14. Bijlage 2 Conceptjaarstukken 2020 deel 1 jaarverslag 2020-deel 2 jaarrekening 2020 stadsregio Parkstad Limburg.pdf
Tekst van het document
Het saldo crediteuren per 31-12-2020 is hoog als gevolg van een ontvangen factuur van de Provincie Limburg ad € 10.000.000 inzake de Buitenring. Het betreft een doorbetaling van te ontvangen gelden van de gemeenten. Per balansdatum waren de gelden nog niet allemaal ontvangen. Begin 2021 zijn alle gelden ontvangen en is het bedrag doorbetaald aan de Provincie. Verder vertonen de crediteuren een normaal verloop.
81
Overlopende passiva Het overzicht van de overlopende passiva luidt als volgt: Omschrijving
31-12-2020
31-12-2019
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijkse terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
459
487
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Europese Overheidslichamen (EU) - Rijk - Overige Nederlandse overheidslichamen Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal:
242 0 989
371 0 1.475
23.069
18.320
24.759
20.653
Verplichtingen die in een begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Omschrijving Parkstad Bureau Grensoverschrijdende samenwerking 2013 t/m 2019 Bedrijfsvoering Programma's GBRD – Belastingen & Registraties Overige posten Totaal
31-12-2020 154 0 110 44 305 305 459
31-12-2019 147 42 84 21 340 340 487
De verplichtingen behorend tot het Parkstadbureau bedragen € 147.716. Voor GBRD is een nog te betalen bedrag opgenomen van € 305.526. Dit bedrag maakt onderdeel uit van de afwikkeling van de desintegratie- en frictiekosten overgang GBRD-BsGW in 2021.
De van Europese, Rijks en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Onderstaand het verloopoverzicht van de van Europese, Rijks en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. Hier is per type lichaam het projecttotaal aangegeven en per project het verloop daarvan. Middels de opname van de kolom “bijdrage” per projectsoort, is op de navolgende pagina’s de link te maken met de totalen van onderstaande totalen.
Bijdrage (bedragen x € 1.000) EU Rijk Overige Nederlandse Overheidslichamen - Provincie Overige Nederlandse Overheidslichamen - Gemeenten Totaal
31-12-2019 371 0 1.396 79 1.846
Voorgaande tabel bestaat uit de volgende projectcategorieën.
82
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen 129 0 1.395 79 1.603
Ontvangen bedragen 0 0 988 0 988
31-12-2020 242 0 989 0 1.231
Omschrijving (bedragen x € 1.000) 31-12-2019 337 1.396 113 1.846
Interreg projecten Projecten Regiofonds Overige projecten Totaal
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen 95 1.395 113 1.603
Ontvangen bedragen 0 988 0 988
31-12-2020 242 989 0 1.231
Ontvangen bedragen 0 0 0 0
31-12-2020 149 0 93 242
Per onderdeel worden de projecten toegelicht.
Interreg projecten (bedragen x € 1.000)
ROCK Tiger Citizens Rail Totaal
Bijdrage EU EU EU
31-12-2019 149 95 93 337
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen 0 95 0 95
ROCK € 149 (€ 149) Rock is in 2008 van start gegaan met behulp van een Interreg-IV-B bijdrage en met cofinanciering van de gemeente Heerlen, de Provincie Limburg en Parkstad. Het budget voor het Rock project is in totaal € 2,9 miljoen. De begrote Interreg subsidie voor het project bedraagt € 1,45 miljoen. De gemeente Heerlen draagt als cofinancier in totaal € 1,4 miljoen bij aan dit project. In 2015 is de laatste payment claim ingediend over de periode 1 januari 2015 t/m 30 september 2015. In 2016 heeft Parkstad zijn cofinancieringsbijdrage van € 360 voldaan. In principe is dit project inmiddels afgerond. Het kan echter nog tot 1 januari 2022 worden onderworpen aan een controle door de Europese Commissie, waardoor wijzigingen in het restantbedrag zouden kunnen optreden. TIGER € 0 ( € 95) In 2009 is het Interreg-IV-A project TIGER in samenwerking met Städte Region Aachen (leadpartner) opgepakt. Aan Nederlandse zijde zijn de gemeenten Kerkrade, Brunssum, Landgraaf en Onderbanken bij dit project als subpartner en cofinancier betrokken. Naast de gemeenten is ook Provincie Limburg cofinancier. Parkstad draagt als partner € 80 bij aan het project. In november 2009 is de aanvraag voor Interreg subsidie ingediend. In maart 2010 is de uitvoering van het project gestart. De “voorlopige” eindbeschikking is inmiddels aan de leadpartner afgegeven.
Ook voor dit project geldt dat de Europese Commissie het project nog aan een controle kan onderwerpen waardoor wijzigingen in het restantbedrag zouden kunnen optreden. Voor het Interregprogramma IV-A kon dit tot en met 31 december 2020. Per 31-12-2020 zijn derhalve deze gelden vrijgevallen ten gunste van het project GTB lab. Citizens Rail € 93 ( € 93) Citizens Rail is in 2012 van start gegaan met behulp van een Interreg-bijdrage en cofinanciering van Parkstad. Het budget voor Citizens Rail is in totaal € 460. Interreg en Parkstad dragen elk € 230 bij. De boekwaarde per 31 december 2020 bedraagt € 93. Het project is in operationele zin opgeleverd en de projectkosten zijn aan onze leadpartner verantwoord. Accountantscontrole door Interreg op dit project is mogelijk tot 31-12-2021.
83
Bijdrage Projecten Regiofonds (bedragen x € 1.000) BIHTS Voucherregeling Projecten Regiofonds
Provincie Provincie
31-12-2019 1.396 0 1.396
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen 1.391 4 1.395
Ontvangen bedragen 0 988 988
31-12-2020 5 984 989
BIHTS € 5 (€ 1.396) Het totale budget voor het project Building Integrated High Tech Systems (BIHTS) bedraagt € 8.000. In 2012 is een bedrag toegekend van € 5.800 aan Zuyd Hogeschool en Stichting BIHTS/S-Built. Een bedrag van € 2.200 is beschikbaar voor de voucherregeling. Provincie en Parkstad dragen ieder € 4.000 bij aan het project. In 2017 is het project afgesloten en in 2018 is voor 4 van de 5 onderdelen subsidie afgerekend en door de provincie vastgesteld. In 2019 heeft de Hogeschool Zuyd de afrekening ontvangen voor € 200. Voor het resterende onderdeel, te weten de Voucherregeling, is in 2019 een nieuw (aangepast) projectvoorstel uitgewerkt en ingediend met een totale omvang van € 1.388 (50% Parkstad, 50% Provincie). In maart 2020 heeft het college van GS ingestemd met het projectvoorstel. De looptijd van dit onderdeel is daarmee verlengd t/m 2023. De verlenging is hierboven opgenomen als het project Voucherregeling. Het saldo van de verlenging is opgenomen als vrijgevallen bedragen ten gunste van de Voucherregeling. Hierdoor resteert er voor BIHTS nog een saldo van € 5. Voucherregeling € 984 (€ 0) Dit is de verlenging van het project BIHTS van € 1.388. Dit bedrag betreft het volledig bedrag van de subsidie inclusief het nog te ontvangen bedrag ad € 400 Conform BBV mogen voor projecten alleen de daadwerkelijk ontvangen bedragen worden opgenomen.
Daarom heeft er een her rubricering van € 400 plaatsgevonden van de post ‘Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel’ naar ‘De van Europese, Rijks en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren’. Zie pagina 64.
Overige projecten (bedragen x € 1.000) Gemeentelijke bijdragen Streetwise 2020 Interreg Dear Euregio
Bijdrage Gemeenten EU
Totaal
31-12-2019
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen
Ontvangen bedragen
79
79
0
34
34
0
113
113
0
31-12-2020 0 0 0
Gemeentelijke bijdragen Streetwise De Gemeentelijke Bijdrage voor Streetwise voor de periode januari – mei 2020 is ontvangen in 2020. Vanaf medio 2020 is het project Streetwise afgerond en is voortgezet in een subsidie relatie tot en met 3112-2021 (begrotingspostsubsidie). Interreg Dear Euregio Dear Euregio en route is een Interreg EMR project waarvan Parkstad Limburg leadpartner is. Begin 2020 is dit project volledig afgerond.
84
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Omschrijving Parkstad Bureau Businesscases Herstructurering Projecten Bestuurscommissie Mobiliteit Projecten Bestuurscommissie Wonen en Herstructurering Projecten Dagelijkse Bestuur / DU Bevolkingsdaling / Regio Deal Projecten Bestuurscommissie Economie & Toerisme Projecten BDU Af te dragen BDU aan gemeentes Af te dragen BDU aan Provincie GBRD Totaal:
Bijdrage Businesscases Herstructurering (bedragen x € 1.000) Businesscase Kerkrade West/ Heilust Businesscase Nieuwenhagen Businesscase Brunssum Centrum-Noord Businesscase Hoensbroek Passart Businesscase Vrieheide Businesscases Herstructurering
Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie
31-12-2019 1.258 3.406 1.571 1.295 163 7.693
31-12-2020 23.069 3.361 65 3.165 15.940 127 16 311 84 0 23.069
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen 0 3.406 763 0 163 4.332
Ontvangen bedragen 0 0 0 0 0 0
31-12-2019 18.320 7.693 1.531 2.742 4.188 0 0 2.166 0 0 18.320
31-12-2020 1.258 0 808 1.295 0 3.361
Businesscase Kerkrade-West € 1.258 (€ 1.258) In 2012 is een bedrag toegekend van € 11.600 aan het project Businesscase Kerkrade-West. Het project wordt bekostigd uit het transformatiefonds, waarin Parkstad en de Provincie Limburg participeren. In 2012 is de uitvoering van verschillende deelprojecten gestart. In 2018 is een bedrag van € 380 uitgekeerd inzake de Openbare ruimte (niet regulier). In 2019 is een bedrag van € 410 uitgekeerd inzake de Openbare Ruimte (niet regulier). In 2020 zijn geen betalingen geweest. Het bedrag per 31 december 2020 van € 1.258 is de resterende dekking van het project Businesscase Landgraaf/ Nieuwenhagen € 0 ( € 3.406) In 2013 is een bedrag toegekend van € 6.742 aan het project Businesscase Landgraaf NieuwenhagenLichtenberg. Het project wordt bekostigd uit het transformatiefonds, waarin Parkstad en de Provincie Limburg participeren. In 2013 is de uitvoering van verschillende deelprojecten gestart. Er hebben in 2019 geen onttrekkingen of dotaties plaatsgevonden. In 2020 is de Businesscase Landgraaf NieuwenhagenLichtenberg afgerond, en is de subsidies middels een accountsverklaring en een financiële en inhoudelijke verantwoording vastgesteld. Het resterende bedrag (€ 3.406) is met deze eindafrekening volledig uitgekeerd. Het bedrag per 31 december 2020 van 0 is de resterende dekking van het project, waarmee dit project is afgerond.
Businesscase Brunssum Centrum-Noord € 808 ( € 1.571) In 2013 is een bedrag toegekend van € 6.051 aan het project Businesscase Brunssum Centrum-Noord. Het project wordt bekostigd uit het transformatiefonds, waarin Parkstad en de Provincie Limburg participeren. In 2013 is de uitvoering van verschillende deelprojecten gestart. In 2018 is een bedrag van € 225 betaald aan de gemeente Brunssum voor aankoop particulier bezit, openbare ruimte (niet regulier), proceskosten en de sanering van de planvoorraad. Er hebben in 2019 geen onttrekkingen of dotaties plaatsgevonden. Conform BBV mogen voor projecten alleen de daadwerkelijk ontvangen bedragen worden opgenomen. Daarom heeft er in 2020 een her rubricering van € 763 plaatsgevonden van de post ‘Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel’ naar ‘De van Europese, Rijks en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren’. Zie pagina 64. De resterende dekking van het project bedraagt inclusief de nog te ontvangen gelden bedraagt € 1.571.
85
Businesscase Hoensbroek-Passart € 1.295 ( € 1.295) In 2013 is een bedrag toegekend van € 8.727 aan het project Businesscase Hoensbroek-Passart. Het project wordt bekostigd uit het transformatiefonds waarin Parkstad en de Provincie Limburg participeren. In 2013 is de uitvoering van verschillende deelprojecten gestart. In 2018 is een bedrag uitgegeven van € 158 als bijdrage aan de aankoop van particulier bezit, de inrichting openbare ruimte Aldenhofpark en proceskosten. Er hebben in 2019 en 2020 geen onttrekkingen of dotaties plaatsgevonden. Het bedrag per 31 december 2020 van € 1.295 is de resterende dekking van het project. Businesscase Vrieheide € 0 ( € 163) In 2013 is een bedrag toegekend van € 503 aan het project Businesscase Vrieheide-De Stack. Het project wordt bekostigd uit het transformatiefonds. waarin Parkstad en de Provincie Limburg participeren. In 2013 is de uitvoering van verschillende deelprojecten gestart. In 2018 is een bedrag uitgekeerd van € 162 als bijdrage aan de inrichting van de openbare ruimte voor een impuls in de beeldkwaliteit en een impuls in leefbaarheid van Sportpark Varenbeuk. . In 2020 is de Businesscase Vrieheide afgerond, en is de subsidies middels een accountsverklaring en een financiële en inhoudelijke verantwoording vastgesteld. Het resterende bedrag (€ 163) is met deze eindafrekening volledig uitgekeerd.
Het bedrag per 31 december 2020 van 0 is de resterende dekking van het project, waarmee dit project is afgerond.
Bijdrage Projecten Bestuurscommissie Mobiliteit (bedragen x € 1.000) DU Buitenring Gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid 2019 Gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid 2020
Provincie Provincie Provincie
Projecten Bestuurscommissie Mobiliteit
31-12-2019 1.500 31 0 1.531
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen 9.964 36 6 10.006
Ontvangen bedragen 8.464 0 76 8.540
31-12-2020 0 -5 70 65
DU-Buitenring € 0 (€ 1.500) De uitvoering van de resultaatsverplichting, waarin de financiële afwikkeling van het project Buitenring is opgenomen, heeft in 2020 plaatsgevonden. Dit ziet er als volgt uit: Heerlen € 1.662.780 Kerkrade € 2.771.390 Landgraaf € 2.078.610 Onderbanken (Beekdaelen) € 415.830 Stadsregio Parkstad Limburg € 3.000.000 Totaal derhalve € 9.928.610 Bovenstaande bedragen zijn gefactureerd aan de gemeentes. Van de Provincie is een factuur ontvangen van € 10.000.000. Deze geldstromen zijn in het begin van 2021 afgewikkeld. Het tekort zijnde € 71.390 is gedekt uit: a. Een bijdrage van de gemeente Heerlen van € 35.695 b. Een bijdrage uit de middelen 2020 van het programma Mobiliteit 2020 van eveneens € 35.695 Gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid 2019 € -5 (€ 31) Deze provinciale subsidie, die gaat over schooljaar 2019-2020, gaat over diverse acties/projecten m.b.t. verkeersveiligheid in Parkstad en dient nog te worden vastgesteld. Echter, in verband met de corona-maatregelen vanaf maart 2020, zullen wellicht een aantal voorgestelde acties/projecten mogelijk niet doorgegaan zijn. Gedragsbeïnvloeding verkeersveiligheid 2020 € 70 (€ 0) Deze provinciale subsidie, die gaat over schooljaar 2020-2021, gaat over diverse acties/projecten m.b.t. verkeersveiligheid in Parkstad en dient nog te worden vastgesteld.
Echter, in verband met de corona-maatregelen vanaf maart 2020, zullen wellicht een aantal voorgestelde acties/projecten mogelijk niet doorgegaan zijn of niet doorgaan.
86
31-12-2019 192
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen 220
Ontvangen bedragen 198
31-12-2020 170
2.550
50
495
2.995
2.742
270
693
3.165
Bijdrage Projecten Bestuurscommissie Wonen en Herstructurering Sloop/transformatie fonds Programmatische aanpak particulier bezit DU
Gemeenten Rijk
Projecten Bestuurscommissie Wonen en Herstructurering
Sloop- en transformatiefonds € 170 (€ 192) Gelijktijdig met het jaarplan 2017 heeft het Algemeen Bestuur de reserve subregionaal (Parkstad Limburg) sloop- en transitiefonds ingesteld met als doel het mogelijk te maken om kleine woningbouwinitiatieven mogelijk te maken onder de voorwaarden van de Structuurvisie Wonen Zuid Limburg. De voorwaarden bestaan uit diverse mogelijke compensatiemaatregelen die kunnen worden toegepast. Eén daarvan is de financiële compensatie, die in te zetten is voor verdunning en transformatie van de woningvoorraad. Het betreft een reserve die valt onder de bevoegdheid van de Bestuurscommissie Wonen en Herstucturering. In het sloop- en transformatiefonds worden stortingen gedaan voor woningbouwprojecten die met inzet van de financiële compensatieregeling worden opgevoerd op de Regionale woningmarktprogrammering van de BC Wonen van Parkstad. In 2019 was de eindbalans €192. In 2020 is er €198 bijgestort. Er hebben in nog 2019 geen onttrekkingen plaatsgevonden. In 2020 was dat wel het geval voor de cofinanciering van projecten uit het thema Wonen en Leefbaarheid van de Regio Deal. Dit was voor de Oude Egge (€150) en voor de Schilterstraat (€70). Per saldo zat er eind 2020 nog €170 in het fonds.
Programmatische Aanpak Particulier Bezit € 2.995 (€ 2.550) Vanuit de tranche 2017 en de daaropvolgende tranches (periode 2018 – 2020) van de decentralisatie uitkering bevolkingsdaling is jaarlijks een bedrag van € 850 gestort in het project Aanpak particulier bezit. Dit zijn middelen die door de Bestuurscommissie Wonen en Herstructurering onder meer worden ingezet in het kader van de Regiodeal voor het thema Wonen en Leefbaarheid. Tot en met 2020 ging het hierbij om 4 tranches van €85 (€340).In 2020 is zijn er voor € 50 kosten geweest. De dekking van € 850 is voor € 355 gebruikt voor de cofinanciering van projecten uit het thema Wonen en Leefbaarheid van de Regio Deal. Dit was voor de Oude Egge (€300) en de Schilterstraat (€55). Per saldo zat er eind 2020 nog €2.995 in het fonds.
87
31-12-2019
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen
Ontvangen bedragen
31-12-2020
50 1.190 450 213 400 350 55 200 0 500 0
7 96 450 0 0 350 0 200 0 0 0
0 253 0 0 0 0 0 0 0 0 0
43 1.347 0 213 400 0 55 0 0 500 0
Rijk Provincie Provincie
150 300 330 0
0 0 0 0
0 0 0 330
150 300 330 330
Provincie Provincie
0 0
0 0
0 312
0 312
0 0 0 0 0
0 60 1.350 153 387
7.358 60 1.350 170 430
7.358 0 0 17 43
0
239
265
26
0
98
109
11
0
8
8
0
0 0 0 0
107 641 0 400
119 641 290 400
12 0 290 0
0 0 0
1.329 0 225
1.477 4.000 275
148 4.000 50
0
45
50
5
4.188
6.145
17.897
15.940
Bijdrage Projecten Dagelijks Bestuur / Projecten DUBevolkingsdaling/Regio Deal Projecten Krimpgelden Leisure-Ring Spoorverdubbeling Heerlen-Landgraaf Aureliushof Heerlen Fietsverbinding Simpelveld-Aken Bedrijventerrein Oostflank Brunssum Revialisering Winkelgebied Nuth Ransdaal Toekomstbestendig Slot Schaesberg Leisure Lane Integraal dorpontwikkelingsplan Bocholtz Verwoeste Kasteel etzenrade Regionale fietsverbinding van Geul naar Geleenbeekdal Herinrichting bedrijventerrein Willem Sophia Open Club Klimmen Landschapspark Hulsveld Projecten Regio Deal Rolduckerveld I-DOP Bocholtz Heerlen Centrum Urban Living / Urban Heritage GROSS De Oude Egge Kwartiermaker (kansrijke start) Projectleider (kansrijke start) Gemeente Landgraaf Gezonde Basisschool voor de Toekomst Gemeente Brunssum Gezonde Basisschool voor de Toekomst Gemeente Heerlen Gezonde Basisschool voor de Toekomst Gemeente Kerkrade Gezonde Basisschool voor de Toekomst Saffierflat Mini-Saffiertjes Woningen Schilterstraat Buurtontwikkeling Oud Nieuwenhagen en Winkelcentrum Op de Kamp Center Court / Vie L'EAU/Zuid-Limburg in euregionale context Verbetering van de grensoverschrijdende gegevensuitwisseling
Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk Rijk
Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie Provincie
Projecten Dagelijks Bestuur / Projecten DUBevolkingsdaling / Regio Deal
88
Projecten Krimpgelden Toegekend 2016 1.500 0
Toegekend 2017 0 450
Toegekend 2018 0 0
Toegekend 2019 0 0
Toegekend 2020 0 0
Totaal 1.500 450
W&H
100
850
850
850
850
3.500
MOB MOB E&T E&T E&T E&T E&T E&T
1.000 0 300 0 0 0 0 0
250 213 0 0 400 200 350 192
250 0 0 600 0 200 0 0
250 0 0 0 0 0 0 0
250 0 0 0 0 0 0 0
2.000 213 300 600 400 400 350 192
RUIMTE E&T
0 0
0 0
500 150
0 0
0 0
500 150
Regionale fietsverbinding Geul naar Geleenbeekdal
E&T
0
0
150
0
0
150
Herinrichting bedrijventerrein Willem Sophia Financiële afwikkeling Buitenring
E&T MOB
0 0
0 0
300 0
0 1500
0 1500
300 3.000
Gereserveerd voor gemeenten Simpelveld en Voerendaal
DB
Projecten krimpgelden (bedragen x € 1.000) Aanpak hoogbouwflats Project Aureliushof Heerlen Programmatische aanpak particulier bezit Spoorwegverdubbeling HeerlenLandgraaf Fietsverbinding Simpelveld-Aken Leisurering Leisure Lane Bedrijventerrein. Oostflank Brunssum Slot Schaesberg Revitalisering winkelgebied Nuth Ransdaal toekomstbestendig Integraal dorpontwikkelingsplan (I-DOP) Bocholtz Verwoeste Kasteel Etzenrade
Bestuurscommissie W&H W&H
Totaal
0
0
0
330
330
660
2.900
2.905
3.000
2.930
2.930
14.665
Met ingang van 2016 krijgen de Parkstadgemeenten 5 jaar lang € 3,9 miljoen per jaar uitgekeerd op basis van de decentralisatie uitkering bevolkingsdaling. In Parkstadverband is besloten hiervan € 2.933.000 per jaar (75%) regionaal in te zetten. Deze middelen zijn allemaal toegekend conform onderstaande tabel. In 2020 heeft door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties een evaluatie van het programma bevolkingsdaling plaats gevonden, waarin de DU bevolkingsdaling is meegenomen. Naar aanleiding van deze evaluatie is deze uitkering met 1 jaar verlengd tot en met 2021. In de vergadering van 7 oktober 2020 heeft het Dagelijks Bestuur besloten om voor 2021 een bedrag ad € 500.000 toe te kennen aan Open Club Klimmen en de overige € 2.434.000 toe te kennen aan de Regio Deal.
Projecten Regio Deal Rolduckerveld € 0 (€ 0) Binnen de Regio Deal Parkstad is voor Rolduckerveld al in 2019 €5.500 aan Regio Dealmiddelen gelabeld. Vanuit de Bestuurscommissie is daarnaast in 2019 ook al €1.500 aan cofinanciering ingebracht vanuit de DU Bevolkingsdaling. De bijdragen zijn in 2019 gezamenlijk beschikt en volledig uitgekeerd aan woningcorporatie Wonen Zuid. In 2020 waren geen bijdrage meer voorzien. I-DOP Bocholtz € 312 (€ 0) Met het Integraal DorpsontwikkelingsPlan (I-DOP) Bocholtz wordt ingezet op de verbetering van de leefbaarheid en vitaliteit van de kern Bocholtz. De opwaardering van de openbare ruimte is een randvoorwaardelijke impuls, en tevens vliegwiel voor andere ontwikkelingen, om deze ambitie te realiseren. In 2020 zijn in dat kader diverse projectvoorbereidingen getroffen. De aanbesteding voor de uitvoering van de werkzaamheden is ultimo 2020 door de gemeente Simpelveld afgerond.
89
Heerlen-Centrum Urban Living / Central Park en Urban Heritage / Landsfort € 7.358 (€ 0) Het totale subsidiebedrag voor Heerlen-Centrum conform de beschikking Regio Deal bedraagt € 8.000: € 7.358 vanuit de Regio Deal en € 642 vanuit het BTW-compensatiefonds. In 2020 is er € 7.358 ontvangen van de Provincie Limburg. Van de € 8.000 is € 4.300 beschikt voor Urban Living en € 3.700 voor Urban Heritage. De Oude Egge € 0 (€ 0) Binnen de Regio Deal Parkstad is voor De Oude Egge €900 aan Regio Dealmiddelen gelabeld. Vanuit de Bestuurscommissie is €150 aan cofinanciering vanuit het Sloop- en Transformatiefonds en €300 vanuit Programmatische Aanpak Particulier Bezit ingebracht. In 2020 is een beschikking afgegeven aan woningcorporatie Weller en een voorschot uitgekeerd van €1.350. Kwartiermaker (kansrijke start) € 17 (€ 0) Vanuit de programmalijn Kansrijke Start binnen het thema SES (sociaaleconomische structuurversterking) in de Regio Deal Parkstad is voor de kwartiermaker een totaalbedrag van 170.000 euro beschikt.
Vanuit Bureau Trendbreuk is er ook een subsidie aangevraagd bij de Provincie Limburg en is er uiteindelijk voor gekozen om zowel voor de Zuid-Limburgse aanpak als voor de intensivering Kansrijke Start in Parkstad budget te alloceren om één kwartiermaker aan te stellen die samen met de projectleider inventariseert welke interventies binnen Kansrijke Start opgestart kunnen worden. Per beschikking d.d. 15 juli 2020 is er een voorschot uitgekeerd van 153.000 euro en dient 17.000 euro nog uitgekeerd te worden bij het formele vaststellingsverzoek in 2023. Projectleider (kansrijke start) € 43 (€ 0) Vanuit de programmalijn Kansrijke Start binnen het thema SES (sociaaleconomische structuurversterking) in de Regio Deal Parkstad is voor de projectleider en het werkbudget een totaalbedrag van 430.000 euro beschikt (230.000 euro voor de projectleider en 200.000 euro voor het werkbudget). De projectleider werkt voor de Parkstadgemeenten in het kader van Kansrijke Start en de intensivering die middels Regio Dealmiddelen tot stand moet komen. Per beschikking d.d. 15 juli 2020 is er een voorschot uitgekeerd van 387.000 euro en dient 43.000 euro nog uitgekeerd te worden bij het formele vaststellingsverzoek in 2023.
Gemeente Landgraaf Gezonde Bassischool voor de Toekomst € 26 (€ 0) Samen met de gemeenten Brunssum, Heerlen en Kerkrade is er medio 2020 een subsidieaanvraag voor middelen uit de Regio Deal ingediend voor het schooljaar 2020-2021. In totaal is er een bedrag beschikt aan de gemeente Landgraaf van 265.666 euro. Het betrof de subsidieaanvraag voor drie scholen in Landgraaf. Bij twee scholen betreft het een voortzetting van het volledige concept en voor een school betreft het een transformatie van beweeg- naar volledig concept van de GBT Per beschikking d.d. 15 juli 2020 is er een voorschot uitgekeerd van 239.099,40 euro en dient 26.566,60 euro nog uitgekeerd te worden bij het formele vaststellingsverzoek in juni 2021. Voor de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023 worden middelen uit het restantbudget voor de Gezonde Basisschool van de Toekomst vanuit de Regio Deal separaat aangevraagd. De verwachting is dat de gerealiseerde kosten in het schooljaar 2020-2021 lager liggen, doordat de volledige implementatie op de derde school vertraging heeft opgelopen vanwege corona. Hierdoor zal er een verrekening plaatsvinden bij de formele subsidievaststelling. Gemeente Brunssum Gezonde Basisschool voor de Toekomst € 11 (€ 0) Samen met de gemeenten Heerlen, Kerkrade en Landgraaf is er medio 2020 een subsidieaanvraag voor middelen uit de Regio Deal ingediend voor het schooljaar 2020-2021.
In totaal is er een bedrag beschikt aan de gemeente Brunssum van 109.462 euro. Het betrof de subsidieaanvraag voor twee scholen in Brunssum. Bij een school betreft het een transformatie van beweeg- naar volledig concept van de GBT. Bij de andere school een volledige implementatie. Per beschikking d.d. 15 juli 2020 is er een voorschot uitgekeerd van 98.515,80 euro en dient 10.946,20 euro nog uitgekeerd te worden bij het formele vaststellingsverzoek in juni 2021. Voor de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023 worden middelen uit het restantbudget voor de Gezonde Basisschool van de Toekomst vanuit de Regio Deal separaat aangevraagd. De verwachting is dat de gerealiseerde kosten in het schooljaar 2020-2021 lager liggen, doordat de volledige implementatie op de derde school vertraging heeft opgelopen vanwege corona. Hierdoor zal er een verrekening plaatsvinden bij de formele subsidievaststelling.
90
Gemeente Heerlen Gezonde Basisschool voor de Toekomst € 0 (€ 0) Samen met de gemeenten Brunssum, Kerkrade en Landgraaf is er medio 2020 een subsidieaanvraag voor middelen uit de Regio Deal ingediend voor het schooljaar 2020-2021. In totaal is er een bedrag beschikt aan de gemeente Heerlen van 7.870 euro. Het betrof de subsidieaanvraag voor twee scholen. Dit bedrag is aanzienlijk lager dan bij de drie overige gemeenten, omdat Heerlen in eerste instantie 82.500 euro uit de Gelijke Kansen Alliantie heeft ingezet. Per beschikking d.d. 15 juli 2020 is het totale bedrag van 7.870 uitgekeerd. Voor de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023 worden middelen uit het restantbudget voor de Gezonde Basisschool van de Toekomst vanuit de Regio Deal separaat aangevraagd. Op één school betreft het een gezond ontbijt in plaats van een lunch. Afgelopen jaar zijn er gesprekken gevoerd met onderwijsstichting Innovo, die samen met gemeente Heerlen een aanvraag voor de invoering van de verlengde schooldag voorbereiden met beoogde startdatum schooljaar 2021-2022. Gemeente Kerkrade Gezonde Basisschool voor de Toekomst € 12 (€ 0) Samen met de gemeenten Brunssum, Heerlen en Kerkrade en Landgraaf is er medio 2020 een subsidieaanvraag voor middelen uit de Regio Deal ingediend voor het schooljaar 2020-2021. In totaal is er een bedrag beschikt aan de gemeente Kerkrade van 119.320 euro.
Het betrof de subsidieaanvraag voor twee scholen in Kerkrade. Voor beide scholen betreft het een volledige implementatie van de GBT. Per beschikking d.d. 15 juli 2020 is er een voorschot uitgekeerd van 107.388 euro en dient 11.932 euro nog uitgekeerd te worden bij het formele vaststellingsverzoek in juni 2021. Voor de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023 worden middelen uit het restantbudget voor de Gezonde Basisschool van de Toekomst vanuit de Regio Deal separaat aangevraagd. De verwachting is dat de gerealiseerde kosten in het schooljaar 20202021 lager liggen, doordat de volledige implementatie op de derde school vertraging heeft opgelopen vanwege corona. Hierdoor zal er een verrekening plaatsvinden bij de formele subsidievaststelling. Saffierflat € 0 (€ 0) Binnen de Regio Deal Parkstad is voor de Saffierflat € 481 aan Regio Dealmiddelen gelabeld. Vanuit de Bestuurscommissie is €160 aan cofinanciering vanuit DU-Bevolkingsdaling, het voormalige project Aureliushof, ingebracht. In 2020 is een beschikking afgegeven aan woningcorporatie Wonen Limburg en een voorschot uitgekeerd van €641. Mini-Saffiertjes € 290 (€ 0) Binnen de Regio Deal Parkstad is voor de mini-Saffiertjes €869 aan Regio Dealmiddelen gelabeld. Vanuit de Bestuurscommissie is €290 aan cofinanciering vanuit DU-Bevolkingsdaling, het voormalige project Aureliushof, ingebracht.
In 2020 is een beschikking afgegeven aan de vier deelnemende woningcorporaties in het gebied GMS voor het totale bedrag van €1.159. Er is nog geen voorschot of bijdrage uitgekeerd. Woningen Schilterstraat € 0 (€ 0) Binnen de Regio Deal Parkstad is voor de Schilterstraat €275 aan Regio Dealmiddelen gelabeld. Vanuit de Bestuurscommissie is €55 aan cofinanciering vanuit Programmatische Aanpak Particulier Bezit ingebracht en €70 aan cofinanciering vanuit het Sloop- en Transformatiefonds. In 2020 is een beschikking afgegeven aan Woningstichting Simpelveld en een voorschot uitgekeerd van €400. Buurtontwikkeling Oud Nieuwenhagen en Winkelcentrum Op de Kamp € 148 (€ 0) Binnen de Regio Deal Parkstad is vanuit het thema Wonen en leefbaarheid voor Oud Nieuwenhagen (fase 1) €300 aan Regio Dealmiddelen gelabeld. Vanuit het thema Voorzieningen en Retail is €1.177 aan Regio Deal Middelen gelabeld. Daarnaast is €23 afgestort in het BTW compensatiefonds (afroepbaar t.g.v. dit project). In 2020 is een beschikking afgegeven aan de gemeente Landgraaf en een voorschot uitgekeerd van €1.329. Center Court / Vie € 4.000 (€ 0) Voor Center Court Kerkrade is in 2020 een subsidiebedrag aangevraagd voor 4.000.000 euro en dit bedrag is ook beschikt.
Dit bedrag zat oorspronkelijk niet in het Regio Deal-budget voor SES (dat was maar 3.000.000 euro), maar is additioneel toegevoegd aan dit oorspronkelijke bedrag. Dit additionele bedrag is toegevoegd door 3.000.000 euro uit de programmalijn wonen en herstructurering en 1.000.000 euro uit de
91
programmalijn Retail en Voorzieningen ter beschikking te stellen. De belangrijkste voorwaarde voor het verlenen van deze totale subsidie is het opleveren van een regionaal uitvoeringsprogramma ter ondersteuning van de themalijn SES in de regio vanuit de Innovatiehub van Vie. In de beschikking d.d. 7 oktober 2020 is uitgegaan van een verdeling 10%-80%-10%. De eerste 10% zijn nog niet uitgekeerd, omdat het een koppelsubsidie betreft, die pas betaalbaar kan worden gesteld als duidelijk is dat alle partijen hun financiële aandeel leveren. Het grootste gedeelte van de subsidie (3.200.000 euro zijnde de 80% van het totaal) wordt pas uitgekeerd als de Stuurgroep SES en de het Dagelijks Bestuur van Parkstad akkoord zijn met het regionaal uitvoeringsprogramma Vie. De laatste 10% zal uitgekeerd worden na goedkeuring van het vaststellingsverzoek na einddatum van het project in 2022. L’EAU / Zuid-Limburg in Euregionale context € 50 (€ 0) Binnen de Regio Deal Parkstad is voor L’EAU / Zuid-Limburg in Euregionale context € 250 aan Regio Dealmiddelen gelabeld en ontvangen in 2020. Vanuit Economische Samenwerking Zuid-Limburg is er een cofinanciering van € 25 ontvangen. Per beschikking in 2020 is er aan RWTH Aachen een voorschot uitgekeerd van € 225.
Verbetering van de grensoverschrijdende gegevensuitwisseling € 5 (€ 0) Binnen de Regio Deal Parkstad is voor Verbetering van de grensoverschrijdende gegevensuitwisseling € 50 aan Regio Dealmiddelen gelabeld en ontvangen in 2020. Per beschikking in 2020 is er aan Maastricht University een voorschot uitgekeerd van € 45.
31-12-2019
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen
Ontvangen bedragen
31-12-2020
Gemeentes
0
95
117
22
Gemeentes
0
20
125
105
0
115
242
127
Bijdrage Projecten Bestuurscommissie Economie en Toerisme (bedragen x € 1.000) Streetwise GTB Lab Projecten Bestuurscommissie Economie en Toerisme
Streetwise € 22 (€ 0) Medio 2020 is het samenwerkingsconstruct met Streetwise omgezet naar een subsidie-relatie, hiervoor is een nieuw project opgezet (begrotingspost subsidie). GTB Lab € 105 (€ 0) Door een bijdrage van de Bestuurscommissie Economie & Toerisme van € 30 en het heralloceren van een restantbudget van € 95 van een voormalig Europees project (Tiger) is de bijdrage van Parkstad aan het GTB Lab georganiseerd. Hiervan is € 20 reeds uitbetaald.
Projecten BDU (bedragen x € 1.000) Bewegwijzering Projecten BDU
Bijdrage Provincie
31-12-2019 0 0
Vrijgevallen bedragen / terugbetalingen 88 88
31-12-2020 Ontvangen bedragen 104 104
16 16
Bewegwijzering De bewegwijzering is een onderdeel van het BDU project Benutting onderliggend wegennet regio Parkstad. 50% van de kosten (€ 88) zijn opgenomen in de Sisa.
92
In 2020 zijn de BDU 2011 t/m 2018 grotendeels afgerekend. In 2021 zullen de resterende projecten, conform beschikkingen, worden afgerekend met de gemeentes en de Provincie. Hierdoor staat er per 31-12-2020 nog een te betalen bedrag aan de gemeentes staat van € 311 en aan de Provincie van € 84. Er staat ook nog een te ontvangen bedrag van de Provincie van € 55. Dit is opgenomen bij de overlopende activa, overige nog te ontvangen bedragen.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Er zijn geen niet uit de balans blijkende verplichtingen.
93
12.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Begroting 2020
Begroting 2020 na 3e wijziging
Werkbudget kernactiviteiten
500
800
652
-148
Lobby inzake subsidieverwerving Cofinanciering door derden van projecten kernactiviteiten/projectlasten Afschrijvingen buitenring
40
40
39
-1
pm
1.472
918
-554
240
265
264
-1
Financieringskosten buitenring
128
128
128
0
Flexibele schil / Grensoverschrijdende samenwerking
50
234
243
9
1.556 234
1.556 269
1.520 189
-36 -80
234
327
205
-122
Totaal lasten
2.982
5.091
4.160
-931
Bijdragen deelnemende gemeenten Bijdragen gemeenten flexibele schil / Grensoverschrijdende samenwerking Cofinanciering door derden van projecten kernactiviteiten/projectbaten Totaal baten
2.700
2.700
2.699
-1
50
233
233
0
234
1.536
1.592
56
2.984
4.469
4.524
55
2
-622
365
987
Omschrijving (Bedragen x € 1.000)
Loonkosten formatie DB besluit "Organisatie op orde" Materiële kosten bedrijfsvoering en huisvesting
Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Stortingen in reserves: Reserve Ringwegen
Realisatie 2020
Verschil
400
400
400
0
0
1.019
1.114
95
368 30
393 123
393 25
0 -98
0
1.525
809
-716
Saldo mutatie reserves
-2
622
-287
-909
Gerealiseerde resultaat
0
0
78
78
Reserve werkbudgetten Bestuurscommissie Onttrekkingen aan reserves: Reserve Ringwegen Frictiereserve Reserve werkbudgetten Bestuurscommissie
94
Programma Kerntaken
Begroting 2020
Begroting 2020 na 3e wijziging
Realisatie 2020
Verschil
500 40
800 40
652 39
-148 -1
2.933
0
0
0
240 128 1.026
265 128 0
264 128 0
-1 0 0
pm
1.472
918
-554
1.138 234 30
1.138 269 30
957 189 25
-181 -80 -5
Totale lasten Kerntaken Bijdragen Regionale initiatieven Cofinanciering door derden van projecten kernactiviteiten/projectbaten Totale baten Kerntaken
6.269 1.026
4.142 0
3.173 0
-969 0
234
1.536
1.592
56
1.260
1.536
1.592
56
Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Kerntaken Stortingen in reserves: Reserve Ringwegen
-5.009
-2.606
-1.581
1.025
400
400
400
0
0
968
1.073
105
368
393
393
0 30
1.473 30
757 25
0 0 -716 -5
Omschrijving (bedragen * € 1.000)
Werkbudget: Lobby subsidieverwerver Bestemming regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling Afschrijvingskosten Buitenring Financieringskosten Buitenring Regionale Initiatieven Cofinanciering door derden van projecten kernactiviteiten/projectlasten Loonkosten formatie DB besluit "Organisatie op orde" Tijdelijke frictiekosten sociaal plan
Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Onttrekkingen aan reserves: Reserve Ringwegen Reserve werkbudget Algemeen Bestuur Reserve werkbudget Bestuurscommissies Frictiereserve Saldo mutaties reserves Kerntaken
-2
528
-297
-825
Gerealiseerde resultaat Kerntaken
-5.011
-2.078
-1.878
200
•
Werkbudgetten bestuurscommissies In 2020 zijn de werkbudgetten van de bestuurscommissies allen bestemd op basis van het jaarplan. Het gedeelte van de werkbudgetten inzake de beschikbare middelen SPL (€ 438.000) zijn volledig ingezet. Van het restant Budget Regio Deal is € 114.000 overgebleven. Dit bedrag blijft beschikbaar voor Regio Deal activiteiten in 2021.
•
Werkbudget Dagelijks Bestuur Van het totale werkbudget 2020 is in het jaarplan een bedrag van € 62.000 beschikbaar voor aanwending door het Dagelijks Bestuur. Daarnaast is € 40.000 beschikbaar voor de lobby subsidieverwerving. Totaal € 102.000. Het budget van het Dagelijks Bestuur is € 34.000 achtergebleven bij het budget van € 102.000. De kosten van de activiteiten van het Dagelijks Bestuur zijn € 34.000 lager dan begroot. Dit komt vooral doordat het geplande externe onderzoek naar de bestuurskracht/ takendiscussie geen doorgang heeft gevonden. De kosten voor communicatie en regiobranding zijn achtergebleven in verband met Corona. Een groot deel van de activiteiten die voorzien waren voor 2020 zijn niet doorgegaan en doorgeschoven naar 2021.
95
Bij overschotten is het vigerende beleid dat programmagelden beschikbaar blijven voor programma activiteiten in het daaropvolgende jaar, mits het resultaat dit toelaat. Bij de resultaatbestemming zal worden voorgesteld om het resterende werkbudget van het Dagelijks Bestuur toe te voegen aan het werkbudget van 2021.
•
Met betrekking tot de verschillen inzake cofinanciering door derden kernactiviteiten/projectlasten, cofinanciering door derden kernactiviteiten/projectbaten, en de reserve werkbudgetten bestuurscommissies geldt het volgende: Baten en lasten van projecten worden in de staat van baten en lasten opgenomen naar rato van de voortgang van het werk. Tekorten en overschotten worden verwerkt in de bestemmingsreserve werkbudget van de betreffende bestuurscommissie. Per saldo is het gerealiseerde resultaat nihil.
•
Loonkosten formatie De loonkosten van de kernformatie moeten als een geheel worden gezien. De onderverdeling naar programma’s en overhead is op last van de BBV gemaakt. Loonkosten totaal (bedragen * € 1.000)
Begroting 2020
Loonkosten kernformatie programma activiteiten
1.138
Begroting 2020 na 3e wijziging 1.138
Realisatie 2020
Verschil
957
-181
Tijdelijke frictiekosten sociaal plan
30
30
25
-5
Loonkosten kernformatie overhead
388
388
538
150
1.556
1.556
1.520
-36
Totaal
Per saldo zijn de loonkosten € 36.000 lager uitgekomen dan de begroting doordat de personeelskosten van een programmamedewerker aan de Provincie doorbelast zijn kunnen worden omdat hij 50% van zijn dienstomvang op dit project (RES ZL) werkzaam was. •
Naast de kosten voor de kernformatie is € 269.000 loonkosten gebudgetterd voor 2,6 fte in tijdelijke dienst voor 2 jaren naar aanleiding van het DB Besluit van 7 november 2018 “Organisatie op Orde”. Dit is inclusief € 28.600 voor de dekking van bedrijfsvoeringskosten. De kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve werkbudget “Organisatie op Orde”. De gerealiseerde kosten waren € 80.000 lager omdat een medewerker maar 42 van de 52 weken in dienst was, een deel van de kosten doorbelast kon worden aan het Europees project Reform en een ander deel uit het reguliere p-budget gedekt kon worden. De onttrekking aan de bestemmingsreserve werkbudget “Organisatie op Orde” was eveneens € 80.000 lager dan begroot. De bestemmingsreserve werkbudget “Organisatie op Orde” bedraagt ultimo 2020 € 112.000.
96
Programma Flexibele schil
Grensoverschrijdende samenwerking
50
Begroting 2020 na 3e wijziging 50
Streetwise
0
105
Programma Flexibele schil (x € 1.000)
Begroting 2020
Realisatie 2020
Verschil
50
0
105
0
Administratie zonnepanelen
0
79
89
10
Totale lasten Flexibele schil
50
234
243
10
Grensoverschrijdende samenwerking
50
50
50
0
Bijdrage gemeenten aan Streetwise Bijdragen gemeenten aan Administratie zonnepanelen
0
53
53
0
0
130
130
0
Totale baten Flexibele schil
50
233
233
0
Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Flexibele schil
0
-1
-10
-9
0
51
42
-9
0
52
52
0
0
1
10
9
0
0
0
0
Stortingen in reserves Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Onttrekkingen aan reserves Reserve werkbudgetten Bestuurscommissies Saldo mutaties reserves Flexibele schil Gerealiseerde resultaat Flexibele schil
Het gerealiseerde resultaat (inclusief mutaties reserves) van het programma in 2020 is – net als in de begroting - nihil.
Overhead Overhead (bedragen x € 1.000)
Begroting 2020
Begroting 2020 na 3e wijziging
Realisatie 2020
Exploitatielasten
Verschil 0
Kosten formatie
388
388
538
150
Bedrijfsvoering
234
327
205
-122
Totale lasten Overhead
622
715
743
28 0
Totale baten Overhead Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Overhead
0
0
0
0
-622
-715
-743
-28
Stortingen in reserves
0
Onttrekkingen aan reserves Frictiereserve
0
93
0
-93
Saldo mutaties reserves Overhead
0
93
0
-93
Gerealiseerde resultaat Overhead
-622
-622
-743
-121
97
•
•
Kosten formatie Per saldo zijn de loonkosten € 36.000 lager uitgekomen dan de begroting. Zie hiervoor de analyse bij het programma Kerntaken. Bedrijfsvoerding / POIFAH In 2020 waren de lasten € 205.000, € 122.000 lager dan begroot. Dit werd hoofdzakelijk veroorzaakt door het feit dat de frictiereserve niet aangesproken hoefde te worden. De kosten voor de opstelling van het interne controleplan inzake de rechtmatigheid kon uit het reguliere budget worden gedekt en de implementatie van het nieuwe financiële systeem is in verband met de Takendiscussie uitgesteld naar 2021. Hiernaast zijn de huurkosten lager dan begroot doordat het nieuwe huurcontract vanwege Corona nog niet is ingegaan. Ook de kopieerkosten, vergaderkosten en kosten dienstreizen waren als gevolg van Corona lager. Verder zijn er in 2020 een aantal contracten gewijzigd. Zo is het contract voor de telefonie geoptimaliseerd en was de leaseperiode voor de desktops afgelopen. De ingang van een nieuwe contractperiode van de accountant heeft geleid tot hogere accountantskosten. Het resultaat voorgaande jaren betreft regionale initiatieven die vorig jaar te laag waren opgenomen. In 2020 is een deel van de kosten van de bedrijfsvoering doorbelast naar projecten. In 2020 gaat het om een bedrag van € 64.000 (begroot € 40.000).
Het gaat om projecten die (gedeeltelijk) extern worden gefinancierd en waarvoor (extra) personele capaciteit wordt ingezet. Inherent hieraan is dat gebruik wordt gemaakt van de bedrijfsvoeringfaciliteiten van Parkstad. De doorbelasting wordt berekend aan de hand van de inzet van personele capaciteit voor die projecten (€ 11.000 per fte). Het risico bestaat dat als op enig moment de dekking (gedeeltelijk) wegvalt er sprake is van een ongedekt tekort.
•
Frictiereserve De gerealiseerde inzet voor de herinrichting bedrijfsvoering is € 93.000 lager. In 2020 is er een intern controleplan opgesteld ten behoeve van de rechtmatigheidsverklaring. De kosten hiervan konden gedekt worden uit het reguliere budget voor de bedrijfsvoering. De implementatie van het nieuwe financiële systeem is doorgeschoven naar 2021.
Algemene dekkingsmiddelen
Begroting 2020
Begroting 2020 na 3e wijziging
Realisatie 2020
Verschil
0
0
0
0
Bijdragen deelnemende gemeenten Regionaal deel Decentralisatie Uitkering Bevolkingsdaling
2.700
2.700
2.699
-1
2.933
0
0
0
Totale baten
5.633
2.700
2.699
-1
Gerealiseerde totaalsaldo van baten en lasten Algemene Dekkkingsmiddelen
5.633
2.700
2.699
-1
Stortingen in reserves
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
0
0
0
0
Saldo mutaties reserves Algemene Dekkingsmiddelen
0
0
0
0
Gerealiseerde resultaat Algemene Dekkingsmiddelen
5.633
2.700
2.699
-1
Algemene Dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000)
Totale lasten
98
VPB In 2018 heeft de belastingdienst bevestigd dat Stadsregio Parkstad vrijgesteld is voor VPB. Nul aangifte voor 2016, 2017 en 2018 zijn in 2019 ingediend. Vanaf 2020 hoeft geen aangifte te worden ingediend.
Onvoorzien In 2020 is geen beroep gedaan op de post onvoorziene uitgaven.
Overzicht incidentele baten en lasten In de BBV-notitie ‘Incidentele en structurele baten en lasten’ is opgenomen dat incidentele baten en lasten posten betreffen die het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid c.q. eindig doel hebben. Een begroting, meerjarenraming of jaarrekening kan ieder jaar dergelijke eenmalige zaken bevatten. Ook kan het voorkomen dat een eenmalige subsidie voor een bepaalde activiteit wordt verkregen, maar dat de baten en lasten van de uitvoering van die activiteit zich over meerdere jaren uitspreidt. Gezien de koppeling met de subsidie hebben deze lasten dan een incidenteel karakter. De baten en lasten die samenhangen met de realisatie van projecten zijn dus incidenteel van aard. Dit betreft een belangrijk deel van het activiteitenniveau van Parkstad. Deze projecten worden zowel in de jaarrekening als in het jaarverslag toegelicht en worden daarom niet nogmaals in deze paragraaf opgenomen. In de toelichting zijn alleen de incidentele baten en lasten opgenomen die niet samenhangen met projecten. Deze zijn ook het meest relevant en niet net als bij projecten ‘vanzelfsprekend’. De mutatie in de reserves zijn in het volgende onderdeel toegelicht.
Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves In de BBV-notitie ‘Incidentele en structurele baten en lasten’ schrijft de commissie dat in principe alle mutaties in de reserves incidenteel van aard zijn. De mutaties in de reserve Ringwegen hebben betrekking op structurele kosten. Alleen de onttrekking aan de frictiereserve inzake tijdelijke kosten sociaal plan zijn incidenteel. De overige incidentele baten en lasten zijn toegelicht in het hoofdstuk Overhead.
99