Bijl. 1 - Jaarrekening 2025 V4
Tekst van het document
Schiermonnikoog, eiland in beweging
Jaarstukken 2025
1
Inhoudsopgave Inhoudsopgave...............................................................................................................................................................2 Aanbiedingsbrief ............................................................................................................................................................5 Jaarverslag .................................................................................................................................................................. 10 Programma 1 - Sociaal ................................................................................................................................................ 11 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn ...................................................................................................................... 11 Volksgezondheid ................................................................................................................................................. 11 WMO ................................................................................................................................................................... 13 Toegang en 1e lijn ...............................................................................................................................................
15 Welzijn ................................................................................................................................................................. 17 1.2 Onderwijs en jeugd ............................................................................................................................................ 20 Onderwijs ............................................................................................................................................................ 20 Jeugd................................................................................................................................................................... 24 1.3 Werk en inkomen ............................................................................................................................................... 28 Inkomensondersteuning ...................................................................................................................................... 28 Participatie........................................................................................................................................................... 30 1.4 Sport en Cultuur.................................................................................................................................................
31 Sport .................................................................................................................................................................... 31 Cultuur ................................................................................................................................................................. 34 1.5 Mutaties reserves programma 1 ........................................................................................................................ 36 Recapitulatie programma 1 Sociaal ......................................................................................................................... 37 Uniforme beleidsindicatoren programma 1 .............................................................................................................. 38 Programma 2 - Leefomgeving ...................................................................................................................................... 41 2.1 Ruimtelijke ontwikkeling en wonen .................................................................................................................... 41 Bestemmingsplannen ..........................................................................................................................................
41 Wonen en volkshuisvesting ................................................................................................................................. 45 2.2 Verkeer en vervoer ............................................................................................................................................ 49 2.3 Duurzaamheid, natuur en milieu ........................................................................................................................ 52 Duurzaamheid ..................................................................................................................................................... 52 Natuur.................................................................................................................................................................. 59 2.4 Fysieke leefomgeving ........................................................................................................................................ 61 2.5 Vergunningverlening, toezicht en handhaving ................................................................................................... 67 2.6 Openbare orde en veiligheid ..............................................................................................................................
70 2.7 Mutaties reserves programma 2 ........................................................................................................................ 73 Recapitulatie programma 2 Leefomgeving .............................................................................................................. 74 Uniforme beleidsindicatoren programma 2 .............................................................................................................. 75 Programma 3 - Economie en werkgelegenheid ........................................................................................................... 76 3.1 Toerisme en recreatie ........................................................................................................................................ 76 Strand .................................................................................................................................................................. 76 2
Toeristisch product .............................................................................................................................................. 78 3.2 Jachthaven ........................................................................................................................................................ 81 3.3 Mutaties reserves programma 3 ........................................................................................................................ 84 Recapitulatie programma 3 Economie en werkgelegenheid .................................................................................... 85 Programma 4 - Burgers en bestuur .............................................................................................................................. 86 4.1 Burgerparticipatie............................................................................................................................................... 86 4.2 Bestuur .............................................................................................................................................................. 88 4.3 Dienstverlening ..................................................................................................................................................
92 4.4 Mutaties reserves programma 4 ........................................................................................................................ 94 Recapitulatie programma 4 Burgers en bestuur ...................................................................................................... 94 Uniforme beleidsindicatoren programma 4 .............................................................................................................. 95 Programma 5 - Financiering en belastingen ................................................................................................................ 96 5.01 Lokale heffingen .............................................................................................................................................. 96 5.02 Algemene uitkering .......................................................................................................................................... 97 5.03 Dividend ........................................................................................................................................................... 98 5.04 Financieringsfunctie .........................................................................................................................................
98 5.05 Overige algemene dekkingsmiddelen .............................................................................................................. 99 5.06 Overhead ....................................................................................................................................................... 100 5.07 Heffing VPB ................................................................................................................................................... 101 5.08 Onvoorzien .................................................................................................................................................... 102 5.10 Mutaties reserves algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................ 103 Recapitulatie programma 5 Financiering en belastingen ....................................................................................... 104 Uniforme beleidsindicatoren programma 5 ............................................................................................................ 105 Paragrafen .................................................................................................................................................................
106 Lokale heffingen .................................................................................................................................................... 106 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................................................................ 110 Bedrijfsvoering ....................................................................................................................................................... 112 Grondbeleid ........................................................................................................................................................... 122 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................................................ 124 Financiering ........................................................................................................................................................... 132 Verbonden partijen ................................................................................................................................................ 136 Openbaarheid ........................................................................................................................................................
147 Jaarrekening 2025.................................................................................................................................................. 149 Overzicht baten en lasten ...................................................................................................................................... 150 Rechtmatigheidsverantwoording............................................................................................................................ 151 Grondslagen van de financiële verslaglegging ...................................................................................................... 152 Balans en toelichting.............................................................................................................................................. 159 Niet in de balans opgenomen verplichtingen ......................................................................................................... 176 Gebeurtenissen na balansdatum ........................................................................................................................... 177 Overzicht baten en lasten per programma per taakveld ........................................................................................ 178 3
Overige gegevens ...................................................................................................................................................... 180 Bijlagen ...................................................................................................................................................................... 181 Incidentele baten en lasten .................................................................................................................................... 181 Staat van investeringen ......................................................................................................................................... 182 Onvoorziene uitgaven ............................................................................................................................................ 183 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ...................................................................................... 184 Topfunctionarissen bezoldigingsoverzicht ............................................................................................................. 185 SISA ......................................................................................................................................................................
187 Vaststellingsbesluit ................................................................................................................................................ 208
4
Aanbiedingsbrief Inleiding Hierbij presenteren wij u de gemeentelijke jaarrekening 2025, waarin wij terugblikken op een jaar dat opnieuw werd gekenmerkt door veel mensenleed, oorlogen, economische onzekerheid, voortgaande klimaatverandering en in ons eigen land onrust in de landelijke politiek. Waar deels onder aanvoering van het witte huis duizenden kilometers verderop de internationale spanningen worden opgevoerd, wordt juist vanuit het witte huis op ons eiland hard gewerkt aan verbinding, stabiliteit en toekomstbestendige oplossingen voor onze inwoners. In een tijd waarin tegenstellingen lijken toe te nemen, hebben wij lokaal ingezet op samenwerking, betrokkenheid en daadkracht. De nationale beleidskeuzes in 2025, onder meer op het gebied van de groene economie, woningbouw, stikstof, migratie en de inrichting van het sociaal domein, heeft direct doorgewerkt in onze lokale opgaven. Dit vroeg om wendbaarheid en duidelijke prioritering. Onze gemeente stond voor belangrijke uitdagingen op het gebied van woningbouw en ruimtelijke ontwikkeling, zorg en welzijn, en het behoud en versterken van natuur- en leefomgevingskwaliteit. Deze jaarrekening biedt inzicht in de financiële gezondheid van onze gemeente en in de resultaten van het in 2025 gevoerde beleid. Ondanks de uitdagende omstandigheden is het ons gelukt om de basis op orde te brengen en te houden.
We zijn verantwoord omgegaan met publieke middelen en hebben tegelijkertijd geïnvesteerd in belangrijke maatschappelijke vraagstukken. De druk op de woningmarkt is in 2025 onverminderd hoog gebleven en de betaalbaarheid van wonen vraagt blijvende aandacht. Ook de stijgende kosten van levensonderhoud en de druk op zorg- en welzijnsvoorzieningen vroegen om gerichte inzet. Als gemeente hebben wij ons maximaal ingezet om inwoners te ondersteunen en tegelijkertijd structurele oplossingen te realiseren. In 2025 hebben wij onder meer gewerkt aan het versterken van de sociale voorzieningen, het ondersteunen van kwetsbare inwoners en het bevorderen van participatie. Daarnaast hebben wij stappen gezet op het gebied van duurzaamheid en energietransitie, met concrete projecten die bijdragen aan een leefbare en klimaatbestendige gemeente. Ook is geïnvesteerd in onze dienstverlening, de woningbouw, bereikbaarheid en de kwaliteit van de openbare ruimte. Tegelijkertijd hebben de ontwikkelingen op het gebied van digitalisering en informatiehuishouding in 2025 een steeds grotere rol gespeeld. De verdere digitalisering van dienstverlening, de toenemende eisen op het gebied van gegevensbescherming, transparantie en cyberveiligheid en de groeiende hoeveelheid data vragen om een professionele, toekomstbestendige informatievoorziening.
Voor de lokale overheid betekent dit dat investeren in betrouwbare systemen, digitale weerbaarheid en een zorgvuldige omgang met informatie geen keuze meer is, maar een randvoorwaarde voor goed bestuur. In 2025 zijn eerste stappen gezet om onze informatiehuishouding te versterken, processen verder te digitaliseren en de kwaliteit en toegankelijkheid van informatie te verbeteren. Dit draagt bij aan efficiëntere dienstverlening, betere besluitvorming en versterking van het vertrouwen van inwoners in de overheid. Het datalek waarmee we in 2025 zijn geconfronteerd maakt duidelijk dat ook op ons ogenschijnlijk veilig eiland we bewust en alert moeten zijn van de risico’s van gegevensverwerking. In 2025 is gestart met het trainen van iedereen die bij of voor de gemeente werkt. Dit is geen eenmalige maatregel geweest. Wij kunnen constateren dat in 2025 belangrijke stappen zijn gezet. Diverse projecten en beleidsmaatregelen zijn uitgevoerd of verder gebracht, en er zijn nieuwe initiatieven gestart om onze gemeente toekomstbestendig te maken. In deze aanbiedingsbrief informeren wij u over de belangrijkste resultaten, de behaalde doelen en de aandachtspunten voor de komende periode. De planning- en control cyclus van het begrotingsjaar 2025 wordt afgesloten met deze jaarrekening.
Hierin blikken wij terug op de ambities en voornemens zoals opgenomen in de begroting 2025 en geven wij een integraal beeld van de gerealiseerde resultaten, zowel inhoudelijk als financieel. In het tweede deel van deze aanbiedingsbrief gaan wij nader in op de financiële hoofdlijnen en het rekeningsaldo. In dit eerste deel ligt de nadruk op het inhoudelijk resultaat: wat hadden wij ons voorgenomen, wat hebben wij in hoofdlijnen gerealiseerd en welke verbeterpunten nemen wij mee richting 2026 en verder. 5
Financieel sluiten wij het jaar beheerst af. Waar risico’s zich voordeden, hebben wij tijdig bijgestuurd. Tegelijkertijd blijven de vooruitzichten onzeker. Schommelingen in rijksbijdragen en economische ontwikkelingen vragen om blijvende alertheid en zorgvuldige keuzes. Wij spreken onze waardering uit voor de inzet van onze medewerkers, maatschappelijke partners, vrijwilligers en inwoners. Dankzij hun betrokkenheid en veerkracht hebben wij ook in 2025 samen gebouwd aan een sterke en solidaire gemeenschap. Met vertrouwen kijken wij vooruit naar de komende jaren, waarin wij blijven werken aan een gemeente waar het prettig wonen, werken en samenleven is en wensen de nieuwe gemeenteraad en het college van burgemeester en wethouders hierbij veel succes.
Inhoudelijke resultaten Dagcentrum In 2025 is het dagcentrum ‘’Ne Kom Yn’’ geopend. Het dagcentrum wordt mede mogelijk gemaakt door tal van vrijwilligers. Het dagcentrum wordt goed bezocht en voor verschillende doeleinden gebruikt.
Buitenkans Met het project Buitenkans is er een keuze gemaakt over de verdeling van de € 10 miljoen aan subsidie voor gebiedsinvesteringen in de leefkwaliteit op Schiermonnikoog. Gezien het draagvlak bij de inwoners is € 4 miljoen beschikbaar gesteld voor het project Zorg op het eiland: een zorgzame mienskip, € 2,25 miljoen voor Duurzame en betaalbare woningen (inclusief € 750.000 voor tijdelijke huisvesting seizoenspersoneel), € 2 miljoen voor Maatschappelijke gebouwen klaar voor de toekomst en € 450.000 voor de ontwikkeling van de Gouden Driehoek (inmiddels noemen we dat gebied het Maritiem Kwartier). Daarnaast is € 1,3 miljoen beschikbaar gesteld voor een bijzonder participatieproces waarbij de inwoners zelf aan zet zijn: ze hebben zelf de projecten bedacht, hebben samen gekozen en voeren zelf de projecten uit. In 2025 is € 386.500 aan subsidies aan de nieuwe-route-projecten verstrekt, € 517.250 aan subsidies voor de verduurzaming van maatschappelijke gebouwen en € 45.980 aan subsidie voor realisatie van het Maritiem Centrum (bidbook). De projecten worden steeds concreter en zichtbaar op het eiland. Skatebaan In 2025 is met de realisatie van de skatebaan een langverwachte wens in vervulling gegaan. Te midden van het sportpark aan het duinpad heeft de skatebaan een mooie zichtbare en toegankelijke locatie gekregen. In april 2026 is de skatebaan officieel geopend.
Er kan regulier gebruik van de skatebaan worden gemaakt, maar er kunnen ook activiteiten of clinics georganiseerd worden. De skatebaan is gerealiseerd dor SkateOn en mede mogelijk gemaakt door de jeugd van Schiermonnikoog, meerdere kinderburgemeesters, fanatieke eilander skaters en de sportraad. Woningbouw Enkele projecten hebben we een stap/stappen verder kunnen brengen richting de uitvoering zoals Oost, Oude Centrale en de Oude Busremise. Het stedenbouwkundig plan en de grondexploitatie van Oost zijn vastgesteld en daarmee kunnen we nu starten met de uitvoering van de woningbouwplannen. Project compostering In 2025 is een shredder aangeschaft en nu blijft alle groenafval op Schier en wordt verwerkt tot compost. Dit project is mede mogelijk gemaakt vanuit de regiodeal. Versterking crisisorganisatie De crisisorganisatie is geprofessionaliseerd om Schiermonnikoog beter voor te bereiden op mogelijke crises, zowel voor de gemeente intern als onderdeel van de CoWa. Er is gestart met het updaten van protocollen en plannen.
6
PAW In de Proeftuin Aardgasvrij Eiland is de techniekvoorkeur gewijzigd van een collectief warmtenet naar individuele warmtepompen. Dit heeft geleid tot een aangepast projectplan, samen met een aangepaste subsidieregeling. Het project komt daarmee in de uitvoeringsfase. Warmteprogramma Ter voorbereiding op het warmteprogramma is onderzoek gedaan naar de technische alternatieven voor aardgas op Schiermonnikoog. Hierbij zijn zowel collectieve als individuele oplossingen geanalyseerd op technische, financiële en ruimtelijke haalbaarheid, inclusief hun effect op het elektriciteitsnet en geluidsrisico’s. Actieplan Netcongestie De uitvoering van de eerste maatregelen uit het Actieplan Netcongestie zijn gestart met werkzaamheden van Liander aan het middenspanningsnet en met de inzet van de energiehubregisseur. Aankopen Met de aankoop van grond, loods en garageboxen op Lauwersoog heeft de gemeente in de toekomst meer regie op duurzaam beschikbaar stellen van boxen voor eilanders. SMP Na de zomer is er een eerste inventarisatie gedaan voor ons SoortenManagementPlan (SMP). Komend voorjaar gaan we verder. Met het SMP in de hand, is het dadelijk duidelijker hoe inwoners huizen kunnen isoleren en/of verbouwen.
Dijknormering Het afgelopen jaar werden we geconfronteerd met een landelijk voorstel tot verlaging van de veiligheidsnormering voor onze dijken en duinen en daarmee een mogelijk stopzetting voor de op handen zijnde dijk- en duinversterking. We werkten en werken samen met de andere Waddeneilanden, provincies en waterschappen om te voorkomen dat dit voorstel een besluit wordt. Bestemmingsplan Dorp Met de uitspraak van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State over het bestemmingsplan Dorp is duidelijkheid gekomen voor alle betrokkenen. Bovendien ligt er een solide basis voor de toekomst om op verder te bouwen. Onderwijs Op 4 juli 2025 is LOC De Viermaster opgeleverd. Direct na de zomervakantie namen de kinderopvang en peuterspeelzaal, het basisonderwijs, het voortgezet onderwijs en de Schier Academy hun intrek in het nieuwe schoolgebouw. Tijdens de feestelijke opening in oktober waren alle eilanders uitgenodigd om een kijkje te nemen. Recreatie en toerisme In samenwerking met de Friese Waddeneilanden en de provincie Fryslân zijn we gestart met een coaching traject voor certificering tot Green Destination. Dit wordt gefinancierd vanuit de Regio Deal. Doorontwikkeling ketenaanpakken In 2025 zijn de ketenaanpakken vanuit GALA, IZA en AZWA verder geconcretiseerd en uitgewerkt.
Dit heeft geleid tot duidelijkere samenwerkingsafspraken tussen gemeente, eerstelijnszorg, welzijn en andere partners, onder meer rond preventie, vroeg signalering en Welzijn op Recept. De basis is gelegd voor een meer samenhangende aanpak waarin zorg en sociaal domein beter op elkaar aansluiten.
7
Zorg op het Eiland In 2025 is het concept Zorg op het Eiland verder uitgewerkt tot een integraal model voor wonen, welzijn en zorg op Schiermonnikoog. Daarbij is het zorglandschap beschreven (van sociale basis tot WLZ-zorg) en is verkend hoe 24uurs ondersteuning, geclusterde woonvormen en samenwerking met zorgaanbieders georganiseerd kunnen worden, zodat inwoners zo lang mogelijk op het eiland kunnen blijven wonen. Dienstverlening In lijn met de koers voor organisatieontwikkeling is in 2025 een dienstverleningsvisie opgesteld. Op 8 juli is de visie door de raad vastgesteld. Aan de hand van het programma "dienstverlening op peil" investeren we stap voor stap in een dienstverlening die persoonlijk, begrijpelijk en toegankelijk is.
Organisatie In het afgelopen jaar hebben wij verder gebouwd aan organisatieontwikkeling, met als uitgangspunt ons koersdocument Samen Vliegen. Waar 2024 in het teken stond van het neerzetten van de basis, stond 2025 vooral in het teken van verdiepen, uitvoeren en versterken. Een belangrijke stap was de start van een managementontwikkeltraject. Hiermee investeren wij gericht in de verdere professionalisering van onze leidinggevenden. Doel is om sturing, eigenaarschap en samenwerking binnen de organisatie te versterken, zodat wij als organisatie verbindend, veerkrachtig en vooruitstrevend blijven. Daarnaast hebben wij concrete opvolging gegeven aan de aanbevelingen uit het onderzoeksrapport van BMC naar de uitvoeringskracht van onze organisatie. Dit onderzoeksrapport en de aanbevelingen zijn aan u gepresenteerd. Om de implementatie van de dienstverleningsvisie daadwerkelijk vorm te geven, is een tijdelijke regisseur dienstverlening gestart. Deze regisseur brengt focus aan in onze dienstverlening, scherpt processen aan en zorgt voor duidelijke afspraken over rollen, verantwoordelijkheden en servicenormen. Ook op het gebied van informatiebeheer zijn belangrijke stappen gezet.
Een tijdelijke informatiemanager is begonnen met het in kaart brengen van alle wettelijke verplichtingen rondom informatiebeheer en archivering en brengt zij in kaart waar wij kunnen aansluiten bij digitale ontwikkelingen in regionaal – of waddenverband en wat wij lokaal zelf hebben te ontwikkelen. Hiermee werken wij aan een duurzame en toekomstbestendige informatiehuishouding, waarbij transparantie, rechtmatigheid en digitale veiligheid centraal staan. Ter versterking van onze beleidskracht is een junior beleidsmedewerker gestart op de domeinen economie, toerisme, onderwijs en cultuur. Dit zorgt voor meer continuïteit en inhoudelijke ondersteuning op deze belangrijke beleidsterreinen. Op bedrijfsvoering niveau is in 2025 de salarisadministratie succesvol gemigreerd van de gemeente NoardeastFryslân naar de gemeente Ameland. Daarmee hebben wij een kwetsbaar proces beter geborgd en de continuïteit van de salarisverwerking versterkt. Op het terrein van handhaving is het intussen gelukt om de gewenste uitbreiding in capaciteit structureel in te vullen. Wel hebben wij, waar nodig, in 2025 gebruikgemaakt van handhavingscapaciteit in waddenverband om de uitvoering te waarborgen. Naast deze organisatorische ontwikkelingen blijven wij investeren in onze medewerkers. Opleiding, professionele ontwikkeling en aandacht voor werkdruk en welzijn blijven belangrijke speerpunten.
De ingezette professionalisering draagt bij aan aantrekkelijk werkgeverschap en helpt ons talent te binden en te behouden. Met deze stappen hebben wij in 2025 niet alleen gewerkt aan het op orde brengen van onze interne organisatie, maar ook aan het vergroten van onze uitvoeringskracht en het verbeteren van onze dienstverlening aan inwoners en ondernemers.
8
Financieel De primitieve begroting sloot op een positief saldo van € 145.519. In 2025 hebben we de gemeenteraad tussentijds geïnformeerd over de voortgang door middel van de Zomernota. De zomernota bood inzicht op basis van inkomsten en uitgaven van de eerste zes maanden van het jaar. Met de vaststelling van de jaarrekening in het voorjaar van 2026 wordt het financiële jaar 2025 afgesloten. Uit de voorliggende jaarrekening blijkt dat het jaar 2025 wordt afgesloten met een negatief rekeningsaldo van € 289.852 (2024: positief resultaat van € 279.195). Volgens de begroting (na de zomernota) hadden we een positief saldo verwacht van € 148.869, een verschil van € 438.721. Onderstaand is de verschillenverklaring opgenomen van het verschil tussen het rekeningsaldo en het begrote saldo, waarbij een negatief bedrag een tegenvaller is. Onderwerp
Bedrag
Verledden van lichtmasten investering i.p.v. onderhoud
159.000
Inhuur inzake bestemmingsplannen
-/-299.000
Groenaanleg, sloop en afvoer ten laste van budget LOC
230.000
Minder inkomsten Omgevingswet
-/- 67.000
Minder inkomsten Toeristenbelasting
-/- 584.000
Geen kosten controlekosten poortjes
160.000
Saldo positieve en negatieve afwijkingen van het budget
-/-38.000
Totaal
-439.000
In bovenstaand overzicht zijn zoals gezegd alleen zaken meegenomen die het rekeningsaldo beïnvloeden. Zo staan baten en lasten die vóór bestemming verrekend worden met een reserve of een voorziening niet in bovenstaand overzicht, want deze zijn budgetneutraal. Voorjaar 2026 werd duidelijk dat het 100% innen van de toeristenbelastingen via de poortjes van Wagenborg is uitgesloten. Voor 2025 waren de inkomsten van 100% toeristenbelasting wel geraamd en ook de controlekosten die dat met zich mee zou brengen. Per saldo levert dit een fors nadeel op. Het verledden van de lichtmasten was als onderhoud begroot, maar is een investering. De afschrijvingen zullen ten laste worden gebracht van de reserve lichtmasten die omgezet gaat worden naar de reserve dekking afschrijvingen. Per saldo is dit een voordeel. Groenaanleg, sloop en afvoer inzake het LOC is ten laste van het budget LOC gegaan in plaats van de apart begrote budgetten, dit levert een voordeel op. De kosten inzake bestemmingsplannen hadden elders op een kostenplaats verantwoord moeten worden, op deze kostenplaats was nog budget over, maar per saldo blijft het een nadeel. Bestemming rekeningresultaat 2025: Voorgesteld wordt om het nadelig rekeningresultaat van € 289.852 ten laste te brengen van de algemene reserve.
9
Jaarverslag
Schiermonnikoog, eiland in beweging
Jaarverslag 2025
10
Programma 1 - Sociaal 1.1 Volksgezondheid, zorg en welzijn Volksgezondheid Doelen en Activiteiten
SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen? We dragen zorg voor de openbare gezondheidszorg. Hiertoe werken we samen met o.a. team Maatschappij, Zorg & Welzijn, VNN, maatschappelijk werk en de GGD.
Doel 3 Verzeker een goede gezondheid en promoot welzijn voor alle leeftijden. 3.4 Tegen 2030 de vroegtijdige sterfte gelinkt aan nietoverdraagbare ziekten met een derde inperken via preventie en behandeling, en mentale gezondheid en welzijn bevorderen 3.5 De preventie en behandeling versterken van misbruik van verslavende middelen, met inbegrip van drugsgebruik en het schadelijk gebruik van alcohol
We voeren het integraal preventie- en gezondheidsplan (GALA) uit, waaronder de ketenaanpakken. We blijven inzetten op preventie en (mentale) gezondheid, door samen te werken met o.a. de werkgroep De gemeente wil bevorderen dat Gezonde Leefstijl. We zetten in op een inwoners een gezonde leefstijl gezonde leefomgeving naleven. die uitnodigt tot bewegen.
We bieden preventieen voorlichtingsactiviteiten i.s.m. het onderwijs, jongerenwerk, VNN en team Maatschappij, Zorg & Welzijn. Het ambulante werk van VNN zetten we voort.
Kleur
Toelichting Jaarrekening
In 2025 is de samenwerking met de verschillende partijen voortgezet. Ook is er een stoppen met roken Poli georganiseerd.
In 2025 zijn stappen gezet binnen de 5 ketenaanpakken uit het GALA/IZA. Deze ketenaanpakken worden blijvend opgenomen binnen het team maatschappij, welzijn & zorg. Voor elk onderdeel werken we samen met verschillende samenwerkingspartners. De werkgroep gezonde leefstijl is in 2025 niet actief geweest. Met het aanstellen van een extra beleidsmedewerker en een coördinator middelengebruik in 2026 krijgt de werkgroep (weer) een actieve rol. Rondom verschillende thema's zijn activiteiten georganiseerd om mensen te informeren en te helpen bij het voorkomen van problemen. De maatschappelijk werker heeft een activiteit georganiseerd over mentale fitheid, in samenwerking met de bibliotheek. De jongerenwerkers zijn laagdrempelig beschikbaar op school en verschaffen hier informatie. Bij de bibliotheek is de formulierenbrigade actief. Team maatschappij, welzijn en zorg organiseert samen met de thuiszorg inloopochtenden over WMO-ondersteuning.
11
Wat heeft het gekost? Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD111 1.1 /1 Volksgezondheid 6714106 6714106 Openbare gezondheidszorg
0
0
62.777
62.777
Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD111 1.1 /1 Volksgezondheid 6341103 6341103 Destructie
-469
-469
-2.144
-1.675
6714106 6714106 Openbare gezondheidszorg
-64.190
-70.190
-136.510
-66.320
6723153 6723153 Ontsmetting en ongediertebestrijding
-11.490
-11.490
-10.904
586
Totaal 1.1 /1 Volksgezondheid
-76.149
-82.149
-149.558
-67.409
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-76.149
-82.149
-86.782
-4.633
Gerealiseerd resultaat
-76.149
-82.149
-86.782
-4.633
Toelichting op de verschillen Product + toelichting
Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller
Incidenteel (I) Structureel (S)
6714 106 baten: overschrijding is ontstaan door ontvangen SPUK-Gala-gelden.
€ 62.777
I
6714 106 lasten: overschrijding is ontstaan door doorbetaling van de SPUK-Galagelden.
-€ 66.320
I
12
WMO Doelen en activiteiten
Wat gaan we daarvoor doen?
Wat willen we bereiken?
Doel 3 Verzeker een goede gezondheid en promoot welzijn voor alle leeftijden
We dragen zorg voor de openbare gezondheidszorg. Hiertoe werken we samen met o.a. team Maatschappij, Er wordt passende zorg Zorg & Welzijn, VNN, geboden die aansluit bij maatschappelijk werk de situatie van de en de GGD. inwoner. We blijven in gesprek met partijen op en buiten het eiland die een aanvulling kunnen zijn op het huidige zorglandschap.
Er is gewerkt aan de projecten EHealth en Zorg op het Eiland. Met deze projecten willen we de zorg op Schiermonnikoog blijvend versterken. In 2026 worden beide projecten voortgezet.
We kijken kritisch naar de (fysieke) toegankelijkheid en Zorg en ondersteuning is vindbaarheid van het laagdrempelig en voor zorg- en alle inwoners ondersteuningsaanbod, beschikbaar. en waar nodig voeren we verbeteringen door.
De maatschappelijke ondersteuning op gebied van schulden en budgethulp is verbeterd. Voor de toegang tot WMO-zorg en de voorwaarden daarvoor is nog verbetering nodig. Die verbetering hebben we in 2025 niet kunnen realiseren en pakken we in 2026 verder op.
Doel 10 Dring ongelijkheid in en tussen landen terug.
Kleur
Toelichting Jaarrekening
SDG Doelen
13
Wat heeft het gekost? Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD113 WMO 6671101 6671101 Hulp bij het huishouden WMO 2025
0
0
7.624
7.624
6671110 6671110 Eigen bijdragen maatwerkvoorzieningen WMO 2025
6.000
6.000
0
-6.000
6681200 6681200 Maatschappelijke en vrouwenopvang WMO 2025
6.025
6.025
0
-6.025
Totaal WMO
12.025
12.025
7.624
-4.401
6606110 6606110 Woonvoorzieningen WMO 2025
-41.720
-41.720
-5.607
36.113
6606120 6606120 Rolstoelen WMO 2025
-22.415
-22.415
-2.490
19.925
6606130 6606130 Vervoer WMO 2025
-9.222
-9.222
-7.035
2.187
6662002 6662002 Mobiliteitsbureau NOF Jobinder
-3.203
-3.203
-4.330
-1.127
6671101 6671101 Hulp bij het huishouden WMO 2025
-169.608
-169.608
-109.001
60.607
6671110 6671110 Eigen bijdragen maatwerkvoorzieningen WMO 2025
-6.799
-6.799
-6.799
0
6671200 6671200 Begeleiding WMO 2025
-25.734
-25.734
-6.050
19.684
6671300 6671300 Dagbesteding WMO 2025
-1
-1
-5.085
-5.084
6671400 6671400 Overige maatwerkarrangementen WMO 2025
-1
-1
0
1
-6.025
-6.025
846
6.871
Totaal WMO
-284.728
-284.728
-145.551
139.177
Resultaat
-272.703
-272.703
-137.927
134.776
Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD113 WMO
6681200 6681200 Maatschappelijke en vrouwenopvang WMO 2025
14
Toelichting op de verschillen Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller
Product + toelichting
Incidenteel (I) Structureel (S)
Baten: geen bijzonderheden 6606 110 lasten: Er is (veel) minder gebruik gemaakt van woonvoorzieningen uit de WMO dan verwacht.
36.113
I
6606 120 lasten: Er is (veel) minder gebruik gemaakt van hulpmiddelen uit de WMO dan verwacht.
19.925
I
6671 101 lasten: Er zijn minder kosten gemaakt voor hulp bij het huishouden uit de WMO dan verwacht.
60.607
I
6671 200 lasten: Er is minder gebruik gemaakt van begeleiding vanuit de WMO dan verwacht.
19.684
I
Toegang en 1e lijn Doelen en activiteiten
Wat gaan we daarvoor doen?
SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
3.8 Zorgen voor een universele gezondheidsdekking, met inbegrip van de bescherming tegen financiële risico’s, toegang tot kwaliteitsvolle essentiële gezondheidszorgdiensten en toegang tot de veilige, doeltreffende, kwaliteitsvolle en betaalbare essentiële geneesmiddelen en vaccins voor iedereen.
We bieden zo laagdrempelig mogelijke toegang tot zorg en ondersteuning door samenwerking met o.a. maatschappelijk werk, VNN en team Maatschappij, Zorg & Welzijn. We wijzen op de We zorgen voor mogelijkheden tot passende zorg op de het ondersteunen juiste plek. We zorgen dat van cliënten door (oudere) eilanders zo lang een onafhankelijk mogelijk op cliëntondersteuner. Schiermonnikoog kunnen Waar mogelijk blijven wonen met alle bieden we zorg die zij daarbij nodig maatwerk. hebben. We starten met een kleinschalige vorm van dagbeleving. We maken een analyse van de mogelijkheden op gebied van wonen en zorg voor oudere inwoners en nemen vervolgstappen. We voeren de
Kleur
Toelichting Jaarrekening
De zichtbaarheid van ondersteuning is vergroot door de Paidwiizer uit te brengen. Hierin wordt de sociale kaart overzichtelijk weergegeven. De dagbesteding is in april geopend. In 2026 wordt deze doorontwikkeld. Het verbeteren van de mogelijkheden op het gebied van wonen en zorg is een doorlopend proces, dit hangt samen met onder andere de projecten EHealth, Zorg op het Eiland en de woonzorgvisie. Deze projecten worden in 2026 voortgezet.
15
speerpunten uit de woonzorgvisie uit en koppelen deze aan de regiodeal en de opgaven uit het Fries Integraal Zorgakkoord (FrIZA) Vanuit de bibliotheek wordt aan een grote, wisselende groep mensen ondersteuning geboden.
4.6 Er tegen 2030 voor zorgen dat alle jongeren en een groot aantal We stimuleren een leven volwassenen, zowel lang leren. mannen als vrouwen, geletterd en rekenvaardig zijn.
In samenwerking met de bibliotheek en het onderwijs organiseren we onderwijs op maat.
Een leesconsulent stimuleert het taal- en leesplezier van leerlingen in het basisonderwijs. In het LOC is een uitgebreide collectie boeken aanwezig geschikt voor alle leeftijden. Daarnaast wordt in de bibliotheek een divers aanbod van activiteiten georganiseerd. Ook fungeert de bibliotheek als digitaal informatiepunt voor de inwoners.
Wat heeft het gekost? Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD115 Toegang en 1e lijn 6621020 6621020 inloopfunctie GGZ WMO 2025
0
0
0
0
6621020 6621020 inloopfunctie GGZ WMO 2025
-77.585
-7.585
-2.914
4.671
6670026 6670026 Innovatie transformatiebudget zorg welzijn
-25.635
-25.635
-23.055
2.580
6691000 6691000 Cordinatie en beleid WMO
-3.616
-3.616
-7.579
-3.963
6692000 6692000 Cordinatie en beleid jeugd
-3.615
-3.615
-2.122
1.493
Totaal Toegang en 1e lijn
-110.451
-40.451
-35.670
4.781
Resultaat
-110.451
-40.451
-35.670
4.781
Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD115 Toegang en 1e lijn
16
Toelichting op de verschillen Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller
Product + toelichting
Incidenteel (I) Structureel (S)
Lasten: geen bijzonderheden
Welzijn Doelen en activiteiten
SDG Doelen
2.1 Tegen 2030 een einde maken aan honger en voor iedereen, met inbegrip van kinderen, toegang garanderen tot veilig, voedzaam en voldoende voedsel en dit het hele jaar lang.
3.4 Tegen 2030 de vroegtijdige sterfte gelinkt aan niet-overdraagbare ziekten met een derde inperken via preventie en behandeling, en mentale gezondheid en welzijn bevorderen. 3.5 De preventie en behandeling versterken van misbruik van verslavende middelen, met inbegrip van drugsgebruik en het schadelijk gebruik van alcohol.
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we Kleur daarvoor doen?
Toelichting Jaarrekening
Vangnetten bieden voor kwetsbare ouders en kinderen.
We zetten de structurele samenwerking met o.a. de voedselbank, het jeugdfonds en het volwassenenfonds sport en cultuur voort. We versterken de rol van het maatschappelijk werk binnen de vroeg signalering.
Aan alle onderdelen binnen de doelstelling is gewerkt. steeds meer inwoners weten de weg naar de genoemde vormen van ondersteuning te vinden. Het aantal inwoners met geregistreerde (beginnende) schulden neemt af.
De gemeente wil bevorderen dat inwoners een gezonde leefstijl naleven.
We voeren het integraal preventie- en gezondheidsplan (GALA) uit, waaronder de ketenaanpakken. We blijven inzetten op preventie en (mentale) gezondheid, door samen te werken met o.a. de werkgroep Gezonde Leefstijl. We zetten in op een gezonde leefomgeving die uitnodigt tot bewegen.
De werkgroep gezonde leefstijl is in 2025 niet actief geweest. Binnen de ketenaanpakken zijn wel stappen gezet. Deze ketenaanpakken worden blijvend opgenomen binnen het team maatschappij, welzijn en zorg.
17
Wat heeft het gekost? Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD112 1.1 /2 Zorg en Welzijn 6606105 6606105 Gehandicaptenparkeerkaart 2025
0
0
126
126
6623030 6623030 SPUK Integraal Zorg Akkoord FrIZA 2025
27.186
27.186
95.322
68.136
6681101 6681101 Beschermd wonen WMO 2025
9.400
9.400
0
-9.400
Totaal 1.1 /2 Zorg en Welzijn
36.586
36.586
95.448
58.862
6662156 6662156 Overige maatschappelijke aangelegenheden
0
0
9.616
9.616
6670106 6670106 Jeugd en jongerenwerk
0
0
0
0
PRD117 Welzijn
Totaal Welzijn
0
0
9.616
9.616
36.586
36.586
105.064
68.478
0
0
0
0
6606109 6606109 Vervoersvoorzieningen WMO 2025
-30.011
-30.011
-24.254
5.757
6614007 6614007 Tegemoetkoming chronisch zieken CER
-2.403
-2.403
-2.403
0
6621010 6621010 Gebiedsteam WMO 2025
-51.006
-51.006
-49.135
1.871
6622010 6622010 Gebiedsteam jeugd 2025
-3.616
-3.616
-1.255
2.361
6623030 6623030 SPUK Integraal Zorg Akkoord FrIZA 2025
-27.186
-27.186
-56.576
-29.390
6662006 6662006 Zorg in natura Participatie zwaar
-14.314
-14.314
-14.314
0
6679100 6679100 PGB WMO 18 2025
-5.144
-5.144
0
5.144
6681101 6681101 Beschermd wonen WMO 2025
0
0
11.012
11.012
Totaal 1.1 /2 Zorg en Welzijn
-133.680
-133.680
-136.925
-3.245
6662103 6662103 Maatschappelijke begeleiding
-113.653
-113.653
-90.153
23.500
6662156 6662156 Overige maatschappelijke aangelegenheden
-29.121
-89.121
-42.968
46.153
6670025 6670025 Thuis en mantelzorgondersteuning
-25.475
-25.475
-23.975
1.500
6670028 6670028 Inloopvoorziening ouderen Koningshuis
-31.751
-31.751
-30.533
1.218
Totaal 1 Sociaal Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD112 1.1 /2 Zorg en Welzijn 6606105 6606105 Gehandicaptenparkeerkaart 2025
PRD117 Welzijn
18
Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
6670106 6670106 Jeugd en jongerenwerk
-115.970
-115.970
Realisatie 2025 -140.031
Verschil -24.061
Totaal Welzijn
-315.970
-375.970
-327.659
48.311
Totaal 1 Sociaal
-449.650
-509.650
-464.584
45.066
Resultaat
-413.064
-473.064
-359.520
113.544
Toelichting op de verschillen
Product + toelichting
Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller
Incidenteel (I) Structureel (S)
6623 030 baten: Vanuit Veiligheidsregio Fryslân zijn gelden ontvangen voor aanjager FriZA, deze waren niet begroot.
68.136
I
6623 030 lasten: de kosten voor aanjager FriZA waren niet begroot, maar worden gedekt uit de baten hierboven.
-29.390
I
6623 103 lasten: de kosten voor ambulante inzet VNN vielen in 2024 lager uit, de terugstorting is in 2025 ontvangen waardoor een voordeel ontstaat.
23.500
I
6662 156 lasten: Niet alle gelden bestemd voor preventie konden worden uitgegeven. Een aantal programma's beginnen in 2026 i.p.v. 2025.
46.153
I
6670 106 lasten: er zijn apparaatskosten toegerekend, terwijl er ook kosten zijn gemaakt, dit geeft een dubbeltelling in de kosten.
-24.061
I
19
1.2 Onderwijs en jeugd Onderwijs Doelen en activiteiten SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Wat gaan we daarvoor doen?
Doel 4 Verzeker gelijke toegang tot kwaliteitsvol onderwijs en bevorder levenslang leren voor iedereen.
Onderwijsaanbod handhaven, 4.1 Er tegen 2030 ondersteunen en daar waar voor zorgen dat alle nodig verbreden in het Leerkinderen op een vrije, en ontwikkelcentrum 0-16 jaar. billijke en kwalitatief hoogstaande manier lager en middelbaar onderwijs kunnen afwerken, wat moet kunnen leiden tot relevante en doeltreffende Goed onderwijs leerresultaten. waarbij de jeugd Realisatie van een Leer en 4.2 Er tegen 2030 van 0-16 zich Ontwikkelcentrum voor voor zorgen dat alle ononderbroken leerlingen van 0-16 kinderen op vroege kan ontwikkelen jaar. Verwachte oplevering leeftijd toegang op het eiland door mei 2025. hebben tot een het bieden van kwalitatieve een doorgaande ontwikkeling, zorg en leerlijn, zowel opvoeding pedagogisch als voorafgaand aan de didactisch, van lagere school zodat 0-16 jaar. ze klaar zijn voor het Ondersteunen in onderwijs op basisonderwijs. maat voor ieder kind. 4.3 Tegen 2030 voor iedereen gelijke toegang garanderen tot betaalbaar en kwaliteitsvol technisch, beroepsen hoger onderwijs, met inbegrip van de universiteit. 4.4 Tegen 2030 het aantal jongeren en volwassenen met relevante vaardigheden, met inbegrip van
Kleur
Toelichting Jaarrekening In 2024 is een pedagogische visie ontwikkeld voor de doorlopende leerlijn 0-16 jaar. De implementatie van de visie is gestart en blijft een continu proces. In het najaar van 2025 is een kwartiermaker aangesteld. Deze heeft de opdracht gekregen om onder andere de samenwerking van de onderwijsinstellingen in het LOC te bevorderen en een voorstel uit te werken voor de governancestructuur. LOC De Viermaster is op 4 juli 2025 opgeleverd en direct na de zomervakantie in gebruik genomen. In het LOC zijn de kinderopvang en peuterspeelzaal, het basisonderwijs, het voortgezet onderwijs en de Schier Academy gehuisvest.
Op de scholen wordt passend onderwijs aangeboden.
Bijdragen in de exploitatie van de kinderopvang, peuteropvang en buitenschoolse opvang.
Aan Stichting KOOS is een subsidiebijdrage verleend voor de uitvoering van de exploitatie.
Investeren in de kwaliteit van de voorschoolse educatie.
Er zijn middelen vanuit het onderwijsachterstandenbeleid ingezet om didactische materialen aan te schaffen. Daarnaast wordt geïnvesteerd in de werving 20
technische en beroepsvaardigheden, voor tewerkstelling, degelijke jobs en ondernemerschap aanzienlijk opdrijven.
en opleiding van (nieuwe) medewerkers.
4.a Bouwen en verbeteren van onderwijsfaciliteiten die aandacht hebben voor kinderen, mensen met een beperking en gendergelijkheid en die een veilige, geweldloze, inclusieve en doeltreffende leeromgeving bieden voor iedereen.
Het signaleren, bestrijden en voorkomen van onderwijsachterstanden voor kinderen van 0-13 jaar.
Tweemaal per jaar wordt in het basisonderwijs een toets afgenomen om het niveau van taal en rekenen te volgen. Uit de toetsresultaten blijkt dat de meeste leerlingen op niveau en soms zelfs boven niveau presteren.
Zorgdragen voor het bestuur van openbare basisschool Yn de mande.
Maandelijks vinden bestuursvergaderingen plaats. Daarnaast is er overleg met de MR en met de commissie intern toezicht openbaar onderwijs. In het schooljaar 2024/2025 maakten vijf leerlingen gebruik van de vervoersregeling; in het schooljaar 2025/2026 zijn dat er zeven.
Handhaven en actualiseren van de vervoersregeling voor leerlingen aan de wal, onder andere naar het Dockinga College in Dokkum.
Schier Academy biedt eilander studenten én nieuwkomers de kans om op het eiland een opleiding op mbo niveau 2 of 3 te volgen. Het zorgt daarmee voor een uitbreiding van het
Onderzoeken hoe het onderwijsaanbod van de Academy toekomstbestendig gemaakt kan worden en inventariseren of het aanbod in de toekomst verbreed kan worden. Momenteel richt de opleiding zich op de horeca en gastheerschap. Dit maakt ook onderdeel uit van de programmalijn “Toekomstbestendig
In samenwerking met de Friese Waddeneilanden is onder deskundige begeleiding is de verordening leerlingenvervoer geactualiseerd. Wanneer er duidelijkheid is over het toekomstig onderwijsaanbod voor het voortgezet onderwijs zal dit verwerkt worden in de verordening. Vervolgens zal deze ter vaststelling aan de raad worden voorgelegd. Vanuit de Regio Deal is een projectleider aangesteld die werkt aan de toekomstbestendigheid en mogelijke verbreding van het onderwijsaanbod van de Schier Academy. Dit gebeurt in afstemming met het bestuur van Stichting Trochsatter en de onderwijsinstelling Noorderpoort.
21
onderwijskundig ondernemen & ontwikkelen” aanbod op het van de Regio Deal. eiland met een opleiding die goed aansluit bij Schier Academy zal een plek de lokale situatie. krijgen in het nieuwe Leer en Ontwikkelcentrum.
De Schier Academy maakt wekelijks gebruik van leslokalen in LOC De Viermaster.
Wat heeft het gekost? Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD121 1.2 /1 Onderwijs 6420104 6420104 Gymnastiekonderwijs Basisonderwijs openbaar en bi
2.094
2.094
573
-1.521
6420154 6420154 Overige voorzieningen
4.000
4.000
0
-4.000
0
0
41.860
41.860
6420500 6420500 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande
599.054
599.054
849.428
250.374
6421104 6421104 Huisvesting Basisonderwijs openbaar en bijzonder
0
0
0
0
736
736
201
-535
6441104 6441104 Kerkelaantje 1 oude IBS
0
0
1.670
1.670
6461104 6461104 Huisvesting leer en ontwikkelcentrum LOC
80.750
80.750
600
-80.150
6480104 6480104 Onderwijsbegeleiding
62.330
62.330
80.803
18.473
6480154 6480154 Overige onderwijsvoorzieningen
8.000
8.000
5.990
-2.010
6480304 6480304 Buurtsportcoach onderwijs
9.500
9.500
0
-9.500
Totaal 1.2 /1 Onderwijs
766.464
766.464
981.126
214.662
6420104 6420104 Gymnastiekonderwijs Basisonderwijs openbaar en bi
-48.288
-48.288
-8.409
39.879
6420154 6420154 Overige voorzieningen
-10.300
-10.300
-15.187
-4.887
6420204 6420204 Openbaar basisonderwijs voorzieningen
6440104 6440104 Overige voorzieningen
Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD121 1.2 /1 Onderwijs
22
Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
6420204 6420204 Openbaar basisonderwijs voorzieningen
-10.369
-10.369
-87.783
-77.414
6420500 6420500 Exploitatie Samenwerkingsschool Yn de Mande
-576.424
-576.424
-828.196
-251.772
6421104 6421104 Huisvesting Basisonderwijs openbaar en bijzonder
-148
-148
-34.325
-34.177
-20.472
-20.472
-6.422
14.050
6441104 6441104 Kerkelaantje 1 oude IBS
-19
-19
-22.403
-22.384
6461104 6461104 Huisvesting leer en ontwikkelcentrum LOC
-394.306
-394.306
-190.317
203.989
6480104 6480104 Onderwijsbegeleiding
-78.345
-78.345
-87.868
-9.523
6480154 6480154 Overige onderwijsvoorzieningen
-44.408
-44.408
-36.757
7.651
6480304 6480304 Buurtsportcoach onderwijs
-2.500
-2.500
-30.912
-28.412
6650106 6650106 Peuterspeelzaal en kinderopvang
0
-17.000
-37.942
-20.942
6650156 6650156 Toezicht peuterspeelzaal
-3.000
-3.000
0
3.000
-1.188.579
-1.205.579
-1.386.522
-180.943
-422.115
-439.115
-405.396
33.719
6440104 6440104 Overige voorzieningen
Totaal 1.2 /1 Onderwijs Resultaat
Toelichting op de verschillen Product + Toelichting
Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller
Incidenteel (I) Structureel (S)
6420 204 baten: de groepsafhankelijke vergoeding was niet begroot, omdat men uitging van een aanvullend krediet per 2025 (zie in samenhang 6461 104 baten)
41.860
I
6420 500 baten: overschrijding is te verklaren doordat niet de meest recente begrotingscijfers van Yn de Mande zijn opgenomen in de begroting 2025 (zie in samenhang 6420 500 lasten)
250.374
I
6461 104 baten: voor de begrote bedragen zijn (nog) geen overeenkomsten gesloten derhalve zijn er geen bedragen ontvangen.
-80.150
I
6480 104 baten: ontvangen gelden voor schoolbegeleiding waren niet begroot en er is nog een subsidie 2024 ontvangen i.h.k.v. onderwijsachterstanden welke ook niet begroot was.
18.473
I
6420 104 lasten: met de ingebruikname van het LOC zijn in 2025 een aantal boekwaarden volledig afgeboekt, in de begroting is echter uitgegaan van de oude boekwaarden.
39.879
I
6420 204 lasten: de kosten van schoonmaak, water en elektra zijn per eind 2025 nog niet gefactureerd o.b.v. de sleutelovereenkomst.
-77.414
I
23
6420 500 lasten: overschrijding is te verklaren doordat niet de meest recente begrotingscijfers van Yn de Mande zijn opgenomen in de begroting 2025.
-251,772
I
6421 104 lasten: op basis van oude boekwaarde is in 2025 nog afgeschreven, dit was niet begroot.
-34.177
I
6441 104 lasten: op basis van oude boekwaarde is in 2025 nog afgeschreven, dit was niet begroot. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor tijdelijke huisvesting.
-22.384
I
6461 104 lasten: de kosten van sloop en afvoer zijn verantwoord op het LOC, maar waren hier begroot.
203.989
I
6480 304 lasten: de bijdrage in deze kosten van de basisschool is per abuis in 2024 verantwoord, hierdoor was er een voordeel in 2024 en nu een nadeel in 2025.
-28.412
I
6650 106 lasten: op basis van oude boekwaarde is in 2025 nog afgeschreven, dit was niet begroot. Daarnaast zijn de kosten van schoonmaak, water en elektra per eind 2025 nog niet gefactureerd o.b.v. de sleutelovereenkomst.
-20.942
I
Jeugd Doelen en activiteiten
SDG Doelen
Wat willen we bereiken?
Doel 3 Verzeker een goede gezondheid en promoot welzijn voor alle leeftijden. 3.5 De preventie en Jongeren op behandeling versterken Schiermonnikoog groeien van misbruik van veilig en gezond op tot verslavende middelen, met volwassenen. inbegrip van drugsgebruik en het schadelijk gebruik van alcohol.
Wat gaan we daarvoor doen?
Kleur
Toelichting Jaarrekening
Binnen de sportraad organiseren we activiteitenaanbod naar behoefte.
Op basis van actieve uitvraag en inbreng van de deelnemers in de sportraad organiseren we nieuwe activiteiten. In het verleden zijn op deze manier clinics voor boksen, dansen en basketbal georganiseerd. Ook rondom de skatebaan zijn verschillende activiteiten georganiseerd naar behoefte.
We stimuleren een gezond voedselaanbod op school en in sportkantines.
Gezond voedselaanbod nemen we standaard mee in onze opdrachten en aanbestedingen.
We voeren het integraal preventie- en gezondheidsplan (GALA) uit, waaronder de ketenaanpakken. We blijven
De werkgroep gezonde leefstijl is in 2025 niet actief geweest. Binnen de ketenaanpakken zijn wel stappen gezet. Deze ketenaanpakken worden blijvend opgenomen binnen het team 24
inzetten op preventie en (mentale) gezondheid, door samen te werken met o.a. de werkgroep Gezonde Leefstijl. We zetten in op een gezonde leefomgeving die uitnodigt tot bewegen.
We zorgen voor structurele borging van het jeugd en jongerenwerk.
maatschappij, welzijn en zorg.
We hebben in twee vacaturerondes geprobeerd een jongerenwerker zelf in dienst te nemen. Dit is niet gelukt. Daarom is de huidige samenwerking met Kearn voorlopig voortgezet.
25
Wat mag het kosten Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD122 1.2 /2 Jeugd 6672021 6672021 Jeugdhulp zonder verblijf begel en pers verzorg
-44.000
-44.000
-39.910
4.090
6672022 6672022 Jeugdhulp zonder verblijf behandeling
-1
-1
0
1
6672023 6672023 Jeugdhulp dagbesteding
-1
-1
0
1
6672024 6672024 Jeugdhulp zonder verblijf overig
-108.735
-108.735
-172.246
-63.511
6672026 6672026 Gezinsgerichte jeughulp
-1
-1
0
1
6672027 6672027 Jeughulp met verblijf overig
-1
-1
0
1
6672028 6672028 Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf
-1
-1
0
1
6672030 6672030 Gesloten plaatsing
-1
-1
0
1
6672031 6672031 PGB Jeugdzorg ALLEEN DOORBELASTING UREN
-6.799
-6.799
-6.799
0
6675100 6675100 Jeugdhulp ambulant LOKAAL
0
0
0
0
6675110 6675110 Maatwerk ambulant Jeugd LOKAAL
-1
-1
0
1
6675200 6675200 Jeugdhulp ambulant regionaal SDF
-150.000
-150.000
0
150.000
6675210 6675210 Dyslexie Jeugd SDF
-1
-1
0
1
6675300 6675300 Jeugdhulp ambulant LTA landelijk
0
0
0
0
6676100 6676100 Jeugdhulp met verblijf LOKAAL
0
0
0
0
6676110 6676110 Maatwerk met verblijf LOKAAL
0
0
0
0
6676200 6676200 Jeugdhulp met verblijf regionaal
-3.690
-3.690
0
3.690
6676210 6676210 Pleegzorg jeugd 18 met verblijf 2025 K
-1
-1
0
1
6676220 6676220 Crisisopvang Jeugd 18 met verblijf 2025 K
-1
-1
0
1
6676300 6676300 Jeugdhulp met verblijf landelijk
0
0
0
0
6676310 6676310 Jeugdhulp met verblijf LTA landelijk
0
0
0
0
26
Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
6679200 6679200 PGB Jeugd 2025
-1
-1
0
1
6682001 6682001 Ind voorzien natura Jeugd
-11.451
-11.451
-11.451
0
6682100 6682100 Jeugdbescherming 2025 K
-2
-2
0
2
6682110 6682110 Jeugdbescherming 18 2025 K
-1
-1
0
1
6682200 6682200 Jeugdreclassering 2025 K
-2
-2
0
2
6692100 6692100 Uitvoeringskosten SDF
-8.947
-8.947
-23.095
-14.148
6715107 6715107 Jeugdgezondheidszorg CJG ALLEEN DOORBELUREN
-1.323
-1.323
-1.323
0
-334.961
-334.961
-254.824
80.137
Totaal 1.2 /2 Jeugd
Toelichting op de verschillen Product + toelichting
Bedrag in € + = meevaller - = tegenvaller
Incidenteel (I) Structureel (S)
6672 024 lasten: de overschrijding wordt veroorzaakt doordat het aantal trajecten onder de jeugdwet in 2025 hoger lag dan in voorgaande jaren.
-63.511
I
6675 200 lasten: dit moet in samenhang met het budget hierboven gezien worden, het budget op 6672 024 had verhoogd moeten worden tot € 150.000. Er is echter per abuis een nieuw budget aangemaakt voor € 150.000 welke in zijn geheel niet benut is. Wanneer het budget 667024 wel verhoogd was naar € 150.000 was er nog steeds een overschrijding van € 22.246 geweest.
150.000
I
27
1.3 Werk en inkomen Inkomensondersteuning Doelen en activiteiten SDG Doelen
Wat willen we Wat gaan we daarvoor bereiken? doen?
1.2 Tegen 2030 het aandeel mannen, vrouwen en kinderen van alle leeftijden die volgens de nationale definities in armoede leven in al haar dimensies, minstens tot de helft terugbrengen. 1.3 Nationaal toepasbare Iedereen doet naar sociale beschermingssystemen en mogelijkheid mee. maatregelen implementeren voor iedereen, met inbegrip van sociale beschermingsvloeren, en tegen 2030 een aanzienlijke dekkingsgraad realiseren van de armen en de kwetsbaren.
We voeren de wettelijke ondersteuningsregelingen uit in samenwerking met Noardeast-Fryslân. Waar mogelijk faciliteren we ondersteuning en passend werk.
Kleur
Toelichting Jaarrekening
De uitvoering van de wettelijke ondersteuningsregelingen is middels een dienstverleningsovereenkomst met Noardeast-Fryslân uitbesteed. De uitvoeringsdienst treedt in contact met team maatschappij, welzijn en zorg om passende oplossingen op het eiland te faciliteren.
28
Wat heeft het gekost? Exploitatie
primaire begroting 2025
Begroting na wijziging
Realisatie 2025
Verschil
124.440
124.440
127.116
2.676
0
0
541
541
124.440
124.440
127.657
3.217
-137.682
-137.682
-163.414
-25.732
6610204 6610204 TOZO Bijstandsbesluit Zelfst gevestigde zelfst
0
0
-329
-329
6610205 6610205 Leefgeld regeling Oekrane vluchtelingen
0
0
-614
-614
6614104 6614104 Bijzondere bijstandverlening
-20.083
-20.083
-17.012
3.071
6614154 6614154 Kwijtschelding belastingen
-4.000
-4.000
-2.054
1.946
6614205 6614205 Schuldhulpverlening
-2.750
-2.750
-5.313
-2.563
Totaal Inkomensondersteuning
-164.515
-164.515
-188.736
-24.221
Resultaat
-40.075
-40.075
-61.079
-21.004
Baten PRG1
1 Sociaal
PRD132 Inkomensondersteuning 6610104 6610104 Bijstandverlening WWB 6610204 6610204 TOZO Bijstandsbesluit Zelfst gevestigde zelfst Totaal Inkomensondersteuning Lasten PRG1
1 Sociaal
PRD132 Inkomensondersteuning 6610104 6610104 Bijstandverlening WWB