Document · PDF

14. Bijlage 3 Conceptontwerpbegroting 2022 en meerjarenramingen 2023-2025 stadsregio Parkstad Limburg.pdf

Commissie MID 20 mei 2021, gemeente SimpelveldBij agendapunt: Raadsvoorstel Parkstad Limburg Concept jaarstukken 2020 en concept ontwerpbegroting 2022 inclusief meerjarenraming 2023-202514.687 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Hierbij bestaat het risico dat als op enig moment de dekking (gedeeltelijk) wegvalt er sprake is van een ongedekt tekort. Voor onvoorzienbare en onvermijdbare uitgaven is een algemene reserve van € 115.000 in de cijfers van SPL is opgenomen. De gemeenten dragen op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen het financiële risico van niet structurele financiële risico’s van de GR SPL. In de begroting 2022 is rekening gehouden met een CAO-verhoging van 2%. Ten tijde van het opstellen van deze begroting zijn de onderhandelingen nog niet afgerond. De vraag van de werknemers is 2,75% en de werkgevers hebben een bod gedaan van 0,5%. Mogelijk kan er hierdoor een afwijking ontstaan. Managementletter accountant Op basis van de interim controle 2020 door de accountant (uitgevoerd in december 2020) heeft de accountant een managementletter opgesteld. Deze bevat een aantal bevindingen en aanbevelingen. In het kader van de risicoanalyse wordt hierop kort ingegaan omdat deze ook betrekking hebben op 2022: • De accountant heef aangegeven dat het huidige software pakket voor de financiële administratie niet meer voldoet als gevolg van het gegroeide activiteiten niveau van Stadsregio Parkstad Limburg en heeft geadviseerd een overstap te maken naar een financieel systeem met een geïntegreerde projectadministratie inclusief verplichtingenadministratie zoals Exact of AFAS.

In 2021 zal er een definitieve keuze voor het pakket plaatsvinden met als doel een nieuw financieel pakket per 1 januari 2022.

• De accountant vraagt aandacht voor het feit dat de rechtmatigheidsverklaring bij de jaarrekening met ingang van 2021 door het DB afgegeven dient te worden in plaats van door de accountant. Stadsregio Parkstad Limburg beschikt op dit moment nog niet over een verbijzonderde interne controle die als basis kan dienen voor de af te geven rechtmatigheidsverantwoording. Momenteel wordt er de laatste hand gelegd aan een intern controleplan en wordt een verbijzonderde interne controle in de organisatie verankerd om dit plan vanaf 2021 stapsgewijs te kunnen gaan uitvoeren. Dit wordt een vast onderdeel in de planning & controlcyclus en periodieke rapportages welke richting het bestuur opgemaakt worden.

10.2 Financiering Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden zijn kaders gesteld in de wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO). Onder de treasuryfunctie vallen onder andere het geldstromenbeheer, het saldobeheer, liquiditeitsbeheer, financiering, uitzetting van gelden en renterisicobeheer. Stadsregio Parkstad Limburg heeft de volgende instrumenten op het gebied van treasury, te weten het treasurystatuut en de financieringsparagraaf in de begroting, de bestuursrapportages en het jaarverslag. In het treasurystatuut zijn uitgangspunten en kaders opgenomen ten aanzien van het risicobeheer inzake uitgezette gelden, het renterisicobeheer, het koersrisicobeheer, het kredietrisicobeheer, het intern liquiditeitsbeheer en het valutarisicobeheer. Vanaf eind 2013 is door het rijk het Schatkistbankieren ingevoerd, dat als wetswijziging in de wet FIDO is opgenomen. Met de gevolgen van het Schatkistbankieren dient rekening te worden gehouden bij financieringsvraagstukken van de lokale overheid. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is de norm, gesteld in de Wet Fido, voor het maximum bedrag waarmee de Stadsregio de bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. De norm bedraagt 8,2 % van het begrotingstotaal volgens de primaire begroting.

Het begrotingstotaal bedraagt de totale lasten volgens de begroting inclusief toevoegingen aan reserves. Berekening Kasgeldlimiet Omvang begroting 2022

2022 € 4,1 miljoen

Toegestane kasgeldlimiet %

8,2%

Toegestane kasgeldlimiet 2022

€ 336.000

Berekening Kasgeldlimiet 2020 (t-2) (bedragen * € 1.000)

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Begrotingstotaal lasten

7.341

Toegestane kasgeldlimiet: 8.2% van het bgrotingstotaal met een minimum van € 300.000

602

-25.925

-27.187

-26.320

-32.054

26.527

27.789

26.922

32.656

Toets kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet Totaal gemiddelde netto vermogen schuld Ruimte (+) / overschrijding (-)

Gelet op de liquiditeitspositie van Parkstad zal naar verwachting geen beroep worden gedaan op kasgeldfinanciering.

Renterisiconorm De renterisiconorm beoogt het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente en de daarmee samenhangende rentelasten. Een rentelast kan stijgen bij herfinanciering of renteherziening van een lening. In de periode van 2022 tot en met 2025 worden geen renteherziening of herfinanciering van lopende leningen danwel nieuwe financieringen verwacht. SPL zal in 2022 en de daaropvolgende jaren de renterisiconorm dus niet overschrijden. De vaste schuld van SPL heeft uitsluitend betrekking op de voorfinanciering van de Buitenring. De omvang van de lening is per 1-1-2022 € 2,7 miljoen en daalt in de periode tot ultimo 2025 tot € 1,4 miljoen. De renterisiconorm wordt berekend over de vaste schuld. Berekening Renterisiconorm Renteherzieningen Aflossingen Totaal renterisico Renterisiconorm (20% van begrotingstotaal) Ruimte onder renterisiconorm (norm minus risico)

2022

2023

2024

2025

€ 0,0 miljoen € 0,3 miljoen € 0,3 miljoen

2021 na taken discussie € 0,0 miljoen € 0,3 miljoen € 0,3 miljoen

€ 0,0 miljoen € 0,3 miljoen € 0,3 miljoen

€ 0,7 miljoen

€ 0,8 miljoen

€ 0,4 miljoen

€ 0,5 miljoen

2021

Gelet op het feit dat in 2022 geen sprake is van herfinanciering of renteherziening is de renterisiconorm voor Parkstad louter van theoretisch belang. Schatkistbankieren Vanwege het Schatkistbankieren is het tijdelijk tegen rente uitzetten van overtollige middelen niet mogelijk. Voordelige financieringsresultaten als gevolg van tijdelijke overliquiditeit zijn daardoor nagenoeg uitgesloten. Alle liquide middelen worden dagelijks door de Schatkist afgeroomd en de renteopbrengst van een eventueel ‘spaarsaldo’ bij de schatkist is vooralsnog nagenoeg nihil. De maximaal toegestane liquiditeit op de eigen rekening van Parkstad in 2022 is als gevolg van de regels van het Schatkistbankieren € 300.000. Een dergelijk bedrag is nodig voor het reguliere betalingsverkeer en kan niet rentedragend worden uitgezet. Het prudent beleid met betrekking tot uitzettingen, zoals is opgenomen in het treasurystatuut, bestaat daardoor voortaan uit het uitvoeren van het Schatkistbankieren. EMU-Saldo Het EMU-saldo (rekeningsaldo) is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de overheid (de Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale overheden) van een bepaald land in een bepaald jaar. Er kan een tekort of een overschot op de begroting zijn. Decentrale overheden dienen het EMU-saldo te berekenen, zodat op macro niveau het EMU saldo voor Nederland kan worden bepaald.

Het EMU saldo van de Stadsregio Parkstad Limburg voor de begroting 2022 is in het volgende overzicht berekend.

+1 +2 +3 -4 +5 +6 -7 +8 -9 10 11

EMU Saldo (bedragen x € 1,000) Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17). Afschrijvingen ten laste van de exploitatie. Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie. Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd. Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4. Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord. Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan). Baten bouwgrondexploitatie (niet op de exploitatie verantwoord). Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen. Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten).

2021

2022

2023

2024

2025

-22

Verkoop van effecten (verwachte boekwinst).

Berekend EMU saldo

11. Geconsolideerde begroting De programma’s en onderdelen bij elkaar opgeteld geeft de geconsolideerde begroting 2022 en de meerjarenramingen voor 2023-2025. De geconsolideerde begroting 2022 is het budgetniveau dat het algemeen bestuur vaststelt bij de vaststelling van de begroting 2022.

Omschrijving (bedragen * € 1,000) Lasten programma’s Programma kerntaken Programma flexibele schil Totale lasten programma’s Baten programma’s Programma kerntaken Programma flexibele schil Totale baten programma’s Gerealiseerd saldo van baten en lasten op de programma's Lasten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totale lasten divers Baten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totale baten divers Gerealiseerd saldo van baten en lasten divers Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Stortingen in reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Totale storting in de reserves (last) Onttrekkingen aan reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Algemeen Bestuur Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Frictiereserve

Begroting 2021

Begroting 2021 na taken discussie

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

2.033 50 2.083

2.192 50 2.242

2.402 50 2.452

2.410 50 2.460

2.416 50 2.466

2.427 50 2.477

0 50 50

-2.033

-2.192

-2.402

-2.410

-2.416

-2.427

0 1.007 0 0 1.007

0 1.130 0 0 1.130

0 1.289 0 0 1.289

0 1.309 0 0 1.309

0 1.328 0 0 1.328

0 1.351 0 0 1.351

3.063 0 0 0 3.063

3.346 0 0 0 3.346

3.704 0 0 0 3.704

3.744 0 0 0 3.744

3.783 0 0 0 3.783

3.829 0 0 0 3.829

2.056

2.215

2.415

2.435

2.455

2.478

400

357

371

360

347

334

Onttrekkingen aan reserves overhead: Frictiereserve Totale onttrekking aan de reserves (baten) Saldo mutaties reserves Gerealiseerde resultaat

377

386

375

362

349

-23 -0

-23 0

-14 -0

-25 0

-38 0

-51 -0

Verdeling van middelen (via balans)

2021

2021 na taken discussie

2022

2023

2024

Bestemming regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Saldo

2025

Verdeling van middelen (via balans)

2021

Regionale initiatieven Bijdragen regionale initiatieven Saldo

1.044 1.044 0

2021 na taken discussie 1.044 1.044 0

2022

2023

2024

2025

1.058 1.058 0

1.076 1.076 0

1.095 1.095 0

1.114 1.114 0

Voor het verkrijgen van een goed inzicht in de mate waarin de begroting reëel en structureel in evenwicht is, is in bijlage 1 een uitsplitsing gemaakt in de structurele en incidentele lasten, baten en reservemutaties. Samengevat komt dit erop neer dat in 2022 tot en met 2025 sprake is van een structureel sluitende begroting.

Omschrijving (Bedragen x € 1.000) Begrotingsresultaat structureel Begrotingsresultaat incidenteel Begrotingsresultaat totaal

2021

2021 na taken discussie

2022

2023

2024

2025

-20 20 -0

-20 20 0

-15 15 0

-15 15 -0

Besluit Het Algemeen Bestuur van de Stadsregio Parkstad Limburg

gezien het voorstel van het Dagelijks Bestuur;

gelet op het bepaalde in de gemeenschappelijke regeling Stadsregio Parkstad Limburg in samenhang met de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de Gemeentewet;

besluit:

De begroting 2022 en de meerjarenramingen 2023-2025 van de Stadsregio Parkstad Limburg vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 7 juli 2021.

Bijlage 1 Kadernota 2022 KADERNOTA Begroting 2022 Stadsregio Parkstad Limburg (Algemene financiële en beleidsmatige kaders 2022-2025) Inleiding Met ingang van 2015 is het voor gemeenschappelijke regelingen verplicht (Wijziging Wet gemeenschappelijke regelingen, 9 juli 2014) algemene financiële en beleidsmatige kaders op te stellen, een zogenaamde Kadernota. Het doel van de Kadernota is om de betrokken gemeenteraden tijdig (vóór 15 april) over deze kaders te informeren, zodat raden tijdig (afzonderlijk of gezamenlijk) kunnen inspelen op het uitbrengen van een zienswijze bij de begroting. Echter vanwege de uitgestelde Takendiscussie waarover besluitvorming plaatsvindt in het eerste kwartaal 2021, is besloten om de Kadernota 2022 incidenteel gelijktijdig met het begrotingsvoorstel 2022 aan te leveren, zodat de effecten van de Takendiscussie in de kadernota verwerkt konden worden. De samenwerking en governance binnen Stadsregio Parkstad Samenwerking De uitgangspunten voor de regionale samenwerking binnen de Gemeenschappelijke Regeling Stadsregio Parkstad (verder te noemen GR) zijn gebaseerd op de besluitvorming door de raden van de (destijds) acht deelnemende gemeenten op 28 oktober 2013. Inmiddels zijn we 8 jaar verder en is het tijd geworden voor een update. Door middel van het voeren van de takendiscussie is hieraan invulling gegeven.

In dat kader heeft in 2021 in het eerste kwartaal de besluitvorming binnen de gemeenten plaatsgevonden over die takendiscussie. Bij positieve besluitvorming betekent dit dat er met ingang van 1 mei 2021 een gewijzigde gemeenschappelijke regeling in werking treedt. De samenwerking binnen Parkstad wordt hierdoor verdiept en verbreed en de regionale bestuurs- en uitvoeringskracht wordt versterkt waardoor de complexe (regionale) opgaven waar Parkstad voor staat (nog) beter in gezamenlijkheid kunnen worden aangepakt. Net als bij de vorige GR betreffen de uitgangspunten voor de regionale samenwerking de (nieuwe) strategische agenda, de bestuurlijke inrichting, het Regiobureau en de met deze samenwerking samenhangende financiën. De samenwerking verloopt via twee sporen, namelijk via de kernagenda samenwerking en via de flexibele samenwerking (flexibele schil), waarmee uiting wordt gegeven aan het centrale uitgangspunt van elkaar binden waar dat nodig is en flexibel zijn waar dat kan, uitgaande van de kracht van de “coalition of willing”. Dit leidt tot een kernagenda en een keuze agenda. Thema’s worden tot de kernagenda gerekend indien alle aangesloten gemeenten daartoe besluiten en als het thema daadwerkelijk wordt bestempeld als kernthema. Indien aan deze laatste voorwaarde niet wordt voldaan is het thema onderwerp voor de keuze agenda met deelnemende gemeenten.

Governance De regionale samenwerking Stadsregio Parkstad Limburg is een gemeenschappelijke regeling van 7 colleges. Deze is georganiseerd rondom het Dagelijks Bestuur (bestaande uit de burgemeesters), Algemeen Bestuur en thematische Bestuurscommissies (bestaande uit de betreffende portefeuillehouders). Deze constructie is een antwoord op het vraagstuk van de democratische legitimatie van het regiobestuur, aangezien de reguliere verantwoordingslijnen gehandhaafd blijven. De vertegenwoordigers in de bestuurlijke gremia leggen immers verantwoording af aan het eigen college en de eigen raad. Het Dagelijks Bestuur heeft algemene taken op het terrein van regionale samenwerking. Het is verantwoordelijk voor het Parkstad Bureau (P&O, financiën en organisatie), organisatie van de bestuurlijke samenwerking (Governance), grensoverschrijdende samenwerking en verdeling van middelen.

In de regionale samenwerking is er een cruciale rol weggelegd voor de bestuurscommissies (BC’ s), samengesteld uit de portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten. De bestuurscommissies waren in de oude GR gegroepeerd rondom de vier kernthema’s: • Wonen en Herstructurering • Ruimte inclusief Duurzaamheid • Mobiliteit • Economie en Toerisme. De gewijzigde GR leidt tot de volgende aanpassingen: • Er wordt een BC Duurzaamheid en een BC Sociaal Economische Structuurversterking (SES) ingesteld inclusief de daaronder liggende overlegstructuren; • De aparte BC ’s Ruimte en Mobiliteit gaan samen in de geïntegreerde BC RuMo; • Het thema grensoverschrijdende samenwerking (GROS) wordt formeel aan de portefeuille van het Dagelijks Bestuur toegevoegd • Via het ‘in natura’ aanbod van de gemeente Heerlen worden 3 programmamanagers met ondersteuning aangetrokken, die o.a. aan de lat staan voor de aanpak van de complexe opgaven waarvoor Parkstad staat. Binnen deze thema’s wordt gewerkt aan enkele soorten taken: 1. Platform voor bestuurlijke afstemming; 2. Regionale beleidsontwikkeling; 3. Programma ontwikkeling; 4. Monitoring en instrumentontwikkeling. Het regiobureau faciliteert het dagelijks bestuur / algemeen bestuur en de bestuurscommissies, zowel inhoudelijk als logistiek en heeft daarvoor structureel middelen beschikbaar via de regiobijdragen.

Ontwikkelingen die van invloed (kunnen) zijn op de taakopdracht aan Stadsregio Parkstad Limburg (SPL) in 2022 Er zijn externe ontwikkelingen in het verleden en de nabije toekomst die in hoge mate van invloed zijn op de positie en het takenpakket van SPL. In het jaar 2020 heeft de takendiscussie centraal gestaan, waardoor er meer duidelijkheid is gekomen over de positie en het takenpakket van SPL. De effecten hiervan op de begroting 2022 en volgende jaren zijn zoveel mogelijk verwerkt. Overige ontwikkelingen en effecten zijn: • Regio Deal: De komende jaren zal nog veel tijd en energie gestoken moeten worden in de uitvoering van de Regio Deal. In het kader van de Eerste en Tweede Termijn is inmiddels € 29,7 miljoen van de € 40 miljoen geprogrammeerd. De uitvoering hiervan is in volle gang. Begin 2021 volgt de programmering en besluitvorming over de Derde Termijn. De focus in de Regio Deal verschuift in 2021 dan ook van voorbereiding en programmering van projecten, naar de uitvoering. Voor zover nodig zal er in 2021 ook nog een Vierde Termijn Regio Deal ter besluitvorming worden voorgelegd. De jaren erna zal nog veel aandacht besteed moeten worden aan de uitvoering hiervan.

• Het slotjaar van de IBA dat loopt van zomer 2021 tot zomer 2022 kan een podium zijn om de opgaven van de regio en de interventiestrategieën van Parkstad nadrukkelijker nationaal en internationaal onder de aandacht te brengen. Mogelijk heeft dit effect op de werkzaamheden van Stadsregio Parkstad Limburg in latere jaren. • De huidige decentralisatie-uitkering bevolkingsdaling (€ 3,9 miljoen per jaar voor de periode 20162020, waarvan 75% regionaal wordt ingezet) liep door tot 2020 en was gekoppeld aan het nationale Actieplan Bevolkingsdaling. In 2020 heeft door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties een evaluatie van het programma bevolkingsdaling plaats gevonden, waarin de DU bevolkingsdaling is meegenomen. Hierdoor is de decentralisatie-uitkering bevolkingsdaling met een jaar verlengd tot en met 2021. Op basis van actuele informatie is de verwachting dat er in 2022 geen verderzetting van deze gelden is te verwachten. Op basis van de uitkomst van genoemde evaluatie zullen er mogelijk onder een andere noemer extra gelden verwacht kunnen worden. • In de komende periode worden er een aantal Rijksfondsen beschikbaar gesteld waarop SPL als vervolg op de Regio Deal, een beroep zal doen en waarbij de kans groot is dat dit gehonoreerd zal worden:

o Volkshuisvestingsfonds o € 100 miljoen aanpak EZK Retail o Vervolg op de DU Bevolkingsdaling Dit zal een aanzienlijk werkpakket met zich meebrengen. Algemene beleidsmatige kaders 2022 - 2025 Voor de begroting 2022 en de daarop volgende jaren worden in lijn daarmee de volgende algemene beleidsmatige kaders gehanteerd: 1. Activiteiten van Parkstad gericht op de realisering van de speerpunten die zijn ontleend aan de Strategische agenda. 2. Voor het Regiobureau is het een topprioriteit om – naast het beleidsinhoudelijk uitvoering geven aan de kernthema’s - de bestuurscommissies te ondersteunen en de samenwerking binnen en buiten Parkstad te faciliteren. 3. Het Regiobureau wordt in toenemende mate gevraagd de uitvoering van Parkstadbeleid voor te bereiden en te faciliteren. Dit past in de visie van Parkstad om van beleid een succes te maken. Bij de uitvoering van beleid wordt nadrukkelijk gezocht naar mogelijkheden van cofinanciering. 4. Veranderingen van buitenaf die relevant zijn voor de kerntaken van Parkstad worden door het Regiobureau met de beschikbare capaciteit opgepakt en doorvertaald in de ondersteuning aan de bestuurscommissies, het dagelijks bestuur en aan de gemeenten. Deze ontwikkelingen volgen elkaar steeds sneller op en hebben veel impact.

De algemene financiële kaders 2022-2025 Omvang van het Bureau: Tabel: Ontwikkeling bezetting Parkstad Limburg in fte (structureel) 01/2006 01/2010 31/12/2013 01/01/2014 01/2015 01/07/2015 01/01/2018 01/01/2021 01/07/2021 01/01/2022 Parkstadbureau

30,5

29,5

15,5

11,5

13,7

20,3

23,3

GBRD

42,0

BAG/GEO

18,5

91,0

90,0

44,5

34,0

11,5

13,7

20,3

23,3

Totaal

Daarnaast worden via het ‘in natura’ aanbod van de gemeente Heerlen in 2021 3 programmamanagers met ondersteuning aangetrokken, die o.a. aan de lat staan voor de aanpak van de complexe opgaven waarvoor Parkstad staat.

Parkstadbegroting: in € 1 miljoen.

Voortvloeiend uit de Takendiscussie 2020 is er met ingang van 1 juli 2021 extra budget beschikbaar gesteld van € 565.000 per jaar. 1. Voor de uitvoering van de kerntaken is conform de uitgangspunten van 2013 een werkbudget beschikbaar van structureel € 500.000 per jaar, aangevuld met € 200.000 per jaar vanuit de Takendiscussie 2020. Resulterend in een totaal werkbudget ad € 700.000 per jaar. 2. In de begroting 2022 is het werkbudget ongesplitst. Op basis van het Jaarplan 2022 verdeelt het Algemeen Bestuur het werkbudget over de bestuurscommissies en het dagelijks bestuur. 3. In de begroting is een bedrag van € 40.000 per jaar voor lobby inzake subsidieverwerving opgenomen. 4. De langlopende verplichting Buitenring van structureel € 400.000 per jaar maakt deel uit van de begroting. Deze verplichting loopt door tot en met 2030. 5. Het Regiobureau is belast met de voorbereiding en uitvoering van de kerntaken. Voor de uitvoering van kerntaken beschikt het Regiobureau over een vaste bezetting van 23,3 fte. 6. Voor personele capaciteit die nodig is voor de uitvoering van projecten met een tijdelijke (co)financiering wordt (beperkt) gebruik gemaakt flexibele contracten. 7. De prijsindexering van de materiële kosten en de salariskosten zal worden gebaseerd op de prognose volgens de meest recente circulaire (september) van de algemene uitkering.

De aanpassing van de regiobijdragen voor deze kostenstijging is onvermijdelijk, tenzij deze kostenstijging ten laste zou worden gebracht van het werkbudget. Er is rekening gehouden met een CAO verhoging 2021-2022 van 2%. 8. In 2022 wordt een beroep gedaan op de frictiereserve van € 15.000 voor de extra loonkosten (€ 15.000) van 1 medewerker, die op basis van het Sociaal Plan salaris betaald krijgt op grond van de functie en bijbehorende waardering van voor de transitie. De kosten lopen door tot en met 2026. 9. Parkstad heeft een sluitende begroting. De bijdragen van de gemeenten daarin zijn opgebouwd uit drie delen; deze zijn voor 2022: a. Een bedrag van € 3.660.000 voor de kerntaken, de verplichting buitenring en de bedrijfsvoering; b. Een bedrag van € 50.000 voor grensoverschrijdende samenwerking; c. Een bedrag van € 1.058.000 voor Regionale Initiatieven. 10. Daarnaast worden op grond van afspraken bijdragen gevraagd voor kosten van tijdelijke projecten, zoals het Zonnepanelenproject. Deze zijn nog niet in deze Kadernota opgenomen.

Samenvatting financieel beeld 2022-2025

Werkbudget kernactiviteiten

500

2021 na taken discussie 600

700

Lobby inzake subsidieverwerving Cofinanciering projecten kernactiviteiten/ projectlasten

40 pm

Afschrijvingen buitenring Financieringskosten buitenring

240 117

265 106

265 95

265 82

265 69

Flexibele schil / Grensoverschrijdende samenwerking Loonkosten formatie

50 1856

50 1.918

50 2.260

50 2.294

50 2.335

Loonkosten takendiscussie Totaal loonkosten

1856

149 2.005

309 2.226

2.260

2.294

2.335

Tijdelijke frictiekosten sociaal plan Materiële kosten bedrijfsvoering en huisvesting

20 267

15 272

15 344

15 349

15 354

Materiele kosten takendiscussie Totaal materiële kosten bedrijfsvoering

267

33 300

66 338

344

349

354

Totaal lasten

3.090

3.372

3.740

3.769

3.795

3.828

Bijdragen deelnemende gemeenten conform Kadernota

3.063

3.088

3.700

3.738

3.783

3.063

283 3.346

572 3.660

3.700

3.738

3.783

Omschrijving (Bedragen x € 1.000)

2021

Bijdragen deelnemende gemeenten takendiscussie Totaal bijdragen deelnemende gemeenten kerntaken Bijdragen gemeenten flexibele schil / Grensoverschrijdende samenwerking Bijdragen derden in projecten

2022

2023

2024

2025

3.113

3.396

3.710

3.750

3.788

3.833

-29

-19

-7

400

357

371

360

347

334

Frictiereserve

Begrotingsresultaat

-43

-44

-45

-46

2022

2023

2024

2025

Totaal baten Exploitatieresultaat Stortingen in reserves: Reserve Ringwegen Onttrekkingen aan reserves: Reserve Ringwegen

Verdeling van middelen (via balans) Bestemming regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling

2021

Saldo Verdeling van middelen (via balans)

2021 pm

2022

2023

2024

2025

2021

Regionale initiatieven

1.044

1.058

1.076

1.095

1.114

Bijdragen regionale initiatieven

1.044

1.058

1.076

1.095

1.114

Saldo

Projecten per 31 december 2020

31/12/2020

Interreg projecten Businesscases Herstructurering

-241 -3.360

Projecten Bestuurscommissie Ruimte Projecten Bestuurscommissie Mobiliteit

-562 -168

Projecten Bestuurscommissie Wonen en Herstructurering Projecten Bestuurscommissie Economie en Toerisme

-3.572 -782

Projecten Regiofonds Projecten Dagelijks Bestuur / Projecten DU-Bevolkingsdaling

-989 -3.781

Projecten RegioDeal Projecten BDU

-12.398 -16

Totaal

-25.871

Bijlage 2 Geconsolideerd overzicht ingedeeld naar structureel en incidenteel Begroting 2021

Begroting 2021 na taken discussie

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

2.033

2.192

2.402

2.410

2.416

2.427

Structurele baten en lasten Omschrijving (bedragen * € 1.000) Lasten programma’s Programma kerntaken Programma flexibele schil

Totale lasten programma’s

2.083

2.242

2.452

2.460

2.466

2.477

Baten programma’s Programma kerntaken

Programma flexibele schil

Totale baten programma’s

-2.033

-2.192

-2.402

-2.410

-2.416

-2.427

1.007

1.130

1.289

1.309

1.328

1.351

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

1.007

1.130

1.289

1.309

1.328

1.351

3.063

3.346

3.704

3.744

3.783

3.829

Overhead

Vennootschapsbelasting

Gerealiseerd saldo van baten en lasten op de programma's Lasten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead

Totale lasten divers Baten divers: Algemene dekkingsmiddelen

Onvoorzien Totale baten divers Gerealiseerd saldo van baten en lasten divers Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Stortingen in reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Totale storting in de reserves (last)

3.063

3.346

3.704

3.744

3.783

3.829

2.056

2.215

2.415

2.435

2.455

2.478

400

357

371

360

347

334

Onttrekkingen aan reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Algemeen Bestuur Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Frictiereserve Onttrekkingen aan reserves overhead: Frictiereserve Totale onttrekking aan de reserves (baten) Saldo mutaties reserves

357

371

360

347

334

-43

-29

-40

-53

-66

Gerealiseerde resultaat

-20

-15

Verdeling van middelen (via balans)

2021 na taken discussie

2021

2022

2023

2024

2025

Bestemming regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling

Regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling

Saldo

Verdeling van middelen (via balans) Regionale initiatieven Bijdragen regionale initiatieven Saldo

2021 1.044 1.044 0

2021 na taken discussie 1.044 1.044 0

2022 1.058 1.058 0

2023 1.076 1.076 0

2024 1.095 1.095 0

2025 1.114 1.114 0

Begroting 2021

Begroting 2021 na taken discussie

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Totale baten programma’s

Gerealiseerd saldo van baten en lasten op de programma's

Frictiereserve Totale onttrekking aan de reserves (baten) Saldo mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Incidentele baten en lasten Omschrijving (bedragen * € 1.000) Lasten programma’s Programma kerntaken Programma flexibele schil Totale lasten programma’s Baten programma’s Programma kerntaken Programma flexibele schil

Lasten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totale lasten divers Baten divers: Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totale baten divers Gerealiseerd saldo van baten en lasten divers Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Stortingen in reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Totale storting in de reserves (last) Onttrekkingen aan reserves kerntaken: Reserve Ringwegen Reserve werkbudgetten Algemeen Bestuur Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Frictiereserve Onttrekkingen aan reserves overhead:

Verdeling van middelen (via balans)

2021

2021 na taken discussie

2022

2023

2024

2025

2021

2021 na taken discussie

2022

2023

2024

2025

Bestemming regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Saldo

Verdeling van middelen (via balans) Regionale initiatieven Bijdragen regionale initiatieven Saldo

Bijlage 3 Lijst van Afkortingen AB AG BBV BC BDU BIHTS BNG BsGW BTM BTW BV BZK DB EFRO EGTS EU EZ FIDO GBRD GR GROS IBA ICT KOA LED LIOF MKB NEIMED PALET PIOFA PROVADA RCE ROCK ROW RvS RVVP SES SiSa SPL SVWZL SVREZL VNG WNT

Algemeen Bestuur Arbeitsgemeinschaft Besluit Begroting en Verantwoording Bestuurscommissie Brede Doeluitkering Building Integrated High Tech Systems Bank Nederlandse Gemeenten Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen Stichting Bedrijventerreinmanagement Belasting Toegevoegde Waarde Besloten Vennootschap Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties Dagelijks Bestuur Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling Europese Groepering voor Territoriale Samenwerking Europese unie Ministerie van Economische Zaken Wet Financiering Decentrale Overheden Gemeenschappelijke Belasting- en Registratie Dienst Gemeenschappelijke regeling Grensoverschrijdende samenwerking Internationale Bau Ausstellung Informatie en communicatie technologie Kennis Onderwijs en Arbeidsmarkt Limburg Economic Development Limburgse Ontwikkelings- en Investeringsmaatschappij Midden- en kleinbedrijf Nederlands Kennis Instituut Maatschappelijke Effecten Demografische Krimp Parkstad Limburg Energie Transitie Personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën en algemene zaken Professionele Vastgoed Dagen Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed Regions of Connected Knowledge Regionaal Overlegplatform Wonen Raad van State Regionaal Verkeer- en Vervoer Plan Sociaal Economische Structuurversterking Single information Single audit Stadsregio Parkstad Limburg Structuurvisie Wonen Zuid-Limburg

Structuurvisie Ruimtelijke Economie Zuid-Limburg Vereniging van Nederlandse Gemeenten Wet Normering Topinkomens

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Simpelveld&id=e157b112-8700-409a-9095-92aebb085604