting zijn. Decentrale overheden dienen het EMU-saldo te berekenen, zodat op macro niveau het EMU saldo voor Nederland kan worden bepaald. Het EMU saldo van de Stadsregio Parkstad Limburg voor de begroting 2023 is in het volgende overzicht berekend. 2022 na voorgestelde wijiziging

EMU Saldo (bedragen x € 1,000)

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17).

2026

2025

2024

2023

-53

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie.

-4

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd.

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4.

Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord.

-7

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan).

Baten bouwgrondexploitatie (niet op de exploitatie verantwoord).

-9

Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen.

-10

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten).

-11

Verkoop van effecten (verwachte boekwinst).

-53

Berekend EMU saldo

11. Geconsolideerde begroting 11.1 Geconsolideerde balans Activa

31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023 31/01/2024 31/12/2025 31/12/2026

Bedragen x € 1.000,Vaste Activa

6.747

6.476

6.205

5.934

5.663

5.392

Immateriële Vaste activa

6.676

6.412

6.148

5.884

5.620

5.356

Bijdragen aan activa eigendom van derden

6.676

6.412

6.148

5.884

5.620

5.356

Materiële Vaste activa

Investeringen met een economisch nut

Vlottende Activa

60.472

60.104

60.096

60.089

60.082

60.074

Uitzettingen met een rentetypische looptijd

60.436

60.068

60.060

60.053

60.046

60.038

773

59.663

59.295

59.287

59.280

59.273

59.265

Overige vorderingen

Liquide middelen

Kassaldi

Banksaldi

Overlopende activa

- Overige Nederlandse overheidslichamen

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde

67.219

66.580

66.301

66.023

65.745

65.466

korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel:

bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal Activa

Passiva

31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023 31/01/2024 31/12/2025 31/12/2026

Bedragen x € 1.000,Vaste Passiva

9.235

8.596

8.317

8.039

7.761

7.482

Eigen vermogen

6.583

6.231

6.250

6.282

6.327

6.385

Algemene Reserve

115

Bestemmingsreserves

6.169

6.116

6.135

6.167

6.212

6.270

Gerealiseerde resultaat

299

Voorzieningen

Voorziening instandhouding financieel systeem

Voorziening voormalig personeel GBRD

2.652

2.365

2.067

1.757

1.434

1.097

Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

2.652

2.365

2.067

1.757

1.434

1.097

Vlottende Passiva

57.984

533

Banksaldi

196

Overige schulden

337

57.451

460

- Europese Overheidslichamen

- Het Rijk

1.221

55.769

67.219

66.580

66.301

66.023

65.745

65.466

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van:

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Overlopende Passiva Verplichtingen die in een begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren:

- Overige Nederlandse overheidslichamen

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal Passiva

11.2 Geconsolideerde winst- en verliesrekening De programma’s en onderdelen bij elkaar opgeteld geeft de geconsolideerde begroting 2022 en de meerjarenramingen voor 2024-2026. De geconsolideerde begroting 2023 is het budgetniveau dat het algemeen bestuur vaststelt bij de vaststelling van de begroting 2023.

Omschrijving (bedragen * € 1,000)

Lasten programma’s Programma kerntaken Programma flexibele schil Totale lasten programma’s Baten programma’s Programma kerntaken Programma flexibele schil Totale baten programma’s Gerealiseerd saldo van baten en lasten op de programma's Lasten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totale lasten divers Baten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totale baten divers Gerealiseerd saldo van baten en lasten divers Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Stortingen in reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Totale storting in de reserves (last) Onttrekkingen aan reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Algemeen Bestuur Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Frictiereserve Onttrekkingen aan reserves overhead: Frictiereserve Totale onttrekking aan de reserves (baten) Saldo mutaties reserves Gerealiseerde resultaat Verdeling van middelen (via balans) Bestemming regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Saldo Verdeling van middelen (via balans) Regionale initiatieven Bijdragen regionale initiatieven Saldo

Initiële bedroting 2022

Na 1e begrotingswijziging 2022

Na voorgenomen 2e begrotingswijziging 2022

2.452 pm 2.452

2.798 pm 2.798

2.821 pm 2.821

2.838 pm 2.838

2.860 pm 2.860

2.883 pm 2.883

0 pm 0

-2.452

-2.798

-2.821

-2.838

-2.860

-2.883

0 1.289 0 0 1.289

0 1.356 0 0 1.356

0 1.608 0 0 1.608

0 1.521 0 0 1.521

0 1.343 0 0 1.343

0 1.369 0 0 1.369

0 1.396 0 0 1.396

3.754 0 0 0 3.754 2.465 14

4.100 0 0 0 4.100 2.744 -53

4.352 0 0 0 4.352 2.744 -53

4.361 0 0 0 4.361 2.840 19

4.213 0 0 0 4.213 2.870 32

4.274 0 0 0 4.274 2.905 45

4.338 0 0 0 4.338 2.942 58

400 0 400

197 0 197

219 0 219

241 0 241

266 0 266

371 0 0 15

156 0 0 15

165 0 0 15

174 0 0 15

186 0 0 15

0 386 -14 -0

67 453 53 -0

7 178 -19 0

7 187 -32 0

7 196 -45 -0

7 208 -58 -0

1.058 1.058 0

2023 1.076 1.076 0

2024 1.095 1.095 0

2025 1.114 1.114 0

2026 1.134 1.134 0

2022

2023

2022

Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026

2024

2025

2026

11.3 Overzicht incidentele baten en lasten Voor het verkrijgen van een goed inzicht in de mate waarin de begroting reëel en structureel in evenwicht is, is in bijlage 2 een uitsplitsing gemaakt in de structurele en incidentele baten, lasten en reservemutaties. In de BBV-notitie ‘Incidentele en structurele baten en lasten’ is opgenomen dat incidentele baten en lasten posten betreffen die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Een begroting, meerjarenraming of jaarrekening kan ieder jaar dergelijke eenmalige zaken bevatten. Ook kan het voorkomen dat een eenmalige subsidie voor een bepaalde activiteit wordt verkregen, maar dat de baten en lasten van de uitvoering van die activiteit zich over meerdere jaren uitspreidt. Gezien de koppeling met de subsidie hebben deze lasten dan een incidenteel karakter. De extra baten en lasten die samenhangen met de realisatie van projecten (niet zijnde werkbudget ontvangen door de Parkstad gemeenten) zijn dus incidenteel van aard. Dit betreft een belangrijk deel van het activiteitenniveau van Parkstad. Indien middelen beschikbaar komen worden de extra baten en lasten via een tussentijdse begrotingswijziging (bij voorkeur via de bestuursrapportage) opgenomen in de begroting.

Door de wijze van boekhoudkundige verwerking van deze projecten zal het eventuele geprognosticeerde resultaat op deze projecten nihil zijn. De incidentele baten en lasten die niet samenhangen met projecten betreft uitsluitend de € 15.000 kosten voor het sociaal plan. Dit zijn extra loonkosten van 1 medewerker, die op basis van het Sociaal Plan het salaris betaald krijgt op grond van zijn functie en bijbehorende waardering van voor de transitie tot aan zijn pensioendatum. De mutatie in de reserves zijn in het volgende onderdeel toegelicht. Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves In de BBV-notitie ‘Incidentele en structurele baten en lasten’ schrijft de commissie dat in principe alle mutaties in de reserves incidenteel van aard zijn. De mutaties in de reserve werkbudget flexibele schil AG Charlemagne (structurele bijdrage van de Parkstad gemeentes) en de reserve Ringwegen hebben betrekking op structurele kosten. Samengevat komt dit erop neer dat in 2023 tot en met 2026 sprake is van een structureel sluitende begroting.

Omschrijving (Bedragen x € 1.000)

Begrotingsresultaat structureel Begrotingsresultaat incidenteel Begrotingsresultaat totaal

Na 1e Na voorInitiële begrotings- genomen 2e bedroting wijziging begrotings2022 2022 wijziging 2022 0 0 0

0 0 0

2023

2024

0 0 0

2025

0 0 0

2026

0 0 0

Het Algemeen Bestuur van de Stadsregio Parkstad Limburg

gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur;

gelet op het bepaalde in de gemeenschappelijke regeling Stadsregio Parkstad Limburg in samenhang met de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de Gemeentewet;

besluit:

De begroting 2023 en de meerjarenramingen 2024-2026 van de Stadsregio Parkstad Limburg vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 6 juli 2022.

drs. P.M. Bertholet secretaris

drs. R. Wever voorzitter.

Bijlage 1 Kadernota 2023 KADERNOTA Begroting 2023 Stadsregio Parkstad Limburg

Vastgesteld: AB 15 dec. 2021

(Algemene financiële en beleidsmatige kaders 2023-2026) Inleiding Met ingang van 2015 is het voor gemeenschappelijke regelingen verplicht (Wijziging Wet gemeenschappelijke regelingen, 9 juli 2014) algemene financiële en beleidsmatige kaders op te stellen, een zogenaamde Kadernota. Het doel van de Kadernota is om de betrokken gemeenteraden tijdig (vóór 15 april) over deze kaders te informeren, zodat raden tijdig (afzonderlijk of gezamenlijk) kunnen inspelen op het uitbrengen van een zienswijze bij de ontwerpbegroting. De kadernota moet een indicatie geven over de hoogte van de gemeentelijke bijdrage, de beleidsvoornemens en de prijscompensatie.1 De samenwerking en governance binnen Stadsregio Parkstad Limburg Samenwerking De uitgangspunten voor de regionale samenwerking binnen de Gemeenschappelijke Regeling Stadsregio Parkstad Limburg (verder te noemen GR) zijn gebaseerd op de besluitvorming door de raden van de zeven deelnemende gemeenten in april 2021. De uitgangspunten voor de regionale samenwerking betreffen de (nieuwe) strategische agenda, de bestuurlijke inrichting, het Regiobureau en de met deze samenwerking samenhangende financiën.

De samenwerking verloopt via twee sporen, namelijk via de kernagenda samenwerking en via de flexibele samenwerking (flexibele schil), waarmee uiting wordt gegeven aan het centrale uitgangspunt van elkaar binden waar dat nodig is en flexibel zijn waar dat kan, uitgaande van de kracht van de “coalition of willing”. Governance De regionale samenwerking Stadsregio Parkstad Limburg krijgt vorm via een gemeenschappelijke regeling van de 7 colleges. Deze bestaat uit het Dagelijks Bestuur (zijnde de 7 burgemeesters), het Algemeen Bestuur (zijnde het DB + 7 wethouders) en de thematische Bestuurscommissies (bestaande uit de betreffende portefeuillehouders). Deze constructie is een antwoord op het vraagstuk van de democratische legitimatie van het regiobestuur, aangezien de reguliere verantwoordingslijnen gehandhaafd blijven. De vertegenwoordigers in de bestuurlijke gremia leggen immers o.a. verantwoording af aan het eigen college en de eigen raad. Het Dagelijks Bestuur heeft algemene taken op het terrein van regionale samenwerking. Het is verantwoordelijk voor het Parkstad Bureau (P&O, financiën en organisatie), organisatie van de bestuurlijke samenwerking (Governance), grensoverschrijdende samenwerking en verdeling van middelen.

Daarnaast heeft het Dagelijks Bestuur de verantwoordelijkheid voor het leggen van dwarsverbanden en het initiëren/uitvoeren van overkoepelende activiteiten (bestuurscommissiesoverstijgende onderwerpen). In de regionale samenwerking is er een cruciale rol weggelegd voor de bestuurscommissies (BC’ s), samengesteld uit de portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten. De bestuurscommissies zijn gegroepeerd rondom de vijf kernthema’s: • Wonen en Herstructurering • Ruimte en Mobiliteit • Duurzaamheid • Economie en Toerisme. • Sociaal Economische Structuurversterking

Het staat de gemeenteraden wel vrij om aan de hand van de kadernota te beraadslagen en de resultaten daarvan als richtlijn voor het opstellen van de begroting mee te geven aan de vertegenwoordiger in het dagelijks bestuur c.q. kenbaar te maken bij het bestuur van Parkstad

Binnen deze thema’s wordt gewerkt aan verschillende soorten taken: 1. Platform voor bestuurlijke afstemming 2. Regionale beleidsontwikkeling 3. Programma ontwikkeling 4. Monitoring en instrumentontwikkeling Het regiobureau faciliteert het Dagelijks Bestuur / Algemeen Bestuur en de Bestuurscommissies, zowel inhoudelijk als logistiek en heeft daarvoor structureel middelen beschikbaar via de regiobijdragen. Ontwikkelingen die van invloed (kunnen) zijn op de taakopdracht aan Stadsregio Parkstad Limburg (SPL) in 2023 1. De afgelopen jaren is veel gepresteerd. Hieruit blijkt dat samenwerken loont. 2. De opgave is : a. groter a. aanpak sociaal economische achterstanden/brede welvaart blijft en wordt opgevoerd en vraagt om integraliteit. Wat is opgestart wordt nu in uitvoering gebracht. b. grote transities zoals de energietransitie c. meer dan in het verleden kansen benutten, zoals de ontwikkeling op de bedrijventerreinenmarkt, die sneller gaat dan de afgelopen 40 jaar. Verder wordt vanuit het Rijk verwacht dat er gebiedsgerichte inzet komt voor de stedelijke vernieuwingsgebieden en de grens- en krimpregio’s. Voor beiden worden financiële middelen verwacht. b. complexer (integraler en grensoverschrijdend) 3. Nieuwe strategische agenda 4.

Meer geld dan ooit voor de realisatie van de strategische agenda Dit alles maakt de workload groter dan de afgelopen 10 jaren en dient in goede banen geleid te worden. In dat kader is opdracht gegeven aan de secretarissen van de Parkstadgemeenten, de directeur van IBA en de directeur van SPL om advies uit te brengen over de organisatiekracht van de gemeenten. Daarnaast zijn c.q. komen er fondsen/geldstromen die nieuwe mogelijkheden/kansen voor Parkstad (kunnen) bieden. Op nationaal niveau o.a. het Volkshuisvestingsfonds: hiervoor heeft Parkstad onlangs € 36 miljoen toegekend en uitgekeerd gekregen door het Rijk; de Woningbouw-impuls; het RFF fonds, het EZKretailfonds; kansenongelijkheid onderwijs en op Europees niveau o.a. Green Deal en Bauhaus. Tenslotte zijn er nog de bestaande projecten zoals: • Regio Deal: in november 2021 is nagenoeg de volledige € 40 miljoen geprogrammeerd. De focus in de Regio Deal is 2021 dan ook grotendeels verschoven van voorbereiding en programmering van projecten, naar de uitvoering. De jaren hierna zal nog veel aandacht besteed moeten worden aan de verdere uitvoering hiervan. • De huidige decentralisatie-uitkering (DU) bevolkingsdaling (€ 3,9 miljoen per jaar voor de periode 2016-2020, waarvan 75% regionaal wordt ingezet) liep door tot 2020 en was gekoppeld aan het nationale Actieplan Bevolkingsdaling.

In 2020 heeft door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties een evaluatie van het programma bevolkingsdaling plaats gevonden, waarin de DU bevolkingsdaling is meegenomen. Hierdoor is de decentralisatie-uitkering bevolkingsdaling met een jaar verlengd tot en met 2021. Inmiddels is bekend geworden dat deze middelen ook in 2022 door het Rijk ter beschikking worden gesteld, waarbij het wel nog de vraag is via welke uitkeringsvorm dit zal plaatsvinden, aangezien de Algemene Rekenkamer opmerkingen heeft gemaakt bij de rechtmatigheid van de huidige DU. De middelen lopen per 1 januari 2023 definitief af. De (demissionair) minister van BZK heeft laten weten dat het aan het nieuwe kabinet is om te bepalen hoe het beleid rond de opgaven in de krimpregio’s aan te pakken. Mogelijk dat onder een andere noemer extra gelden verwacht kunnen worden. Dit alles zal een aanzienlijk werkpakket met zich meebrengen.

Algemene beleidsmatige kaders 2023 - 2026 Voor de begroting 2023 en de daarop volgende jaren worden in lijn daarmee de volgende algemene beleidsmatige kaders gehanteerd: 1. Activiteiten van Parkstad gericht op de realisering van de speerpunten die zijn ontleend aan de (nieuwe) Strategische agenda. 2. Voor het Regiobureau is het een topprioriteit om – naast het beleidsinhoudelijk uitvoering geven aan de kernthema’s - de Bestuurscommissies te ondersteunen en de samenwerking binnen en buiten Parkstad te faciliteren. 3. Het Regiobureau wordt in toenemende mate gevraagd de uitvoering van Parkstadbeleid voor te bereiden en te faciliteren. Dit past in de visie van Parkstad om van beleid een succes te maken. Bij de uitvoering van beleid wordt nadrukkelijk gezocht naar mogelijkheden van cofinanciering. 4. Veranderingen van buitenaf die relevant zijn voor de kerntaken van Parkstad worden door het Regiobureau met de beschikbare capaciteit opgepakt en doorvertaald in de ondersteuning aan de Bestuurscommissies, het Dagelijks Bestuur en aan de gemeenten. Deze ontwikkelingen volgen elkaar steeds sneller op en hebben veel impact. De algemene financiële kaders 2023-2026 Omvang van het Bureau: Tabel: Ontwikkeling bezetting Parkstad Limburg in fte (structureel) 01/2006 01/2010

31/12/ 01/01/ 31/12/ 01/01/ 01/07/ 01/01/ 01/01/ 01/07/ 01/01/ 01/01/ 2013 2014 2014 2015 2015 2018 2021 2021 2022 2023

Parkstadbureau

30,5

29,5

15,5

11,5

13,7

20,3

23,3

26,3

GBRD

42,0

BAG/GEO

18,5

91,0

90,0

44,5

37,5

34,0

11,5

13,7

20,3

26,3

Totaal

Per 1 juli 2021 zijn er 3 fte naar aanleiding van de Takendiscussie bijgekomen. Daarnaast zijn via het aanbod van de gemeente Heerlen in 2021 2 programmamanagers (Economie en Toerisme, SES) en 1 programmamedewerker GROS aangetrokken (€ 337.796 per jaar), die o.a. aan de lat staan voor de aanpak van de complexe opgaven waarvoor Parkstad staat. Parkstadbegroting: in € 1 miljoen.

1. Voor de uitvoering van de kerntaken is een structureel werkbudget beschikbaar van structureel € 700.000 per jaar. 2. In de begroting 2023 is het werkbudget ongesplitst. Op basis van het Jaarplan 2023 verdeelt het Algemeen Bestuur het werkbudget over de Bestuurscommissies en het Dagelijks Bestuur. 3. In de begroting is een bedrag van € 40.000 per jaar voor lobby inzake subsidieverwerving opgenomen. 4. De langlopende verplichting Buitenring van structureel € 400.000 per jaar maakt deel uit van de begroting. Deze verplichting loopt door tot en met 2030. 5. Het Regiobureau is belast met de voorbereiding en uitvoering van de kerntaken. Voor de uitvoering van kerntaken beschikt het Regiobureau over een vaste bezetting van 26,3 fte. 6. Voor personele capaciteit die nodig is voor de uitvoering van projecten met een tijdelijke (co)financiering wordt (beperkt) gebruik gemaakt flexibele contracten. 7. De prijsindexering van de materiële kosten (1,5% voor 2023 ) en de salariskosten (2% voor 2023) is gebaseerd op de prognose volgens de meest recente circulaire (september) van de algemene uitkering. De aanpassing van de regiobijdragen voor deze kostenstijging is onvermijdelijk. In 2022 zal een functiewaarderingstraject (hr 21) worden uitgevoerd.

Na de reorganisatie in 2014 was de organisatie afgeslankt en heeft er een onafhankelijk functiewaarderingstraject plaatsgevonden en zijn de functies afgeschaald. Nu is de situatie vergelijkbaar met de situatie van voor 2014 en is een functiewaarderingstraject weer opportuun. 8. In 2023 wordt een beroep gedaan op de frictiereserve van € 15.000 voor de extra loonkosten (€ 15.000) van 1 medewerker, die op basis van het Sociaal Plan salaris betaald krijgt op grond van de functie en bijbehorende waardering van voor de transitie. De kosten lopen door tot en met 2026. 9. Parkstad heeft een sluitende begroting. De bijdragen van de gemeenten daarin zijn opgebouwd uit drie delen; deze zijn voor 2023: a. Een bedrag van 4.111.000 voor de kerntaken, de verplichting buitenring en de bedrijfsvoering; De algemene lijn die binnen Parkstad wordt gevolgd en jaren geleden als dusdanig is overeengekomen en wordt nageleefd is dat gelden die vrijvallen bij de bedrijfsvoering in beginsel (op basis van de reguliere verdeelsleutel) terugvloeien naar de gemeenten. Gelden die vrijvallen bij projecten of anderszins middelen van de bestuurscommissies/het DB blijven te allen tijde beschikbaar voor Parkstad en vloeien niet terug naar de gemeenten. b. Een bedrag voor de flexibele schil van € 50.000 voor grensoverschrijdende samenwerking; c. Een bedrag van € 1.076.000 voor Regionale Initiatieven. 10.

Daarnaast worden op grond van bestuurlijk geaccordeerde afspraken/overeenkomsten bijdragen gevraagd voor kosten van tijdelijke projecten, zoals het Zonnepanelenproject. Deze zijn nog niet in deze Kadernota opgenomen.

Samenvatting financieel beeld 2023-2026 Omschrijving (Bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

Werkbudget kernactiviteiten Lobby inzake subsidieverwerving Cofinanciering projecten kernactiviteiten/ projectlasten Afschrijvingen buitenring Financieringskosten buitenring Flexibele schil / Grensoverschrijdende samenwerking Loonkosten formatie Loonkosten takendiscussie Loonkosten takendiscussie bod Heerlen Totaal loonkosten Tijdelijke frictiekosten sociaal plan Materiële kosten bedrijfsvoering en huisvesting Materiele kosten takendiscussie Totaal materiële kosten bedrijfsvoering

700 40 pm 265 106 50 1.918 309 349 2.575 15 272 66 338

700 40 pm 264 95 50 2.627

700 40 pm 264 82 50 2.674

700 40 pm 264 69 50 2.730

700 40 pm 264 56 50 2.788

2.627 15 344

2.674 15 349

2.730 15 354

2.788 15 360

344

349

354

360

Totaal lasten

4.089

4.135

4.174

4.222

4.273

Bijdragen deelnemende gemeenten conform Kadernota Bijdragen deelnemende gemeenten takendiscussie Bijdrage Gemeente Heerlen takendiscussie Totaal bijdragen deelnemende gemeenten kerntaken Bijdragen gemeenten flexibele schil / Grensoverschrijdende samenwerking Bijdragen derden in projecten

3.132 571 349 4.052

3.755

3.801

3.854

3.910

356 4.111

362 4.163

370 4.225

378 4.288

Totaal baten

4.102

4.161

4.213

4.275

4.338

Exploitatieresultaat

Stortingen in reserves: Reserve Ringwegen

400

Onttrekkingen aan reserves: Reserve Ringwegen

371

359

346

333

320

Frictiereserve

Begrotingsresultaat

Verdeling van middelen (via balans) Bestemming regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Saldo

2022 pm pm 0

2023 pm pm 0

2024 pm pm 0

2025 pm pm 0

Verdeling van middelen (via balans) Regionale initiatieven Bijdragen regionale initiatieven Saldo

2022 1.058 1.058 0

2023 1.076 1.076 0

2024 1.095 1.095 0

2025 1.114 1.114 0

2025 1.134 1.134 0

Projecten per 1 november 2021 bedragen * € 1.000 Betreft reeds ontvangen bedragen minus de uitgegeven bedragen of te wel nog te realiseren projecten Interreg projecten

01/11/2021 241

Businesscases Herstructurering

1.780

Projecten Bestuurscommissie RuMo

365

Projecten Bestuurscommissie Duurzaamheid

669

Projecten Bestuurscommissie Wonen en Herstructurering Projecten Bestuurscommissie Economie en Toerisme

40.024 609

Projecten Regiofonds

935

Projecten Dagelijks Bestuur / Projecten DU-Bevolkingsdaling

3.246

Projecten RegioDeal

8.512

Projecten BDU

Totaal

56.397

Uit bovenstaande tabel blijkt dat PSL als relatief kleine organisatie met een beperkte staat van baten en lasten een groot bedrag aan projecten onder handen heeft.

Bijlage 2 Geconsolideerd overzicht ingedeeld naar structureel en incidenteel Structurele baten en lasten

Omschrijving (bedragen * € 1.000)

Initiële bedroting 2022

Na 1e begrotingswijziging 2022

Na voorgenomen 2e begrotingswijziging 2022

Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026

Lasten programma’s Programma kerntaken

2.437

2.783

2.806

2.823

2.845

Programma flexibele schil

2.868 pm

Totale lasten programma’s

2.437

2.783

2.806

2.823

2.845

2.868

Baten programma’s Programma kerntaken

Programma flexibele schil

Totale baten programma’s

-2.437

-2.783

-2.806

-2.823

-2.845

-2.868

Gerealiseerd saldo van baten en lasten op de programma's Lasten divers: Algemene dekkingsmiddelen

1.289

1.296

1.321

1.343

1.369

1.396

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

1.289

1.296

1.321

1.343

1.369

1.396

Overhead

Totale lasten divers Baten divers: Algemene dekkingsmiddelen

3.754

4.100

4.161

4.213

4.274

4.338

Overhead

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

Totale baten divers

3.754

4.100

4.161

4.213

4.274

4.338

Gerealiseerd saldo van baten en lasten divers

2.465

2.804

2.840

2.870

2.905

2.942

Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten

400

197

219

241

266

400

197

219

241

266

Stortingen in reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Totale storting in de reserves (last) Onttrekkingen aan reserves kerntaken: Reserve Ringwegen

371

156

165

174

186

Reserve werkbudgetten Algemeen Bestuur

Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies

Frictiereserve

Onttrekkingen aan reserves overhead: 0

Totale onttrekking aan de reserves (baten)

Frictiereserve

371

378

163

172

181

193

Saldo mutaties reserves

-29

-22

-34

-47

-60

-73

Gerealiseerde resultaat

-0

Incidentele baten en lasten

Omschrijving (bedragen * € 1.000)

Initiële Na 1e bedroting begrotings2022 wijziging 2022

Na voorgenomen 2e Begroting Begroting Begroting Begroting begrotings2023 2024 2025 2026 wijziging 2022

Lasten programma’s Programma kerntaken

-15

312

200

312

200

252

200

Programma flexibele schil Totale lasten programma’s Baten programma’s Programma kerntaken Programma flexibele schil Totale baten programma’s Gerealiseerd saldo van baten en lasten op de programma's Lasten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totale lasten divers

Baten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totale baten divers

252

200

Gerealiseerd saldo van baten en lasten divers

-60

Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten

-15

-75

-15

Stortingen in reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Totale storting in de reserves (last)

Onttrekkingen aan reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Algemeen Bestuur Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Frictiereserve

Onttrekkingen aan reserves overhead: 60

Totale onttrekking aan de reserves (baten)

Frictiereserve 15

Saldo mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Verdeling van middelen (via balans)

Na 1e Na voorInitiële begrotings- genomen 2e bedroting wijziging begrotings2022 2022 wijziging 2022

2023

2024

2025

2026

Bestemming regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling

Regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling

Saldo

Bijlage 3 Vermoedelijke saldi en mutaties reserves 2022-2026 In onderstaande tabel zijn de vermoedelijke saldi en de mutaties van de reserves opgenomen voor de jaren 2022 tot en met 2026 (bedragen x € 1.000). Omschrijving (bedragen * € 1.000) Boekwaarde Vermoedelijke mutaties Bestemming Vermindering Boekwaarde 31-12-2021 resultaat ter dekking 31-12-2022 vorig van Toevoeging Onttrekking boekjaar afschrijvingen Algemene reserve Parkstad

115

Totaal algemene reserves

115

112

107

264

3.789

Egalisatie frictiekosten GBRD

Egalisatie frictiekosten Parkstad

194

Ringwegen

3.760

0 400

Städte Region Aachen / EGTS

Stortplaatsen

Werkbudget Algemeen Bestuur

Werkbudget Dagelijks Bestuur Werkbudget Bestuurscommissie SES

62 24

Werkbudget GROS Werkbudget Bestuurscommissie Duurzaamheid Werkbudget Bestuurscommissie Ruimte Werkbudget Bestuurscommissie Mobiliteit Werkbudget Bestuurscommissie RuMo Werkbudget Bestuurscommissie Wonen en Herstructurering Werkbudget Bestuurscommissie Economie en Toerisme

399

104

925

469

Werkbudget Regiodeal

Resultaat

Werkbudget Organisatie Op Orde

Totaal bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat Totaal gerealiseerde resultaat Totaal Eigen vermogen

6.169

400

299

229

252

-47

271

6.116

299

252

-47

6.583

400

481

271

6.231

Omschrijving (bedragen * € 1.000) Boekwaarde Vermoedelijke mutaties Bestemming Vermindering Boekwaarde 31-12-2022 resultaat ter dekking 31-12-2023 vorig van Toevoeging Onttrekking boekjaar afschrijvingen Algemene reserve Parkstad

115

Totaal algemene reserves

115

Egalisatie frictiekosten GBRD

Egalisatie frictiekosten Parkstad Ringwegen

112 3.789

90 156

197

3.830

Städte Region Aachen / EGTS

Stortplaatsen

Werkbudget Algemeen Bestuur

Werkbudget Dagelijks Bestuur Werkbudget Bestuurscommissie SES

399

104

925

469

Werkbudget Regiodeal

Resultaat

Werkbudget Organisatie Op Orde Totaal bestemmingsreserves

6.116

197

156

6.135

6.231

197

156

6.250

Gerealiseerde resultaat Totaal gerealiseerde resultaat Totaal Eigen vermogen

Omschrijving (bedragen * € 1.000) Boekwaarde 31-12-2023

Vermoedelijke mutaties

Bestemming Vermindering Boekwaarde resultaat ter dekking 31-12-2024 vorig boekjaar van Toevoeging Onttrekking afschrijvingen

Algemene reserve Parkstad

115

Totaal algemene reserves

115

Egalisatie frictiekosten GBRD

Egalisatie frictiekosten Parkstad Ringwegen

90 3.830

68 165

219

3.884

Städte Region Aachen / EGTS

Stortplaatsen

Werkbudget Algemeen Bestuur

Werkbudget Dagelijks Bestuur Werkbudget Bestuurscommissie SES

399

104

925

469

Werkbudget Regiodeal

Resultaat

Werkbudget Organisatie Op Orde

Totaal bestemmingsreserves

6.135

219

165

6.167

Gerealiseerde resultaat Totaal gerealiseerde resultaat Totaal Eigen vermogen

6.250

219

165

6.282

Omschrijving (bedragen * € 1.000) Boekwaarde 31-12-2024

Bestemming Vermindering Boekwaarde 31-12-2025 ter dekking resultaat van boekjaar vorig Toevoeging Onttrekking afschrijvingen Vermoedelijke mutaties

Algemene reserve Parkstad

115

Totaal algemene reserves

115

Egalisatie frictiekosten GBRD

Egalisatie frictiekosten Parkstad

Ringwegen

3.884

0 46

22 174

241

3.951

Städte Region Aachen / EGTS

Stortplaatsen

Werkbudget Algemeen Bestuur

Werkbudget Dagelijks Bestuur Werkbudget Bestuurscommissie SES

399

104

925

469

Werkbudget Regiodeal

Resultaat

Werkbudget Organisatie Op Orde

Totaal bestemmingsreserves

6.167

241

174

6.212

Gerealiseerde resultaat Totaal gerealiseerde resultaat Totaal Eigen vermogen

6.282

241

174

6.327

Omschrijving (bedragen * € 1.000) Boekwaarde 31-12-2025

Vermoedelijke mutaties

Bestemming Vermindering Boekwaarde resultaat ter dekking 31-12-2026 vorig van Toevoeging Onttrekking boekjaar afschrijvingen

Algemene reserve Parkstad

115

Totaal algemene reserves

115

Egalisatie frictiekosten GBRD

Egalisatie frictiekosten Parkstad Ringwegen

46 3.951

24 186

266

4.031

Städte Region Aachen / EGTS

Stortplaatsen

Werkbudget Algemeen Bestuur

Werkbudget Dagelijks Bestuur Werkbudget Bestuurscommissie SES

399

104

925

469

Werkbudget Regiodeal

Resultaat

Werkbudget Organisatie Op Orde Totaal bestemmingsreserves

6.212

266

186

6.270

6.327

266

186

6.385

Gerealiseerde resultaat Totaal gerealiseerde resultaat Totaal Eigen vermogen

Bijlage 4 Lijst van Afkortingen AB AG BBV BC BDU BIHTS BNG BsGW BTM BTW BV BZK DB EFRO EGTS EU EZ FIDO GBRD GR GROS IBA ICT KOA LED LIOF MKB NEIMED PALET PIOFA PROVADA RCE ROCK ROW RvS RVVP SES SiSa SPL SVWZL SVREZL VNG WNT

Algemeen Bestuur Arbeitsgemeinschaft Besluit Begroting en Verantwoording Bestuurscommissie Brede Doeluitkering Building Integrated High Tech Systems Bank Nederlandse Gemeenten Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen Stichting Bedrijventerreinmanagement Belasting Toegevoegde Waarde Besloten Vennootschap Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Dagelijks Bestuur Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling Europese Groepering voor Territoriale Samenwerking Europese unie Ministerie van Economische Zaken Wet Financiering Decentrale Overheden Gemeenschappelijke Belasting- en Registratie Dienst Gemeenschappelijke regeling Grensoverschrijdende samenwerking Internationale Bau Ausstellung Informatie en communicatie technologie Kennis Onderwijs en Arbeidsmarkt Limburg Economic Development Limburgse Ontwikkelings- en Investeringsmaatschappij Midden- en kleinbedrijf Nederlands Kennis Instituut Maatschappelijke Effecten Demografische Krimp Parkstad Limburg Energie Transitie Personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën en algemene zaken Professionele Vastgoed Dagen Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed Regions of Connected Knowledge Regionaal Overlegplatform Wonen Raad van State Regionaal Verkeer- en Vervoer Plan Sociaal Economische Structuurversterking Single information Single audit Stadsregio Parkstad Limburg Structuurvisie Wonen Zuid-Limburg

Structuurvisie Ruimtelijke Economie Zuid-Limburg Vereniging van Nederlandse Gemeenten Wet Normering Topinkomens

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=ab1315a4-8753-47e7-afef-baf7fb38d8c0