Document · PDF

Productenbegroting 2024 Schiermonnikoog DEF

Raadsvergadering 7 november 2023, gemeente SchiermonnikoogBij agendapunt: Begroting 202425.049 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

6005100 Bestuurlijke samenwerking 438000I - Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen Vergoeding regiodeal procesleider tm 2026

-€ 21.000

Vergoeding regiodeal procesleider tm 2026

€ 21.000

Begroting 2024 Corr Vergoeding regiodeal procesleider tm 2026 Corr Vergoeding regiodeal procesleider tm 2026 351002U - Algemene reserve - overig € 38.000

Procesleider regiodeal Wadden tm 2026

- 86 -

4.2 /1 Bestuur Product / Economische categorie Toelichting Procesleider regiodeal Wadden tm 2026

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

-€ 38.000

Begroting 2024 Procesleider regiodeal Wadden tm 2026 Procesleider regiodeal Wadden tm 2026 380992U - Algemene reserve - overig (Inc.)

3.000

433000U - Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen

4.522

438000U - Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen

28.239

39.500

Cofinanciering

€ 25.000

Streekagenda

€ 14.500

438000U - Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen (Inc.)

-4.000

438006U - Algemene reserve - subsidies

30.000

999101U - Apparaatskosten Publiekszaken

40.945

40.902

43.963

999111U - Apparaatskosten Beleidsteam

24.103

23.661

34.999

Saldo 6005100 - Bestuurlijke samenwerking

127.810

120.063

118.462

6005101 GR De Waddeneilanden 380999U - Niet in te delen lasten

17.850

69.022

89.790

68.803

71.345

73.959

76.651

69.022

107.640

86.653

89.195

91.809

94.501

454

380700U - attentieregeling personeel (vrije ruimte)

380830U - reis- en verblijfkosten (gerichte vrijstelling)

556

380833U - kosten arbo dienst (nihilwaardering)

380836U - personeelsvereniging (vrije ruimte)

2.499

4.500

4.540

4.580

4.620

433000U - Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen Bijdrage GR De Waddeneilanden

€ 80.816

De bijdrage van GR de Wadden is in de NFK 2023 onjuist opgenomen.

-€ 19.519

NFK 2024 € 7.506

NFK 2024 2c. De Waddeneilanden: begroting 2024 Saldo 6005101 - GR De Waddeneilanden 6006106 Raadsgriffier 380403U - contributies

380990U - aankopen overige goederen en diensten € 3.040

Logies

- 87 -

4.2 /1 Bestuur Product /

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

999111U - Apparaatskosten Beleidsteam

62.991

60.370

74.628

Saldo 6006106 - Raadsgriffier

66.569

64.895

79.193

79.233

79.273

20.444

22.550

22.900

23.250

23.600

23.950

900

2.250

8.166

6.900

7.100

7.250

7.400

7.650

6.896

7.412

29.510

38.596

39.662

40.162

40.662

41.262

83.200

100.000

18.490

5.895

5.428

3.408

1.327

40.298

-40.679

2.949

124.350

143.358

Economische categorie Toelichting € 1.500

Verplaatsen budgetten 380830 - 380990

6006156 Raadsondersteuning 380652U - -controlekosten SISA-bijlage Jaarrekeningcontrole

€ 19.000

Toename accountantskosten

€ 3.900

380990U - aankopen overige goederen en diensten € 750

Initiele raming Jaarlijkse fractievergoeding, € 500 per partij

€ 1.500

432000U - Inkomensoverdrachten - gemeenten € 7.100

Kosten rekenkamercommissie 999101U - Apparaatskosten Publiekszaken Saldo 6006156 - Raadsondersteuning 6922152 Stelposten 380999I - Niet in te delen baten 2024 Nihil per saldo

€ 83.200

Eliminatie Yn de Mande 351000U - Inhuur personeel 380990U - aankopen overige goederen en diensten

€ 24.057

Stelpost onverwachte prijsstijgingen NFK 2024 NKF 2024 2a. Dekking stelpost onverwachte prijsstijgingen

-€ 4.707

2024 Nihil per saldo Fumo extra bijdrage aanpassing begroting 2024

-€ 13.455

380999U - Niet in te delen lasten Stelpost subsidies

€ 22.348

Indexering subsidie Sociaal werk de Kaai (voormalig stichting maatschappelijk werk Fryslan)

-€ 4.708

Overheveling budgetten sociaal domein

€ 35.100

Stijging van uurtarief van 5% Dox support

-€ 2.570

- 88 -

4.2 /1 Bestuur Product / Economische categorie Toelichting Indexering Jobinder 10,6%

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

58.788

148.416

191.577

227.758

244.685

-€ 3.725

Begroting 2024 Dekking indexering Jobinder sociaal domein

-€ 27.689

NFK 2024 NFK 2024 5. Indexatie subsidies naar 3,2%

€ 13.765

NFK 2024 4. Indexatie budgetten naar 3,2%

€ 10.000

2024 Nihil per saldo Eliminatie Yn de Mande

-€ 83.200

Saldo 6922152 - Stelposten 6960102 Saldi kostenplaatsen 380990I - Overige vergoedingen 999360I - Doorbel. Huren

380990U - aankopen overige goederen en diensten

27.000

750020U - Mutaties dubieuze debiteuren

18.887

999110U - Doorbel. Salarissen en sociale lasten

-8.556

-150

-94.071

-25.178

89.613

255.988

999110U - Doorbel. Salarissen en sociale lasten (Inc.)

94.013

97.293

72.813

999210U - Doorbel. Belastingen

-1

999380U - Doorbel. Overige goederen en diensten

-1

999730U - Doorbel. Afschrijvingen

-1

999740U - Doorbel. Toegerekende reële en bespaarde rente

-1

37.331

-150

-61

72.112

162.427

255.987

Saldo 6960102 - Saldi kostenplaatsen

- 89 -

4.3 /1 Dienstverlening Product /

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

7.527

5.500

1.794

1.790

1.820

1.850

140

3.478

500

999101U - Apparaatskosten Publiekszaken

15.283

15.267

16.410

Saldo 6003108 - Burgerlijke stand

28.162

23.197

24.370

24.400

Economische categorie Toelichting 6003108 Burgerlijke stand 110000U - salariskosten huidig personeel (bijlage 1) 2022 € 5.500

Overheveling van ecl. 110.001 BABS 110001U - Overuren 380403U - contributies

€ 1.820

Contributie Ned. Ver. v. Burgerzaken 380700U - attentieregeling personeel (vrije ruimte)

€ 140

Kerstpakket BABS 380990U - aankopen overige goederen en diensten

€ 500

Decoratie/Kleding

6003158 Uitvoering GBA 380401U - schrijf- en bureaubehoeften

100

999101U - Apparaatskosten Publiekszaken

18.092

11.177

12.013

Saldo 6003158 - Uitvoering GBA

18.092

11.277

12.113

1.039

1.948

1.958

1.968

999101U - Apparaatskosten Publiekszaken

11.664

11.652

12.524

Saldo 6003208 - Rijbewijzen en reisdocumenten

12.703

13.600

14.482

14.492

-27.799

-25.449

-33.291

-32.499

-33.484

-35.374

6003208 Rijbewijzen en reisdocumenten 380990U - aankopen overige goederen en diensten Aanvraag rijbewijzen RDW

€ 873

Eigen verklaring CBR

€ 408

Verklaring Omtrent het Gedrag

€ 677

6004108 Lasten en baten secretarieleges burgerzaken 370020I - overige leges, rechten en heffingen Abonnementen raadsstukken

-€ 450

Het aantal uitgegeven reisdocumenten is hoger dan begroot.

-€ 13.864

Leges huwelijk; 20 stuks ma t/m vr á € 335 incl. trouwboekje

-€ 6.700

Leges huwelijk; 10 stuks weekend á € 638,60 incl. trouwboekje

-€ 6.386

- 90 -

4.3 /1 Dienstverlening Product / Economische categorie Toelichting Trouwen op locatie

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

-395

-450

3.000

2.288

1.733

5.765

5.230

5.891

6.836

-25.906

-24.166

-24.976

-24.719

-28.043

-28.988

-€ 959

Rijbewijzen: 55 stuks á € 39,40

-€ 2.167

Afname,paspoorten en rijbewijzen zijn langer geldig (van 5 naar 10 jaar)

€ 7.565

NIK; 60 stuks á € 65

-€ 3.900

Paspoorten; 55 stuks á € 66,90

-€ 3.680

Tariefstijging 2%

-€ 2.750

380990I - Overige vergoedingen Abonnement raadsstukken

-€ 450

380990U - aankopen overige goederen en diensten (Inc.) NFK 2024 € 3.000

NFK 2024 22. Apparatuur voorkomen identiteitsfraude 431000U - inkomensoverdracht aan het Rijk Initiele raming

€ 1.000

Meer uitgegeven reisdocumenten meer afdrachten aan het rijk betaald worden.

€ 4.765

Saldo 6004108 - Lasten en baten secretarieleges burgerzaken

- 91 -

4.4 /1 Mutaties reserves programma 4 Product /

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

-61.800

-17.000

-35.400

-33.000

-8.400

711111I - Mutaties Algemene reserve (verkoopopbrengst ENECO) (Inc.)

-100.000

711204I - Mutaties Reserve decentrale arbeidsvoorwaarden

-83

711204I - Mutaties Reserve decentrale arbeidsvoorwaarden (Inc.)

-13.500

711208I - Mutaties Reserve cofinanciering (Inc.)

-25.000

711210I - Mutaties Reserve toerisme (Inc.)

-75.000

213.500

-61.800

-52.483

-33.000

-8.400

Economische categorie Toelichting 6980142 Mutaties reserves programma 4 711101I - Mutaties Algemene reserve 711101I - Mutaties Algemene reserve (Inc.) Onttr. AR tbv wachtgeld oud wethouder tm 2025

-€ 33.000

711213U - Mutaties Reserve projecten (Inc.) Saldo 6980142 - Mutaties reserves programma 4

- 92 -

Programma 5 Financiering en belastingen Thema´s binnen dit programma: 5.01 /1 Lokale heffingen 5.02 /1 Algemene uitkering 5.03 /1 Dividend 5.04 /1 Financieringsfunctie 5.05 /1 Overige algemene dekkingsmiddelen 5.06 /1 Overhead 5.07 /1 Heffing VPB 5.08 /1 Onvoorzien 5.10 /1 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen

- 93 -

5.01 /1 Lokale heffingen Product / Economische categorie Toelichting

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

17.826

18.130

22.172

27.356

28.307

28.979

15.365

14.713

23.613

23.713

23.813

23.913

6930102 Waardering onroerende zaken 380821U - uitbestede werkzaamheden Noardeast Fryslân, financiën € 18.596

Initiele raming NFK 2024

€ 3.870

NFK 2024 21. Aanpassing DVO Noardeast Fryslân (NEF) 24 DVO Indexatie DVO 2024 5,2%

-€ 294

380990U - aankopen overige goederen en diensten € 80

Abonnement Zoekhuis / verzamelen marktgegevens

€ 2.583

Abonnement MijnOverheid

€ 450

Waarderingskamer Taxatie WOZ objecten

€ 9.100

WOZ-loket (inclusief Mijnoverheid, structurele deel)

€ 2.500

Begroting 2024 € 8.900

Stijging kosten WOZ taxateur 380990U - aankopen overige goederen en diensten (Inc.) 380992U - Algemene reserve - overig

4.766

Saldo 6930102 - Waardering onroerende zaken

37.957

32.843

45.785

51.069

52.120

52.892

-82.831

-84.753

-89.282

-94.041

-96.646

-99.323

-82.831

-84.753

-89.282

-94.041

-96.646

-99.323

-405.420

-420.171

-525.487

-550.185

-564.270

-578.715

6931102 Onroerende zaakbelasting gebruikers 221000I - belastingen op producenten 2023 nieuw 1,5% indexering

-€ 86.024

Begroting 2024 Aanpassing WOZ waarde 2024

-€ 3.258

Saldo 6931102 - Onroerende zaakbelasting gebruikers 6932102 Onroerende zaakbelasting eigenaren woningen 221000I - belastingen op producenten 2023 Belasting op producenten ozb woningen, stijging 1.5%

-€ 426.474

Begroting 2024 Corr NFK 2024 Effect jaarrekening 2022

€ 14.000

Indexatie WOZ 2024 6,5% daarna cf PAUW incl 1,5% jaarlijkse verhoging

-€ 16.975

- 94 -

5.01 /1 Lokale heffingen Product / Economische categorie Toelichting Inhaalslag 2023

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

-405.420

-420.171

-525.487

-550.185

-564.270

-578.715

-116.693

-118.627

-125.743

-132.445

-136.114

-139.884

-116.693

-118.627

-125.743

-132.445

-136.114

-139.884

-305.004

-351.720

-383.678

-391.352

-399.179

-407.162

-305.004

-351.720

-383.678

-391.352

-399.179

-407.162

-1.414.061

-1.398.503

-1.834.540

-2.363.547

-2.409.113

-2.427.654

-€ 82.038

NFK 2024 NFK 2024 Effect jaarrekening 2022

-€ 14.000

Saldo 6932102 - Onroerende zaakbelasting eigenaren woningen 6932152 Onroerende zaakbelasting eigenaren niet-woningen 221000I - belastingen op producenten Basis:Verordening OZB 2022

-€ 120.406

Begroting 2024 Corr NFK 2024 Effect jaarrekening 2022

€ 6.000

Corr indexatie 1,5%

-€ 5.337

NFK 2024 NFK 2024 Effect jaarrekening 2022

-€ 6.000

Saldo 6932152 - Onroerende zaakbelasting eigenaren niet-woningen 6935102 Forensenbelasting 222000I - Belasting op huishoudens Basis 2023

-€ 358.754

Begroting 2024 Stijging WOZ5% en indexatie 2% in 2024, 2% indexatie jaren daarna

-€ 24.924

Saldo 6935102 - Forensenbelasting 6936102 Toeristenbelasting 221000I - belastingen op producenten Basis 2023 Nachttoerist indexatie 2%

-€ 774.058

Basis 2023 Dagtoerist indexatie 2%

-€ 652.239

Begroting 2024 € 5.431

Nachttoerisme bijstelling inkomsten obv raming 2023 Nachttoeristme stijging inkomten verandering parameter 44% bezetting naar 65% bezetting

-€ 277.799

Indexatie nachttoerisme 2027 ev Indexatie dagtoerisme 2027 ev € 27.780

Nachttoeristme bezwaren 10%

- 95 -

5.01 /1 Lokale heffingen Product / Economische categorie Toelichting

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

-1.414.061

-1.398.503

-1.834.540

-2.363.547

-2.409.113

-2.427.654

45.964

160.000

163.200

166.464

17.757

30.060

30.520

37.117

45.840

46.827

47.951

2.932

100

32.991

30.620

100.938

205.940

210.127

214.515

Verwachte meeropbrengst, 100% inning toeristenbelasting Toevoeging opbrengst 2023 65% naar 75%

-€ 132.285

Af: 10% vermindering bezwaar

€ 13.229

Toevoeging opbrengst 2023 30% naar 40%

-€ 49.554

Af: 10% vermindering bezwaar € 4.955 Saldo 6936102 - Toeristenbelasting 6940102 Heffing belastingen 351000U - Inhuur personeel Begroting 2024 € 27.780

Kosten verwerken bezwaren toeristenbelasting Controlekosten inning 100% toeristenbelasting

€ 13.229

Toevoeging opbrengst 2023 65% naar 75%

€ 4.955 351002U - Algemene reserve - overig (Inc.) 2024 Nihil per saldo € 17.757

Kosten waardering WOZ en aanslagen 2024 380821U - uitbestede werkzaamheden Noardeast Fryslân, financiën NFK 2024

€ 6.479

NFK 2024 21. Aanpassing DVO Noardeast Fryslân (NEF) 24 DVO Indexatie DVO 2024 5,2%

-€ 492

380990U - aankopen overige goederen en diensten € 100

Bijsluiters Saldo 6940102 - Heffing belastingen 6940152 Invordering belastingen 380601I - Aanmaningen en dwangbevelen

-1.900

-3.419

380990U - aankopen overige goederen en diensten

344

1.900

999101U - Apparaatskosten Publiekszaken

102

380990I - Overige vergoedingen

- 96 -

5.01 /1 Lokale heffingen Product /

Rekening

Begroting

Raming

Economische categorie Toelichting

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Saldo 6940152 - Invordering belastingen

-2.980

102

- 97 -

5.02 /1 Algemene uitkering Product / Economische categorie Toelichting

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

31.936

32.533

5.538

12.950

-4.034.293

-3.989.821

-4.227.275

-4.298.088

-3.977.613

-4.021.604

-43.000

-44.000

6921102 Uitkeringen uit het gemeentefonds 380990I - Overige vergoedingen Begroting 2024 Stelpost jeugdzorg 2024 e.v. 75% van bedrag meicirculaire 2021, geen splitsing baten en lasten

€ 35.251

380999I - Niet in te delen baten Begroting 2024 Stelpost jeugd bate Hervormingsagenda € 31.936

Aanpassing WOZ-waarde meicirculaire 2023 NFK 2024 11a. Vervallen bijdrage rijk buurtsportcoaches, zie nieuw beleid

-€ 27.036

NFK 2024 2. Vervallen bijdrage rijk buurtsportcoaches, zie nieuw beleid

€ 31.529

Saldering 1 en 2

-€ 4.493

431000I - Inkomensoverdrachten - Rijk -€ 4.093.315

Berekening meicirculaire 2023 NFK 2024 NFK 2024 11. Meicirculaire 2023 structureel effect 2024 en verder

-€ 21.041

NFK 2024 11. Meicirculaire 2023 structureel effect 2024 en verder

-€ 5.001

NFK 2024 11. Meicirculaire 2023 structureel effect 2024 en verder

-€ 107.918

431000I - Inkomensoverdrachten - Rijk (Inc.) Meicirculaire 2021, Wet Open Overheid (incidenteel 2022 t/m 2026) incidenteel

-€ 44.000

431010I - Inkomensoverdrachten -Rijk (oude jaren)

4.654

380990U - aankopen overige goederen en diensten

2.628

2.600

2.650

2.700

-85.000

-4.027.010

-4.030.221

-4.236.689

-4.391.855

-4.098.375

-4.090.954

380999U - Niet in te delen lasten Begroting 2024 Stelpost jeugd Hervormingsagenda Saldo 6921102 - Uitkeringen uit het gemeentefonds

- 98 -

5.03 /1 Dividend Product / Economische categorie Toelichting

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

-1.960

-6.760

-1.960

-6.760

-16.128

-13.417

6330101 Stedin 520000I - Dividend- en winstuitkeringen Dividend Stedin

-€ 6.760

Saldo 6330101 - Stedin 6913102 Beleggingen 520000I - Dividend- en winstuitkeringen 7.020 aandelen in BNG á € 2,50 per stuk. Geraamd dividend is € 1,35 per aandeel.

-€ 9.475

Dividend (3%) aandelen Stedin

-€ 3.942

730000U - Afschrijvingen 740000U - Toegerekende en reële rente Saldo 6913102 - Beleggingen

- 99 -

1.105

1.234

3.730

-15.024

-12.183

-9.687

5.04 /1 Financieringsfunctie Product / Economische categorie Toelichting

Rekening

Begroting

Raming

2022

2023

2024

2025

2026

2027

-21.375

-5.807

-31.474

-30.583

-29.978

-29.732

-12.829

-60.000

-77.857

-81.293

-522.148

-504.271

-492.271

-471.293

-1.621

286.647

6.738

10.246

4.374

6005000 Treasury 380999I - Niet in te delen baten NFK 2023 1 Schoolgebouw LOC rente

-€ 48.845

Treasury corr doorberekende rente LOC

-€ 20.000

Begroting 2024 Treasury corr doorberekende rente LOC

€ 20.000

NFK 2023 1 Schoolgebouw LOC rente

€ 48.845

510000I - Rente Rente doorgeleende gelden (zie bijlage 3)

-€ 5.009

Rentebaten leningen 1,7% dzh leningen

-€ 8.500

Rentebaten leningen 1,7% dzh leningen

-€ 18.000

Begroting 2024 Rente doorgeleende gelden 2023

€ 5.009

Rente doorgeleende gelden 2024

-€ 4.974

510020I - Rente r/c Schatkistbankieren 510020I - Rente r/c Schatkistbankieren (Inc.) 740000I - Toegerekende en reële rente 740001I - Stelpost toegerekende en reële rente Warmtepomp zwembad rente

-€ 871

Afdekking zwembad, rente

-€ 750

Begroting 2024 Corr. Warmtepomp zwembad rente

€ 871

Corr. Afdekking zwembad, rente

€ 750

Corr ivm lagere subsidie warmtepomp

-€ 2.162

NFK 2024 NFK 2024 23. Kapitaallasten brandkast accu's electrisch gereedschap buitendienst NFK 2024 20. Kapitaallasten vervanging en uitbreiding meubilair NFK 2024 17. Kapitaallasten vervangen 2 blusputten NFK 2024 5. Kapitaallasten Erf Schiermonnikoog NFK 2024 7. Materiaal fietshekken duinovergang Badweg, kapitaallasten NFK 2024 8. Kapitaallasten vervangen grafbekisting 2024 Nihil per saldo

- 100 -

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Schiermonnikoog&id=9b133cf5-17e3-40ce-afe2-d263931b5b93