Document · PDF

Bijl. 1 - Jaarrekening 2025 V4

Raadsvergadering 7 juli 2026, gemeente SchiermonnikoogBij agendapunt: Jaarrekening 202525.194 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

ze af van de riolering. De uitvoering vindt begin 2026 plaats.

In 2025 is het Wateren rioleringsprogramma 2026 - 2035, nadat het ter inzage heeft gelegen, vastgesteld door het college. We schrijven sinds 2025 rechthebbenden van graven ruim op tijd aan om het grafrecht te verlengen. Als we geen contact krijgen met rechthebbenden plaatsen we gedurende 1 jaar een bordje bij het graf, met het verzoek om contact op te nemen met de beheerder van de begraafplaats. In 2025 hebben we onderzoek laten doen naar de funeraire waarde van 17 graven waarvan het grafrecht is beëindigd. In overleg met Rijkswaterstaat en direct belanghebbenden is in 2025 gewerkt aan een ontwerp voor een verkeersveilige inrichting van de veerhaven. We overleggen met Rijkswaterstaat om de beheerafspraken aan te passen aan de nieuwe situatie.

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG2

2 Leefomgeving

PRD241 2.4 /1 Fysieke leefomgeving 6001200 6001200 Ambtswoning burgemeester

14.100

20.015

5.915

6310103 6310103 Bedrijfsterreinen

15.300

17.351

2.051

1.144

6330203 6330203 Benzinestation

8.000

8.325

325

6560103 6560103 Openbaar groen

10.924

26.606

15.682

6670156 6670156 Dorpshuis

2.700

2.387

-313

6721103 6721103 Huishoudelijk afval

7.290

25.936

18.646

6721104 6721104 Verpakkingsmateriaal gescheideninzameling

15.495

16.260

765

6310104 6310104 Bedrijfsterreinen vm manage Melle Grietjespad

6721153 6721153 Bedrijfsafval

6722103 6722103 Riolering

22.000

6724103 6724103 Aula

1.280

-1.257

476

6725102 6725102 Afvalstoffenheffing rechten huishoudelijk afval

383.156

393.408

10.252

6725152 6725152 Reinigingsrechten bedrijfsafval

13.000

18.656

5.656

6726102 6726102 Rioolheffing

224.308

204.247

-20.061

6732103 6732103 Begraafplaatsrechten

42.449

74.078

31.629

6820159 6820159 Woningen verhuur

22.525

23.875

1.350

6820209 6820209 Doorstroomwoningenwinkelpand Langestreek

67.477

68.182

705

6724153 6724153 Begraafplaats

6820259 6820259 Overige gebouwen

4.494

3.722

-772

6820309 6820309 Reddingsweg 2

10.295

11.657

1.362

6820359 6820359 Willemshof 11a

17.520

17.714

194

6820409 6820409 Garageboxen

6.075

5.956

-119

6820459 6820459 Noorderstreek 40

8.784

11.183

2.399

45.000

8.410

-36.590

897.172

942.172

981.611

39.439

6001200 6001200 Ambtswoning burgemeester

-20.635

-23.610

-2.975

6310103 6310103 Bedrijfsterreinen

-8.978

-6.237

2.741

-1.144

6820509 6820509 Koningshuis Nieuwestreek 1 6820609 6820609 Garages Kustweg 8 Lauwersoog Totaal 2.4 /1 Fysieke leefomgeving Lasten PRG2

2 Leefomgeving

PRD241 2.4 /1 Fysieke leefomgeving

6310104 6310104 Bedrijfsterreinen vm manage Melle Grietjespad 6330203 6330203 Benzinestation

-10.564

-22.564

-36.930

-14.366

6560103 6560103 Openbaar groen

-368.911

-283.896

85.015

6670156 6670156 Dorpshuis

-46.794

-46.386

408

6721103 6721103 Huishoudelijk afval

-328.085

-330.867

-412.209

-81.342

Exploitatie 6721104 6721104 Verpakkingsmateriaal gescheideninzameling

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

-11.800

Realisatie 2025

-11.800

Verschil

-505

11.295

6721153 6721153 Bedrijfsafval

-58.036

-50.884

7.152

6722103 6722103 Riolering

-169.946

-120.781

49.165

6724103 6724103 Aula

-6.460

-5.900

560

6724153 6724153 Begraafplaats

-25.695

-33.766

-8.071

6725152 6725152 Reinigingsrechten bedrijfsafval

676

6726102 6726102 Rioolheffing

-1.955

6732103 6732103 Begraafplaatsrechten

-135

6820159 6820159 Woningen verhuur

-26.047

-62.047

-78.379

-16.332

6820209 6820209 Doorstroomwoningenwinkelpand Langestreek

-63.093

-79.194

-16.101

6820259 6820259 Overige gebouwen

-74.603

-32.563

42.040

6820309 6820309 Reddingsweg 2

-12.141

-12.716

-575

6820359 6820359 Willemshof 11a

-17.815

-15.619

2.196

6820409 6820409 Garageboxen

-3.889

-4.120

-231

6820459 6820459 Noorderstreek 40

-14.088

-14.775

-687

6820509 6820509 Koningshuis Nieuwestreek 1

-24.312

-26.763

-2.451

6820559 6820559 vmBezoekerscentrum Torenstreek 20

-31.500

-17.093

14.407

6820609 6820609 Garages Kustweg 8 Lauwersoog

-45.000

-1.799

43.201

6820659 6820659 Oosterreeweg 2 Grond met opstal

-300.000

-299.476

524

-1.291.892

-1.719.174

-1.606.160

113.014

-394.720

-777.002

-624.548

152.454

Totaal 2.4 /1 Fysieke leefomgeving Resultaat

Toelichting op de verschillen Product + toelichting

Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Incidenteel (I) Structureel (S)

6732 103 baten: Overschrijding doordat er meer graven zijn uitgegeven en er zijn meer verlengingen van grafrecht geweest.

31.629

6820 609 baten: De inkomsten zijn te hoog begroot. Daarnaast waren er pas vanaf augustus inkomsten waarbij kosten van beheer in mindering zijn gebracht.

-36.590

6560 103 lasten: De kosten van nieuwe aanplant en groenaanleg zijn verantwoord op het LOC, maar waren hier begroot.

85.015

6721 103 lasten: Er zijn meer kosten gemaakt voor huur ondergrondse containers en voor inzameling huisvuil en glas dan begroot.

-81.342

6722 103 lasten: Er zijn minder werkzaamheden n.a.v. rioolstoringen uitgevoerd. Daarnaast zijn de afschrijvingskosten lager door aanpassing van de afschrijvingstermijn riolering naar 70 jaar.

49.165

6820 259 lasten: De kosten voor aanvragen omgevings- en milieuvergunningen zijn op 9000 170 verantwoord.

42.040

6820 609 lasten: In 2024 is een voorkeursrecht op de garageboxen aan de Kustweg in Lauwersoog gevestigd, er is echter pas in 2025 tot aankoop over gegaan. In verband met de verwachte aankoop in 2024 zijn voor 2025 kosten van afschrijvingen en rente begroot die niet in 2025 zijn gerealiseerd.

43.201

2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving Doelen en activiteiten SDG Doelen VTH

Wat willen we bereiken?

16.3 Vrede, justitie en sterke publieke diensten. De rechtsregels bevorderen op nationaal en internationaal niveau en gelijke toegang tot het Een gezonde, veilige en rechtssysteem voor prettige leefomgeving iedereen garanderen. omdat de geldende regels worden nageleefd.

Wat gaan we daarvoor doen?

Kleur

Toelichting Jaarrekening

Als gemeente zijn wij verplicht om te handhaven wanneer een rechtsregel wordt overtreden. Alleen onder bijzondere omstandigheden mogen wij daar van afzien. Op basis van de vastgestelde nota "Gelijke monniken, gelijke kappen" prioriteren wij op welke regels wij de toezicht- en handhavingsaandacht als eerste richten.

De gemeente heeft zich aan de nota “Gelijke monniken, gelijke kappen” en de daarin opgenomen prioriteiten geconformeerd.

De bouwtoezichthouder laten controleren of volgens de verleende vergunning wordt gebouwd, de resultaten daarvan vastleggen en indien nodig handhaven.

In 2025 zijn er 17 verleende vergunningen afgehandeld, hierbij is gecontroleerd of conform de verleende vergunning is gebouwd. Bij 3 vergunningen bleek dat niet volgens de verleende vergunning is gebouwd.

Samenwerken met Brandweer Fryslân voor de (periodieke) toezicht op brandveilig bouwen en brandveilig gebruik van gebouwen.

In 2025 zijn er in totaal 27 periodieke en/of hercontroles op brandveiligheid uitgevoerd.

16.6 Vrede, justitie en De kwaliteit van de sterke publieke diensten. Doeltreffende, strategische en programmatische verantwoordelijke en transparante instellingen uitvoering bij vergunningverlening, ontwikkelen op alle toezicht en handhaving niveaus. verbeteren.

Toezicht op recreatief gebruik van woningen die bestemd zijn voor permanente bewoning in 2025 voortzetten en indien nodig handhaven. Dit bevordert de leefbaarheid van Schiermonnikoog.

In 2025 is extra handhavingscapaciteit beschikbaar gekomen. Deze extra capaciteit hebben we tot nu toe nog niet kunnen inzetten. Het tekort aan inzetbare capaciteit vertraagt de projectmatige aanpak.

De beleidsnota “Gelijke monniken, gelijke kappen” evalueren (loopt tot en met 2024) en aan de hand daarvan een nieuw strategisch beleidskader opstellen.

In juni 2025 is de beleidsnota geëvalueerd. Daarna is nieuw Uitvoerings- en handhavingsbeleid 2026-2029 opgesteld. Dit beleid is inmiddels vastgesteld.

Een uitvoeringsprogramma (laten) opstellen voor 2025

Onderdeel van het Uitvoerings- en handhavingsbeleid is een Uitvoeringsprogramma voor 2026. Dit programma is inmiddels ook vastgesteld.

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

6823109 6823109 Leges Omgevingswetvergunningen

101.582

34.489

-67.093

6823159 6823159 Leges welstandstoezicht

10.750

13.063

2.313

Totaal 2.5 /1 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

112.332

47.552

-64.780

6822159 6822159 Omgevingswetvergunningen

-73.817

-72.677

-75.617

-2.940

6822209 6822209 Toezicht en handhaving

-188.401

-189.541

-186.042

3.499

6822259 6822259 BAG

Baten PRG2

2 Leefomgeving

PRD251 2.5 /1 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

Lasten PRG2

2 Leefomgeving

PRD251 2.5 /1 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

-48.454

-55.863

-7.409

6823109 6823109 Leges Omgevingswetvergunningen

Totaal 2.5 /1 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

-310.672

-317.522

-6.850

Resultaat

-198.340

-269.970

-71.630

Toelichting op de verschillen Product + toelichting

6823 109 baten: De inkomsten lijken begroot te zijn op basis van de vervallen Wabo. De producten waarvoor leges kunnen worden geheven zijn onder de Omgevingswet wezenlijk anders. Zo is voor bouwen technisch vaak geen vergunning meer nodig terwijl dat voorheen een substantieel legesbedrag was. Daarnaast zijn de nog te ontvangen leges Omgevingswet 2025 niet opgenomen in 2025, maar vallen in 2026. En er zijn in 2025 geen grote aanvragen geweest.

Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Incidenteel (I) Structureel (S)

-67.093

Lasten: geen bijzonderheden

2.6 Openbare orde en veiligheid Doelen en activiteiten SDG Doelen

Wat willen we bereiken?

Doel 3 Verzeker een goede gezondheid en promoot welzijn voor alle leeftijden. Doel 16 Vrede, justitie en sterke publieke diensten.

Doel 11 Maak steden en menselijke nederzettingen inclusief, veilig, veerkrachtig en duurzaam. Doel 16 Vrede, justitie en sterke publieke diensten.

Voorkomen en aanpakken van overmatig alcohol- en drugsgebruik.

Wat gaan we daarvoor doen?

Kleur

Toelichting Jaarrekening

Voorlichting geven aan jongeren over alcohol- en drugs.

Dit is in 2025 niet uitgevoerd, naar verwachting wordt dit in het huidige jaar opgepakt.

Voorlichten ondernemers t.a.v. overmatig alcohol- en drugsgebruik en actief betrekken bij het voorkomen van overmatig gebruik.

Dit is in 2025 niet uitgevoerd, naar verwachting wordt dit in het huidige jaar opgepakt.

Aan blijven sluiten bij de werkgroep gezonde Leefstijl en vanuit OOV ondersteuning en invulling geven.

We werken hierbij samen met Sociaal Domein, er wordt gekeken of de werkgroep in bredere vorm opnieuw kan worden opgezet.

Het Integraal Veiligheidsplan is gemaakt en vastgesteld door de Raad. Aan de hand van een uitvoeringsplan zal aan de prioriteiten uit het Integraal Inwoners en bezoekers veiligheidsplan worden gewerkt. voelen zich veilig op Schiermonnikoog. Versterken toezichten handhavingscapaciteit hoogseizoen (toezichthouders & BOA's). Evalueren hoe de afgelopen toezicht periode is gegaan.

Het IVP wordt uitgevoerd, maar loopt af in 2026. Daarom is een vervolgtraject nodig.

De ervaringen met detacheringsbureaus voor het aanleveren van handhaving zijn wisselend. Daarom wordt samengewerkt met Terschelling, Ameland en Leeuwarden op het gebied van handhaving.

Voorkomen van overlast en specifieke recreatie- en horeca overlast.

Aandacht voor politie capaciteit en het proberen in te stellen van een vaste poule.

Er is inmiddels een sterke poule van drie vaste agenten die afwisselend op het eiland werken. Daarnaast is er een grotere groep agenten die minder vast maar wel met regelmaat op het eiland aanwezig is.

Opstellen plan van aanpak ondermijning als vervolg op het opgeleverde ondermijningsbeeld.

Samen met de andere eilanden wordt bekeken hoe het ondermijningsbeleid goed kan worden uitgevoerd. Daarnaast kijken de eilanden ook zelf welke acties zij kunnen nemen.

Opstellen van een LIO (lokaal informatie overleg) ter behoeve aanpak ondermijning.

We hebben geprobeerd een LIO op te zetten, maar dit bleek niet goed te passen bij de kleine schaal van Schiermonnikoog. Samen met het RIEC wordt nu gekeken naar een passend alternatief.

Veiligheid op het strand. Bekijken hoe activiteiten zich verhouden tot elkaar (badgasten vs activiteiten).

Er is inbreng geleverd aan de Strandnota om een aantal zaken beter op elkaar af te stemmen. Er wordt bekeken of losse onderdelen alsnog kunnen worden geïmplementeerd, zoals aangepaste kampvuurlocaties.

Veiligheid van badgasten evalueren en indien nodig verbeteren (lifeguards).

Elk jaar evalueren we de inzet van de lifeguards. Het contact loopt goed en er zijn de afgelopen jaren geen problemen geweest.

Evalueren horeca convenant.

Door personele wisselingen bij de politie en vertrek burgemeester heeft de evaluatie dit jaar vertraging opgelopen. Deze wordt zo snel mogelijk weer opgepakt.

Toezicht en handhaving op naleving Alcoholwet.

In 2025 zijn er minder controles uitgevoerd dan gepland door beperktere handhavingsinzet. Bij de controles zijn geen overtredingen vastgesteld.

Versterken van de interne crisisorganisatie.

In 2025 is de crisisorganisatie versterkt. Door instroom en uitstroom vraagt de inrichting van de crisisorganisatie continu aandacht.

Het versterken en onderhouden van incidentmanagement in reguliere en bijzondere omstandigheden. Evalueren van de crisisplanvorming en indien nodig up-todate maken.

We werken ook aan het bijwerken van de plannen en protocollen. Doordat de basis nu beter op orde is is daar meer ruimte voor.

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG2

2 Leefomgeving

PRD261 2.6 /1 Openbare orde en veiligheid 6140101 6140101 Openbare orde

4.759

1.196

-3.563

6120355 6120355 VRF Brandweer Crisisbeheer

-251.090

-228.420

22.670

6120451 6120451 Rampenbestrijding

-50.637

-52.972

-2.335

6120551 6120551 GHOR GNK

-13.091

-23.193

-10.102

6140101 6140101 Openbare orde

-144.280

-116.291

27.989

Totaal 2.6 /1 Openbare orde en veiligheid

-459.098

-420.875

38.223

Resultaat

-454.339

-419.679

34.660

Lasten PRG2

2 Leefomgeving

PRD261 2.6 /1 Openbare orde en veiligheid

Toelichting op de verschillen Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Product + toelichting

Incidenteel (I) Structureel (S)

Baten: geen bijzonderheden 6120 355 lasten: Er heeft in 2025 geen jaarlijks onderhoud aan de blusputten plaatsgevonden, in 2026 wordt het onderhoud hervat. Daarnaast waren de kosten GR Veiligheidsregio Fryslân te hoog begroot.

22.670

6140 101 lasten: De inhuur van personeel was lager dan begroot.

27.989

2.7 Mutaties reserves programma 2 Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Onttrekkingen PRG2

2 Leefomgeving

PRD271 2.7 /1 Mutaties reserves programma 2

288.132

758.014

438.654

-319.360

PRD271 2.7 /1 Mutaties reserves programma 2

-14.715

Mutaties reserves

273.417

743.299

423.939

-319.360

Gerealiseerd resultaat

273.417

743.299

423.939

-319.360

Stortingen PRG2

2 Leefomgeving

Toelichting op de mutaties reserves Reserve

6980 122 baten: dit wordt veroorzaakt door uit 2024 doorgeschoven budgetten die ook in 2025 niet zijn gebruikt.

Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Incidenteel (I) Structureel (S)

-319.360

6980 122 lasten: geen bijzonderheden

Recapitulatie programma 2 Leefomgeving Recapitulatie Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG2

2 Leefomgeving

PRD211 2.1 /1 Bestemmingsplannen

105.010

PRD212 2.1 /2 Wonen en volkshuisvesting

12.409

PRD221 2.2 /1 Verkeer en vervoer

73.410

74.455

1.045

2.475.018

286.164

-2.188.854

PRD231 2.3 /1 Duurzaamheid PRD232 2.3 /2 Natuur

1.500

-1.500

PRD241 2.4 /1 Fysieke leefomgeving

897.172

942.172

981.611

39.439

PRD251 2.5 /1 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

112.332

47.552

-64.780

PRD261 2.6 /1 Openbare orde en veiligheid

4.759

1.196

-3.563

3.564.191

3.609.191

1.508.397

-2.100.794

PRD211 2.1 /1 Bestemmingsplannen

-187.704

-263.479

-613.459

-349.980

PRD212 2.1 /2 Wonen en volkshuisvesting

-57.850

-75.350

-68.996

6.354

PRD221 2.2 /1 Verkeer en vervoer

-562.807

-629.719

-428.018

201.701

Totaal 2 Leefomgeving Lasten PRG2

2 Leefomgeving

PRD231 2.3 /1 Duurzaamheid

-2.735.153

-2.737.153

-578.321

2.158.832

PRD232 2.3 /2 Natuur

-68.355

-80.325

-57.057

23.268

PRD241 2.4 /1 Fysieke leefomgeving

-1.291.892

-1.719.174

-1.606.160

113.014

PRD251 2.5 /1 Vergunningverlening, toezicht en handhaving

-310.672

-317.522

-6.850

PRD261 2.6 /1 Openbare orde en veiligheid

-459.098

-420.875

38.223

Totaal 2 Leefomgeving

-5.673.531

-6.274.970

-4.090.408

2.184.562

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-2.109.340

-2.665.779

-2.582.010

83.769

Onttrekkingen

288.132

758.014

438.654

-319.360

Stortingen

-14.715

Mutaties reserves

273.417

743.299

423.939

-319.360

-1.835.923

-1.922.480

-2.158.071

-235.591

Gerealiseerd resultaat

Uniforme beleidsindicatoren programma 2 Overzicht uniforme beleidsindicatoren Uniforme beleidsindicatoren

Eenheid

Nieuw gebouwde woningen

Bronjaar

Schiermonnikoog

Nederland

Aantal per 1.000 woningen

2024

3,3

8,4

Demografische druk

2025

76,5

70,7

Hernieuwbare elektriciteit

2022

37,7

32,5

Omvang huishoudelijk restafval

Kg/inwoner

2024

371

148

Verwijzingen Halt

Aantal per 10.000 jongeren

2021

Winkeldiefstallen

Aantal per 10.000 jongeren

2024

2,2

Geweldsmisdrijven

Aantal per 10.000 jongeren

2024

4,3

Diefstallen uit woning

Aantal per 10.000 jongeren

2024

1,2

Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte)

Aantal per 10.000 jongeren

2024

5,1

5,7

Leeswijzer uniforme beleidsindicatoren Uniforme beleidsindicatoren

Toelichting

Nieuw gebouwde woningen

Nieuw gebouwde woningen, exclusief overige toevoegingen, zoals transformaties.

Demografische druk

De som van het aantal personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar.

Hernieuwbare elektriciteit

Hernieuwbare elektriciteit is elektriciteit die is opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa.

Omvang huishoudelijk Niet gescheiden ingezameld huishoudelijk afval. restafval Verwijzingen Halt

Het aantal verwijzingen naar Halt per 1.000 inwoners in de leeftijd van 12-17 jaar.

Winkeldiefstallen

Het aantal winkeldiefstallen per 1.000 inwoners.

Geweldsmisdrijven

Het aantal geweldsmisdrijven. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.).

Diefstallen uit woning Het aantal diefstallen uit woningen per 1.000 inwoners. Hieronder vallen brandstichting, alle vormen van vernieling en misdrijven tegen de openbare orde en het openbaar gezag. Voorbeelden van misdrijven tegen de openbare orde en tegen het openbaar gezag zijn opruiing, huis-, Vernielingen en computer- en lokaalvredebreuk, deelneming aan een criminele of terroristische organisatie, openlijke geweldpleging, beschadigingen (in de godslastering, discriminatie openbare ruimte) en het doen van een valse aangifte. Omdat het delict mensenhandel vaak onder dezelfde feitcode geregistreerd wordt als het delict mensensmokkel worden deze twee delicten samengeteld en weergegeven bij de gewelds- en seksuele misdrijven.

Programma 3 - Economie en werkgelegenheid 3.1 Toerisme en recreatie Strand Doelen en activiteiten SDG Doelen

Wat willen we bereiken?

11.4 De inspanningen verhogen om het culturele en natuurlijke erfgoed van de wereld te beschermen en veilig te stellen. 14.1 De vervuiling van de zee voorkomen en in aanzienlijke mate verminderen, in het bijzonder als gevolg van activiteiten op het land, met inbegrip van vervuiling door Een schoon en veilig ronddrijvend afval en strand. voedingsstoffen.

Goed toegankelijke strandovergangen met goede sanitaire voorzieningen en goede afvalvoorzieningen. Daarbij heeft de toegankelijkheid voor

Wat gaan we daarvoor doen?

Kleur

Toelichting Jaarrekening

Het faciliteren van strandschoonmaakacties door het beschikbaar stellen van personeel en inzamelmaterieel (tractor met wagen en plastic inzamelbakken) en zorgen voor de afvoer en verwerking van het strandafval.

In 2025 zijn samen met Natuurmonumenten en de Eilander Balgexpres twee strandopruimacties georganiseerd.

Plaatsen van de houten afvalbakken op het strand vanaf paal 9 tot paal 16 in het voorjaar en de zomer.

Een vrijwilliger heeft met materieel van de gemeente weer houtenafvalbakken geplaatst en geleegd.

Een adequate bewaking van het badstrand bij strandpaviljoen de Marlijn door de KNRM LifeGuards.

Alles is volgens verwachting verlopen.

Samen met Rijkswaterstaat, het Waterschap en Natuurmonumenten de ontwikkeling van het strand in de gaten houden in het kader van zandsuppletie.

Alles is volgens verwachting verlopen.

Goed onderhouden van de sanitaire voorzieningen en strandovergang Badweg. In 2025 vervangen we de sanitaire unit.

De sanitaire unit wordt naar verwachting in 2026 vervangen.

minder mobiele mensen prioriteit.

Een aangrenzend verblijfsgebied dat aantrekkelijk is voor inwoners en recreanten.

Het borgen van de toegankelijkheid van het strand bij Paal 3 en het badstrand voor zowel strandbezoekers als de hulpverleningsdiensten.

Zorgdragen voor een adequate afvalvoorziening bij de strandovergangen.

Alles is volgens verwachting verlopen.

Bij strandovergangen Badweg en Prins Bernhardweg is een strandrolstoel beschikbaar.

Alles is volgens verwachting verlopen.

Het implementeren van de visie op het activiteitenstrand.

De ontwerp strandnota is gereed voor besluitvorming door de gemeenteraad.

Zo nodig deponeren van zand op de toegang naar het strand bij strandovergang Badweg om de bereikbaarheid voor strandbezoekers en de hulpverleningsdiensten te waarborgen.

Hiervoor was in 2025 geen aanleiding.

Waarborgen van een goede toegankelijkheid van het strand bij strandovergang Prins Bernhardweg voor onder andere de hulpverleningsdiensten.

Alles is volgens verwachting verlopen.

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD311 3.1 /1 Strand 6140151 6140151 Strandbewaking

1.520

4.380

2.860

6140151 6140151 Strandbewaking

-86.413

-71.003

15.411

Resultaat

-84.893

-66.623

18.270

Lasten PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD311 3.1 /1 Strand

Toelichting op de verschillen Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Product + toelichting

Incidenteel (I) Structureel (S)

Baten en lasten: geen bijzonderheden.

Toeristisch product Doelen en activiteiten

SDG Doelen

Wat willen we bereiken?

Doel 8 Bevorder aanhoudende, inclusieve en duurzame economische groei, volledige en productieve tewerkstelling en Vasthouden van minimaal waardig werk voor 300.000 gasten op jaarbasis. Uitbreiding iedereen hiervan niet zoeken in het 8.3 Bevorderen van op hoogseizoen, maar in ontwikkeling seizoenverbreding. toegespitste beleidslijnen die productieve activiteiten ondersteunen, alsook de creatie van waardige jobs, ondernemerschap,

Wat gaan we daarvoor doen?

Stimuleren van evenementen voor specifieke doelgroepen, passend bij de tijd van het jaar.

Kleur

Toelichting Jaarrekening De promotie van evenementen wordt uitgevoerd door de VVV. Zij krijgen hiervoor een structurele exploitatiebijdrage. De promotieactiviteiten zijn voornamelijk gericht op het verlengen van het seizoen. Het aantal bezoekers in 2025 was 299.746. Dat is 2,5% minder dan in 2024 toen er 307.433 bezoekers waren.

creativiteit en innovatie, en de formalisering en de groei aanmoedigen van micro-, kleine en middelgrote ondernemingen, ook via toegang tot financiële diensten 8.9 Tegen 2030 beleidslijnen uitwerken en implementeren ter ondersteuning van het duurzaam toerisme dat jobs creëert en plaatselijke cultuur en producten bevordert

Uitvoering geven aan de 10 pijlers voor toeristisch beleid. Stimuleren van duurzaam toerisme.

Een werkgroep met vertegenwoordigers van SOV, VVV, Natuurmonumenten, Nationaal Park en de gemeente heeft de toeristische visie geëvalueerd. Daarnaast heeft zij aanbevelingen gedaan voor de bevordering van duurzaam toerisme. Deze aanbevelingen worden nu verder uitgewerkt. Samen met de Friese Waddeneilanden en de provincie Fryslân nemen we deel aan een coaching traject voor certificering tot Green Destination. Dit traject wordt gefinancierd vanuit de Regio Deal.

Toekomstbestendig inrichten van het toeristisch aanbod in samenwerking met de Waddeneilanden. Dit maakt deel uit van programmalijn 2 “Toekomstbestendig ondernemen & ontwikkelen” van de Regio Deal.

Samen met de Waddeneilanden en met het Innovatieplatform Fryslân wordt gewerkt aan de (door)ontwikkeling van het doorlopende bezoekersonderzoek. Met financiering en deskundige coördinatie vanuit de Regio Deal wordt een monitoringsinstrument ontwikkeld dat specifiek voor de Waddeneilanden ingezet kan worden.

Nieuwe vormen van bedrijvigheid stimuleren in samenwerking met de Waddeneilanden. Dit maakt deel uit van programmalijn 2 “Toekomstbestendig ondernemen & ontwikkelen” van de Regio Deal.

Vanuit de Regio Deal is een projectleider aangesteld die ondersteuning zal bieden bij de ontwikkeling van creatieve broedplaatsen. Voor Schiermonnikoog zijn hiervoor het nieuw te realiseren maritiem centrum en de openbare werkplaats in beeld. Ook andere initiatiefnemers en ondernemers worden hierbij betrokken. In 2026 79

krijgt dit project een vervolg. In 2025 hebben twee tenders plaatsgevonden. Aan drie projecten is cofinanciering verleend: kringloopwinkel, stoelen voor het dorpshuis en 'De Toerist' van het Schiermonnikoog Festival.

Bieden van cofinanciering bij aanvragen voor het Iepen Mienskipfûns (IMF).

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD312 3.1 /2 Toeristisch product 6560253 6560253 Bevordering toerisme

6560303 6560303 Toiletgebouwen

6560353 6560353 Overige baten en lasten recreatie

1.200

2.353

1.153

6580107 6580107 Bezoekerscentrum

1.200

2.353

1.153

6560153 6560153 Kinderboerderij

-26.070

-25.921

149

6560253 6560253 Bevordering toerisme

-129.758

-189.177

-124.788

64.389

6560303 6560303 Toiletgebouwen

-30.936

-30.878

6560353 6560353 Overige baten en lasten recreatie

-73.558

-61.087

12.471

6560403 6560403 Bijdrage SOVfonds

-15.000

6580107 6580107 Bezoekerscentrum

-34.708

-33.242

1.466

Totaal 3.1 /2 Toeristisch product

-310.030

-369.449

-290.917

78.532

Resultaat

-308.830

-368.249

-288.563

79.686

Totaal 3.1 /2 Toeristisch product Lasten PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD312 3.1 /2 Toeristisch product

Toelichting op de verschillen Bedrag in € Incidenteel += (I) meevaller Structureel -= (S) tegenvaller

Product + toelichting

Baten: geen bijzonderheden 6560 253 lasten: Het onderzoek toeristenbelasting is (nog) niet uitgevoerd (in afwachting van duidelijkheid over heffing via poortjes). Daarnaast zal het budget projectleider strand in 2026 worden gebruikt voor te maken beleid. Monitoring gastenonderzoek is nog niet uitgevoerd, omdat samen met de andere Waddeneilanden het Bezoekers Onderzoek wordt doorontwikkeld.

64.389

3.2 Jachthaven Doelen en activiteiten SDG Doelen

Wat willen we bereiken?

Doel 14 Behoud en We houden een maak duurzaam gebruik representatieve en van oceanen, zeeën en publieksvriendelijke maritieme hulpbronnen. jachthaven duurzaam in stand.

Wat gaan we daarvoor doen?

Kleur

Toelichting Jaarrekening

We zijn tevreden over de exploitatie van de jachthaven door Stichting jachthaven ‘De Oude Veerdam’ en streven naar het duurzaam voorzetten van deze samenwerking.

Helaas was er in 2025 een stroomstoring waardoor er niet genoeg stroom beschikbaar was. Dit leidde tot veel ontevreden reacties va passanten richting de havenmeester en het bestuur. Eind 2025 is de stroomkabel vervangen door een nieuwe kabel die klaar is voor de toekomst.

We onderhouden een goede relatie met Watersportvereniging ‘Lytje Pole’.

Alles is volgens verwachting verlopen.

We houden de Waddenhaven op diepte door om de 4 jaar te cutteren en in de tussenliggende jaren te ploegen. In 2025 wordt de jachthaven geploegd.

In 2025 is de waddenhaven geploegd.

We onderzoeken de mogelijkheden voor voortgezet gebruik van het sediment uit de Waddenhaven.

Doordat de voorbereiding van de dijkversterking is stilgevallen, is er geen voortgang geboekt.

We stimuleren de samenwerking tussen de waddenhavens.

Alles is volgens verwachting verlopen.

We voeren fase 3 van groot onderhoud uit in januari, februari en maart 2025. De werkzaamheden bestaan uit het conserveren van de metalen meerpalen en het aanbrengen van kathodische bescherming van de drijvende steigers en de damwanden.

De werkzaamheden zijn begin 2025 afgerond.

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD321 3.2 /1 Jachthaven 3 Economie en werkgelegenheid 6560203 6560203 Jachthaven

164.300

174.253

9.953

6840000 6840000 Gebiedsinvesteringen Schiermonnikoog

992.517

988.236

-4.281

164.300

1.156.817

1.162.490

5.673

6560203 6560203 Jachthaven

-203.526

-218.526

-224.506

-5.980

6840000 6840000 Gebiedsinvesteringen Schiermonnikoog

-992.517

-988.236

4.281

Totaal 3.2 /1 Jachthaven 3 Economie en werkgelegenheid

-203.526

-1.211.043

-1.212.742

-1.699

Resultaat

-39.226

-54.226

-50.253

3.973

Totaal 3.2 /1 Jachthaven 3 Economie en werkgelegenheid Lasten PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD321 3.2 /1 Jachthaven 3 Economie en werkgelegenheid

Toelichting op de verschillen Product + toelichting

Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Incidenteel (I) Structureel (S)

Baten en lasten: geen bijzonderheden.

3.3 Mutaties reserves programma 3 Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Gerealiseerd resultaat

-28.000

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

30.775

Verschil

-28.000

-58.775

Toelichting op de mutaties reserves Reserves

Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Incidenteel (I) Structureel (S)

6980 132 baten: doordat de kosten voor het onderzoek toeristenbelasting nog niet zijn uitgegeven en er nog geen projectleider strand is, hoeft de bijdrage daarvoor uit de reserve nog niet plaats te vinden.

-58.775

6980 132 lasten: geen bijzonderheden

Recapitulatie programma 3 Economie en werkgelegenheid Recapitulatie Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD311 3.1 /1 Strand

1.520

4.380

2.860

PRD312 3.1 /2 Toeristisch product

1.200

2.353

1.153

PRD321 3.2 /1 Jachthaven 3 Economie en werkgelegenheid

164.300

1.156.817

1.162.490

5.673

Totaal 3 Economie en werkgelegenheid

167.020

1.159.537

1.169.223

9.686

Lasten PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD311 3.1 /1 Strand

-86.413

-71.003

15.411

PRD312 3.1 /2 Toeristisch product

-310.030

-369.449

-290.917

78.532

PRD321 3.2 /1 Jachthaven 3 Economie en werkgelegenheid

-203.526

-1.211.043

-1.212.742

-1.699

Totaal 3 Economie en werkgelegenheid

-599.969

-1.666.905

-1.574.661

92.244

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-432.949

-507.368

-405.439

101.929

58.775

-58.775

PRD331 3.3 /1 Mutaties reserves programma 3

-28.000

Mutaties reserves

-28.000

30.775

-28.000

-58.775

Gerealiseerd resultaat

-460.949

-476.593

-433.439

43.154

Onttrekkingen PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

PRD331 3.3 /1 Mutaties reserves programma 3 Stortingen PRG3

3 Economie en werkgelegenheid

Programma 4 - Burgers en bestuur 4.1 Burgerparticipatie Doelen en activiteiten SDG Doelen

Wat willen we bereiken?

Doel 5 Gendergelijkheid. Doel 10 Ongelijkheid verminderen. Doel 11 Duurzame steden en gemeenschappen.

De gemeente heeft een 16.7 Ontvankelijke, krachtig, eigentijds en inclusieve, participatieve integer bestuur dat een en representatieve goede relatie met de besluitvorming op alle burger onderhoudt en niveaus garanderen ruimte geeft aan nieuwe vormen van participatie 16.10 Publieke toegang en democratie vanuit een tot informatie en open dialoog met de beschermen van samenleving. fundamentele vrijheden, volgens de nationale wetgeving en internationale overeenkomsten garanderen.

Wat gaan we daarvoor doen?

Kleur

Toelichting Jaarrekening

Spreekuur collegeleden Het spreekuur is sinds juni 2018 ingevoerd. Het spreekuur is een mogelijkheid om met de burgemeester of een van de wethouders van gedachten te wisselen over onderwerpen die spelen in onze gemeente. Naast het spreekuur zetten we in 2025 ook onze bezoeken aan het Koningshuis en de bibliotheek voort.

Afspraken met het college vinden vooral buiten de spreekuren plaats. In 2026 bekijken we of we de vaste tijden voor het spreekuur nog blijven gebruiken.

Vergadermodel gemeenteraad Eind 2018 heeft de gemeenteraad een nieuw vergadermodel ingevoerd. Met dit nieuwe vergadermodel wil de gemeenteraad onder andere bereiken dat burgers eerder en beter betrokken worden bij gemeentelijke onderwerpen en de eilander politiek. Tijdens openbare beeldvormende raadsbijeenkomsten worden burgers en belanghebbenden in de gelegenheid gesteld om in een vroeg stadium in te spreken over onderwerpen of om

Het in 2018 door de gemeenteraad vastgestelde vergadermodel is in 2024 geëvalueerd. Daaruit bleek dat het BOB model (Beeldvormen – Oordeelsvormen – Besluitvormen) goed werkt. Welk kan de manier van werken hier en daar beter. Het gaat vooral om meer regie voor de raad, een betere planning en meer ruimte voor inbreng van inwoners. Over deze verbeteringen zijn afspraken gemaakt, die in 2025 zijn toegepast.

als toehoorder aanwezig te zijn bij presentaties. Ook voor 2025 plannen we weer beeldvormende vergaderingen. Kinderburgemeester en kinderen Om ook de stem van kinderen te (laten) horen wordt er jaarlijks een nieuwe kinderburgemeester benoemd. Daarnaast organiseren we een burgemeestersontbijt met kinderen uit de bovenbouw van de basisschool.

Eind 2025 is een nieuwe kinderburgemeester gekozen. Zij is gestart op 1 januari 2026. Het burgemeestersontbijt is uitgesteld door het vertrek van de burgemeester.

Interactieve beleidsvorming Bij grote projecten en nieuwe ontwikkelingen wordt de bevolking in staat gesteld om actief mee te denken en te participeren. We kiezen hiertoe een op maat gesneden aanpak, die past bij de aard en omvang van het project.

We hebben verschillende participatiemethoden ingezet om onze inwoners mee te laten beslissen of mee te laten denken.

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Lasten PRG4

4 Burgers en bestuur

PRD411 4.1 /1 Burgerparticipatie 6002175 6002175 Burgerparticipatie

-5.000

-15.000

15.000

Toelichting op de verschillen Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Product + toelichting

6002 175 lasten: Het participatiebeleid (en de verankering hiervan in een participatieverordening) is nog in ontwikkeling. Het budget zal in 2026 benut worden voor de implementatie en uitvoering van het beleid.

Incidenteel (I) Structureel (S)

15.000

4.2 Bestuur Doelen en activiteiten SDG Doelen

Wat willen we bereiken?

Wat gaan we daarvoor doen?

Bestuurskracht: Eigen organisatie en samenwerken

Doel 11 Duurzame steden en gemeenschappen. Het behoud van een zelfstandige gemeente.

Omdat wij zeggenschap willen houden over ons eigen eiland, is het voor ons van cruciaal belang dat wij een zelfstandige gemeente blijven. Wij beseffen dat deze wens door onze schaalgrootte een prijs heeft. Wij hebben een kernorganisatie nodig, die kwalitatief en kwantitatief de taken aan kan. Daarnaast willen wij door slim samen te werken de kosten van onze organisatie beperken.

Kleur

Toelichting Jaarrekening BMC heeft in opdracht van het college onderzocht hoe sterk de gemeente is in de uitvoering van haar taken. De conclusies en aanbevelingen zijn aan de gemeenteraad gepresenteerd. BMC concludeert dat de uitvoeringskracht op orde is. Wel zijn er aandachtspunten voor de toekomst. Daarvoor zijn de volgende aanbevelingen gedaan: 1) om te gaan werken met nieuwe profielen om aan te sluiten bij de omgevingswet en de formatie gaan uitbreiden met 0,4 fte tot 2 fte. 2) Dooreen junior beleidsmedewerker aan te stellen worden beleidsmedewerkers administratief ontlast en kunnen zij meer aandacht aan de DVO's besteden. 3) de dienstverleningsvisie implementeren zonder verruiming van de openingstijden. 4) een fulltime informatiemanager aanstellen. Voortgang van de aanbevelingen: 1) in uitvoering 2) gerealiseerd 3) in uitvoering (raad heeft besloten om de openingstijden wel te verruimen)

4) het college heeft besloten eerst een goede startanalyse te maken met een tijdelijke informatiemanager. Daarna wordt bepaald of het een permanent karakter moet krijgen of dat het in samenwerking met de Waddeneilanden kan worden ingevuld.

Doel 16 Ontvankelijke, inclusieve, participatieve en representatieve besluitvorming op alle niveaus garanderen

Constructieve samenwerking met de andere Waddeneilanden.

Eigen organisatie Bestuur Door het bijzondere karakter en ligging van onze gemeente, steekt de bestuurslast in uitzonderlijke mate uit boven de gebruikelijke bestuurslast in andere gemeenten met dezelfde inwonersklasse. De provincie heeft dit onderkend en heeft de gemeente ingedeeld in inwonertalklasse 2 voor het tijdvak vanaf 1 september 2021 tot 1 januari 2027. De omvang van de formatie van de wethouders is in deze bestuursperiode 2022-2026 uitgebreid van 2 keer 0,65 fte naar 2 keer 0,8 fte.

We hebben bij het college van Gedeputeerde Staten een aanvraag ingediend om inwonersklasse 2 vanaf 1 januari 2027 te behouden.

Samenwerken Wij werken samen met de andere Waddeneilanden via een gemeenschappelijke regeling. Wij werken samen aan het programma de Wadden, dat in 2021 is vastgesteld. In 2022 is een meerjarig uitvoeringsplan opgesteld. Via een aanvraag Regiodeal proberen we van het Rijk en de provincies Fryslân en Noord-Holland cofinanciering te bemachtigen. Op minder beleidsgevoelige terreinen

De regiodeal de Waddeneilanden is in uitvoering. De dienstverleningsovereenkomsten( DVO's) met verbonden partijen worden jaarlijks geëvalueerd. Nieuw is de DVO met gemeente Ameland voor salarisadministratie en personeelszaken. Vanaf 1 januari 2026 verzorgt de gemeente Ameland deze werkzaamheden voor ons. Dit deed eerder gemeente Noardeast-Fryslan. Ook huren we vanaf dat moment geen HR-adviseur meer in, maar worden deze taken uitgevoerd door gemeente Ameland, In 2025 is de overgang (migratie) naar deze nieuwe werkwijze voorbereid en uitgevoerd.

(Bedrijfsvoering) proberen wij zoveel mogelijk te komen tot eensluidende uitvoering. Ook daartoe worden vanuit de GR de Wadden DVO’s afgesloten met bijvoorbeeld Leeuwarden (ICT) en tussen eilanden onderling (met Ameland: onderwijs). Zie in dit verband ook de paragraaf bedrijfsvoering. Behoud voldoende betrokkenheid In de komende tijd zullen verschillende visies moeten worden ontwikkeld, dan wel belangrijke beleidsbeslissingen moeten worden genomen. Het is van groot belang de processen om te komen tot deze visies/beleidsbeslissingen zodanig vorm te geven en de inwoners daarover zodanig te informeren dat zij zich betrokken kunnen voelen bij het wel en wee van Schiermonnikoog. Wij kiezen daarbij voor een open houding en maximale transparantie. Dat kan bij voorbeeld via specifieke informatieavonden.

Er zijn in 2025 diverse informatieavonden georganiseerd om betrokkenen te informeren.

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG4

4 Burgers en bestuur

PRD421 4.2 /1 Bestuur 6001150 6001150 Burgemeester en wethouders

53.890

6003258 6003258 Verkiezingen

6005100 6005100 Bestuurlijke samenwerking

6006156 6006156 Raadsondersteuning

774

6922152 6922152 Stelposten

-83.200

83.200

-83.200

54.664

137.864

6001106 6001106 Gemeenteraad

-210.825

-235.644

-24.819

6001150 6001150 Burgemeester en wethouders

-420.774

-434.691

-13.917

6002100 6002100 Representatie

-17.800

-20.242

-2.442

6002150 6002150 Communicatie

-40.403

-40.845

-442

6002200 6002200 Ondersteuning BW

-76.347

6003258 6003258 Verkiezingen

-11.552

-11.031

521

6005100 6005100 Bestuurlijke samenwerking

-118.462

-121.462

-107.109

14.353

6005101 6005101 GR De Waddeneilanden

-89.195

-85.902

3.293

-8.000

-8.401

-401

6006106 6006106 Raadsgriffier

-79.233

-78.798

435

6006156 6006156 Raadsondersteuning

-40.162

-64.939

-24.777

6922152 6922152 Stelposten

-333.377

333.377

6960102 6960102 Saldi kostenplaatsen

-72.113

189.282

261.395

Totaal 4.2 /1 Bestuur

-1.510.243

-1.521.243

-974.666

546.577

Resultaat

-1.593.443

-1.604.443

-920.002

684.441

6960102 6960102 Saldi kostenplaatsen Totaal 4.2 /1 Bestuur Lasten PRG4

4 Burgers en bestuur

PRD421 4.2 /1 Bestuur

6005200 6005200 Wet Open Overheid

Toelichting op de verschillen Bedrag in € += meevaller -= tegenvaller

Product + toelichting

Incidenteel (I) Structureel (S)

6001 150 baten: de voorziening wethouderspensioen is lager door ingegane (nabestaanden) pensioen(en).

53.890

6922 152 baten: deze post moet in samenhang gezien worden met 6922 152 lasten

83.200

6006 156 lasten: de overschrijding wordt verklaard door een nagekomen factuur van de accountant voor de werkzaamheden SiSa 2024.

-24.777

6922 152 lasten: De kosten van dit budget (gesaldeerd met 6922 152 baten) zijn verantwoord op 5500 100 en 5600 101.

333.377

6960 102 lasten: De werkelijke kosten voor salarissen zijn lager dan de begrote kosten. Dit komt door het niet invullen van vacatures. Hierdoor zijn er meer kosten van inhuur.

261.395

4.3 Dienstverlening Doelen en activiteiten SDG Doelen

Wat willen we bereiken?

Doel 16.7 Ontvankelijke, inclusieve, participatieve en representatieve besluitvorming op alle niveaus garanderen.

De missie van onze organisatie is dat wij toegevoegde waarde bieden aan onze gemeenschap en de gasten op Schiermonnikoog. De toegevoegde waarde blijkt uit de kernwaarden van onze organisatie en onze mensen: - dienstbaar: wij doen een stapje extra voor onze klanten; - eenvoudig: wij zoeken simpele oplossingen voor ingewikkelde problemen; eigen: wij kiezen onze eigentijdse, vertrouwde werkwijze zonder onze onafhankelijkheid te verliezen.

Doel 16.10 Publieke toegang tot informatie en beschermen van fundamentele vrijheden, volgens de nationale wetgeving en

Wat gaan we daarvoor doen?

Kleur

Toelichting Jaarrekening In lijn met de koers voor organisatieontwikkeling is in 2025 een dienstverleningsvisie opgesteld. Op 8 juli is deze visie vastgesteld.

Als organisatie zijn we in het kader van dienstverlening aan onze inwoners gericht op het vinden van een oplossing; als iets niet kan, zoeken we naar een mogelijk alternatief.

Met het programma "dienstverlening op peil" werken we stap voor stap aan een dienstverlening die persoonlijk, begrijpelijk en toegankelijk is. De voorbereidingen voor de verruiming van openingstijden (door ook in de middag open te gaan) zijn in het najaar 2025 gestart. De verdere implementatie van de dienstverleningsvisie krijgt in 2026 een vervolg.

In het kader van de dienstverlening bieden we een verdere flexibilisering van

In het najaar 2025 zijn medewerkers aangesteld en opgeleid om ook in de middagen telefonisch bereikbaar te zijn en om het maken van een 92

internationale overeenkomsten garanderen.

openingstijden en bereikbaarheid. We verruimen onze dienstverlening door de mogelijkheid te bieden voor het aanbieden van diensten op afspraak. Ook is onze website als informatiemedium verder ontwikkeld.

afspraak mogelijk te maken. Met ingang van 1 januari 2026 is het gemeentehuis ook in de middag geopend. Werken op afspraak en de doorontwikkeling van de website maken onderdeel uit van de verdere implementatie van de dienstverleningsvisie.

Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG4

4 Burgers en bestuur

PRD431 4.3 /1 Dienstverlening 6004108 6004108 Lasten en baten secretarieleges burgerzaken

32.949

32.604

-345

6003108 6003108 Burgerlijke stand

-24.400

-26.444

-2.044

6003158 6003158 Uitvoering GBA

-12.113

-12.239

-126

6003208 6003208 Rijbewijzen en reisdocumenten

-14.492

-20.954

-6.462

6004108 6004108 Lasten en baten secretarieleges burgerzaken

-8.230

-17

8.213

Totaal 4.3 /1 Dienstverlening

-59.235

-59.655

-420

Resultaat

-26.286

-27.051

-765

Lasten PRG4

4 Burgers en bestuur

PRD431 4.3 /1 Dienstverlening

Toelichting op de verschillen Product + toelichting

Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Incidenteel (I) Structureel (S)

Baten en lasten: geen bijzonderheden.

4.4 Mutaties reserves programma 4 Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Gerealiseerd resultaat

8.400

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

19.400

Verschil

16.400

-3.000

Toelichting op de mutaties reserves Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Reserves

6980 142 baten: doordat de kosten voor de pilot integrale waterveiligheid nog niet zijn uitgegeven, hoeft de bijdrage daarvoor uit de reserve nog niet plaats te vinden.

Incidenteel (I) Structureel (S)

-3.000

Recapitulatie programma 4 Burgers en bestuur Recapitulatie Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG4

4 Burgers en bestuur

PRD421 4.2 /1 Bestuur

-83.200

54.664

137.864

PRD431 4.3 /1 Dienstverlening

32.949

32.604

-345

Totaal 4 Burgers en bestuur

-50.251

87.268

137.519

-5.000

-15.000

15.000

PRD421 4.2 /1 Bestuur

-1.510.243

-1.521.243

-974.666

546.577

PRD431 4.3 /1 Dienstverlening

-59.235

-59.655

-420

Totaal 4 Burgers en bestuur

-1.574.478

-1.595.478

-1.034.321

561.157

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-1.624.729

-1.645.729

-947.053

698.676

PRD441 4.4 /1 Mutaties reserves programma 4

8.400

19.400

16.400

-3.000

Gerealiseerd resultaat

-1.616.329

-1.626.329

-930.653

695.676

Lasten PRG4

4 Burgers en bestuur

PRD411 4.1 /1 Burgerparticipatie

Onttrekkingen PRG4

4 Burgers en bestuur

Uniforme beleidsindicatoren programma 4 Overzicht uniforme beleidsindicatoren Uniforme beleidsindicatoren

Eenheid

Formatie

Bronjaar

Schiermonnikoog

Nederland

Fte per 1.000 inwoners

2025

42,7

10,4

Bezetting

Fte per 1.000 inwoners

2025

31,6

10,2

Apparaatskosten

Kosten per inwoner

2025

2.494

n.v.t

Externe inhuur

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

2025

41 %

n.v.t

Leeswijzer uniforme beleidsindicatoren Uniforme beleidsindicatoren

Toelichting

Formatie

Het gaat hier om de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat voor het begrotingsjaar op peildatum 1 januari, uitgedrukt in fte per 1.000 inwoners.

Bezetting

Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is (inclusief boventallige werknemers), dus niet om de toegestane formatieve omvang. Het aantal fte wordt uitgedrukt per 1.000 inwoners.

Apparaatskosten

Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur.

Externe inhuur

Dit betreft losse inhuur van bv. adviesbureaus. Het uitbesteden van taken zoals financiën, P&O valt niet onder externe inhuur.

Programma 5 - Financiering en belastingen 5.01 Lokale heffingen Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD511 5.01 /1 Lokale heffingen 6931102 6931102 Onroerende zaakbelasting gebruikers

94.041

91.825

-2.216

6932102 6932102 Onroerende zaakbelasting eigenaren woningen

550.185

553.309

3.124

6932152 6932152 Onroerende zaakbelasting eigenaren nietwoningen

132.445

132.339

-106

6935102 6935102 Forensenbelasting

391.352

403.395

12.043

6936102 6936102 Toeristenbelasting

2.363.547

1.780.035

-583.512

1.900

11.087

9.187

3.533.470

2.971.990

-561.480

-51.069

-65.593

-14.524

-205.940

-19.143

186.798

-2.002

-19.502

-17.500

Totaal 5.01 /1 Lokale heffingen

-259.011

-104.237

154.774

Resultaat

3.274.459

2.867.753

-406.706

6940152 6940152 Invordering belastingen Totaal 5.01 /1 Lokale heffingen Lasten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD511 5.01 /1 Lokale heffingen 6930102 6930102 Waardering onroerende zaken 6936102 6936102 Toeristenbelasting 6940102 6940102 Heffing belastingen 6940152 6940152 Invordering belastingen

Toelichting op de verschillen Bedrag in € Incidenteel (I) + = meevaller Structureel (S) - = tegenvaller

Product + toelichting

6936 102 baten: Voor 2025 was begroot dat 100% inning van de toeristenbelasting mogelijk zou worden door het innen via de poorten van Wagenborg. Begin 2026 is vast komen te staan innen op deze wijze niet zal gaan plaatsvinden.

-583.512

6940 102 lasten: Voor controlekosten inning 100% toeristenbelasting was € 160.000 begroot. Deze vallen vrij doordat innen via de poorten van Wagenborg niet zal gaan plaatsvinden. Daarnaast zijn de kosten voor heffing belastingen door Gemeente Noardeast-Fryslan verantwoord op 6000 300.

186.798

5.02 Algemene uitkering Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD521 5.02 /1 Algemene uitkering 6921102 6921102 Uitkeringen uit het gemeentefonds

4.465.000

4.752.000

4.840.637

88.637

49.767

-3.251

-53.018

4.514.767

4.801.767

4.837.386

35.619

Lasten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD521 5.02 /1 Algemene uitkering 6921102 6921102 Uitkeringen uit het gemeentefonds Resultaat

Toelichting op de verschillen Product + toelichting

Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Incidenteel (I) Structureel (S)

6921 102 baten: Dit moet in samenhang gezien worden met 6921 102 lasten. In de begroting is niet de decembercirculaire opgenomen, dit komt nagenoeg overeen met het gesaldeerd bedrag op 6921 102 van € 35.619.

88.637

6921 102 lasten: zie toelichting baten.

-53.018

5.03 Dividend Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD531 5.03 /1 Dividend 6330101 6330101 Eneco

10.702

17.886

7.184

6913102 6913102 Beleggingen

31.975

17.620

-14.355

Totaal 5.03 /1 Dividend

42.677

35.506

-7.171

6913102 6913102 Beleggingen

-2.183

-1.235

948

Resultaat

40.494

34.271

-6.223

Lasten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD531 5.03 /1 Dividend

Toelichting op de verschillen Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Product + toelichting

6913 102 baten: het verwachte dividend van Omrin en Fryslân Miljeu zijn nog niet ontvangen.

Incidenteel (I) Structureel (S)

-14.355

Lasten: geen bijzonderheden

5.04 Financieringsfunctie Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD541 5.04 /1 Financieringsfunctie 6005000 6005000 Treasury

30.583

31.871

63.482

31.611

6005000 6005000 Treasury

-61.460

-59.322

-64.792

-5.470

Resultaat

-30.877

-27.451

-1.310

26.141

Lasten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD541 5.04 /1 Financieringsfunctie

Toelichting op de verschillen Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Product + toelichting

Incidenteel (I) Structureel (S)

6005 000 baten: Dit moet in samenhang gezien worden met 6005 000 lasten. Per saldo levert met name door rente schatkistbankieren Treasury een voordeel op.

31.611

6005 000 lasten: zie toelichting baten.

-5.470

5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD551 5.05 /1 Overige algemene dekkingsmiddelen 6008000 6008000 Algemene baten en lasten

23.759

6008000 6008000 Algemene baten en lasten

-25.000

-4.310

20.690

Resultaat

-25.000

19.450

44.450

Lasten PRG90 Algemene Dekkingsmiddelen PRD551 5.05 /1 Overige algemene dekkingsmiddelen

Toelichting op de verschillen Product + toelichting

Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller

Incidenteel (I) Structureel (S)

6008 000 baten: Het voordeel bestaat uit ontvangen BCF 2022 en suppletie BTW 2024 inzake GR De Waddeneilanden.

23.759

6008 000 lasten: De begrote bedragen zijn grotendeels niet benut.

20.690

5.06 Overhead In het Wijzigingsbesluit vernieuwing BBV wordt onder artikel l, tweede lid onder l de definitie overhead nader geduid. In de toelichting van het Wijzigingsbesluit vernieuwing BBV is de definitie voor overhead van Vensters voor Bedrijfsvoering gehanteerd als uitgangspunt voor de definitie van overhead binnen het BBV. De Commissie BBV heeft als taak om duidelijkheid te verschaffen wanneer de toepassing van deze definitie in de praktijk tot vragen leidt. Dit heeft geleid tot een notitie overhead waarin beschreven is wat wel en wat niet onder de overhead valt. Overhead bestaat in elk geval uit: 1. Leidinggevenden primair proces (hiërarchisch). 2. Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie. 3. P&O / HRM. 4. Inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement). 5. Interne en externe communicatie m.u.v. klantcommunicatie (KCC). 6. Juridische zaken. 7. Bestuurszaken en bestuursondersteuning. 8. Informatievoorziening en automatisering (ICT). 9. Facilitaire zaken en Huisvesting. 10. Documentaire Informatie Voorziening (DIV). 11. Managementondersteuning primair proces. Wat heeft het gekost? Exploitatie

primaire begroting 2025

Begroting na wijziging

Realisatie 2025

Verschil

Baten PRG91 Overhead PRD561 5.06 /1 Overhead 6000030 6000030 Overhead

26.854

6000200 6000200 Overhead Gemeentehuis

Totaal 5.06 /1 Overhead

26.854

6000000 6000000 Overhead personeel Beleidsteam

-188.117

-251.889

-250.605

1.284

6000010 6000010 Overhead Personeel Publiekszaken

-175.860

6000020 6000020 Overhead Personeel Buitendienst

-12.646

6000030 6000030 Overhead

-260.098

-272.098

-739.756

-467.658

6000100 6000100 Overhead ICT

-416.262

-431.434

-15.172

6000200 6000200 Overhead Gemeentehuis

-183.013

-213.542

-30.529

6000300 6000300 Overhead Administratie

-457.124

-472.624

-699.633

-227.009

Totaal 5.06 /1 Overhead

-1.693.120

-1.784.392

-2.523.476

-739.084

Resultaat

-1.693.120

-1.784.392

-2.496.622

-712.230

Lasten PRG91 Overhead PRD561 5.06 /1 Overhead

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Schiermonnikoog&id=02628415-e9b8-49ff-9e37-ee9af0753647