Jaarrekening 2024
Tekst van het document
Schiermonnikoog, eiland in beweging
Jaarstukken 2024
1
Inhoudsopgave Inhoudsopgave...............................................................................................................................................................2 Aanbiedingsbrief ............................................................................................................................................................5 Jaarverslag ....................................................................................................................................................................9 Programma 1 - Sociaal ................................................................................................................................................ 10 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn ...................................................................................................................... 10 Volksgezondheid ................................................................................................................................................. 10 Zorg en Welzijn ................................................................................................................................................... 13 1.2 Onderwijs en jeugd ............................................................................................................................................
16 Onderwijs ............................................................................................................................................................ 16 Jeugd................................................................................................................................................................... 20 1.3 Werk en inkomen ............................................................................................................................................... 22 1.4 Sport en Cultuur................................................................................................................................................. 24 Sport .................................................................................................................................................................... 24 Cultuur ................................................................................................................................................................. 27 1.5 Mutaties reserves programma 1 ........................................................................................................................ 29 Recapitulatie programma 1 Sociaal .........................................................................................................................
30 Uniforme beleidsindicatoren programma 1 ............................................................................................................. 31 Programma 2 - Leefomgeving ...................................................................................................................................... 36 2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen .................................................................................................................... 36 Bestemmingsplannen .......................................................................................................................................... 36 Wonen en volkshuisvesting ................................................................................................................................. 40 2.2 Verkeer en vervoer ............................................................................................................................................ 44 2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu ........................................................................................................................ 48 Duurzaamheid .....................................................................................................................................................
48 Natuur.................................................................................................................................................................. 55 2.4 Fysieke leefomgeving ........................................................................................................................................ 59 2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving ................................................................................................... 65 2.6 Openbare orde en veiligheid .............................................................................................................................. 68 2.7 Mutaties reserves programma 2 ........................................................................................................................ 74 Recapitulatie programma 2 Leefomgeving .............................................................................................................. 75 Uniforme beleidsindicatoren programma 2 .............................................................................................................. 76 Programma 3 - Economie en werkgelegenheid ...........................................................................................................
78 3.1 Toerisme en recreatie ........................................................................................................................................ 78 Strand .................................................................................................................................................................. 78 Toeristisch product .............................................................................................................................................. 81 3.2 Jachthaven ........................................................................................................................................................ 83 3.3 Mutaties reserves programma 3 ........................................................................................................................ 86 2
Recapitulatie programma 3 Economie en werkgelegenheid .................................................................................... 87 Programma 4 - Burgers en bestuur .............................................................................................................................. 88 4.1 Burgerparticipatie............................................................................................................................................... 88 4.2 Bestuur .............................................................................................................................................................. 90 4.3 Dienstverlening .................................................................................................................................................. 94 4.4 Mutaties reserves programma 4 ........................................................................................................................ 97 Recapitulatie programma 4 Burgers en bestuur ...................................................................................................... 98 Programma 5 - Financiering en belastingen ................................................................................................................
99 5.01 Lokale heffingen .............................................................................................................................................. 99 5.02 Algemene uitkering ........................................................................................................................................ 100 5.03 Dividend ......................................................................................................................................................... 101 5.04 Financieringsfunctie ....................................................................................................................................... 102 5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................................ 103 5.06 Overhead ....................................................................................................................................................... 104 5.07 Heffing VPB ................................................................................................................................................... 106 5.08 Onvoorzien ....................................................................................................................................................
107 5.09 Saldo van baten en lasten voor bestemming ................................................................................................. 108 5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................ 109 Recapitulatie programma 5 Financiering en belastingen ....................................................................................... 110 Uniforme beleidsindicatoren programma 5 ............................................................................................................ 111 Paragrafen ................................................................................................................................................................. 112 Lokale heffingen .................................................................................................................................................... 112 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................................................ 116 Bedrijfsvoering .......................................................................................................................................................
118 Sociaal domein ...................................................................................................................................................... 126 Grondbeleid ........................................................................................................................................................... 129 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................................................ 132 Financiering ........................................................................................................................................................... 140 Verbonden partijen ................................................................................................................................................ 144 Continuïteit............................................................................................................................................................. 156 Fraude ................................................................................................................................................................... 156 Openbaarheid ........................................................................................................................................................
157 Jaarrekening .............................................................................................................................................................. 158 Overzicht baten en lasten ...................................................................................................................................... 159 Rechtmatigheidsverantwoording............................................................................................................................ 160 Grondslagen van de financiële verslaglegging ...................................................................................................... 161 Balans en toelichting.............................................................................................................................................. 166 Gebeurtenissen na balansdatum ........................................................................................................................... 183 Overzicht baten en lasten per programma per taakveld ........................................................................................ 184 Bijlagen ...................................................................................................................................................................... 186 3
Incidentele baten en lasten .................................................................................................................................... 186 Staat van investeringen ......................................................................................................................................... 187 Onvoorziene uitgaven ............................................................................................................................................ 188 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ...................................................................................... 189 Topfunctionarissen bezoldigingsoverzicht ............................................................................................................. 190 SISA ...................................................................................................................................................................... 192 Vaststellingsbesluit ................................................................................................................................................ 212
4
Aanbiedingsbrief Inleiding Met trots presenteren wij u de gemeentelijke jaarrekening 2024, waarin wij terugblikken op een jaar vol uitdagingen, kansen en belangrijke ontwikkelingen. In een tijd waarin mondiale gebeurtenissen ons lokaal blijven beïnvloeden, biedt deze jaarrekening inzicht in de financiële gezondheid en de resultaten van ons beleid. Het jaar 2024 kenmerkte zich door vele mondiale en nationale ontwikkelingen. Geopolitieke spanningen en de voortdurende gevolgen van klimaatverandering hebben ons dagelijks leven en de lokale economie beïnvloed. Tegelijkertijd verandert de rol van de overheid, waarbij het kabinet zich richt op belangrijke thema’s zoals groene economie, wonen, stikstofproblematiek en migratiebeleid. Nationale beleidskeuzes hebben directe gevolgen voor onze gemeente, waarin wij geconfronteerd worden met uitdagingen op het gebied van woningbouw, ruimtelijke ontwikkeling, zorg en welzijn, behoud natuurwaarden, etc. De maatschappelijke vraagstukken waarmee wij te maken hebben zijn veelzijdig. De stijgende kosten van levensonderhoud vormen een serieuze zorg voor veel inwoners en de druk op de woningmarkt blijft groot. De behoefte aan betaalbare huur- en koopwoningen is urgent. Als gemeente doen wij ons uiterste best om deze uitdagingen aan te pakken.
Het verheugt ons dan ook om u te informeren dat we in 2024 met succes diverse initiatieven zijn gestart, waar u in deze brief over wordt geïnformeerd. De inspanningen waren - en zijn niet alleen gericht op het verlichten van de huidige druk op onze inwoners, maar ook op het bouwen aan een veerkrachtige toekomst voor onze gemeente. De planning en control cyclus van een begrotingsjaar wordt afgesloten met de jaarrekening. Daarin wordt teruggekeken op dat jaar en wordt een totaalbeeld geschetst van de stand van zaken vanuit zowel inhoudelijk als financieel perspectief. Dat gebeurt aan de hand van de voornemens die waren neergelegd in de begroting. We blikken nu dus terug op de begroting van 2024. In het tweede deel van deze aanbiedingsbrief gaan we in op de hoofdlijnen van de financiën en op het rekeningsaldo. In dit eerste deel gaan we voornamelijk in op het inhoudelijk resultaat: wat hadden we ons voorgenomen, wat hebben we in hoofdlijnen gedaan en welke verbeterpunten kunnen we benoemen. Inhoudelijke resultaten Alle onderwerpen waaraan we werken zijn uiteraard belangrijk. Een paar daarvan lichten wij er toch graag uit, omdat daarop in 2024 enkele belangrijke politiek-bestuurlijke mijlpalen zijn bereikt. Voor een nadere toelichting van deze en de andere onderwerpen wordt verwezen naar de beschrijvingen bij de programma’s verderop in de jaarrekening.
• De Woonvisie is vastgesteld. Met het vaststellen van de woonvisie is door de raad ook een zorgvisie voor de komende jaren vastgesteld. Onderdeel van deze visie is het organiseren van lokale, passende ondersteuning. Daarom hebben we voorbereidingen getroffen om een dagcentrum te openen op Schiermonnikoog en zijn we begonnen met het ontwikkelen van mantelzorgondersteuning. Met de Sportraad hebben we het lokaal Sportakkoord herzien en van nieuwe energie voorzien. • De planontwikkeling voor woningbouw op diverse inbreidingslocaties heeft in 2024 een doorstart gemaakt. Voor de planontwikkeling hebben wij in 2024 gekozen om door middel van een projectmatige aanpak de vaart er in te houden. Tijdens de planontwikkelfase wordt een locatie uitgewerkt, inclusief bestemmingsplannen en vergunningen. We hebben er voor gekozen om de woonvraag voor de verschillende doelgroepen zoals vastgelegd in de Woonvisie en de diverse potentiële (inbreidings)locaties integraal en robuust naar de toekomst uit te werken, zodanig dat keuzes voor de éne locatie aansluiten bij keuzes van andere locaties. Hiervoor hebben wij een projectleider aangetrokken die zich volledig kan focussen op deze taak. • De huisvestingsverordening is herzien.
Op verzoek van de raad is aanvullend beleid ontwikkeld om het voor inwoners mogelijk te maken de actuele waarde van de woning vast te stellen alvorens de woning al dan niet vruchteloos te koop te zetten. Hiervoor heeft het college beleidsregels opgesteld. • We hebben ambtelijk en bestuurlijk inzet geleverd op het Programma Aansluiting Wind op Zee, zodanig dat we goed op de hoogte zijn van de inhoud en de planprocedures en steeds aan de bestuurlijke tafel zitten. Bestuurlijk is geïnvesteerd in regionale bestuurlijke samenwerking en is de inzet gericht op aandacht voor de schade voor het eiland en het Wantij met de Schiermonnikoog Wantijroute en dat het alternatief – de tunnelvariant – voor mens en 5
milieu minder schadelijk is en toekomstbestendiger. • Het project Aardgasvrij heeft zich enerzijds gericht op onderzoek naar de beste techniek om gasloos te wonen. Een actieve participatie- en communicatieaanpak heeft ertoe geleid dat vele inwoners de mogelijkheid hebben gekregen om hun ideeën en mening te delen. Daarnaast hebben onze energiecoaches vele adviezen op het gemeentehuis of bij mensen thuis gegeven over verduurzamingsmogelijkheden. • De inspiratiegidsen voor de overtuinen en verduurzamen van het beschermd dorpsgezicht zijn vastgesteld. Hiermee bieden wij inwoners inspiratie en kaders voor initiatieven. • Met het vaststellen van herstelbesluit Verbrede reikwijdte zijn de ruimtelijke kaders geactualiseerd. • Een ingewikkelde ambitie is het opstellen van een kadernota voor economisch gebruik van het strand. Tijdens de analysefase ontdekten we hoe complex de verschillende grondposities zijn, dat we te maken hebben met ingewikkelde regels en dat er veel partijen zeggenschap hebben. Doordat we begin 2024 de bezetting op orde hebben gekregen in het ruimtelijke domein en onze organisatie hebben versterkt met juridische expertise hebben we flinke stappen kunnen zetten in ontwikkeling van de strandnota. • Voor de kinderen wordt hun grote droom binnenkort gerealiseerd.
De planuitwerking voor een skatebaan heeft geresulteerd in een keuze voor een locatie, waarbij de toekomstige gebruikers, omwonenden en andere belanghebbenden zijn betrokken. • Het mag als een groot bestuurlijk succes worden aangemerkt dat we 10 miljoen euro toegekend hebben gekregen vanuit het Europese gebiedsinvesteringsfonds. De tweede helft van 2024 stond dan ook in het teken om een stevige organisatie neer te zetten, zodat deze 10 miljoen weloverwogen en zorgvuldig binnen de daarvoor gestelde kaders wordt weggezet. Er is een projectenregisseur aangesteld. Er is gedegen studie gemaakt van de bestemming van deze subsidie, inwonersparticipatie is in de steigers gezet en een projectplan is opgesteld. Ook zijn raad en inwoners via verschillende communicatiekanalen geïnformeerd. • Op het gebied van OOV is een belangrijke stap gezet. Voor de crisisorganisatie is het relevant dat er voldoende Officieren van Dienst Bevolkingszorg beschikbaar zijn. Van de drie namen we afscheid van twee. Intussen zijn er 8 medewerkers bereid gevonden deze belangrijke rol op te pakken en zich daarvoor op te leiden. In 2024 zijn we bezig geweest met het voorbereiden van het slaan van nieuwe calamiteitenputten voor de brandweer, in samenwerking met Defensie. • In de samenwerking met de andere Waddeneilanden wordt gewerkt aan het Programma Waddeneilanden, op basis waarvan de regiodeal is toegekend.
In het gezamenlijk programma zijn vijf programmalijnen beschreven: Goed Wonen en Leven, Toekomstbestendig ondernemen en ontwikkelen, Optimaal bereikbaar en verbonden, Duurzame energie en Circulaire economie. De stuurgroep besluit over de voorgestelde projecten. In 2024 is 1 miljoen euro toegekend voor de bouw van het LOC, het Leer- ontwikkelcentrum (LOC) voor alle kinderen van 0-16 jaar en de Schier Academy. • Omdat de waddendijk en een deel van de duinen niet meer voldoen aan de eisen worden er onder leiding van Wetterskip Fryslân en de provincie plannen opgesteld voor de duik en duinversterking in het project 1Eilaun. Hierin werken Provincie, Wetterskip, Rijkswaterstaat, Gemeente en Boerenbelang aan een voorkeursalternatief voor klimaatbestendige dijk en duinen. • Op internationale vrouwendag is het vrouwenontbijt georganiseerd waarvoor wederom veel belangstelling voor was. • In 2024 is een nieuwe kinderburgemeester verkozen. Organisatie In het afgelopen jaar hebben we volop ingezet op organisatieontwikkeling, gebaseerd op ons koersdocument Samen Vliegen. Deze koers voor de organisatieontwikkeling is met eigen kracht via een bottomup-aanpak tot stand gekomen.
We hebben diverse workshops georganiseerd met onze medewerkers om samen onze visie, missie en kernwaarden (verbindend, veerkrachtig en vooruitstrevend) te versterken en te vertalen naar vier strategische pijlers: het op peil houden van de dienstverlening, ambtelijk-bestuurlijke samenwerking, een op orde zijnde interne organisatie en geïnspireerde, gemotiveerde medewerkers. Daarnaast hebben we een organisatiestructuur geïntroduceerd, inclusief teamindelingen en een coördinerende en leidinggevende rol voor parttime teamleiders. Om de veiligheid en het welzijn van ons personeel te waarborgen, is onder andere een ARBO-commissie gestart, een app voor buitendienstmedewerkers geïnstalleerd en periodiek medisch onderzoek aan alle medewerkers aangeboden. Interne communicatie is bevorderd door het introduceren van Intranet en de eerste OR van de gemeente Schiermonnikoog is geïnstalleerd. De dienstverlening die door andere gemeenten aan ons wordt geboden is onder de loep genomen. Dit vraagt permanent aandacht. Gebleken is dat er nog geen overeenkomst was gesloten tussen de gemeente NoardeastFryslân en de gemeente Schiermonnikoog. Er is in 2024 gestart met het opstellen van deze overeenkomst. De DVO’s met de andere eilanden zijn geëvalueerd en onze gemeente is in 2024 trekker geworden van de DVO 6
Deltaprogramma. De andere eilanden financieren via de verdeelsleutel onze uren. Het contact met de gemeente Leeuwarden is aangehaald in verband met hun werkzaamheden voor ons op het gebied van de basisregistraties. In 2024 is besloten om de salarisadministratie bij de gemeente Ameland onder te brengen. Deze werd al jaren door de gemeente Noardeast-Fryslân verzorgd. Ook is in 2024 afscheid genomen van inhuur op HR-advies. Deze taken zullen ook door de gemeente Ameland voor ons worden verzorgd. We organiseerden een zomerfeest en boden twee in-company trainingen aan. Verhoudingen en Kaders, die ging over wat het betekent om te werken bij een gemeente. En Positie en Communicatie, die medewerkers helpt om te gaan met toenemende fysieke, emotionele en sociale druk. Een externe projectleider begeleidt ons bij het opstellen van een dienstverleningsvisie, terwijl een bureau werd geselecteerd om een onderzoek te doen naar de uitvoeringskracht van de organisatie. Professionalisering blijft essentieel om het werk inspirerend te houden, talent te binden en boeien, aantrekkelijk werkgeverschap te stimuleren en onze processen te optimaliseren, zodat we onze capaciteit optimaal kunnen benutten.
2.
Financieel
De primitieve begroting sloot op een klein positief saldo van € 52.768. In 2024 hebben we de gemeenteraad tussentijds geïnformeerd over de voortgang door middel van de Zomer- en Herfstnota. De lente- en herfstnota geven inzicht in de financiële stand van zaken, de zomernota is vooral een uitvoerige inhoudelijke voortgangsrapportage. Waar de lentenota inzicht bood op basis van inkomsten en uitgaven van de eerste drie maanden van het jaar, geeft de herfstnota dit inzicht op basis van de eerste negen maanden. Met de vaststelling van de jaarrekening in het voorjaar van 2025 wordt het financiële jaar 2024 afgesloten. Uit de voorliggende jaarrekening blijkt dat het jaar 2024 wordt afgesloten met een positief rekeningsaldo van € 279.195 (2023: positief resultaat van € 20.598). Volgens de begroting (na de herfstnota) hadden we een positief saldo verwacht van € 292.841, een verschil van € 13.646. Onderstaand is de verschillenverklaring opgenomen van het verschil tussen het rekeningsaldo en het begrote saldo. Begrotingssaldo in €
Leges Wabo
180.000
Treasury (rente)
165.000
Onderwijsachterstandenbeleid
50.000
WMO
-/- 92.000
Inloop GGZ
-/- 76.000
Openbare orde
22.000
7
Diverse
30.000
Totaal
279.000
In bovenstaand overzicht zijn zoals gezegd alleen zaken meegenomen die het rekeningsaldo beïnvloeden. Zo staan baten en lasten die vóór bestemming verrekend worden met een reserve of een voorziening niet in bovenstaand overzicht, want deze zijn budgetneutraal. Bestemming rekeningresultaat 2024: Voorgesteld wordt om het voordelig rekeningresultaat van € 278.625 toe te voegen aan de algemene reserve.
8
Schiermonnikoog, eiland in beweging
Jaarverslag
Jaarverslag 2024 9
Programma 1 - Sociaal 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn Volksgezondheid Doelen en activiteiten SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen?
Kleur
Toelichting jaarrekening
Doel 3 Verzeker een De gemeente wil Zorgdragen voor de basis goede gezondheid en bevorderen dat inwoners openbare promoot welzijn voor alle een gezonde leefstijl gezondheidszorg en jeugdgezondheidszorg, leeftijden. naleven. inclusief lokale 3.4 Tegen 2030 de speerpunten via de inzet vroegtijdige sterfte gelinkt van een aanvullend aan niet-overdraagbare pakket, samenwerking ziekten met een derde met het gebiedsteam, inperken via preventie en VNN, maatschappelijk behandeling, en mentale werk, GGD en andere gezondheid en welzijn relevante partijen. bevorderen 3.5 De preventie en behandeling versterken van misbruik van verslavende middelen, met inbegrip van drugsgebruik en het schadelijk gebruik van alcohol
Uitbreiden van de werkzaamheden van de combinatiefunctionarissen sport, bewegen & preventie ten behoeve van alle inwoners. Uitvoeren van het herijkte Lokale Sportakkoord, het versterken van het programma ‘’Jongeren Op Gezond Gewicht’’ (JOGG), het uitvoeren van het plan van aanpak voor het Gezond en Actief Leven Akkoord. Daarnaast samenwerking (blijven) zoeken met Zorg & Welzijn, het onderwijs en de sportverenigingen. In samenwerking met de Gezonde Leefstijl werkgroep en VNN, en onder leiding van het Trimbos Instituut een aanpak middelengebruik ontwikkelen. Het bieden van preventie- en voorlichtingsactiviteiten in samenwerking met o.a. maatschappelijk werk, VNN, Wmo en Zorg & Welzijn. Het voortzetten
Er worden preventie- en voorlichtingsactiviteiten aangeboden met en door de verschillende samenwerkingspartners. Er is geen aanpak middelengebruik ontwikkeld.
10
van het ambulante werk van VNN op Schiermonnikoog.
Verbonden Partijen in dit thema In onderstaand overzicht is aangegeven welke verbonden partijen binnen dit thema werkzaamheden uitvoeren. Per verbonden partij is aangegeven aan welke gemeentelijke doelstelling zij een bijdrage levert.
Verbonden partij
Bijdrage aan gemeentelijke doelen
Veiligheidsregio Fryslân
De VRF voert door inzet van de GGD en JGZ een aantal wettelijke taken voor onze gemeente uit op gezondheidsterrein (Wet Publieke Gezondheid). Hierbij gaat het om advies (o.a. monitoring), zorg (o.a. infectieziekten bestrijding), crisisbeheersing, gezondheidsbevordering, jeugdgezondheidszorg, uitvoering inspectie kinderopvang, openbare geestelijke gezondheidszorg, lijkschouw.
GR Waddeneilanden
Kennisuitwisseling
Maatschappelijk Werk de Kaai
Ambulant werk
Verslavingszorg Noord-Nederland
Ambulant werk
Sport Fryslân
Inzet buurtsportcoördinator & buurtsportcoach
In de paragraaf verbonden partijen staat de basisinformatie per verbonden partij.
Wat heeft het gekost? Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD111 1.1 /1 Volksgezondheid 6714106 6714106 Openbare gezondheidszorg
37.470
0
37.470
Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD111 1.1 /1 Volksgezondheid 6341103 6341103 Destructie
-469
-469
0
6714106 6714106 Openbare gezondheidszorg
-94.992
-60.556
-34.436
6723153 6723153 Ontsmetting en ongediertebestrijding
-10.906
-11.480
574
Totaal 1.1 /1 Volksgezondheid
-106.368
-72.505
-33.863
Resultaat
-68.898
-72.505
3.607
Toelichting op de belangrijkste verschillen BATEN Toelichting
I of S
Bedrag €
6714106 Openbare gezondheidszorg: de overschrijding is ontstaan door de ontvangen SPUKGALA-uitkeringen w.o. valpreventie
I
€ 37.470
11
LASTEN Toelichting
I of S
Bedrag €
6714106 Openbare gezondheidszorg: de overschrijding is ontstaan door doorbetaling van de SPUK-GALA-uitkering w.o. valpreventie
I
-€ 34.436
12
Zorg en Welzijn Doelen en activiteiten SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen?
Doel 3 Verzeker een goede gezondheid en promoot welzijn voor alle leeftijden
Zorgen dat (oudere) eilanders zo lang mogelijk op Schiermonnikoog kunnen blijven wonen met alle zorg die zij daarbij nodig hebben.
In gesprek blijven met relevante partijen (o.a. huisarts, thuiszorg, Zorg & Welzijn) om de zorg op Schiermonnikoog zo goed mogelijk in te richten. De resultaten van de woonzorgvisie gebruiken om tot een voorstel te komen betreffende een toekomstbestendig zorglandschap, waarbij speciale aandacht is voor de oudere eilanders.
Doel 10 Dring ongelijkheid in en tussen landen terug. Doel 17 Versterk de implementatiemiddelen en revitaliseer het wereldwijd partnerschap voor duurzame ontwikkeling.
Kleur
Toelichting jaarrekening De gebiedsinvestering ''Buitenkans'' heeft middels het project ''Zorg op het eiland'' een versnelling gegeven aan de ontwikkelingen in de woonzorgvisie. Een voorstel richting een toekomstbestendig zorglandschap volgt in de loop van 2025.
De samenwerking blijven zoeken met de verschillende Waddeneilanden, buurgemeente NoardEast Fryslân en het samenwerkingsverband Sociaal Domein Fryslân. Daarnaast op basis van de woonzorgvisie relevante marktpartijen betrekken, naast de zorgpartijen waar we al overleg mee voeren. 3.8 Zorgen voor een universele gezondheidsdekking, met inbegrip van de bescherming tegen financiële risico’s, toegang tot kwaliteitsvolle essentiële gezondheidszorgdiensten en toegang tot de veilige, doeltreffende, kwaliteitsvolle en betaalbare essentiële
Maatschappelijke deelname, zelfredzaamheid en participatie van de inwoners van Schiermonnikoog.
Bieden van maatwerkvoorzieningen middels ondersteuning uit de Wmo (hulp bij het huishouden, begeleiding, vervoer, hulpmiddelen, woningaanpassingen). Het garanderen van laagdrempelige toegang tot zorg door intensieve samenwerking met o.a. maatschappelijk werk, VNN en Zorg & Welzijn.
13
geneesmiddelen en vaccins voor iedereen. 10.2 Tegen 2030 de sociale, economische en politieke inclusie van iedereen mogelijk maken en bevorderen, ongeacht leeftijd, geslacht, handicap, ras, etniciteit, herkomst, godsdienst of economische of andere status. 17.17 Doeltreffende openbare, publiek-private en maatschappelijke partnerschappen aanmoedigen en bevorderen, voortbouwend op de ervaring en het netwerk van partnerschappen.
Op basis van de resultaten uit de woonzorgvisie en de opdracht vanuit het Gezond en Actief Leven Akkoord waar mogelijk de inloopvoorziening verbreden en/of uitbreiden.
Contacten en samenwerkingen onderhouden met burgers, onderwijsinstellingen, bedrijven, zorgorganisaties en partijen, culturele instellingen en verschillende overheden.
Wat heeft het gekost? Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD112 1.1 /2 Zorg en Welzijn 6602110 6602110 SPUK Integraal Zorg Akkoord FrIZA vervalt 2025
86.819
0
86.819
6662105 6662105 WMO Huishoudelijke verzorging
7.317
0
7.317
6670027 6670027 Huishoudelijke hulp toelage
0
6.000
-6.000
6671001 6671001 Gebiedsteam informatie en advies
0
5.935
-5.935
94.136
11.935
82.201
6602110 6602110 SPUK Integraal Zorg Akkoord FrIZA vervalt 2025
-87.389
0
-87.389
6614007 6614007 Tegemoetkoming chronisch zieken CER
-2.403
-2.403
0
6661000 6661000 Maatwerkvoorzieningen Natura materieel WMO hulpm
-5.301
-27.736
22.435
6661001 6661001 WMO Woonvoorzieningen
-13.710
-40.668
26.958
6662004 6662004 WMO collectief vervoer
-42.636
-37.480
-5.156
Totaal 1.1 /2 Zorg en Welzijn Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD112 1.1 /2 Zorg en Welzijn
6662009 6662009 WMO Zorg in natura
-15.206
-40.101
24.895
6662105 6662105 WMO Huishoudelijke verzorging
-121.380
-138.912
17.532
-976
-1
-975
6662106 6662106 Dagbesteding WMO
14
Exploitatie 6662108 6662108 Inloopfunctie GGZ
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
-350
-1
-349
-5.367
-1
-5.366
6663002 6663002 Inloop GGZ
-759
-77.514
76.755
6663003 6663003 Maatschappelijke en vrouwenopvang WMO
1.167
-1
1.168
6662110 6662110 Overige maatwerkarrangementen WMO
6671001 6671001 Gebiedsteam informatie en advies
-47.412
-53.978
6.566
Totaal 1.1 /2 Zorg en Welzijn
-341.722
-418.796
77.074
Resultaat
-247.586
-406.861
159.275
Toelichting op de belangrijkste verschillen BATEN Toelichting
I of S
Bedrag €
6602110 Spuk FrlZA: verschil is veroorzaakt door ontvangen SPUK-gelden. voor o.m. loonkosten.
I
€ 86.819
Toelichting
I of S
Bedrag €
6602110 Spuk FrlZA: verschil is veroorzaakt door doorbetaling van de Spuk-gelden, voor o.m. loonkosten
I
-€ 87.389
6661000 Maatwerkvoorzieningen Natura materieel WMO hulpmiddelen.: er zijn minder hulpmiddelen verstrekt dan was geraamd.
I
€ 22.435
6661001 WMO woonvoorzieningen: er zijn minder aanvragen geweest dan was voorzien.
I
€ 26.958
6662009 WMO Zorg in natura: er zijn minder aanvragen voor zorg geweest dan was geraamd.
I
€ 24.895
6662105 WMO Huishoudelijke verzorging: er zijn minder aanvragen geweest dan was voorzien.
I
€ 17.532
6663002 Inloop GGZ: Gemaakte kosten voor preventie zijn weggeschreven onder incidentele gelden vanuit het GALA-akkoord. Dit levert een voordeel op de jaarrekening op.
I
€ 76.755
LASTEN
15
1.2 Onderwijs en jeugd Onderwijs Doelen en activiteiten SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen?
Doel 4 Verzeker Goed onderwijs Onderwijsaanbod handhaven, waarbij de jeugd ondersteunen en daar waar gelijke toegang tot kwaliteitsvol onderwijs van 0-16 zich nodig verbreden in het Leerononderbroken en bevorder en ontwikkelcentrum 0-16 jaar. levenslang leren voor kan ontwikkelen op het eiland door iedereen. het bieden van een doorgaande 4.1 Er tegen 2030 voor zorgen dat alle leerlijn, zowel kinderen op een vrije, pedagogisch als Voortzetten van het proces om didactisch, van 0- te komen tot een billijke en kwalitatief 16 jaar. multifunctioneel nieuw hoogstaande manier schoolgebouw van 0-16 jaar. lager en middelbaar onderwijs kunnen afwerken, wat moet kunnen leiden tot Ondersteunen in onderwijs op relevante en maat voor ieder kind. doeltreffende leerresultaten. 4.2 Er tegen 2030 voor zorgen dat alle kinderen op vroege leeftijd toegang hebben tot een kwalitatieve ontwikkeling, zorg en opvoeding voorafgaand aan de lagere school zodat ze klaar zijn voor het basisonderwijs. 4.3 Tegen 2030 voor iedereen gelijke toegang garanderen tot betaalbaar en kwaliteitsvol technisch, beroepsen hoger onderwijs, met inbegrip van de universiteit. 4.4 Tegen 2030 het aantal jongeren en volwassenen met relevante vaardigheden, met
Kleur
Toelichting jaarrekening
In 2024 is een pedagogische en didactische visie ontwikkeld op de doorlopende leerlijn 0-16. De implementatie van de visie door de scholen is gestart en is een continu proces. De bouw van het LOC is in het voorjaar 2024 gestart. De oplevering is gepland in juli 2025.
Op de scholen wordt passend onderwijs geboden.
Bijdragen in de exploitatie van de kinderopvang, peuteropvang en buitenschoolse opvang.
De gemeente heeft in 2024 een incidenteel geraamd bedrag van €36.273 bijgedragen aan de exploitatie van de kinderopvang, peuterspeelzaal en buitenschoolse opvang.
Investeren in de kwaliteit van de voorschoolse educatie.
Via middelen uit het onderwijsachterstandenbeleid zijn materialen aangeschaft en is deskundigheid ingezet ter ondersteuning van de kwaliteit van voorschoolse educatie.
Het signaleren, bestrijden en voorkomen van onderwijsachterstanden voor kinderen van 0-13 jaar.
Tweemaal per jaar wordt in het basisonderwijs bij de leerlingen een toets afgenomen om het niveau van taal en rekenen te monitoren.
16
inbegrip van technische en beroepsvaardigheden, voor tewerkstelling, degelijke jobs en ondernemerschap aanzienlijk opdrijven.
Met behulp van middelen uit het onderwijsachterstandenbeleid worden materialen aangeschaft en deskundigheid ingezet om onderwijsachterstanden te bestrijden en voorkomen.
4.a Bouwen en verbeteren van onderwijsfaciliteiten die aandacht hebben voor kinderen, mensen met een beperking en gendergelijkheid en die een veilige, geweldloze, inclusieve en doeltreffende leeromgeving bieden voor iedereen.
Doel 4 Verzeker gelijke toegang tot kwaliteitsvol onderwijs en bevorder levenslang leren voor iedereen.
Schier Academy biedt eilander studenten én nieuwkomers de kans om op het eiland een opleiding op mbo niveau 2 of 3 te volgen. Het zorgt daarmee voor een uitbreiding van het onderwijskundig aanbod op het eiland met een opleiding die goed aansluit bij de lokale situatie.
Zorgdragen voor het bestuur van openbare basisschool Yn de mande.
In 2024 hebben tien bestuursvergaderingen plaatsgevonden.
Handhaven en actualiseren van de vervoersregeling voor leerlingen aan de wal, onder andere naar het Dockinga College in Dokkum.
In schooljaar 2024-2025 maken 5 leerlingen gebruik van leerlingenvervoer.
Onderzoeken hoe het onderwijsaanbod van de Academy toekomstbestendig gemaakt kan worden en inventariseren of het aanbod in de toekomst verbreed kan worden. Momenteel richt de opleiding zich op de horeca en gastheerschap. Dit maakt ook onderdeel uit van de programmalijn “Toekomstbestendig ondernemen & ontwikkelen” van de Regio Deal.
Vanuit de regiodeal is eind 2024 een projectleider aangesteld die zich zal bezighouden met de toekomstbestendigheid en mogelijke verbreding van het onderwijsaanbod van de Schier Academy. Uiteraard gebeurt dit in nauwe afstemming met het bestuur van Stichting Trochsatter en de onderwijsinstelling.
Schier Academy zal een plek krijgen in het nieuwe Leer en Ontwikkelcentrum.
In afstemming met het voortgezet onderwijs zal de Schier Academy wekelijks gebruik maken van een leslokaal.
17
Verbonden Partijen in dit thema Verbonden partij
Bijdrage aan gemeentelijke doelen
GR De Waddeneilanden
In stand houden kwalitatief goede scholen
Wat heeft het gekost? Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD121 1.2 /1 Onderwijs 6420104 6420104 Gymnastiekonderwijs Basisonderwijs openbaar en bi
846
2.061
-1.215
6420154 6420154 Overige voorzieningen
-171
3.620
-3.791
6420204 6420204 Openbaar basisonderwijs voorzieningen
39.596
36.500
3.096
6420500 6420500 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande
1.408.439
597.662
810.777
6421104 6421104 Huisvesting Basisonderwijs openbaar en bijzonder
0
0
0
297
724
-427
0
0
0
6480104 6480104 Onderwijsbegeleiding
63.029
62.330
699
6480154 6480154 Overige onderwijsvoorzieningen
3.794
8.000
-4.206
6480304 6480304 Buurtsportcoach onderwijs
31.216
8.875
22.341
1.547.047
719.772
827.275
-16.224
-20.380
4.156
6420154 6420154 Overige voorzieningen
-4.800
-10.300
5.500
6420204 6420204 Openbaar basisonderwijs voorzieningen
-72.099
-65.522
-6.577
6420500 6420500 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande
-1.402.367
-579.994
-822.373
6421104 6421104 Huisvesting Basisonderwijs openbaar en bijzonder
-52.054
-55.103
3.049
6440104 6440104 Overige voorzieningen
-8.758
-10.667
1.909
6441104 6441104 Huisvesting voortgezet onderwijs openbaar en bijz
-20.888
-20.868
-20
0
0
0
6480104 6480104 Onderwijsbegeleiding
-128.175
-78.045
-50.130
6480154 6480154 Overige onderwijsvoorzieningen
-60.591
-70.837
10.246
6480304 6480304 Buurtsportcoach onderwijs
-10.032
-22.250
12.219
6650106 6650106 Peuterspeelzaal en kinderopvang
-32.654
-30.253
-2.401
6440104 6440104 Overige voorzieningen 6461104 6461104 Huisvesting leer en ontwikkelcentrum LOC
Totaal 1.2 /1 Onderwijs Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD121 1.2 /1 Onderwijs 6420104 6420104 Gymnastiekonderwijs Basisonderwijs openbaar en bi
6461104 6461104 Huisvesting leer en ontwikkelcentrum LOC
6650156 6650156 Toezicht peuterspeelzaal Totaal 1.2 /1 Onderwijs Resultaat
-37
-3.000
2.963
-1.808.679
-967.219
-841.460
-261.632
-247.447
-14.185
18
Toelichting op de belangrijkste verschillen BATEN Toelichting
I of S
Bedrag €
6420500 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande: verrekening met hogere uitgaven. Bij de begroting waren de cijfers voor de school nog niet bekend. Dit is gecorrigeerd bij de jaarrekening hetgeen een hogere bate (van het rijk) oplevert door hogere kosten.
I
€ 810.777
6480304 Buurtsportcoach onderwijs: Kosten voor de buurtsportcoach zijn weggeschreven onder incidentele gelden vanuit het GALA-akkoord. Dit levert een positief resultaat op in de jaarrekening.
I
€ 22.341
I of S
Bedrag €
LASTEN Toelichting
6420500 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande: verrekening met hogere inkomsten. Bij de begroting waren de cijfers voor de school nog niet bekend. Dit is gecorrigeerd bij de I jaarrekening hetgeen een hogere last oplevert wat vergoed wordt door het rijk.
-€ 822.373
6480104 Onderwijsbegeleiding: er is een subsidie verstrekt i.h.k.v. onderwijsachterstandenbeleid.
I
-€ 50.130
6480154 Overige onderwijsvoorzieningen: het leerlingenvervoer valt lager uit dan geraamd.
I
€ 10.246
6480304 Buurtsportcoach onderwijs: Kosten voor de buurtsportcoach zijn weggeschreven onder incidentele gelden vanuit het GALA-akkoord. Dit levert een positief resultaat op in de I jaarrekening.
€ 12.219
19
Jeugd Doelen en activiteiten SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Doel 3 Verzeker een Jongeren op goede gezondheid en Schiermonnikoog promoot welzijn voor alle groeien veilig en gezond leeftijden. op tot volwassenen.
Wat gaan we daarvoor Kleur doen?
Toelichting jaarrekening
Binnen de sportraad organiseren we activiteitenaanbod naar behoefte.
We stimuleren een gezond voedselaanbod op school en in sportkantines.
We voeren het integraal preventie- en gezondheidsplan (GALA) uit, waaronder de ketenaanpakken. We blijven inzetten op preventie en (mentale) gezondheid, door samen te werken met o.a. de werkgroep Gezonde Leefstijl. We zetten in op een gezonde leefomgeving die uitnodigt tot bewegen.
We zorgen voor structurele borging van het jeugd en jongerenwerk.
Doel 4 Verzeker gelijke toegang tot kwaliteitsvol onderwijs en bevorder levenslang leren voor iedereen.
Schier Academy biedt eilander studenten én nieuwkomers de kans om op het eiland een opleiding op mbo niveau 2 of 3 te volgen. Het zorgt daarmee voor een uitbreiding van het onderwijskundig aanbod op het eiland met een opleiding die goed aansluit bij de lokale situatie.
Onderzoeken of het aanbod aan opleidingen in de toekomst verder verbreed kan worden. Momenteel richt de opleiding zich op de horeca en gastheerschap. Dit maakt ook onderdeel uit van de programmalijn “Toekomstbestendig ondernemen & ontwikkelen” van de RegioDeal.
Vanuit de regiodeal is eind 2024 een projectleider aangesteld die zich zal bezighouden met de toekomstbestendigheid en mogelijke verbreding van het onderwijsaanbod van de Schier Academy. Uiteraard gebeurt dit in nauwe afstemming met het bestuur van
20
Stichting Trochsatter en de onderwijsinstelling.
Wat heeft het gekost? Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD122 1.2 /2 Jeugd 6663005 6663005 Jeugdbescherming
0
-1
6663007 6663007 Jeugdreclassering
0
-1
1
6672021 6672021 Jeugdhulp zonder verblijf begel en pers verzorg
0
-44.000
44.000
6672022 6672022 Jeugdhulp zonder verblijf behandeling
0
-1
1
6672023 6672023 Jeugdhulp dagbesteding
0
-1
1
-140.618
-109.685
-30.933
6672025 6672025 Pleegzorg
0
-1
1
6672026 6672026 Gezinsgerichte jeughulp
0
-1
1
6672027 6672027 Jeughulp met verblijf overig
0
-1
1
6672028 6672028 Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf
0
-1
1
6672029 6672029 Jeugdhulp crisisLTAGGZverblijf
0
-1
1
6672030 6672030 Gesloten plaatsing
0
-1
1
6672031 6672031 PGB Jeugdzorg ALLEEN DOORBELASTING UREN
-6.799
-6.799
0
6682001 6682001 Ind voorzien natura Jeugd ALLEEN DOORBELUREN
-11.451
-11.451
0
6715107 6715107 Jeugdgezondheidszorg CJG ALLEEN DOORBELUREN
-1.323
-1.323
0
-160.191
-173.268
13.077
I of S
Bedrag €
Toelichting
I of S
Bedrag €
6672021 Jeugdhulp zonder verblijf begel en pers verzorg: zie 6672024
I
€ 44.000
6672024 Jeugdhulp zonder verblijf overig: verrekening met 6672021
I
-€ 30.933
6672024 6672024 Jeugdhulp zonder verblijf overig
Totaal 1.2 /2 Jeugd
1
Toelichting op de belangrijkste verschillen BATEN Toelichting Geen bijzonderheden
LASTEN
21
1.3 Werk en inkomen Doelen en activiteiten SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Doel 1 Beëindig armoede overal en in al haar vormen.
Mensen nemen naar hun In samenwerking met mogelijkheden deel aan de gemeente Noardeast-Fryslân: het arbeidsproces • Inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt begeleiden naar werk of deel laten nemen aan maatschappelijke activiteiten c.q. vrijwilligerswerk; • inzetten van loonkostensubsidies; • verlenen van bijstandsuitkeringen; • bieden van vangnetvoorzieningen; • uitvoeren van de Wsw; • uitvoeren van minimaregelingen.
Doel 8 Bevorder aanhoudende, inclusieve en duurzame economische groei, volledige en productieve tewerkstelling en waardig werk voor iedereen. 1.2 Tegen 2030 het aandeel mannen, vrouwen en kinderen van alle leeftijden die volgens de nationale definities in armoede leven in al haar dimensies, minstens tot de helft terugbrengen. 1.3 Nationaal toepasbare sociale beschermingssystemen en maatregelen implementeren voor iedereen, met inbegrip van sociale beschermingsvloeren, en tegen 2030 een aanzienlijke dekkingsgraad realiseren van de armen en de kwetsbaren. 8.5 Tegen 2030 komen tot een volledige en
Wat gaan we daarvoor Kleur doen?
Toelichting jaarrekening
Inzetten op preventie en vroegsignalering ter voorkoming van schulden.
Ondersteuning bij schuldenproblematiek in samenwerking met maatschappelijk werk.
22
productieve tewerkstelling en waardig werk voor alle vrouwen en mannen, ook voor jonge mensen en personen met een handicap, alsook een gelijk loon voor werk van gelijke waarde.
Wat heeft het gekost? Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD132 Inkomensondersteuning 6610104 6610104 Bijstandverlening WWB
136.068
124.440
11.628
488
0
488
6610206 6610206 Energietoeslag lagere inkomens
-9.374
0
-9.374
6614104 6614104 Bijzondere bijstandverlening
1.798
0
1.798
6614154 6614154 Kwijtschelding belastingen
150
0
150
6614205 6614205 Schuldhulpverlening
275
0
275
129.405
124.440
4.965
-135.920
-131.469
-4.451
27
0
27
6610204 6610204 TOZO Bijstandsbesluit Zelfst gevestigde zelfst
Totaal Inkomensondersteuning Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD132 Inkomensondersteuning 6610104 6610104 Bijstandverlening WWB 6610204 6610204 TOZO Bijstandsbesluit Zelfst gevestigde zelfst 6610206 6610206 Energietoeslag lagere inkomens
-3.900
0
-3.900
6614104 6614104 Bijzondere bijstandverlening
-12.626
-21.659
9.033
6614154 6614154 Kwijtschelding belastingen
-2.668
-4.000
1.332
6614205 6614205 Schuldhulpverlening
-6.473
-2.750
-3.723
Totaal Inkomensondersteuning
-161.560
-159.878
-1.682
Resultaat
-32.155
-35.438
3.283
Toelichting op de belangrijkste verschillen BATEN Toelichting 6610104 Bijstandverlening WWB
I of S
Bedrag €
I
€ 11.628
I of S
Bedrag €
LASTEN Toelichting Geen bijzonderheden
23
1.4 Sport en Cultuur Sport Doelen en activiteiten SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Doel 9 Bouw In stand houden van veerkrachtige sportvoorzieningen en infrastructuur, bevorder bekijken van inclusieve en duurzame mogelijkheden om het industrialisering en bestaande aanbod uit te stimuleer innovatie. breiden.
Wat gaan we daarvoor Kleur doen?
Toelichting jaarrekening
Verhuren van de sporthal.
De sporthal is een deel van 2024 en 2025 buiten gebruik vanwege de bouw van het LOC.
Periodiek overleg voeren met Optisport als exploitant van het zwembad en bijdragen in de exploitatie van het zwembad.
Middels samenwerking en overleg met de sportverenigingen, onder andere in de sportraad en door de buurtsportcoördinator, het sport en bewegingsaanbod op peil houden en waar mogelijk naar behoefte uitbreiden 9.1 Ontwikkelen van kwalitatieve, betrouwbare, duurzame en veerkrachtige infrastructuur, met inbegrip van regionale en grensoverschrijdende infrastructuur, ter ondersteuning van de economische ontwikkeling en het menselijk welzijn, met klemtoon op een betaalbare en billijke toegang voor iedereen.
De volgende ambities van het Lokaal Sportakkoord: - we helpen mensen, die niet vanzelfsprekend sporten en bewegen, om in beweging te komen; - alle kinderen van 0 tot 18 jaar bewegen hun hele jeugd en zijn motorisch vaardig; - sportverenigingen moeten toekomstbestendig worden; - sportlocaties zijn
Subsidiëren van de ruitervereniging in de manege aan de Reddingsweg.
Binnen de nieuwe Brede Regeling Combinatiefuncties het doelmatig inzetten van de buurtsportcoach en buurtsportcoördinator ten behoeve van de doelen in het herijkte Sportakkoord en het plan van aanpak bij het Gezond en Actief Leven Akkoord.
24
multifunctioneel in te zetten.
Voortzetten van de regeling buurtsportcoach in samenwerking met partners en waar mogelijk combineren met het Lokaal Sportakkoord. Uitwerken van de mogelijkheden om het sportaanbod op het eiland te verbreden naar aanleiding van het behoefteonderzoek dat in 2022 is gedaan.
Uitvoering van het Lokaal Sportakkoord met behulp van de aangestelde sportcoördinator die aan de slag gaat met betrokken partijen en inwoners en welke middels subsidie vanuit de rijksoverheid bekostigd wordt
Wat heeft het gekost? Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD141 1.4 /1 Sport 6530006 6530006 Buurtsportcoach sportverenigingen
0
1.775
-1.775
113.792
126.740
-12.948
1.707
2.785
-1.078
0
1.403
-1.403
6530256 6530256 Sport algemeen
20.718
0
20.718
6531106 6531106 Groene sportvelden
9.015
7.100
1.915
145.232
139.803
5.429
6530106 6530106 Zwembad 6530156 6530156 Gymnastieklokaal 6530206 6530206 Ruitersport
Totaal 1.4 /1 Sport Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD141 1.4 /1 Sport 6530006 6530006 Buurtsportcoach sportverenigingen
0
-3.750
3.750
6530106 6530106 Zwembad
-318.873
-352.335
33.462
6530156 6530156 Gymnastieklokaal
-22.247
-29.586
7.339
6530206 6530206 Ruitersport
-5.700
-9.319
3.619
6530256 6530256 Sport algemeen
-33.907
-50.911
17.004
6531106 6531106 Groene sportvelden
-24.013
-19.308
-4.705
Totaal 1.4 /1 Sport
-404.740
-465.209
60.469
Resultaat
-259.507
-325.406
65.899
25
Toelichting op de belangrijkste verschillen BATEN Toelichting
I of S
Bedrag €
6530106 Zwembad: de huur is lager uitgevallen door een gewijzigde huurovereenkomst. De voormalige overeenkomst was gebaseerd op basis van de gas-index en de huidige is gebaseerd I op basis van de energie-index. De gas-index ligt hoger dan de energie-index waardoor de huur lager is uitgevallen dan was geraamd.
-€ 12.948
6530256 Sport algemeen: de inkomsten voor de buurtsportcoach staan hier verantwoord.
I
€ 20.718
Toelichting
I of S
Bedrag €
6530106 Zwembad: De subsidie is lager uitgevallen en er is een meevaller in de kapitaallasten. Deze meevaller wordt veroorzaakt doordat er geen rente is toegerekend. Doordat de ontvangen rente hoger is dan de betaalde rente, mag er geen rente worden toegerekend aan de investeringen.
I
€ 33.462
6530256 Sport algemeen: Kosten voor de buurtsportcoach zijn weggeschreven onder incidentele gelden van het GALA-akkoord en het FrIZA. Dit levert een positief resultaat op in de I jaarrekening.
€ 17.004
LASTEN
26
Cultuur Doelen en activiteiten SDG Doelen
Doel 11 Maak steden en menselijke nederzettingen inclusief, veilig, veerkrachtig en duurzaam.
Wat willen we bereiken?
In stand houden en waar nodig vernieuwen van voorzieningen op het gebied van cultuur. Daarnaast bijdragen aan organisaties die kunsten cultuurbeleving op het Doel 17 Versterk de eiland aan zowel gasten implementatiemiddelen als eigen inwoners en revitaliseer het aanbieden. wereldwijd partnerschap voor duurzame ontwikkeling. 4.7 Er tegen 2030 voor zorgen dat alle leerlingen kennis en vaardigheden verwerven die nodig zijn om duurzame ontwikkeling te bevorderen, onder andere via vorming omtrent duurzame ontwikkeling en duurzame levenswijzen, mensenrechten, gendergelijkheid, de bevordering van een cultuur van vrede en geweldloosheid, wereldburgerschap en de waardering van culturele diversiteit en van de bijdrage van de cultuur tot de duurzame ontwikkeling. 11.4 De inspanningen verhogen om het culturele en natuurlijke erfgoed van de wereld te beschermen en veilig te stellen
Wat gaan we daarvoor Kleur doen?
Toelichting jaarrekening
Bevorderen en stimuleren van kunst en cultuur door de subsidiering van o.a. de bibliotheek, muziekschool Opus 3, de cultuurhistorische vereniging ’t Heer en Feer en van culturele evenementen zoals het Kamermuziekfestival en het muziekconcours en eventueel nieuwe initiatieven. Samen met betrokken partijen inzetten om het muziekonderwijs en muzikale culturele activiteiten en aanbod op het eiland beschikbaar te houden.
We maken ons sterk voor structurele ondersteuning van het cultureel aanbod op het eiland.
Met verschillende partners onderhouden we betekenisvolle banden, waaronder overheden, het onderwijs, de bibliotheek, gezondheids- en welzijnsorganisaties, belangenverenigingen en onderzoeksinstituten.
17.17 Doeltreffende openbare, publiekprivate en maatschappelijke partnerschappen aanmoedigen en bevorderen, 27
voortbouwend op de ervaring en het netwerk van partnerschappen.
Wat heeft het gekost? Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD142 1.4 /2 Cultuur 6510106 6510106 Openbare bibliotheek
9.389
8.500
6821159 6821159 Torens en uurwerken
0
0
0
9.389
8.500
889
0
-22.527
22.527
6510106 6510106 Openbare bibliotheek
-116.048
-105.068
-10.980
6511106 6511106 Muziekschool
-37.635
-35.091
-2.544
6540106 6540106 Kunst en cultuur
-40.273
-49.300
9.027
6821159 6821159 Torens en uurwerken
-6.219
-4.600
-1.619
Totaal 1.4 /2 Cultuur
-200.175
-216.586
16.411
Resultaat
-190.786
-208.086
17.300
I of S
Bedrag €
I of S
Bedrag €
6002206 Overige aangelegenheden oudheidkunde: er zijn geen werkzaamheden uitbesteed.
I
€ 22.527
6510106 Openbare bibliotheek: : de overschrijding wordt veroorzaakt door het vliegwielbudget laaggeletterdheid
I
-€ 10.980
Totaal 1.4 /2 Cultuur
889
Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD142 1.4 /2 Cultuur 6002206 6002206 Overige aangelegenheden oudheidkunde
Toelichting op de belangrijkste verschillen BATEN Toelichting Geen bijzonderheden
LASTEN Toelichting
28
1.5 Mutaties reserves programma 1 Wat heeft het gekost? Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Onttrekkingen PRG1
1 Sociaal
PRD151
1.5 /1 Mutaties reserves programma 1
6980112 6980112 Mutaties reserves programma 1
103.477
144.864
-41.387
Stortingen PRG1
1 Sociaal
PRD151
1.5 /1 Mutaties reserves programma 1
6980112 6980112 Mutaties reserves programma 1
0
-17.668
17.668
Mutaties reserves
103.477
127.196
-23.719
Gerealiseerd resultaat
103.477
127.196
-23.719
Toelichting
I of S
Bedrag €
6980112 Mutaties reserves programma 1: dit wordt veroorzaakt door uit 2023 doorgeschoven budgetten die ook in 2024 niet zijn gebruikt.
I
-€ 41.387
Toelichting
I of S
Bedrag €
6980112 Mutaties reserves programma 1: het exploitatiesaldo van Yn é Mande is lager dan verwacht. Hierdoor ontstaat er een voordeel.
I
€ 17.668
Toelichting op de belangrijkste verschillen BATEN
LASTEN
29
Recapitulatie programma 1 Sociaal Recapitulatie Exploitatie
Realisatie 2024
Begroting na wijziging
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD111
1.1 /1 Volksgezondheid
37.470
0
37.470
PRD112
1.1 /2 Zorg en Welzijn
94.136
11.935
82.201
PRD117
Welzijn
1.664
0
1.664
PRD121
1.2 /1 Onderwijs
1.547.047
719.772
827.275
PRD132
Inkomensondersteuning
129.405
124.440
4.965
PRD141
1.4 /1 Sport
145.232
139.803
5.429
PRD142
1.4 /2 Cultuur
9.389
8.500
889
1.964.343
1.004.450
959.893
Totaal 1 Sociaal Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD111
1.1 /1 Volksgezondheid
-106.368
-72.505
-33.863
PRD112
1.1 /2 Zorg en Welzijn
-341.722
-418.796
77.074
PRD113
WMO
-7.462
-5.090
-2.372
PRD115
Toegang en 1e lijn
-25.594
-25.594
0
PRD117
Welzijn
-296.620
-326.497
29.877
PRD121
1.2 /1 Onderwijs
-1.808.679
-967.219
-841.460
PRD122
1.2 /2 Jeugd
-160.191
-173.268
13.077
PRD132
Inkomensondersteuning
-161.560
-159.878
-1.682
PRD134
Participatie
-34.833
-25.206
-9.627
PRD141
1.4 /1 Sport
-404.740
-465.209
60.469
PRD142
1.4 /2 Cultuur
-200.175
-216.586
16.411
Totaal 1 Sociaal
-3.547.944
-2.855.848
-692.096
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-1.583.601
-1.851.398
267.797
103.477
144.864
-41.387
Onttrekkingen PRG1
1 Sociaal
PRD151
1.5 /1 Mutaties reserves programma 1
Stortingen PRG1
1 Sociaal
PRD141
1.4 /1 Sport
0
0
0
PRD151
1.5 /1 Mutaties reserves programma 1
0
-17.668
17.668
Totaal 1 Sociaal Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
0
-17.668
17.668
103.477
127.196
-23.719
-1.480.124
-1.724.202
244.078
30
Uniforme beleidsindicatoren programma 1 Overzicht uniforme beleidsindicatoren Uniforme beleidsindicatoren
Eenheid
Cliënten met een maatwerkarrangement WMO
Aantal per 10.000 inwoners
2024
500,00
650,00
Absoluut verzuim
Aantal per 1.000 leerlingen
2022
0,00
4,20
Relatief verzuim
Aantal per 1.000 leerlingen
2021
0,00
20,00
Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsvers)
% deelnemers aan het VO en MBO onderwijs
2020
3,50
1,70
Jongeren met een delict voor de rechter
% 12 t/m 21 jarigen
2015
1,00
1,00
Kinderen in uitkeringsgezin
% kinderen tot 18 jaar
2015
0,00
7,00
Jongeren met jeugdhulp
% van alle jongeren tot 18 jaar
2024
10,20
11,50
Jongeren met jeugdbescherming
% van alle jongeren tot 18 jaar
2024
x
0,90
Jongeren met jeugdreclassering
% van alle jongeren van 12 tot 23 jaar
2024
x
0,30
Functiemenging
%
2023
52,60
54,20
Vestiging (van bedrijven)
Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar
2023
265,80
181,80
Bronjaar
Schiermonnikoog
Nederland
31
Banen
Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 – 64 jaar
2023
1.129,60
836,60
Netto arbeidsparticipatie
% van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking
2024
71,80
73,20
Werkloze jongeren
% 16 t/m 22 jarigen
2015
0,00
2,00
Personen met een bijstandsuitkering
Aantal per 10.000 inwoners
2024
115,70
343,60
Lopende re-integratievoorzieningen
Aantal per 10.000 inwoners van 15 – 64 jaar
2022
172,10
197,70
Niet-Sporters
%
2022
50,90
46,40
Leeswijzer uniforme beleidsindicatoren Uniforme beleidsindicatoren
Toelichting
Cliënten met een maatwerkarrange-ment WMO
Aantal per 10.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep. Een maatwerkarrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo. Voor de Wmo-gegevens geldt dat het referentiegemiddelde gebaseerd is op 327 deelnemende gemeenten.
Absoluut verzuim
Er wordt gesproken van absoluut verzuim als een leerplichtige en/of kwalificatieplichtige jongere niet op een school of instelling staat ingeschreven. De periodeaanduiding '2018' staat voor schooljaar '2017/2018'.
Relatief verzuim
Er is sprake van relatief verzuim als een jongere wel op een school staat ingeschreven, maar gedurende een bepaalde tijd de lessen/praktijk verzuimt. Ook veelvuldig te laat komen kan hiertoe worden gerekend. De periodeaanduiding '2018' staat voor schooljaar '2017/2018'.
32
Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie(vsvers)
Het percentage van het totaal aantal leerlingen van het VO en MBO (12 - 23 jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder startkwalificatie, het onderwijs verlaat. De periodeaanduiding "2018" staat voor schooljaar "2017/2018".