7 23-29 Bijlage 1 Jaarrekening 2022.pdf

Jaarrekening 2022, versie 2.0

23

Liquide middelen € 967.665 ( 2021: € 989.340) De samenstelling van de post liquide middelen is als volgt: Omschrijving Kas BNG bankrekening Werkrekening schatkist Totaal

Saldo 01-01-2022 460 66.385 922.496 989.340

Saldo 31-12-2022 1.457 151.114 815.094 967.665

De liquide middelen bestaan uit kas- en banksaldi en het bedrag in ’s Rijksschatkist. Overlopende activa € 31.294 ( 2021: € 51.114) Omschrijving Nog te ontvangen bijdragen van het Rijk Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid Overige overlopende activa Totaal

Saldo 01-01-2022

Saldo 31-12-2022

0 15.113 36.001 51.114

0 0 31.294 31.294

De overlopende activa zijn de nog te ontvangen bijdragen van het Rijk en overige overheid. De nog te ontvangen bijdragen van overige overheid was de subsidie voor de het informatiecentrum na-ijlende effecten steenkolenwinning van de Provincie.

PASSIVA Vaste Passiva € 315.631 ( 2021: € 318.557) De vaste passiva bestaan uit de reserves en de voorzieningen. Hieronder worden de mutaties en de stand van de reserves en voorzieningen nader toegelicht.

Jaarrekening 2022, versie 2.0

24

Begroting Jaarrekening 2022 2022

Omschrijving

Algemene reserve Algemene reserve (1)

Saldo van de algemene reserve op 01-01-2022 Bestemming van het rekeningresultaat 2021 Stortingen in algemene reserve in 2022 Aanwendingen van de algemene reserve in 2022 Saldo van de algemene reserve op 31-12-2022

Bestemmingsreserves Reserve ICT (2)

Saldo van de reserve ICT op 01-01-2022 Bestemming van het rekeningresultaat 2021 Stortingen in reserve ICT in 2022 Aanwendingen van de reserve ICT in 2022 Saldo van de reserve ICT op 31-12-2022

Reserve CAO-akkoord (3)

Eigen vermogen Totaal reserves (1+2+3)

Saldo van de reserve CAO akkoord op 01-01-2022

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

57.015,31

57.015,31

0,00 0,00

0,00 0,00

-40.256,15

-40.256,15

16.759,16

16.759,16

0,00

0,00

0,00

0,00

Bestemming van het rekeningresultaat 2021 Stortingen in reserve CAO akkoord in 2022 Aanwendingen van de reserve CAO akkoord in 2022

108.933,65

108.933,65

-108.933,65

-108.933,65

Saldo van de reserve CAO akkoord op 31-12-2022

0,00

0,00

57.015,31

57.015,31

0,00 108.933,65 -149.189,80

0,00 108.933,65 -149.189,80

16.759,16

16.759,16

0,00

298.871,50

16.759,16

315.630,66

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

Saldo van alle reserves op 01-01-2022 Bestemming van het rekeningresultaat 2021 Stortingen in reserves in 2022 Aanwendingen van reserves in 2022 Saldo van alle reserves op 31-12-2022

Resultaat 2022 Eigen vermogen Voorzieningen Voorzieningen

0,00

Saldo van alle voorzieningen op 01-01-2022 Stortingen in voorzieningen in 2022 Aanwendingen van voorzieningen in 2022 Saldo van alle voorzieningen op 31-12-2022

Jaarrekening 2022, versie 2.0

25

Eigen vermogen € 315.631 ( 2021: € 318.557) Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en het nog te bestemmen resultaat conform het hierna volgende overzicht. Het Gegevenshuis kent evenwel geen algemene reserve. Gerealiseerd resultaat 2022 € 298.872 ( 2021: € 261.542) Het gerealiseerd resultaat volgt uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en is onderdeel van het eigen vermogen. Na het besluit van de vaststelling van de jaarrekening en de bestemming van het resultaat voor een bedrag ad € 169.000,- te storten in een bestemmingsreserve voor de aanbesteding, migratie en implementatie ICT, kan het resterend gedeelte, € 129.872, worden teruggestort aan de deelnemers naar rato van de bijdrage als opgenomen in de bijgestelde begroting 2022. Per deelnemer levert dit het volgende overzicht op.

Bijdrage deelnemers Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margraten Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Sittard-Geleen Voerendaal Vaals Waterschap Totalen

€ € € € € € € € € € € €

2022 bijgesteld 442.818 136.280 263.796 1.302.099 147.622 247.431 161.301 923.973 170.593 119.236 115.170 4.030.319

Aandeel 11% 3% 7% 32% 4% 6% 4% 23% 4% 3% 3% 100%

€ € € € € € € € € € € €

Aandeel resultaat 14.269 4.391 8.500 41.959 4.757 7.973 5.198 29.774 5.497 3.842 3.711 129.872

Vlottende passiva € 1.060.973 ( 2021: € 1.079.295) Onder vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid valt de subsidie van de Provincie Limburg voor het informatiecentrum na-ijlende effecten steenkolenwinning. Netto vlottende schulden, rente-typische looptijd < 1 jaar € 520.989 ( 2021: € 793.810) Overige schulden € 520.989 ( 2021: € 793.810) De samenstelling van de post overige schulden per 01-01-2022 en 31-12-2022 is als volgt: Omschrijving Rekening courant gemeente Landgraaf Crediteuren Totaal

Saldo 01-01-2022

Saldo 31-12-2022

788.265 5.544 793.810

0 520.989 520.989

De rekening courant positie met Landgraaf was een gevolg van het feit dat de gemeente Landgraaf de administratie en het betalingsverkeer voert. Sinds 2022 werkt Het Gegevenshuis op basis van voorschotnota’s, om zodoende zelf over liquide middelen te beschikken. Hierdoor is de rekening courantpositie met de gemeente Landgraaf volledig afgebouwd.

Jaarrekening 2022, versie 2.0

26

Overlopende passiva € 539.984 ( 2021: € 285.486) Verplichtingen die in een begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten en daaraan gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Omschrijving Vooruit ontvangen bijdragen van het Rijk

Saldo 01-01-2022

Saldo 31-12-2022

0

0

Vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid

262.609

526.271

Overige overlopende passiva

22.877

13.713

Totaal

285.486

539.984

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen waaraan de gemeenschappelijke regeling voor toekomstige jaren is verbonden Op grond van artikel 53 BBV worden in de toelichting bij de balans opgenomen de niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen waaraan de gemeenschappelijke regeling voor toekomstige jaren is verbonden. Voor Het Gegevenshuis zijn dit de lopende overeenkomsten met de gemeente Landgraaf, zijnde de huurovereenkomst (€ 74.797) en facilitaire dienstverlening (€ 87.223), de financiële administratie (€ 13.916) en de salarisadministratie (€ 19.716). De ICT wordt afgenomen via Parkstad-IT (€ 289.804).

2.5

Gegevens in kader WNT

Sinds 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Deze wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoeding van hun functionarissen dienen te publiceren. Voor topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen worden deze gegevens ongeacht de hoogte gepubliceerd. Voor het jaar 2022 is de generieke maximum bezoldigingsnorm vastgesteld op € 216.000,-. Dit is inclusief belaste kostenvergoedingen en pensioen. De WNT is op Het Gegevenshuis van toepassing. Publicatie van bezoldigingsgegevens dient onder meer openbaar te worden gemaakt via het financieel jaarverslag. Bij de definiëring van topfunctionarissen gaat het om personen die tot de hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen van een rechtspersoon of instelling behoren en/of hoogst leidinggevenden binnen een rechtspersoon of instelling. Hieronder vallen de leden van het Algemeen en Dagelijks Bestuur en de functionarissen die formeel lid zijn van een (centraal) management- of directieteam. Bij Het Gegevenshuis betreft dit de directeur/secretaris. Onderstaand volgen de gegevens van 2022 m.b.t. de directeur/secretaris. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.

Jaarrekening 2022, versie 2.0

27

Gegevens 2022 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functie-vervulling in 2022 Omvang dienstverband ( als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Directeur/Secretaris 01/01-31/12 1 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn * Subtotaal

€ 112.126 € 20.377 € 132.503

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 216.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

n.v.t. € 132.503

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Gegevens 2021 Aanvang en einde functie-vervulling in 2021 Omvang dienstverband ( als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn * Subtotaal Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Bezoldiging 2021 * afdracht werkgeversdeel pensioen

J.M.M. Leenen

n.v.t. en n.v.t. n.v.t.

01/01-31/12 1 ja € 106.749 € 20.433 € 127.182 € 209.000 € 127.182

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.

Jaarrekening 2022, versie 2.0

28

Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.800,- of minder Onderstaand volgen de gegevens van de leden van het Algemeen Bestuur in 2022, het Dagelijks Bestuur en de (plv.) voorzitter. Naam E. Geurts (tot 06.2022)

Bezoldiging Onbezoldigd

C.J.C.P. de Rijck (tot 06.2022)

Onbezoldigd

G.J.M. Cox (tot 06.2022) A. Keulen (tot 06.2022) B. Bejas (tot 06.2022) J. Hermans

Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd

Mr. R. de Boer J. Bühler

Onbezoldigd Onbezoldigd

D. Schneider JP. Kompier W. Houben R. Sleijpen N.H.C. Ramaekers-Rutjens (vanaf 11.2022) V. Hermans (vanaf 06.2022) J. Weling (vanaf 06.2022) C. Gelderblom (vanaf 06.2022) J. Schlangen (vanaf 06.2022)

Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd

Functie Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur Lid Algemeen Bestuur

Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.800,- of minder. Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Jaarrekening 2022, versie 2.0

29

BIJLAGE A | overzicht realisatie per product Bijdragen deelnemers

2022 bijgesteld

2022 realisatie

Bijdrage Beekdaelen BAG

€

110.524

€

110.524

BGT/Imgeo

€

151.283

€

151.283

BOR grijs

€

34.256

€

34.256

BOR groen

€

42.945

€

42.945

BRK-Wkpb

€

5.097

€

5.097

GEO-info

€

30.100

€

30.100

Landmeten

€

11.573

€

29.540

Huisaansluitingen

€

-

€

28.898

Riool

€

62.953

€

75.949

Thematische tekeningen

€

9.359

€

9.645

Wibon/KlicWin

€

3.022

€

3.022

Korting wegens meervoudig gebruik Sweco

€

-18.294

€

-18.294

Doorberekening kosten Kadaster

€

-

€

6.194

Totaal

€

442.818

€

509.159

BGT/Imgeo

€

78.972

€

78.972

Landmeten

€

-

€

3.741

Huisaansluitingen

€

-

€

11

Riool

€

54.286

€

58.973

Wibon/KlicWin

€

3.022

€

7.737

Totaal

€

136.280

€

149.435

BAG

€

78.199

€

78.199

BGT/Imgeo

€

81.238

€

81.238

BOR grijs

€

19.528

€

19.891

BOR groen

€

23.061

€

23.424

BRK-Wkpb

€

1.754

€

1.754

GEO-info

€

25.670

€

25.670

Riool

€

41.413

€

45.442

Thematische tekeningen

€

-

€

1.742

Wibon/KlicWin jaarlijks

€

3.022

€

3.022

Korting wegens meervoudig gebruik Sweco

€

-10.090

€

-10.090

Totaal

€

263.796

€

270.292

Bijdrage Brunssum

Bijdrage Eijsden-Margraten

Jaarrekening 2022, versie 2.0

30

Bijdrage Heerlen BAG

€

329.873

€

329.873

BGT/Imgeo

€

219.268

€

219.268

BOR grijs

€

38.476

€

38.476

BRK-Wkpb

€

10.069

€

10.069

GEO-info

€

50.480

€

50.480

Landmeten

€

267.730

€

267.730

Huisaansluitingen

€

36.844

€

36.844

Riool

€

179.589

€

180.433

Thematische tekeningen

€

150.776

€

150.776

Onroerend goed/transacties

€

21.555

€

21.555

Sweco

€

6.478

€

6.478

Korting wegens meervoudig gebruik Sweco

€

-9.038

€

-9.038

Doorberekening Kadaster

€

-

€

10.998

Totaal

€

1.302.099

€

1.313.942

BGT/Imgeo

€

109.531

€

109.531

BRK-Wkpb

€

3.917

€

3.917

GEO-info

€

34.174

€

34.174

Totaal

€

147.622

€

147.622

BAG

€

124.462

€

124.462

BGT/Imgeo

€

92.432

€

92.432

GEO-info

€

30.537

€

30.537

Thematische tekeningen

€

-

€

321

Totaal

€

247.431

€

247.752

BAG

€

37.552

€

37.552

BGT/Imgeo

€

35.709

€

35.709

BOR grijs

€

8.274

€

8.315

BOR groen

€

10.137

€

10.178

Incidenteel actualiseren grijs/groen

€

37.600

€

37.600

BRK-Wkpb

€

1.706

€

1.706

GEO-info

€

20.034

€

20.034

Landmeten

€

-

€

1.815

Huisaansluitingen

€

-

€

1.947

Riool

€

11.217

€

17.292

Wibon/KlicWin

€

3.022

€

3.022

Korting wegens meervoudig gebruik Sweco

€

-3.949

€

-3.949

Totaal

€

161.301

€

171.221

Bijdrage Kerkrade

Bijdrage Landgraaf

Bijdrage Simpelveld

Jaarrekening 2022, versie 2.0

31

Bijdrage Sittard-Geleen BAG

€

328.513

€

328.513

BGT/Imgeo

€

292.747

€

292.747

BRK-Wkpb

€

7.090

€

7.090

GEO-info

€

52.531

€

52.531

Landmeten

€

128.392

€

128.392

Thematische tekeningen

€

92.199

€

92.199

Riool

€

-

€

84

Extra werkzaamheden S-G

€

22.501

€

22.501

Doorberekening Kadaster

€

-

€

8.434

Totaal

€

923.973

€

932.490

BAG

€

40.839

€

47.507

BGT/Imgeo

€

23.348

€

31.680

BOR grijs

€

9.350

€

13.825

BOR groen

€

6.628

€

11.103

BRK-Wkpb

€

1.755

€

1.755

GEO-info

€

19.595

€

19.595

Landmeten

€

-

€

810

Riool

€

21.499

€

25.974

Thematische tekeningen

€

-

€

101

Korting wegens meervoudig gebruik Sweco

€

-3.778

€

-3.778

Totaal

€

119.236

€

148.572

BAG

€

38.923

€

38.923

BGT/Imgeo

€

48.894

€

48.894

BOR grijs

€

12.825

€

12.976

BOR groen

€

13.879

€

14.030

BRK-Wkpb

€

1.774

€

1.774

GEO-info

€

20.665

€

20.665

Landmeten

€

4.702

€

4.702

Huisaansluitingen

€

4.554

€

4.554

Riool

€

20.748

€

20.748

Thematische tekeningen

€

6.932

€

6.932

Wibon/KlicWin

€

3.022

€

3.022

Korting wegens meervoudig gebruik Sweco

€

-6.324

€

-6.324

Doorberekening kosten Kadaster

€

-

€

3.794

Totaal

€

170.593

€

174.689

€

115.170

€

115.170

Bijdrage Vaals

Bijdrage Voerendaal

Bijdrage Waterschap BGT Waterschap

Totaal € 115.170 *Bij het Waterschap Limburg geldt een bedrag inclusief btw van € 120.932. Jaarrekening 2022, versie 2.0

€

115.170

32

BIJLAGE B | overzicht realisatie ad hoc opdrachten Overzicht bijdrage deelnemers ad hoc opdrachten

Bedrag

Bijdrage Beekdaelen (ad hoc) Huisaansluitingen riool

€ 28.898

Doorberekening kosten Kadaster

€

Landmeten

€ 17.967

Riool

€ 12.996

Thematische tekeningen

€

Totaal

€ 66.341

6.194

286

Bijdrage Brunssum (ad hoc) Huisaansluitingen riool

€

11

Landmeten

€

3.741

Riool

€

4.687

Wibon/KlicWin

€

4.715

Totaal

€ 13.154

Bijdrage Eijsden-Margraten (ad hoc) BOR actualiseren/opwerken databestand grijs/groen

€

726

Riool

€

4.029

Thematische tekeningen

€

1.742

Totaal

€

6.497

Bijdrage Heerlen (ad hoc) Doorberekening kosten Kadaster

€ 10.998

Riool

€

Totaal

€ 11.842

844

Bijdrage Landgraaf (ad hoc) Thematische tekeningen

€

321

Totaal

€

321

Huisaansluitingen riool

€

1.947

BOR grijs en groen

€

83

Landmeten

€

1.815

Riooladvies

€

6.075

Totaal

€

9.920

Doorberekening kosten Kadaster

€

8.434

Riool

€

84

Totaal

€

8.518

Bijdrage Simpelveld (ad hoc)

Bijdrage Sittard-Geleen (ad hoc)

Jaarrekening 2022, versie 2.0

33

Bijdrage Vaals (ad hoc) BGT (opwaardering)

€

BOR actualiseren/opwerken bestanden grijs groen riool

€ 13.426

Landmeten

€

810

Luchtfoto detectie

€

6.668

Thematische tekeningen

€

101

Totaal

€ 29.337

8.332

Bijdrage Voerendaal (ad hoc) BOR actualiseren/opwerken bestanden grijs groen

€

301

Doorberekening kosten Kadaster

€

3.794

Totaal

€

4.095

Bijdrage deelnemers ad hoc opdrachten

Jaarrekening 2022, versie 2.0

€ 150.025

34

VASTSTELLINGSPROTOCOL

Het Algemeen Bestuur; gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur; gelet op het feit dat de raden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg geen zienswijze hebben ingebracht op de toegezonden voorlopige jaarrekening 2022; gelet op het bepaalde in de gemeenschappelijke regeling Het Gegevenshuis in samenhang met de Gemeentewet; besluit: tot definitieve vaststelling van de jaarstukken 2022 van Het Gegevenshuis en deze stukken toe te zenden aan het college van Gedeputeerde Staten.

Aldus besloten op 12 juli 2023.

mr. R. de Boer

mr. J.M.M. Leenen MFM

voorzitter.

directeur/secretaris.

Jaarrekening 2022, versie 2.0

35

Lijst afkortingen

• • • • •

BAG BGT BOR BRK BBV

• • •

DVO GIS GBRD/BAG-Geo

• • • • • •

HR21 IKB IMbgt IMgeo LV PIOFAH

• • • • • • •

SOR WIBON Wkpb WKR WOO WOZ WSP

Jaarrekening 2022, versie 2.0

Basisregistratie Adressen en Gebouwen Basisregistratie Grootschalige Topografie Beheer Openbare Ruimten Basisregistratie Kadaster Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Dienstverleningsovereenkomst Geo Informatie Systeem De afdeling basisregistraties en geometrie van de Gemeenschappelijke Belasting- en RegistratieDienst als organisatieonderdeel van de Stadsregio Parkstad Limburg Een functiewaarderingssysteem voor de sector gemeenten Individueel Keuzebudget Informatiemodel bgt Informatiemodel geometrie Landelijke Voorziening Personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering en huisvesting Samenhangende Objectenregistratie Wet Informatie-uitwisseling Boven en Ondergrondse Netten Wet kenbaarheid Publiekrechtelijke Beperkingen Werkkostenregeling Wet Open Overheid Wet waardering onroerende zaken Werkgevers Servicepunt Parkstad

36