SWVO Jaarrekening 2021 - Definitief
Tekst van het document
Verloop van de kengetallen
Jaarrekening 2019
Jaarrekening 2020
Jaarrekening 2021
Netto schuldquote
-0,46%
0,23%
-2,71%
Solvabiliteitsrisico
10,33%
8,35%
21,08%
Structurele exploitatieruimte
0,23%
-0,42%
2,26%
Netto schuldquote Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van het SWVO ten opzichte van de eigen middelen. Aangezien SWVO geen leningen heeft aangetrokken en dus geen rentelasten en aflossingen heeft, is dit cijfer zeer laag. De VNG adviseert om 130% als maximale norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. De netto schuldquote van 2021 van -2,71% is derhalve zeer gunstig. Solvabiliteitsrisico Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin het SWVO is staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid van het SWVO. In 2021 stijgt dit percentage van 8,35% in 2020 naar 21,08% in 2021. Dit wordt veroorzaakt door een hoger eigen vermogen. Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte het SWVO heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Hoe hoger dit cijfer hoe beter. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent dit dat het structurele deel onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. Bij het SWVO is de structurele exploitatieruimte in 2021 met 2,26% licht positief.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
22
Algemene risico’s De uitbraak van COVID-19 (Corona) eind februari 2020 heeft een enorme impact op ons allemaal. De wereldwijde pandemie leidt tot ongekende omstandigheden. Voor de aanpak van COVID-19 kijken wij wat we, aanvullend op de landelijk maatregelen van het Rijk, kunnen doen. Dit raakt veel beleidsterreinen van onze organisatie. We streven naar een zo adequaat mogelijke uitvoering van de landelijke en lokale maatregelen en naar zoveel mogelijk continuïteit van de reguliere werkzaamheden en van noodzakelijke (digitale) besluitvorming en hebben daarvoor de nodige interne maatregelen genomen.
Financiering Het financieel beheer is in 2021 uitgevoerd conform het, door het bestuur vastgestelde, Treasury statuut SWVO. Er is geen liquiditeits-/ financieringsbehoefte die het aantrekken van geld noodzakelijk maakte. Het SWVO heeft gemiddeld genomen voldoende liquide middelen. Overtollige middelen moeten bij de schatkist worden aangehouden. Het Treasury statuut bepaalt dat in het kader van risicobeheer de aansprakelijkheid voor schulden bij gesubsidieerde instellingen moeten worden beperkt door controle van de jaarrekening van die instellingen. Deze controle vindt jaarlijks plaats in het kader van de definitieve vaststelling van het jaarsubsidie. Niet alle instellingen die van het SWVO subsidie ontvangen, zijn volledig afhankelijk van de subsidie. Op 2 oktober 2019 heeft het algemeen bestuur van het SWVO de Financiële verordening SWVO 2019 vastgesteld. Deze verordening is op 2 oktober 2019 in werking getreden.
Verbonden Partijen Het SWVO heeft één verbonden partij, namelijk de Gemeentelijke Vervoerscentrale Zeeland. De vervoerscentrale heeft 5 aandeelhouders: • Gemeenten Middelburg, Vlissingen en Veere; • Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio; • Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen; • Provincie Zeeland • Gemeente Goeree-Overflakkee. Deelneming Gemeentelijke Vervoerscentrale Zeeland Per 1 januari 2009 had het Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen 100% van de aandelen in haar bezit. Per 1 december 2011 zijn een gelijk aantal nieuwe aandelen, type B, uitgegeven aan het SWVO. Per 1 september 2015 zijn een derde van de aandelen, type B, uitgegeven aan de gemeenten Middelburg, Vlissingen en Veere (Walcheren), zodat het SWVO, Walcheren en het Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen gelijke stemrechten hebben in de Gemeentelijke Vervoerscentrale Zeeland. In 2016 is de Provincie Zeeland en in 2017 de gemeente Goeree Overflakkee toegetreden. Hiervoor zijn extra aandelen type C uitgegeven. De aandelen type B en C geven recht op dividend en/of enige uitkering ten laste van de algemene reserve. De kosten van de centrale (personeel en organisatie) worden door de gezamenlijke aandeelhouders gedragen. Tabel 13 Deelneming GVZ
Gemeentelijke Vervoerscentrale Zeeland
31-12-2021
31-12-2020
Eigen vermogen Vreemd vermogen * Langlopende schulden * Kortlopende schulden
370.699 2.374.449 197.798 2.176.651
328.637 1.949.827 209.546 1.740.281
Bedrijfsresultaat (na belastingen)
42.062
31.291
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
23
2.
JAARREKENING Balans ACTIVA
(bedragen x € 1,-)
Ultimo 2021
Ultimo 2020
1 Vaste activa
1.1 Materiele vaste activa - Investeringen met een economisch nut 1.2 Financiële vaste activa - deelname Taxicentrale Zeeuws-Vlaanderen
675.027 675.027
765.720 765.720
1 1
Totaal vaste activa
1 1
675.028
765.721
21.224
21.764
2 Vlottende activa 2.1 Vooruitbetalingen - Vooruitbetalingen
21.224
2.2 Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar - Vorderingen op gemeenten - Overige vorderingen - Overige uitzettingen: Schatkistrekening 2.3 Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi
21.764
8.246.549 1.493.773 17.775 6.735.000
6.811.668 3.771.480 27.108 3.013.081
5.265 319 4.946
2.4 Overlopende activa - Nog te ontvangen bijdragen NL overig
45.716 157 45.559
966.565 966.565
Totaal vlottende activa Totaal-generaal
516.363 516.363
9.239.603 9.914.630
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
7.395.512 8.161.233
24
PASSIVA 3 3.1
(bedragen x € 1,-)
Ultimo 2021
Vaste passiva Eigen vermogen - Algemene Reserves: Reserve Exploitatieresultaat - Overige bestemmingsreserves - Gerealiseerde resultaat*
2.089.839 279.202 647.734 1.162.904
Totaal vaste passiva 4 4.1
4.2
681.832 187.592 769.109 -274.869
2.089.839
681.832
7.462.948
6.719.022
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar - Rekening-courant met CZW-bureau - Overige schulden Overlopende passiva - Vooruit ontvangen bijdragen NL overig - Nog te betalen - Overig
3.170.141 4.292.807
2.850.256 3.868.765 361.842
308.053 53.790 0
Totaal vlottende passiva Totaal-generaal *
Ultimo 2020
760.379 586.861 173.517 0
7.824.790 9.914.630
7.479.400 8.161.233
Uitsplitsing van het gerealiseerde resultaat zie bladzijde 72
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
25
Overzicht van baten en lasten 2021 Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Realisatie 2021
Realisatie 2020
575.070
591.726
589.958
598.488
Programma 2 Uitvoering Wmo
37.239.735
39.004.902
37.953.979
37.033.530
Programma 3 Gezondheidsbeleid
3.341.936
3.579.141
3.520.197
3.510.568
Programma 4 Overige projecten
3.814.368
6.998.445
6.749.247
3.379.965
Programma 5 Secretariaat
1.390.725
1.519.100
1.499.188
1.277.065
Totaal lasten
46.361.834
51.693.314
50.312.569
45.799.616
575.070
591.726
591.726
591.838
Programma 2 Uitvoering Wmo
37.239.735
39.029.902
38.991.417
36.804.025
Programma 3 Gezondheidsbeleid
3.341.936
3.579.141
3.520.197
3.509.768
Programma 4 Overige projecten
3.814.368
6.998.445
6.836.981
3.247.983
Programma 5 Secretariaat
1.216.825
1.413.777
1.413.777
1.290.401
Totaal baten
46.187.934
51.612.991
51.354.098
45.444.015
0
0
0
0
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
-173.900
-80.323
1.041.529
-355.601
Toevoeging/onttrekking aan reserves programma's
173.900
80.323
121.375
80.733
0
0
1.162.904
-274.869
Lasten Programma 1 Educatie
Baten Programma 1 Educatie
VBP LAST
Gerealiseerde resultaat
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
26
Toelichting op de balans Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet van SWVO, waarin de uitgangspunten voor het financiële beleid, alsmede de regels voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie zijn vastgesteld. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.
schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. Balans Vaste activa Materiële vaste activa Algemeen Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, inclusief de direct te relateren salariskosten.
In de vervaardigingsprijs kunnen voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten en de rente over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend; in dat geval vermeldt de toelichting dat deze rente is geactiveerd. Investeringen met economisch nut Al de investeringen binnen SWVO zijn met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: - 40 jaar: nieuwbouw woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 25 jaar: renovatie, restauratie en aankoop woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 15 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen; - 10 jaar: veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; telefooninstallaties; kantoormeubilair; maatwerksoftware; aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke woonruimten en bedrijfsgebouwen; groot onderhoud woonruimten en bedrijfsgebouwen; - 3 jaar: automatiseringsapparatuur
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
27
-
niet: gronden en terreinen.
Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 5.000,- worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatstgenoemden worden altijd geactiveerd. Financiële vaste activa Participaties zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vaste passiva Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Toelichting op de posten:
Vaste activa 1.1 Materiële Vaste activa met economisch nut: Met ingang van 2007 worden nieuw aangeschafte vaste activa conform de financiële verordening van het SWVO geactiveerd op de balans en wordt er jaarlijks afgeschreven op de aanschafwaarde. De balanspost is als volgt opgebouwd: Tabel 14 Verloopoverzicht vaste activa SWVO
Vaste activa Boekwaarde per 1 januari Investeringen Gebouw Technische installaties Inventaris Automatisering Afschrijvingen in boekjaar Boekwaarden per 31 december
2021 765.720
2020 823.435
0 0 0 44.410 810.130 -135.103 675.027
0 0 0 73.902 897.337 -131.617 765.720
In 2021 is verder geïnvesteerd in het systeem van SWVO naar nieuwere versies, wordt de software continu aangepast aan de landelijke iWmo-standaard, zijn we overgegaan naar Microsoft 365 en worden de facturen digitaal verwerkt.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
28
1.2 Financiële vaste activa: In 2011 werd een belang genomen in de Taxicentrale Zeeuws-Vlaanderen voor een symbolisch bedrag van € 1,--. Er vond een aanbesteding plaats voor de Regiotaxi, waarbij is besloten het vervoer en de planning van het vervoer los te koppelen. Het is de bedoeling dat de planning van het vervoer in eigen hand wordt gehouden. Daarom is deelgenomen in de Taxicentrale Zeeuws-Vlaanderen. Per 1 december 2011 zijn 9.000 preferente aandelen B met een nominale waarde van € 1,-- per stuk aangekocht. De andere aandeelhouder is het Samenwerkingsverband collectief vervoer Zeeuws-Vlaanderen. Deze aandeelhouder bezit 9.000 gewone aandelen A.
Vlottende activa 2.1 Vooruitbetalingen: Deze post bevat vooruitbetaalde kosten die in 2021 zijn betaald, maar betrekking hebben op 2022. Tabel 15 Vooruitbetalingen
Vooruitbetalingen Induco, huur 1e kwartaal 2022 Interpolis, bedrijfspolis 2022 Diversen, abonnementen + licenties 2022 Totaal
2021 19.533 964 727 21.224
2.2 Uitzettingen: De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Tabel 16 Overige uitzettingen
Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar Vorderingen op gemeenten Gemeenten, verrekeningen Overige vorderingen Overige uitzettingen: schatkistrekening (SWVO) Overige uitzettingen: schatkistrekening (CZW-bureau) Totaal
2021 1.493.773 0 17.775 3.568.000 3.167.000 8.246.549
2020 3.771.480 0 27.108 190.605 2.822.476 6.811.668
Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten): Met ingang van het boekjaar 2020 vindt er een nieuwe systematiek plaats voor het bepalen van de gemeentelijke bijdrage. De gemeenten betalen de kosten niet meer op basis van de werkelijke kosten, maar betalen een vaste bijdrage op basis van de 2e begrotingswijziging 2021. In 2022 bij het vaststellen van de jaarrekening 2021 zal het bestuur een separaat besluit nemen over de verdeling en verrekening van de kosten over 2021. In de bijlage is de uitsplitsing hiervan weergegeven. Op 28 januari 2022 waren alle vorderingen op gemeenten voldaan. Overige vorderingen Deze post heeft betrekking op vorderingen die het SWVO heeft per eindejaar. Hieronder zijn de vorderingen groter dan € 5.000,- weergegeven: Tabel 17 Nog te ontvangen bedragen
Vorderingen > € 5.000 Zorgboeren Zuid, vervoer dagbesteding Overige vorderingen < € 5.000 Totaal
2021 9.923 7.852 17.775
Op 25 januari 2022 waren alle vorderingen voldaan.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
29
Uitzettingen in schatkist: Vanaf 31 december 2013 zijn alle lagere overheden verplicht hun overtollige liquide middelen aan te houden bij het ministerie van Financiën. Ook het SWVO is verplicht mee te doen aan het Schatkistbankieren. Het drempelbedrag van gelden, die buiten de schatkist aangehouden kunnen worden, is voor het 1e halfjaar 2021 bepaald op € 589.919,- en voor het 2e halfjaar 2021 op € 1.573.116,-. Het verloop van buiten de schatkist aangehouden middelen was in 2021 als volgt: Tabel 18 Aangehouden middelen buiten schatkist
Buiten de schatkist aangehouden middelen 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal Totaal
2021 286.554 194.109 82.396 73.068 158.237
2.3 Liquide middelen: Bank en kas Deze post betreft de rekening-courant rekeningen bij de bank en het saldo van de kleine kas. De saldi rekening-courant zijn in overeenstemming met de rekening-courantafschriften. Tabel 19 Liquide middelen
Liquide middelen Kas SWVO Kas CZW-bureau Bank SWVO Bank CZW-bureau Totaal
2021 35 284 2.089 2.857 5.265
2020 118 39 17.818 27.741 45.716
2.4 Overlopende activa: Deze post heeft betrekking op nog te ontvangen bedragen. Tabel 20 Overlopende activa
Overlopende activa Kruisposten SWVO - CZW-bureau Verrekenen met de gemeente Veere NTO, Interreg Empowercare Nog te ontvangen BTW Totaal
2021 542.390 284.177 139.997 2 966.565
Vaste passiva 3.1 Eigen Vermogen: Reserve exploitatieresultaten Het bestuur besloot bij de vaststelling van de jaarrekening 2008 dat deze reserve niet hoger mag zijn dan 5% van de uitgekeerde subsidies na aftrek van de rijksbijdragen. Omdat het bedrag aan uitgekeerde subsidies lager is geworden, wordt de limiet lager. Het bestuur heeft besloten om een deel van het resultaat van de jaarrekening 2020 toe te voegen aan de reserve exploitatieresultaten. Tabel 21 Reserve Exploitatieresultaten
Algemene reserves: reserve exploitatieresultaat Beginsaldo Toevoeging positief saldo Eindsaldo per 31 december
2021 187.592 91.610 279.202
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
2020 121.738 65.853 187.592
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
30
Bestemmingsreserves Het saldo van de bestemmingsreserves is als volgt opgebouwd: Tabel 22 Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserve Reserve ziektevervanging Reserve opleidingen Reserve kennisverbreding Reserve afschrijvingen Reserve cultuureducatie Reserve toekomstvisie Totaal
2021 3.906 7.489 1.758 523.757 0
2020 3.446 7.489 1.758 645.592 0
110.825 647.734
110.825 769.109
De mutaties in de reserve afschrijvingen zijn structureel. De mutaties in de reserve ziektevervanging zijn zowel structureel als incidenteel. De andere reserves zijn incidenteel. Reserve ziektevervanging Bij het instellen van de reserve besloot het bestuur deze reserve te maximeren tot 10% van de salariskosten. Er werd een bedrag van € 460,- aan rente toegevoegd (zie Programma 5 Secretariaat). Het saldo van deze reserve bedraagt op 31 december 2021 € 3.906,-. Het gestelde maximum wordt hiermee niet overschreden. Het verloop van de reserve in 2021 was als onderstaand: Tabel 23 Reserve ziektevervanging
Verloop reserve ziektevervanging Beginsaldo Toevoeging rente Saldo per 31 december
2021 3.446 460 3.906
2020 2.986 460 3.446
Reserve opleidingsplan/personeel Vanaf 2002 is de werkgever volgens de CAO verplicht voor ieder personeelslid een persoonlijk opleidingsplan vast te stellen. In 2001 besloot het bestuur om een reserve te vormen voor opleidingen. In 2021 muteerde deze reserve niet. Tabel 24 Reserve opleidingsplan/personeel
Verloop reserve opleidingsplan/personeel Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december
2021 7.489 0 7.489
2020 7.489 0 7.489
Reserve kennisverbreding Ten laste van het positief saldo 2004 werd een reserve gevormd voor het organiseren van symposia, studiedagen etc. In 2021 muteerde deze reserve niet. Tabel 25 Reserve kennisverbreding
Verloop reserve kennisverbreding Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december
2021 1.758
2020 2.558
0 1.758
-800 1.758
Reserve afschrijvingen Het saldo van de reserve Afschrijvingen werd tot 2011 op het niveau van de boekwaarden van de vaste activa gehouden, zodat toekomstige afschrijvingen niet ten laste van de exploitatie zouden komen. Vanaf 2016 werd in het kader van de uitbreiding van taken met Begeleiding en de invoering van iWmo, geïnvesteerd in automatisering. De gemeenten hebben daarvoor binnen de begroting extra middelen bevoorschot. Het bedrag van de investeringen werd aan de reserve afschrijvingen toegevoegd.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
31
Het saldo muteerde in 2021 als volgt: Tabel 26 Reserve afschrijvingen
Verloop reserve afschrijvingen Beginsaldo Onttrekking voor afschrijvingslasten Toevoeging i.v.m. investeringen in automatisering Saldo per 31 december
2021 645.592 -135.103 13.268 523.757
2020 717.935 -131.617 59.274 645.592
2021 0 0 0
2020 8.050 -8.050 0
Reserve cultuureducatie Deze middelen zijn in 2020 besteed. Tabel 27 Reserve cultuureducatie
Verloop reserve cultuureducatie Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december
Reserve Toekomstvisie Bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 besloot het bestuur om een reserve toekomstvisie in te stellen. De bijdrage van de gemeenten aan de kostenplaats secretariaat was te laag om alle kosten te dekken. In het verleden werd een deel van de kosten gedekt door bijdragen van derden en rentebaten. Deze baten zijn fors lager geworden. De gemeenten hebben er mee ingestemd om de bijdrage aan het secretariaat kostendekkend te maken. Daarna werd gestart met een herbezinning op de taken van het SWVO. Om armslag te hebben om tot een nieuwe situatie te komen, besloot het bestuur een reserve Toekomstvisie in te stellen. In 2015 werd de exploitatie van het Secretariaat echter niet kostendekkend gevoerd. Het tekort wordt grotendeels gedekt uit de reserve Toekomstvisie, omdat de reserve Exploitatieresultaten toen geen saldo had. In 2021 muteerde de reserve niet. Tabel 28 Reserve toekomstvisie
Verloop reserve toekomstvisie Beginsaldo Storting/onttrekking Saldo per 31 december
2021 110.825 0 110.825
2020 110.825 0 110.825
Resultaat 2021 uit Overzicht van baten en lasten Over 2020 was het saldo van de Baten en Lasten € 274.869,- negatief. Met ingang van het boekjaar 2020 vindt er een nieuwe systematiek plaats voor het bepalen van de gemeentelijke bijdrage. De gemeenten betalen de kosten niet meer op basis van de werkelijke kosten, maar betalen een vaste bijdrage op basis van de 2e begrotingswijziging 2021. In 2022 bij het vaststellen van de jaarrekening zal het bestuur een separaat besluit nemen over het resultaat van 2021. In de bijlage is de uitsplitsing hiervan weergegeven. Het saldo over 2021 was € 1.162.904, - positief.
Vlottende passiva 4.1 Netto vlottende schulden < 1 jaar Rekening courant verhouding CZW Bureau: Het SWVO beheert de bankrekeningen van het CZW Bureau. De tegoeden hierop staan op naam van het SWVO, maar zijn een vordering van het CZW Bureau op het SWVO.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
32
Overige schulden: De overige schulden betreffen crediteuren en nog te betalen bedragen. Het saldo Crediteuren betreft rekeningen, die in 2022 werden betaald, maar betrekking hebben op 2021. Deze zijn in het overzicht van baten en lasten 2021 verantwoord bij de betreffende kostensoort. Tabel 29 Netto vlottende schulden
Vlottende schulden rente typische looptijd <1 jaar Rekening-courant met CZW-bureau Crediteuren Te betalen salarissen, loonheffing, sociale lasten, div Totaal
2021 3.170.141 4.285.387 7.420 7.462.948
2020 2.850.256 3.868.646 120 6.719.022
4.2 Overlopende passiva: Vooruit ontvangen bedragen Deze post bevat ontvangen (rijks)bijdragen, waarvan de bestemming door de verstrekkers is vastgelegd. Het saldo van deze post is als volgt opgebouwd: Tabel 30 Vooruit ontvangen bedragen
Vooruit ontvangen bijdragen NL overig AMW/Cliëntenondersteuning Koploperproject Cliëntenondersteuning Gezondheidsbeleid Innovatiebudget begeleiding Educatie, WEB-middelen Educatie, Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Educatie, diversen Empowercare
2021 42.846 58.944 7.249 115.414 37.534 44.000 2.065 0
2020 120.225 168.577 6.336 237.878 53.845 0 0 0
Totaal
308.053
586.861
Vooruit ontvangen AMW/Cliëntondersteuning Bij de vaststelling van de jaarrekening 2016 werd besloten het niet bestede budget voor innovatie AMW en het terugontvangen subsidie na vaststelling Cliëntondersteuning 2015 als vooruit ontvangen op te nemen op de balans. In 2020 is de terugvordering bij SMWO (als gevolg van overschrijding van de maximum risicoreserve in 2019) ad € 52.755,-toegevoegd aan deze post. In 2021 is door het Algemeen Bestuur besloten om het deel van de subsidie voor AMW en cliëntondersteuning, welke hoger was dan de begroting, te financieren uit deze voortuit ontvangen middelen AMW en cliëntondersteuning. Totaal voor een bedrag ad € 77.379,50. Tabel 31 Vooruit ontvangen AMW/Cliëntondersteuning
Vooruit ontvangen AMW/Cliëntenondersteuning Beginsaldo SMWO, afrekening 2019 AMW/Cliëntenondersteuning, onttrekking Saldo per 31 december
2021 120.225 0 -77.380 42.846
2020 67.470 52.755 0 120.225
Koploperproject Cliëntenondersteuning Als koploper cliëntondersteuning heeft de Oosterscheldregio een projectplan bij het ministerie van VWS ingediend voor de doorontwikkeling. Voor het project is in 2019 een bedrag van € 426.180,- beschikbaar gesteld via een decentralisatie-uitkering om het projectplan uit te voeren. Enkele activiteiten lopen door in 2021. Het bestuur van SWVO heeft ingestemd om de resterende projectmiddelen te reserveren voor nog lopende activiteiten (conform projectbegroting).
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
33
Tabel 32 Vooruit ontvangen Koploperproject Cliëntenondersteuning
Vooruit ontvangen koploperproject CLIO Beginsaldo Onttrekking koploperproject CLIO Saldo per 31 december
2021 168.577 -109.632 58.944
2020 350.678 -182.101 168.577
Gezondheidsbeleid Het positieve resultaat op regionaal preventiebeleid ad € 913, - wordt in 2021 toegevoegd aan ‘vooruit ontvangen Gezondheidsbeleid’. De nog te besteden middelen voor preventiebeleid zijn bestemd voor incidentele regionale kosten. Tabel 33 Vooruit ontvangen gezondheidsbeleid
Vooruit ontvangen Gezondheidsbeleid Beginsaldo Resultaat Preventiebeleid Saldo per 31 december
2021 6.336
2020 8.386
913 7.249
-2.050 6.336
Vooruit ontvangen Innovatie Begeleiding Vanaf 2015 voert het SWVO voor de gemeenten ook backoffice taken uit voor Begeleiding. In de begroting 2015 werd budget gereserveerd voor innovatie. Omdat in 2015 en de volgende jaren de nadruk voornamelijk lag op de transitie van Begeleiding van het Rijk naar de gemeenten, werd het budget voor innovatie grotendeels niet besteed. Met het opstellen van het actieplan begeleiding in 2018 is een bestemming uitgewerkt voor deze ‘vooruit ontvangen’ middelen. Het belangrijkste doel van het actieplan is het creëren van alternatieven voor de Maatwerkvoorziening. Met dezelfde reden is ook het innovatiebudget ingericht. In 2019 t/m 2021 wordt uitvoering gegeven aan het actieplan begeleiding. Daarnaast is in 2020, in vervolg op het rapport van Berenschot, het Plan van Aanpak ‘Grip op de Wmo’ vastgesteld. Bij de uitvoering van de plannen wordt gebruik gemaakt van deze middelen. In 2021 werd hiervoor € 74.978,- onttrokken. Voor het project ‘Grip op de Wmo’ wordt extra formatie beschikbaar gesteld ten behoeve van de aanpak ‘Sturen op resultaat’. Tholen en Schouwen-Duiveland hebben al eerder geïnvesteerd in de toegang, hierdoor heeft de formatie-uitbreiding alleen betrekking op de toegang van de Bevelandse gemeenten.
Derhalve is het aandeel voor Tholen en Schouwen-Duiveland, totaal € 47.486,-, naar rato van het aantal inwoners terug gestort aan beide gemeenten. Tabel 34 Vooruit ontvangen innovatie begeleiding
Vooruit ontvangen Innovatie begeleiding Beginsaldo Gem. Reimerswaal, storting resultaat Wijkteams 2018 Onttrekking Actieplan Begeleiding + Grip op de Wmo Uitbetaald deel Schouwen-Duiveland en Tholen Saldo per 31 december
2021 237.878 0 -74.978 -47.486 115.414
2020 264.650 43.408 -70.179 0 237.878
Vooruit ontvangen WEB-middelen Gemeenten ontvangen jaarlijks middelen voor taal- en rekentrajecten vanuit de Wet Educatie beroepsonderwijs (WEB). In deze wet is opgenomen dat gemeenten maximaal 25% van de WEB-middelen uit een jaar mogen meenemen naar een volgend jaar. De saldi voor ‘Digitaal Platform Zeeland’ en ‘Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024’ zijn overgeboekt naar aparte posten.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
34
Tabel 35 Vooruit ontvangen WEB-middelen
Vooruit ontvangen WEB-middelen WEB-middelen Beginsaldo Onttrekking WEB-middelen Eindsaldo
2021
2020
44.780 -7.245 37.534
62.992 -18.212 44.780
Digitaal Platform Zeeland Beginsaldo Onttrekking Digitaal Platform Zeeland Overboeking naar Educatie diversen Eindsaldo
2.065 0 -2.065 0
10.655 -8.590 0 2.065
Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Beginsaldo Storting Arbeidsmarktregio Overboeking naar Regioplan laaggeletterdheid Eindsaldo
7.000 0 -7.000 0
0 7.000 0 7.000
Saldo per 31 december
37.534
53.845
Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap heeft budget beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling en uitvoering van een regionaal plan laaggeletterdheid 2020-2024. Voor de uitvoering van extra activiteiten in de aanpak van laaggeletterdheid in Zeeland wordt voor de periode 2020-2024 per subregio jaarlijks een bedrag beschikbaar gesteld van € 37.000,-. Tabel 36 Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024
Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Beginsaldo Overboeking van vooruit ontvangen educatie Storting regioplan laaggeletterdheid 2021 Saldo per 31 december
2021 0 7.000 37.000 44.000
2020 0 0 0 0
Vooruit ontvangen Educatie diversen In 2019 is door het SWVO, als vertegenwoordiger van de Zeeuwse gemeenten, een vliegwielbijdrage ontvangen vanuit Stichting Lezen & Schrijven onder de naam Digitaal Platform Zeeland. Hiermee is o.a. een Zeeuwse landingspagina www.taalnetwerkzeeland.nl tot stand gekomen. Met deze vliegwielbijdrage is in 2020 tevens een communicatiecampagne voor meer bereik van (werkende) laaggeletterden gelanceerd. Onderdeel van deze campagne waren posters, flyers en spots op Omroep Zeeland radio en TV. Helaas viel de campagne grotendeels samen met de Corona- lockdown waardoor bezoeklocaties van maatschappelijke organisaties en de Taalhuisloketten dicht waren. In 2021 zijn hierdoor geen uitgaven gedaan. Tabel 37 Vooruit ontvangen Educatie diversen
Vooruit ontvangen Educatie diversen Beginsaldo Overb. van vooruitontv. educatie (Dig.platform Zld) Saldo per 31 december
2021 0
2020 0
2.065 2.065
0 0
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
35
Empowercare Vanaf 1 januari 2020 tot en met 31 december 2022 start het Europese Empowercare-project. In dit project wordt samen met het Verenigd Koninkrijk, Frankrijk en Vlaanderen gewerkt om er voor te zorgen dat mensen met een beperking of een chronische aandoening met behulp van technologie langer zelfstandig thuis kunnen wonen. Het project Empowercare wordt verantwoord in het programma ‘Overige Projecten’. Tabel 38 Empowercare
Vooruit ontvangen Empowercare Beginsaldo Storting subsidie Empowercare Onttrekking kosten Empowercare Saldo per 31 december
2021 0 0 0 0
2020 176 0 -176 0
4.2 Overlopende passiva: Nog te betalen en overig Deze post bevat nog te betalen posten en overig verrekeningen. Het saldo van deze post is als volgt opgebouwd: Tabel 39 Nog te betalen en overig
Nog te betalen bedragen + overig NTB, Deloitte accountantskosten 2021 NTB, salariskstn 2021 éénmalige uitkering+salariswijz NTB, bankkosten Eindsaldo per 31 december
2021 33.000 20.546 243 53.790
Niet uit de balans blijkende verplichtingen De niet opgenomen verlof-en overuren zijn niet in de balans opgenomen. Het gaat om een bedrag van € 29.916, -. Vanaf 7 januari 2008 wordt het pand Stationspark 27E gehuurd. Het huurcontract loopt tot en met 6 januari 2023. Het huurbedrag over 2021 bedraagt € 76.399 -.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
36
Toelichting Overzicht van baten en lasten 2021 Algemeen De structuur van de jaarrekening is aangepast aan die van de begroting 2021. Gelet op de wijzigingen in het BBV worden de kosten van het Secretariaat niet meer doorbelast naar de andere programma’s. Het Secretariaat is opgenomen als zelfstandig programma.
Vennootschapsbelasting (VPB) Met ingang van 2016 is de wet Modernisering VPB-plicht overheidsondernemingen in werking getreden. Het SWVO heeft met de Belastingdienst afgestemd wat de consequenties van de wet zijn voor het SWVO. Hierbij werd juridische ondersteuning ontvangen van Deloitte belastingjuristen. Per brief d.d. 24-3-2017 heeft de Belastingdienst aangegeven dat het SWVO niet vennootschapsbelastingplichtig is voor de activiteiten die voor de participanten worden verricht, omdat er geen objectief winststreven is. Voorwaarde hierbij is wel dat de bijdragen van de participanten de kosten niet te boven gaan. De Belastingdienst heeft aangegeven dat het SWVO in de Financiële Verordening de onderstaande terugbetalingsverplichting opneemt: • • •
Jaarlijks vindt per (geclusterde) activiteit die SWVO voor haar participerende gemeenten verricht, op basis van nacalculatie, terugbetaling van te veel ontvangen gelden plaats, zodat er feitelijk geen (exploitatie) overschotten ontstaan; Derhalve kan bij SWVO geen sprake zijn van vermogensopbouw; De terugbetaling vindt plaats zonder tussenkomst van het dagelijks bestuur van SWVO
Voor 2021 zijn er geen belastbare activiteiten geweest. De VPB-last is derhalve nihil.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
37
Overzicht van baten en lasten Programma Educatie
Lasten Volwasseneducatie Subsidie Educatie Scalda Bibliotheek Oosterschelde, Taalhuis Gemeente Tholen, Taalhuis Van/naar Vooruit ontvangen Educatie Totaal kosten Volwasseneducatie
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
397.453
414.109
397.453
Realisatie 2021
Realisatie 2020
414.109
183.476 197.868 40.011 -7.245 414.109
187.153 199.556 40.927 -18.212 409.424
0
0
0
0
Cultuureducatie
159.124
159.124
159.124
163.749
Jeugdtheaterhuis
17.093
17.093
16.725
16.725
Advieskosten
1.400
1.400
0
0
0
0
0
8.590
Totaal lasten
575.070
591.726
589.958
598.488
Baten Bijdrage Arbeidsmarktregio Goes (WEB)
397.453
414.109
414.109
409.424
0
0
0
7.000
0 0
0 0
0 0
-7.000 0
177.617
177.617
177.617
173.824
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
8.590 8.590
575.070
591.726
591.726
591.838
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
1.768
-6.650
Toevoeging/onttrekking aan reserves
0
0
0
8.050
Gerealiseerde resultaat
0
0
1.768
1.400
Regioplan laaggeletterdheid
Vliegwiel digitaal platform Zeeland
Bijdrage Arbeidsmarktregio - laaggeletterdheid Van/naar Vooruit ontvangen Educatie
Bijdragen gemeenten Subsidie Vliegwiel digitaal platform Zeeland Van/naar Vooruit ontvangen Educatie Totaal Vliegwiel digitaal platform Zeeland Totaal baten
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
38
Volwasseneneducatie De bijdrage voor volwasseneneducatie wordt via de Arbeidsmarktregio Zeeland ontvangen. Het gehele ontvangen bedrag 2021 werd ingezet voor formeel taalaanbod via Scalda (ROC) en binnen de Taalhuizen in de Oosterschelderegio. Tabel 40 Volwasseneneducatie
Volwassenen educatie
Werkelijk
Gemeente Borsele
Primaire begroting 2021
2020 0
Goes
Definitieve begroting 2021 0
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
0
0
Nog te verrekenen
0
0
0
0
0
0
0
0
409.424
397.453
414.109
414.109
414.109
0
Kapelle
0
0
0
0
0
0
Noord-Beveland
0
0
0
0
0
0
Reimerswaal
0
0
0
0
0
0
Schouwen-Duiveland
0
0
0
0
0
0
Tholen
0
0
0
0
0
0
409.424
397.453
414.109
414.109
414.109
0
Arbeidsmarktregio
Totaal
Cultuureducatie Het subsidiebedrag voor de loket- en coördinatiefunctie werd conform de begroting toegekend. Tabel 41 Cultuureducatie
Cultuureducatie Gemeente Borsele
Werkelijk
Primaire begroting 2021
2020
Goes
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te verrekenen
23.216
23.727
23.727
23.727
23.727
0
32.377
33.089
33.089
33.089
33.089
0
Arbeidsmarktregio
0
0
0
0
0
Kapelle
13.405
13.700
13.700
13.700
13.700
0
Noord-Beveland
5.906
6.036
6.036
6.036
6.036
0
Reimerswaal
25.032
25.582
25.582
25.582
25.582
0
Schouwen-Duiveland
28.768
29.401
29.401
29.401
29.401
0
Tholen
26.995
27.589
27.589
27.589
27.589
0
155.699
159.124
159.124
159.124
159.124
0
Totaal
Jeugdtheaterschool (JTSZ) De subsidie werd bevoorschot op basis van VZG-verhoging van 2,2%. In de subsidie aanvraag door JTSZ is subsidie aangevraagd zonder de VZG-verhoging van 2,2%. Tabel 42 Jeugdtheaterschool Zeeland
Jeugdtheaterschool Gemeente Borsele
Werkelijk
Primaire begroting 2021
2020
Goes Arbeidsmarktregio
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te verrekenen
3.335
3.387
3.387
3.314
3.387
-73
5.507
5.672
5.672
5.550
5.672
-122
0
0
0
0
Kapelle
1.872
1.890
1.890
1.849
1.890
-41
Noord-Beveland
1.069
1.101
1.101
1.078
1.101
-23
0
0
0
4.934
5.043
-108
0
0
0
16.725
17.093
-368
Reimerswaal
0
Schouwen-Duiveland Tholen
4.942
5.043
5.043
0 Totaal
16.725
17.093
17.093
39 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
Advieskosten De uitgaven voor advieskosten waren nihil. Tabel 43 Advieskosten educatie
Advieskosten
Werkelijk
Gemeente Borsele
Primaire begroting 2021
2020
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te verrekenen
0
195
195
0
195
-195
Goes
0
327
327
0
327
-327
Arbeidsmarktregio
0
0
0
0
0
Kapelle
0
109
109
0
109
-109
Noord-Beveland
0
63
63
0
63
-63
Reimerswaal
0
195
195
0
195
-195
Schouwen-Duiveland
0
290
290
0
290
-290
Tholen
0
221
221
0
221
-221
0
1.400
1.400
0
1.400
-1.400
Totaal
De bijdragen van de gemeenten voor Educatie over 2021 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 44 Educatie per gemeente
Kosten Educatie
Volwassenen
Cultuur
Jeugdtheater
educatie
educatie
school
Borsele Goes
Advies
Totaal
0
23.727
3.314
0
27.041
0
33.089
5.550
0
38.639
414.109
0
0
0
414.109
Kapelle
0
13.700
1.849
0
15.549
Noord-Beveland
0
6.036
1.078
0
7.114
Reimerswaal
0
25.582
0
0
25.582
Schouwen-Duiveland
0
29.401
4.934
0
34.335
Tholen
0
27.589
0
0
27.589
414.109
159.124
16.725
0
589.958
Arbeidsmarktregio
TOTAAL
Vliegwiel digitaal platform Zeeland Door corona lockdown zijn in 2021 geen uitgaven gedaan.
Resultaat programma Het resultaat van het programma Educatie is als volgt opgebouwd: Tabel 45 Resultaat programma educatie
Resultaat programma Educatie
2021
Saldo programma Toevoeging/onttrekking aan reserves Totaal resultaat programma Educatie
2020 1.768
-6.650
0
8.050
1.768
1.400
40 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
Overzicht van baten en lasten Programma Uitvoering Wmo
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Realisatie 2021
Realisatie 2020
Hulpmiddelen
2.774.448
2.809.508
2.809.508
2.719.531
Regiotaxi vervoer
4.132.423
3.683.699
3.565.313
3.650.786
391.603
262.287
211.786
388.273
Hulp bij het huishouden
12.727.233
15.632.604
15.232.611
14.162.142
Begeleiding
17.104.028
16.456.804
16.056.179
16.030.456
Actieplan Begeleiding + Grip op de Wmo
100.000
150.000
74.978
70.179
Overige kosten
10.000
10.000
3.604
12.163
Totaal lasten
37.239.735
39.004.902
37.953.979
37.033.530
36.436.335
38.476.140
38.476.141
36.364.840
100.000
150.000
74.978
70.179
703.400
403.762
440.299
369.006
37.239.735
39.029.902
38.991.417
36.804.025
0
25.000
1.037.438
-229.505
-25.000
-13.268
-59.274
0
1.024.170
-288.779
Lasten
Trapliften
Baten Bijdragen gemeenten Uit 'vooruit ontvangen innovatiebudget begeleiding' Ritbijdragen cliënten Regiotaxi Totaal baten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Afschrijvingen Gerealiseerde resultaat
0
Hulpmiddelen Onze hulpmiddelenleverancier Medipoint past ieder jaar in juni haar budget aan op basis van het bestand aan hulpmiddelen dat op 1 juni uitstaat. Dit jaarbudget heeft zij nodig om het komende jaar hulpmiddelen te kunnen leveren, onderhouden en repareren. Omdat ieder jaar in juni het budget wordt aangepast betekent dit dat over de eerste vijf maanden van het kalenderjaar sprake is van een ander budget dan over de laatste zeven maanden. Het aantal innames van hulpmiddelen - hulpmiddelen die worden ingenomen door Medipoint, omdat de cliënt ze om welke reden dan ook niet meer gebruikt - is in 2021 hoger dan het aantal nieuwe leveringen. Het uitstaande bestand aan hulpmiddelen in de Oosterschelderegio neemt door deze ontwikkeling licht af. Ondanks de daling van de vraag en van het uitstaande bestand, is vanaf 1 juni 2021 toch sprake van een lichte prijsstijging. Dit heeft te maken met het feit dat de kosten van grondstoffen, onderdelen en transport zijn gestegen. Door corona heeft de aanvoer van onderdelen stil gelegen of verloopt moeizaam. Onderdelen worden daardoor schaarser en duurder, hetgeen wordt doorberekend in de kostprijs van de hulpmiddelen.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
41
Hieronder wordt een uitsplitsing gegeven van de totale kosten van hulpmiddelen per gemeente over 2021. Tabel 46 Totale kosten hulpmiddelen
Hulpmiddelen
Werkelijk
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
Nog te
Gemeente
2020
2021
2021
Borsele
340.442
356.054
346.267
346.267
346.267
0
Goes
825.427
839.045
844.913
844.913
844.913
0
Kapelle
216.074
227.589
211.966
211.966
211.966
0
Noord-Beveland
105.110
104.538
110.005
110.005
110.005
0
Reimerswaal
304.127
302.022
325.341
325.341
325.341
0
Schouwen-Duiveland
550.649
555.831
574.616
574.616
574.616
0
Tholen
377.703
389.370
396.400
396.400
396.400
0
2.719.531
2.774.448
2.809.508
2.809.508
2.809.508
0
Totaal
verrekenen
Regiotaxi vervoer De totale werkelijke kosten voor de uitvoering van het Regiotaxi vervoer zijn € 156.766,- lager dan 2020 en € 154.923,- lager dan de definitieve begroting 2021. De vervoerskosten vielen iets hoger uit als de definitieve begroting 2021 € 9.320,-. Maar er was een voordeel van € 127.706,- op de overige kosten vervoer. Dit werd grotendeels veroorzaakt door een naverrekening over 2020 van de kosten van de Vervoerscentrale van ruim € 90.000,-. Verder zijn in 2021 met de beschikbare voertuigen weliswaar meer ritten dan in 2020 uitgevoerd, maar tegelijkertijd namen daarmee ook de reizigersbijdragen toe. Dit leverde een voordeel op van € 36.537,-.
De totale vervoerskosten 2021 zijn als volgt opgebouwd: Tabel 47 Vervoerskosten
Kosten Regiotaxi vervoer
Bedrag
Vervoerskosten
3.133.632
Overige kosten: * Kosten Vervoerscentrale
401.950
* Tolgelden
3.336
* Paskosten
14.737
* Netto kosten Pilot WLZ vervoer
0
* Advieskosten
4.345
* Website
5.033
* Overige kosten (drukwerk, website etc.)
2.281 431.681
Subtotaal
3.565.313
Opbrengst Ritbijdragen
-440.299
Totale kosten Regiotaxi vervoer
3.125.014
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
42
De kosten en baten van het vervoer zijn in 2021 als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 48 Vervoerskosten Regiotaxi
Vervoerskosten
Werkelijk
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te
Gemeente
2020
Borsele
512.855
587.185
532.638
511.084
532.638
-21.554
Goes
758.892
911.064
837.765
885.762
837.765
47.997
Kapelle
139.501
194.681
154.293
171.146
154.293
16.853
Noord-Beveland
174.245
174.746
175.309
169.182
175.309
-6.127
Reimerswaal
488.092
582.239
366.401
378.171
366.401
11.770
Schouwen-Duiveland
656.318
756.078
681.490
654.487
681.490
-27.003
Tholen
389.138
367.042
376.416
363.800
376.416
-12.615
3.119.042
3.573.035
3.124.312
3.133.632
3.124.312
9.320
Totaal
verrekenen
Tabel 49 Overige kosten vervoer
Ov. kosten vervoer Gemeente
Werkelijk
Primaire begroting 2021
2020
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te verrekenen
Borsele
74.464
77.914
77.914
60.127
77.914
-17.787
Goes
122.971
130.485
130.485
100.696
130.485
-29.789
Kapelle
41.816
43.487
43.487
33.559
43.487
-9.928
Noord-Beveland
23.870
25.340
25.340
19.555
25.340
-5.785
Reimerswaal
74.036
77.880
77.880
60.100
77.880
-17.780
Schouwen-Duiveland
110.349
116.018
116.018
89.532
116.018
-26.486
Tholen
84.239
88.263
88.263
68.113
88.263
-20.150
531.744
559.387
559.387
431.681
559.387
-127.706
Totaal
Tabel 50 Ritbijdragen vervoer
Ritbijdragen
Werkelijk
Gemeente
2020
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te verrekenen
Borsele
-51.472
-104.655
-55.952
-61.359
-55.952
-5.407
Goes
-108.914
-206.288
-121.754
-133.209
-121.754
-11.455
Kapelle
-16.484
-33.204
-16.178
-18.874
-16.178
-2.696
Noord-Beveland
-17.080
-30.198
-20.220
-21.453
-20.220
-1.233
Reimerswaal
-38.274
-85.845
-33.599
-38.751
-33.599
-5.152
Schouwen-Duiveland
-87.060
-162.162
-100.283
-105.867
-100.283
-5.584
Tholen
-49.723
-81.048
-55.776
-60.787
-55.776
-5.011
-369.006
-703.400
-403.762
-440.299
-403.762
-36.537
Totaal
De ritbijdragen van cliënten worden door de vervoerder geïnd en via het SWVO doorbetaald aan de gemeenten.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
43
Tabel 51 Totale vervoerskosten Regiotaxi
Regiotaxi vervoer
Werkelijk
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te
Gemeente
2020
Borsele
535.846
560.444
554.600
509.852
554.600
-44.748
Goes
772.950
835.261
846.496
853.249
846.496
6.753
Kapelle
164.833
204.964
181.602
185.831
181.602
4.229
Noord-Beveland
181.036
169.888
180.429
167.284
180.429
-13.145
Reimerswaal
523.854
574.274
410.682
399.520
410.682
-11.162
Schouwen-Duiveland
679.607
709.934
697.225
638.151
697.225
-59.073
Tholen
423.654
374.257
408.903
371.126
408.903
-37.776
3.281.780
3.429.022
3.279.937
3.125.014
3.279.937
-154.923
Totaal
verrekenen
Tabel 52 Vervoerskosten per gemeente
Regiotaxi vervoer
Vervoerskosten
Overige kosten
Borsele
511.084
60.127
Goes
885.762
Kapelle
171.146
Noord-Beveland
Ritbijdragen
Netto kosten
571.211
-61.359
509.852
100.696
986.458
-133.209
853.249
33.559
204.705
-18.874
185.831
169.182
19.555
188.737
-21.453
167.284
Reimerswaal
378.171
60.100
438.271
-38.751
399.520
Schouwen-Duiveland
654.487
89.532
744.018
-105.867
638.151
Tholen
363.800
68.113
431.913
-60.787
371.126
3.133.632
431.681
3.565.313
-440.299
3.125.014
Totaal
Subtotaal
Trapliften In 2021 zijn minder trapliften aangekocht dan begroot. Totaal levert dit een voordeel op van € 50.501,- ten opzichte van de definitieve begroting 2021. Per gemeente zien we wel behoorlijke verschillen, zo heeft b.v. de gemeente Schouwen-Duiveland een nadeel van ruim € 30.000,- Het aantal trapliften dat jaarlijks wordt aangekocht is, zo laten de begrotingscijfers over de afgelopen jaren ook zien, niet goed in te schatten. Als richtlijn voor de begroting kan het aantal aangekochte trapliften uit de voorgaande jaren dienen. Echter, het begrote bedrag voor aankopen is niet in overeenstemming met hetgeen zich in 2021 in de Oosterschelderegio heeft voorgedaan. De vraag naar trapliften is in 2021 gedaald in plaats van toegenomen. Navraag bij de leverancier, Otolift, leerde dat in onze regio de aanvragen voor trapliften via de Wmo dalen, maar dat de particuliere vraag in onze regio wél stijgt. Landelijk gezien stijgt de vraag naar trapliften, zowel via de Wmo als de particuliere vraag. Waarom onze regio van dit beeld afwijkt valt moeilijk te duiden. Echter, gezien het doel dat wij met het traject ‘GRIP op Wmo’ beogen, is dit een positieve ontwikkeling te noemen. Voor het onderhoud hebben we te maken met drie verschillende bedrijven. Twee daarvan – Thyssenkrupp en Handicare – onderhouden alleen nog de liften die zij destijds geleverd hebben.
Mocht vervanging nodig zijn, dan zal Otolift de oude lift vervangen door een nieuwe. Dat betekent dat in het totale uitstaande bestand aan trapliften het aandeel van Otolift stijgt en het aandeel van de beide andere ‘voormalige’ leveranciers afneemt.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
44
Tabel 53 Totale kosten trapliften
Trapliften
Werkelijk
Gemeente
2020
Borsele
38.783
43.217
26.979
13.903
26.979
-13.076
Goes
107.247
97.210
70.527
36.369
70.527
-34.157
Kapelle
28.029
16.723
17.974
11.090
17.974
-6.884
Noord-Beveland
47.045
15.447
25.635
10.394
25.635
-15.242
Reimerswaal
46.946
79.826
31.819
21.854
31.819
-9.965
Schouwen-Duiveland
50.309
92.247
47.183
77.928
47.183
30.746
Tholen
69.915
46.932
42.170
40.248
42.170
-1.923
388.273
391.603
262.287
211.786
262.287
-50.501
Totaal
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te verrekenen
Tabel 54 Kosten aankoop en onderhoud trapliften per gemeente
Aankopen
Gemeente
Onderhoud
Totaal trapliften
Borsele
9.075
4.828
13.903
Goes
14.702
21.668
36.369
Kapelle
7.865
3.225
11.090
Noord-Beveland
7.200
3.194
10.394
Reimerswaal
14.641
7.213
21.854
Schouwen-Duiveland
62.722
15.207
77.928
Tholen
34.515
5.733
40.248
150.719
61.067
211.786
TOTAAL
Hulp bij het huishouden De werkelijke kosten van de maatwerkvoorziening Hulp bij het Huishouden zijn regionaal € 399.993,- lager, dan de definitieve begroting 2021. Uit de Business Intelligence tool blijkt dat de kosten in het 4e kwartaal zijn afgenomen t.o.v. eerdere kwartalen. De afname kan mogelijk al een effect zijn van de genomen maatregelen vanuit Grip op de Wmo. In de werkelijke kosten over 2021 zijn ook nagekomen declaraties van zorgaanbieders over 2020 in meegenomen. Totaal een bedrag van € 10.422,-.
De kosten van Hulp bij het huishouden in 2021 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 55 Totale kosten hulp bij het huishouden per gemeente
Hulp bij het huishouden
Werkelijk
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te
Gemeente
2020
Borsele
1.706.323
1.517.005
1.956.868
1.858.057
1.956.868
-98.811
Goes
4.171.675
3.839.839
4.547.270
4.407.974
4.547.270
-139.296
Kapelle
1.035.313
916.346
1.172.295
1.131.753
1.172.295
-40.543
741.134
675.132
809.761
780.755
809.761
-29.006
Reimerswaal
1.400.394
1.196.659
1.551.255
1.496.454
1.551.255
-54.801
Schouwen-Duiveland
3.214.252
2.861.676
3.579.615
3.577.522
3.579.615
-2.093
Tholen
1.893.051
1.720.576
2.015.540
1.980.097
2.015.540
-35.443
14.162.142
12.727.233
15.632.604
15.232.611
15.632.604
-399.993
Noord-Beveland
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
verrekenen
45
Begeleiding De uitgaven voor Wmo begeleiding vallen € 412.357,- lager uit dan geraamd in de definitieve begroting. Dat verschil bestaat uit: zorgkosten -/- € 383.665,-, innovatie + € 58.040,- en uitvoering -/- € 86.732,-. In de werkelijke zorgkosten zitten ook de volgende kosten verwerkt. Nabetalingen 2020 die op een gegeven moment niet meer ten laste van 2020 geboekt kunnen worden en facturen buiten de iWmo, zoals inzet voor projecten, bijvoorbeeld het arrangement intensieve zelfstandigheidstraining door Juvent, gespreksgroepen dementie door Zeeuwse zorgschakels en indicatievrije dagbesteding. Totaal een bedrag van € 183.283,-. De kosten voor Begeleiding waren in 2021 als volgt: Tabel 56 Kosten begeleiding
Bedrag
Begeleiding Zorgkosten begeleiding
15.888.139
Innovatiekosten
168.040
Uitvoeringskosten
13.268
Investering in automatisering
-13.268
Totaal
16.056.179
De post Uitvoeringskosten is inclusief een bedrag van € 13.268,- voor investeringen in het automatiseringssysteem. De kosten van deze investering worden, conform de financiële verordening, op de balans opgenomen. Jaarlijks zal worden afgeschreven op de boekwaarde. De bijdrage van de gemeenten zal daarom worden toegevoegd aan de reserve afschrijvingen, zodat daaruit de jaarlijkse afschrijvingslasten kunnen worden gedekt. De bijdrage van de gemeenten is inclusief de kosten van de investering in automatisering. Tabel 57 Zorgkosten begeleiding
Zorgkosten
Werkelijk
Primaire
Definitieve
Werkelijk
Gemeente
2020
begroting 2021
begroting 2021
2021
Borsele
1.665.631
1.707.431
1.785.386
1.889.619
Goes
5.427.484
5.719.548
5.388.254
5.203.622
Kapelle
966.528
1.110.409
1.026.861
1.005.752
Noord-Beveland
508.353
539.470
524.182
529.321
Reimerswaal
1.527.595
1.605.525
1.617.384
1.604.457
Schouwen-Duiveland
2.932.775
3.142.115
3.024.659
2.881.480
Tholen
2.823.714
2.929.530
2.905.079
2.773.889
15.852.079
16.754.028
16.271.804
15.888.139
Totaal Tabel 58 Innovatiekosten begeleiding
Innovatiekosten Gemeente Borsele
Werkelijk
Primaire
Definitieve
Werkelijk
2020
begroting 2021
begroting 2021
2021
0
20.382
2.038
619
90.178
118.277
59.081
125.538
Kapelle
0
13.255
1.146
330
Noord-Beveland
0
6.440
563
174
Reimerswaal
12.600
19.166
1.763
526
Schouwen-Duiveland
20.355
37.509
9.298
6.945
Tholen
33.334
34.971
36.112
33.909
156.467
250.000
110.000
168.040
Goes
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
46
Tabel 59 Uitvoeringskosten begeleiding
Uitvoeringskosten
Werkelijk
Primaire
Definitieve
Werkelijk
2020
begroting 2021
begroting 2021
2021
Gemeente Borsele
8.530
10.191
10.972
1.578
Goes
27.796
34.138
33.114
4.345
Kapelle
4.950
6.628
6.311
840
Noord-Beveland
2.603
3.220
3.221
442
Reimerswaal
7.823
9.583
9.940
1.340
Schouwen-Duiveland
15.020
18.754
18.588
2.406
Tholen
14.461
17.486
17.853
2.316
81.184
100.000
100.000
13.268
Totaal Tabel 60 Totale kosten begeleiding
Begeleiding
Werkelijk
Werkelijk
Bevoorschot
Gemeente
2020
2021
2021
Borsele
1.674.162
1.738.005
1.798.396
1.891.816
1.798.396
93.420
Goes
5.545.458
5.871.963
5.480.449
5.333.505
5.480.449
-146.944
Kapelle Noord-Beveland
971.478
1.130.292
1.034.317
1.006.921
1.034.317
-27.396
510.956
549.130
527.966
529.937
527.966
1.971
Reimerswaal
1.548.018
1.634.274
1.629.086
1.606.322
1.629.086
-22.764
Schouwen-Duiveland
2.968.150
3.198.378
3.052.545
2.890.831
3.052.545
-161.715
Tholen
2.871.509
2.981.986
2.959.044
2.810.115
2.959.044
-148.929
16.089.730
17.104.028
16.481.804
16.069.447
16.481.804
-412.357
Totaal
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Nog te verrekenen
De bijdragen van de gemeenten voor Begeleiding over 2021 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 61 Begeleiding per gemeente
Gemeente
Zorgkosten
Innovatiekosten
Uitvoeringskosten
Totaal
Borsele
1.889.619
619
1.578
1.891.816
Goes
5.203.622
125.538
4.345
5.333.505
Kapelle
1.005.752
330
840
1.006.921
529.321
174
442
529.937
Reimerswaal
1.604.457
526
1.340
1.606.322
Schouwen-Duiveland
2.881.480
6.945
2.406
2.890.831
Noord-Beveland
Tholen Totaal
2.773.889
33.909
2.316
2.810.115
15.888.139
168.040
13.268
16.069.447
Uitvoering actieplan begeleiding Voor de uitvoering van het actieplan begeleiding en Grip op de Wmo is in 2021 is een bedrag van € 74.978,uitgegeven. Deze kosten zijn ten laste gebracht van de balanspost vooruit ontvangen innovatiebudget begeleiding.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
47
Overige kosten Zie onderstaand staatje voor de uitsplitsing van de overige kosten over 2021. De overige kosten worden over de gemeenten verdeeld naar rato van het aantal inwoners. Tabel 62 Overige kosten Wmo
Bedrag
Overige kosten Stimulansz, abonnement Wmo
3.604
Totaal
3.604
De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 63 Totale overige kosten per gemeente
Overige kosten Gemeente
Werkelijk
Primaire begroting 2021
2020
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te verrekenen
Borsele
1.703
1.393
1.393
505
1.393
-888
Goes
2.813
2.333
2.333
833
2.333
-1.500
Kapelle
956
777
777
283
777
-494
Noord-Beveland
546
453
453
162
453
-291
Reimerswaal
1.693
1.392
1.392
502
1.392
-890
Schouwen-Duiveland
2.524
2.074
2.074
748
2.074
-1.326
Tholen
1.927
1.578
1.578
571
1.578
-1.007
12.163
10.000
10.000
3.604
10.000
-6.396
Totaal
Een totaaloverzicht van alle Wmo-kosten per gemeente is in de bijlage opgenomen. Daar is ook opgenomen welke bedragen met de gemeenten te verrekenen zijn.
Toevoeging/onttrekking aan reserves Vanaf 2016 wordt in het kader van de uitbreiding van taken met Begeleiding en de invoering van iWmo, geinvesteerd in automatisering. De gemeenten hebben daarvoor binnen de begroting extra middelen bevoorschot. Het bedrag van de investeringen wordt aan de reserve afschrijvingen toegevoegd. Voor 2021 gaat het om een bedrag van € 13.268,- wat wordt toegevoegd aan de reserve afschrijvingen.
Resultaat programma Het resultaat van het programma Wmo is als volgt opgebouwd: Tabel 64 Resultaat programma Wmo
Resultaat programma Wmo
2021
Saldo programma
2020
1.037.438
-229.505
Toevoeging aan reserve afschrijvingen
-13.268
-59.274
Totaal resultaat programma Wmo
1.024.170
-288.779
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
48
Overzicht van baten en lasten Programma Gezondheidsbeleid Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Realisatie 2021
Realisatie 2020
3.085.528 0 3.085.528
3.162.908 0 3.162.908
3.162.908 0 3.162.908
3.085.528 0 3.085.528
0
168.577
109.632
182.101
256.408
247.657
246.744
244.989
0 256.408
0 247.657
913 247.657
-2.050 242.939
Totaal lasten
3.341.936
3.579.141
3.520.197
3.510.568
Baten Bijdrage gemeenten voor AMW en CLIO
3.085.528
3.085.528
3.085.528
3.085.528
Uit: 'vooruitontv.AMW en CLIO'
0
77.380
77.380
0
Uit: 'vooruitontv.Koploperproject CLIO'
0
168.577
109.632
182.101
Bijdrage gemeenten regionaal preventiebeleid
256.408
247.657
247.657
242.139
3.341.936
3.579.141
3.520.197
3.509.768
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
0
-800
Toevoeging/onttrekking aan reserves
0
0
0
800
Gerealiseerde resultaat
0
0
0
0
Lasten SMWO, subsidie AMW en CLIO Naar vooruit ontvangen bedragen Totaal AMW en CLIO Koploperproject onafhankelijke CLIO Kosten regionaal preventiebeleid middelengebruik Van/naar vooruit ontvangen bedragen Totaal Preventiegebruik
Totaal baten
Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) en Cliëntondersteuning (CLIO) In 2021 is door het Algemeen Bestuur besloten om het verschil ad € 77.379,50 tussen het subsidieverzoek van SMWO voor € 3.162.907,50 en de primaire begroting van SWVO voor € 3.085.528,- voor de middelen AMW en cliëntondersteuning te financieren uit de terugvordering van de overschrijding maximum risicoreserve SMWO 2019 ad € 52.755,- en de vooruit ontvangen middelen AMW en cliëntondersteuning ad € 24.624,50.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2021
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 5 juli 2022
49
Tabel 65 Algemeen Maatschappelijk Werk
AMW
Werkelijk
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te
Gemeente
2020
Borsele
457.950
454.949
454.949
454.949
454.949
0
Goes
756.268
761.916
761.916
761.916
761.916
0
Kapelle
257.164
253.925
253.925
253.925
253.925
0
Noord-Beveland
146.799
147.961
147.961
147.961
147.961
0
Reimerswaal
455.319
454.749
454.749
454.749
454.749
0
Schouwen-Duiveland
0
0
0
0
0
0
Tholen
0
0
0
0
0
0
2.073.500
2.073.500
2.073.500
2.073.500
2.073.500
0
Totaal
verrekenen
Tabel 66 Cliëntenondersteuning
CLIO
Werkelijk
Primaire begroting 2021
Definitieve begroting 2021
Werkelijk
Bevoorschot
2021
2021
Nog te
Gemeente
2020
Borsele
178.834
177.846
177.846
177.846
177.846
0
Goes
295.329
297.844
297.844
297.844
297.844
0
Kapelle
100.425
99.263
99.263
99.263
99.263
0
Noord-Beveland
57.326
57.840
57.840
57.840
57.840
0
Reimerswaal
177.806
177.768
177.768
177.768
177.768
0
Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
verrekenen
0
0
0
0
0
0
202.308
201.467
201.467
201.467
201.467
0
1.012.028
1.012.028
1.012.028
1.012.028
1.012.028
0
Koploperproject Cliëntondersteuning Voor de uitvoering van het projectplan koploper cliëntondersteuning heeft de Oosterscheldregio medio 2019 middelen ontvangen via een decentralisatie-uitkering. De middelen zijn in 2021 ingezet voor (extra) personele capaciteit en uitvoering van activiteiten (zoals o.a. training en voorlichting, procesbegeleiding, pilot, online bijeenkomsten, digitaal platform en communicatietoolkit). De uitgaven in 2021 bedroegen € 109.632,-. De resterende middelen worden conform projectbegroting in 2022 besteed. Regionaal Preventiebeleid middelengebruik Met Emergis preventie worden afspraken gemaakt over zowel lokale als de regionale activiteiten preventie middelengebruik als regionale activiteiten ter voorkoming van psychische en psychosociale problematiek. Deze middelen worden ook ingezet voor de coördinatie van Laat ze niet (ver)zuipen. Het resultaat ad € 913,- werd toegevoegd aan de vooruit ontvangen middelen Gezondheidsbeleid. Tabel 67 Preventiebeleid