Document · PDF

Definitieve jaarstukken Stroomopwaarts MVS 2021

Raadscommissie 24 mei 2022, gemeente SchiedamBij agendapunt: Stroomopwaarts (SOW)25.438 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Vlaardingen

Schiedam

Jan

146

302

501

Feb

165

372

572

Mrt

148

354

555

Apr

138

212

Mei

200

317

Jun

213

339

Jul

Aug

124

Sep

137

§ Paragrafen € Jaarrekening

De in 2021 uitgekeerde bedragen liepen op tot circa € 9 mln. In de lijn van de voorgaande periode heeft iets meer dan de helft van de toekenningen betrekking op Schiedam (Vlaardingen 33%, Maassluis 14%). Er is in 2021 voor ruim € 0,6 mln aan bedrijfskredieten verstrekt. Opgeteld bij de verstrekkingen in 2020 is er tot en met augustus 2021 voor circa € 2,7 mln aan bedrijfskredieten verstrekt. Ook hier zijn de verstrekkingen in Schiedam het meest omvangrijk (circa 60%). Hierop zijn nog geen aflossingen of rente betaald door de betreffende ondernemers. De start van de betalingen is door het Rijk uitgesteld naar 1 juli 2022. Ook is de looptijd van de lening aangepast, van 42 naar 60 maanden. Hiermee ontstaat een vordering van Stroomopwaarts op de betrokken ondernemers. De komende vijf jaar zullen we hiervoor nog werkzaamheden verrichten die zullen worden betaald uit de gereserveerde normbedragen die hiervoor beschikbaar gesteld zijn door het Rijk.

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Inkomensondersteuning Programma

Wat heeft het programma Inkomensondersteuning gekost? Programma 2,

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na BW2

Inkomensondersteuning

Realisatie t/m

Verschil begroot

31 december 2021

(t/m BW2) en realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Armoedevoorziening

314

-4.189

-3.876

992

-4.632

-3.640

1.130

-4.350

-3.220

138

282

419

- Uitkeringen*

272

-3.741

-3.468

272

-3.373

-3.100

401

-3.065

-2.664

129

308

437

- Armoedevoorziening algemeen

-449

-407

-581

-539

-598

-557

-17

- TONK

679

-679

687

-687

-9

Maatschappelijke participatie kinderen

-1.575

-1.418

157

- JSF/JCF*

-658

-388

270

- Leergeld*

-917

-1.030

-112

Inkomensvoorziening

2.789

-81.875

-79.086

2.589

-97.334

-94.745

3.296

-98.554

-95.259

707

-1.220

-514

- Uitkeringen*

2.720

-78.844

-76.124

2.520

-86.892

-84.372

1.890

-83.466

-81.576

-630

3.427

2.797

-3.031

-2.962

-3.268

-3.199

-3.271

-3.202

-3

- Uitkeringen Tozo*

-7.174

1.337

-10.613

-9.276

1.337

-3.439

-2.102

- Tozo voorziening algemeen

-1.204

3.102

-87.639

-84.537

3.581

-103.541

-99.960

4.425

-104.322

-99.897

845

-781

123

3.225

-87.639

-84.414

3.704

-103.541

-99.837

4.548

-104.322

-99.774

845

-781

- Inkomensvoorziening algemeen

Totaal baten en lasten Reservemutaties Gerealiseerd resultaat

* Betreft openeinderegelingen die op basis van realisatie met de gemeente wordt verrekend.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Inkomensondersteuning Programma

Analyse afwijkingen begroting na wijziging en realisatie Programma Inkomensondersteuning (voordeel € 64)

Baat of Last

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

(B/L)

Uitkeringen armoedevoorziening

Baten

B/L

Lasten 129

308

Achterblijven van de besteding van bijzondere bijstand en individuele inkomenstoeslagvergoeding, van de regeling peuterspeelzaal voor Schiedam is nauwelijks gebruik gemaakt. Er zijn voor Vlaardingen extra baten voor de leenbijstand van inrichtingskosten van de statushouders. JSF/JCF

270

-112

Het Jeugdfonds Sport & Cultuur heeft minder aanvragen gehad als gevolg van de Covid-19 maatregelen. Leergeld Door de eenmalige kindpasactie in december is een overbesteding gerealiseerd, dit ter compensatie van de onderbesteding JSF/JCF. Uitkeringen inkomensvoorziening

B/L

-630

3.427

B/L

1.337

-4.643

B/L

-30

€ 845

-€ 781

Het bestand is in 2021 gedaald tot 5.357 eind december (gemiddeld over 2021 5.422), waardoor er een onderbesteding van 3.577 is. Vanaf het tweede kwartaal is de bestandsdaling geleidelijk ingezet. Er is een onderbesteding op de baten 630 door het invoeren van de verandering van de beslagvrije voet, het aanpassen van de beleidsregels voor de sociale incasso en de opschorting incasso bij de doelgroep van de toeslagenaffaire. Tozo De begroting is op basis van de bevoorschotting. De realisatie van de Tozo is echter hoger. Afrekening is verstuurd naar de gemeenten, die hiervoor gecompenseerd worden via het Rijk. Overige afwijkingen Totaal Programma Inkomensondersteuning

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Inkomensondersteuning Programma

Programma Ontwikkeling naar arbeid

Baten €

553

Lasten € 6.962

Wat is er bereikt?

Saldo -€ 6.409

Ambitie 2021 Vanuit de filosofie ‘samen zorgen dat het werkt’ heeft Stroomopwaarts de ambitie om zoveel mogelijk uitkeringsgerechtigden te laten deelnemen aan de maatschappij. Wij gunnen iedereen een baan en besteden specifieke aandacht aan de re-integratie van uitkeringsgerechtigden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Wij willen een langdurige afhankelijkheid van de uitkering voorkomen en iedereen perspectief bieden. Hiervoor hanteren wij een integrale re-integratieaanpak voor jongeren en statushouders, gericht op zelfredzaamheid. Het streven naar duurzame uitstroom van onze kandidaten richting betaalde arbeid is ook in het komend jaar een speerpunt. Stroomopwaarts bouwde een sterk netwerk van ondernemers en ketenpartners op om dit te bewerkstellingen. Klanten en ondernemers zijn tevreden over de dienstverlening.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Ontwikkeling naar arbeid Programma

In onderstaande tabel zijn de beoogde prestatiedoelstellingen van het programma opgenomen en de mate waarin de doelstellingen zijn bereikt. Prestatie

Indicator

Stand van zaken

Product

Uitstroom uitkeringsgerechtigden door actieve interventie

50%

52%

Ontwikkeling

Percentage dat duurzaam uitstroomt, d.w.z. langer dan zes maanden uit de

70%

83%

Ontwikkeling

10%

Activeren

Voortgang

 

uitkering blijft Percentage uitkeringsgerechtigden met inkomsten uit deeltijdarbeid



In verband met de Covid-19 crisis waren er tot juni minder geschikte vacatures op de regionale arbeidsmarkt beschikbaar en kon ook het Werkleerbedrijf de rol als (tijdelijke) werkgever niet invullen vanwege beperkte beschikbaarheid van ruimten en extra aandacht/zorg van de werkleiding voor de SW-doelgroep. Ook bleek de doelgroep moeilijker bereikbaar en bemiddelbaar vanwege angst voor Covid-19 (veel ziekmeldingen, afmeldingen, no-shows etc. met Covid-19 als excuus). Toename actieve samenwerkende ondernemers/ Keurmerkhouder Sociaal



Accountmanagement

Werkpact In 2021 zijn 43 convenanten ondertekend. Drie werkgevers hebben toegezegd het convenant te ondertekenen maar hanteren een terughoudendheid ten aanzien van Covid. Zodra de mogelijkheid er is gaan zij ondertekenen. Verder hebben een 5-tal werkgevers voor nu even bedankt maar na de Covid benaderen wij deze bedrijven opnieuw. Zij hadden alle aandacht nodig voor hun bedrijfsvoering.

Wat is hiervoor gedaan? Ontwikkeling Zoals in het voorwoord aangegeven is, als gevolg van de Covid-19 pandemie, onze dienstverlening op het gebied van re-integratie in 2021 grotendeels stilgevallen. Het assessmentcenter werd langere tijd gesloten en dit zorgde weer voor minder instroom in onze (werkleer-trajecten) en in onze scholing- en opleidingsactiviteiten. Uiteindelijk zorgde dit er weer voor dat er minder banenmarkten en matchsessies georganiseerd konden worden waardoor de uitstroom gedurende veel maanden onder de prognose uitkwam. Om van de nood een deugd te maken zijn we begonnen met het ontwikkelen van digitaal trainings- en opleidingsmateriaal. Onze trainers begonnen met het organiseren van virtuele trainingen en bijeenkomsten en veel contact met klanten werd telefonisch ingevuld. Verder is er een grote slag geslagen met het screenen van dossiers en herindelen van onze klanten in categorieën zorg, taal, participatie en werk. De klanten zijn ingedeeld in de categorieën zorg en uitstroom. Klanten met een zorgvraag werden in samenwerking met de wijkteams en andere ketenpartners middels een combinatie van zorg- en participatietrajecten zoveel mogelijk klaargestoomd voor deelname aan het assessment.

Ook is er geïnvesteerd in het taalniveau van klanten met een migratieachtergrond en hebben er ongeveer 250 statushouders deelgenomen aan het AMIF (Asiel-, Migratie- en Integratiefonds) Maatwerkproject. Dit project gold als ‘proeftuin’ voor de nieuwe Wet Inburgering die in 2022 van start gaat en heeft de MVS-gemeenten veel nieuwe inzichten geboden om de inburgering in de toekomst effectiever vorm te geven. In eerste instantie zijn er reeds 14 personen uitgestroomd naar werk. Ondanks alle restricties zijn er dus mooie resultaten behaald en is opnieuw aangetoond dat al hetgeen aandacht krijgt ook daadwerkelijk groeit. Om de uitstroom te bevorderen zijn er verder diverse externe re-integratietrajecten met baangarantie ingekocht. De extra activiteiten die

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Ontwikkeling naar arbeid Programma

wij in het kader van het aanvullend sociaal pakket konden ontplooien, zijn met enige vertraging gestart. Het aantrekken van gekwalificeerde krachten om deze extra initiatieven tijdelijk te helpen uitvoeren, bleek in deze arbeidsmarkt een hele uitdaging. De effecten zullen daarom veelal pas in 2022 zichtbaar worden. Daarnaast is er extra aandacht besteed aan het voor het zogenaamd ‘zittend bestand’ (mensen die al langer een bijstandsuitkering ontvangen) en is er extra geïnvesteerd in het verhogen van de kwaliteit van ons assessmentcenter door de inzet van nieuwe diagnose-instrumenten. De inzet van tijdelijke interne banen bij projecten die wij in samenwerking met Pieter Pot en Food in Concept binnen de eigen werkleerbedrijven organiseren zijn een voorbeeld van de nieuwe werkwijze die wij hebben ontwikkeld. 2021 is ook aangewend om het gehele re-integratieproces verder te verbeteren. Diverse multifunctionele werkgroepen hebben zich over deze doorontwikkeling gebogen en het eindresultaat is vanaf januari 2022 geïmplementeerd. Ontwikkeling uitkeringsbestand De uitstroom naar werk is dit jaar met 25% toegenomen naar 407 van de 1300 uitgestroomde cliënten. Daarnaast heeft de samenwerking tussen ons Werkgeversservicepunt en Randstad geleid tot bemiddeling van ruim 100 kandidaten naar werk. Hiermee is instroom in de uitkering door het aanbieden van werk voorkomen.

Hierbij ging het om 60 jongeren. In 93% ging het hierbij om duurzame plaatsingen. Tevens is ons uitkeringssysteem in juli ingericht om afwijkingen op de kostendelersnorm te kunnen registreren. Er is eenmaal een afwijking in de kostendelersnorm toegepast in verband met dakloosheid. ESF Wij hebben met succes een beroep gedaan op het ESF (Europees Sociaal Fonds). Daarmee hebben wij extra dekking gegenereerd voor onze bestaande reintegratie activiteiten in de afgelopen jaren. In 2022 wordt de periode 2016 tot en 2019 afgerekend. De verwachting is, dat de extra inkomsten iets lager uitpakken dan eerder voorzien. De definitieve omvang is nog niet bekend, er is in deze jaarstukken een zo goed mogelijek raming opgenomen. Gedurende het traject is gebleken dat wij extra aandacht zullen moeten geven aan de administratieve verwerking van de re-integratie inspanningen en dus ook extra zullen moeten investeren in de verdere training van medewerkers op dit vlak. Daarnaast krijgen wij ook extra subsidies over het tijdvak 1-2-2020 t/m 1-8-2022. Hiervoor is aan de Arbeidsmarktregio Rijnmond 20 miljoen euro aan ESF-subsidie beschikbaar gesteld. Op basis daarvan hebben wij reeds in de eerste begrotingswijziging over 2021 een verlaging van de gemeentelijke bijdragen voor algemene dienstverlening van in totaal € 1,2 mln opgenomen.

Bij de opstelling van de kaderbrief voor de begroting 2023 hebben wij de structurele doorwerking hiervan verwerkt. Activeren Actieve samenwerkende ondernemers In 2021 hebben wij, ondanks alle coronamaatregelen, toch gepoogd onze werkgeversdienstverlening op peil te houden. Veel netwerkbijeenkomsten werden geannuleerd en dus moest er meer ‘virtueel’ en telefonisch contact worden onderhouden door onze accountmanagers. Ook zijn er weer bijeenkomsten door het SEN-MVS georganiseerd. Het SEN-MVS is opgericht om organisaties (Overheid, Ondernemers, Onderwijs,

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Ontwikkeling naar arbeid Programma

Maatschappelijk veld en Stroomopwaarts) uit de MVS-regio met elkaar in verbinding te brengen en zo bij te dragen aan een sterkere en socialere regio. In 2021 heeft het SEN-MVS ook in digitale vorm zijn meerwaarde bewezen en waren er bij het virtuele Voorjaarsevent 79 bezoekers aanwezig. Het najaar event kon gelukkig wel in fysieke vorm plaatsvinden en werd dit keer bij onze partner Irado NV in Schiedam georganiseerd. Ruim 65 leden zagen hoe het bedrijf Hotspot Hutspot uit Schiedam met de MVO-prijs aan de haal ging en dit event zorgde opnieuw voor veel positieve publiciteit. Om de tevredenheid van onze klanten van het werkleerbedrijf en detacheringstak te meten organiseren we iedere 2 jaar een Klanttevredenheidsonderzoek dat geheel anoniem ingevuld wordt. Dit tevredenheidsonderzoek heeft een gewogen eindcijfer van 8.2 opgeleverd en is voor ons de bevestiging dat wij op de goede weg zijn. Wij zijn en blijven met name op zoek naar langdurige strategische samenwerkingsrelaties met klanten en dan helpt dit mooie rapportcijfer ons zeker. Social Return on investment Social Return on investment blijft een mooi instrument om een invulling te geven aan maatschappelijk verantwoord ondernemen. Nadat wij een melding krijgen van een aanbesteding, gaan wij in gesprek met de winnende partij om te kijken op welke manier wij een invulling kunnen geven aan de SROIcomponent.

Wij slagen er tot nu toe in om 54% van deze totale verplichting over 2021 in te vullen en voor de resterende verplichting wordt het komende jaar een forse inhaalslag gemaakt. Het gaat dan om 20 aanbestedingen die nog opgepakt zullen worden en veelal gebeurt dit in samenspraak met de gunnende gemeente. De gemeenten zijn hierin ook steeds actiever geworden. Soms werden aanbestedingen niet doorgegeven, maar inmiddels vindt er ieder kwartaal overleg plaats met de gemeenten om dit te voorkomen. Het registratiesysteem WIZZR werkt helaas nog niet optimaal waardoor het nog niet mogelijk is goede resultaatrapportages te maken. Hier wordt inmiddels actie op ondernomen zodat de gemeenten en wij in de toekomst betere managementinformatie krijgen. Inburgering Vooruitlopend op formele besluitvorming vanuit de raden zijn wij in 2021 begonnen met de voorbereidingen voor de invoering van de nieuwe Wet Inburgering die vanaf 1 januari 2022 van kracht zal zijn. Hiertoe is o.a. een projectteam opgericht dat bestaat uit beleidsmedewerkers van de MVS-gemeenten en Stroomopwaarts. Ook zijn er diverse multidisciplinaire werkgroepen gestart die aan de slag zijn gegaan met de uitwerking van de verschillende onderdelen van de toekomstige dienstverlening. De financiering van deze voorbereidings- en implementatieactiviteiten geschiedt uit een speciaal invoerings- en implementatiebudget van het Rijk.

Dat budget is overigens niet toereikend om de feitelijke inzet vanuit Stroomopwaarts te dekken. Dit is opgelost door herziening van prioriteiten en inhuur van extra capaciteit. Vanaf augustus is er gestart met het bieden van extra ondersteuning aan de zogenaamde ‘ondertussengroep’. Dit is een groep inburgeraars die nog onder de oude inburgeringswet valt, maar extra ondersteuning kan gebruiken bij het inburgeren. Hiervoor is een budget van € 0,05 mln beschikbaar gesteld dat volledig is besteed aan de “ondertussengroep”. Kamerbrief (steun- en herstelpakket vanaf het vierde kwartaal van 2021) Het kabinet heeft de Tweede Kamer geïnformeerd, dat na een periode van circa anderhalf jaar aan intensieve economische steun, er per 1 oktober 2021 een einde gekomen is aan het generieke deel van het steunpakket (waaronder de Tozo en TONK). De huidige economische situatie geeft het kabinet aanleiding om de investering in de re-integratiebudgetten van gemeenten voor de dienstverlening aan bijstandsgerechtigden aan te passen ten opzichte van de verwachting in 2020.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Ontwikkeling naar arbeid Programma

Voor 2022 stelt het kabinet € 15 mln beschikbaar om de hogere instroom in de bijstand op te vangen en additioneel € 45 mln om de dienstverlening te intensiveren, in totaal dus € 60 mln. In de decembercirculaire 2021 is de verdeling van deze middelen over de gemeenten aangegeven. Op basis hiervan zal Stroomopwaarts (net zoals bij de decembercirculaire 2020) een projectplan opstellen en voorleggen aan de gemeenten.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Ontwikkeling naar arbeid Programma

Wat heeft het programma Ontwikkeling naar arbeid gekost? Programma 3,

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na BW2

Werken

Realisatie t/m

Verschil begroot

31 december 2021

(t/m BW2) en realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Ontwikkeling

-4.883

1.000

-3.928

-2.928

334

-3.218

-2.884

-666

710

- Assessment

-368

- Begeleiding en trajecten

-4.515

1.000

-3.928

-2.928

334

-3.218

-2.884

-666

710

Accountmanagement

-1.500

-1.515

-1.463

122

-1.561

-1.439

-46

- Werkgeversbenadering algemeen

-1.500

-1.515

-1.463

122

-1.561

-1.439

-46

Activeren

-2.049

-2.846

-2.183

-2.086

663

760

- Begeleiding en trajecten

-2.049

-2.531

-1.815

-1.788

717

744

- Extra inzet statushouders

- Invoeringskosten Inburgering

-315

-314

- Ondertussengroep Inburgering

-54

-8.432

1.052

-8.289

-7.237

553

-6.962

-6.409

-499

1.327

828

-8.432

1.052

-8.289

-7.237

553

-6.962

-6.409

-499

1.327

828

Totaal baten en lasten Reservemutaties Gerealiseerd resultaat

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Ontwikkeling naar arbeid Programma

Programma Ontwikkeling naar arbeid (voordeel € 828)

Baat of Last

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

(B/L)

Baten

Lasten

B/L

-666

710

Werkgeversbenadering

B/L

-46

Activeren (begeleiding en trajecten)

B/L

717

B/L

-54

-€ 499

€ 1.327

Ontwikkeling (begeleiding en trajecten) Het overschot op het re-integratie budget wordt veroorzaakt door het feit dat activiteiten m.b.t. re-integratie trajecten nagenoeg stil hebben gelegen in de afgelopen periode. De doelgroep kon minder goed bereikt/bemiddeld worden, de arbeidsmarkt veranderde aanzienlijk hetgeen gevolgen had voor de plaatsingsmogelijkheden van onze doelgroepen en hierdoor is een grote achterstand zichtbaar t.o.v. de begroting. Het nadeel ten aanzien van de baten betreft de per saldo verlaagde verwachte ESF-inkomst.

Het overschot op het re-integratie budget wordt veroorzaakt door het feit dat activiteiten m.b.t. re-integratie trajecten nagenoeg stil hebben gelegen in het afgelopen jaar. De doelgroep kon minder goed bereikt/bemiddeld worden. De arbeidsmarkt veranderde aanzienlijk, hetgeen gevolgen had voor de plaatsingsmogelijkheden van onze doelgroepen. Hierdoor is een grote achterstand zichtbaar t.o.v. de begroting. Ondertussengroep inburgering Vanaf augustus is er gestart met het bieden van extra ondersteuning aan de groep inburgeraars die nog onder de oude inburgeringswet vallen, maar extra ondersteuning kan gebruiken bij het inburgeren. Hiervoor is een budget van 54 beschikbaar gesteld dat volledig is uitgenut, maar niet begroot was. Overige afwijkingen Totaal Programma Ontwikkeling naar arbeid

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Ontwikkeling naar arbeid Programma

Programma Werkleerbedrijf

Baten € 10.693 Lasten -€ 35.036

Wat is er bereikt?

Saldo -€ 24.344

Ambitie 2021 De transitie naar een Ontwikkel-werkbedrijf moet leiden tot: • de ontwikkeling van nieuwe werksoorten, die aansluiten bij de vraag op de arbeidsmarkt; • een hogere omzet door werknemers met een arbeidsbeperking; • meer doorstroom naar reguliere werkgevers: meer detacheringen en plaatsingen. Stroomopwaarts is een waardevolle en servicegerichte partner voor sociaal ondernemers.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Werkleerbedrijf Programma

In onderstaande tabel zijn de beoogde prestatiedoelstellingen van het programma opgenomen en de mate waarin de doelstellingen zijn bereikt. Prestatie

Indicator

Stijging van de doelgroep op de werkladder

Stand van zaken 10%

Product 0%

Voortgang Werkleerbedrijf



De coronapandemie heeft gezorgd voor grote veranderingen in het WLB (Werkleerbedrijf). De focus kwam veel meer te liggen op het waarborgen van een veilige werkplek (en naleven van alle coronamaatregelen) dan het organiseren van werkplekopdrachten/trainingen of laten doorstromen van collega’s naar andere afdelingen. Verder vielen externe detacheringsmogelijkheden vrijwel helemaal weg, waardoor ook die doorstroom stagneerde. Er bleek zelfs sprake van een tegenovergesteld effect; veel gedetacheerde SW-medewerkers werden naar huis gestuurd en zijn (hopelijk) tijdelijk weer geplaatst in het WLB. Stijging van de gemiddelde omzet per werknemer ten opzichte van de begroting

Werkleerbedrijf



60%

67%

Werkleerbedrijf



2019 Deelnemers aan het werkleertraject zijn direct bemiddelbaar

Wat is hiervoor gedaan? Werkleerbedrijf De Covid-19 pandemie was ook in het werkleerbedrijf goed merkbaar. De preventiemaatregelen die we moesten treffen hadden een direct gevolg voor de manier waarop de verschillende productieprocessen georganiseerd konden worden en zorgden voor minder productiviteit. Ook waren er veel ziekmeldingen of quarantainegevallen onder onze doelgroep en deze grote fluctuaties in personele bezetting hadden direct impact op onze productiecapaciteit. Tenslotte bleken, ook vanwege de problemen in het Suezkanaal, veel grondstoffen voor onze productieprocessen niet in voldoende mate voorradig, hetgeen zorgde voor minder orders van onze klanten en veel vertraging in de doorlooptijden van onze producten. Toch bleek ook dat wij als organisatie goed in staat zijn om met veranderende omstandigheden om te gaan en voldoende flexibel zijn ingericht. Vanwege onze 14 werksoorten zijn wij niet afhankelijk van één type werk of klant. Deze risicospreiding zorgt er niet alleen voor dat wij veel soorten en zeer divers werk aan onze doelgroep kunnen bieden (en dus meer dan genoeg keuzemogelijkheden), maar tevens bepaalde tegenslagen binnen een bepaalde werksoort of sector kunnen opvangen.

Zo was er tijdens de pandemie veel vraag naar privé-sanitair, campingmeubilair, weckpotten met voedingsmiddelen en zonnepanelen en konden wij daar veel medewerkers plaatsen die bijvoorbeeld terug waren gekomen na een detachering. Onze productieomzet bleef zo op peil, maar op het gebied van detacheringen liep die terug vanwege de grote daling van het aantal gedetacheerden. Veel bedrijven moesten tijdelijk dicht of kozen ervoor hun ‘flexibele schil’ te verliezen en dit had direct effect op onze plaatsingen. Uiteindelijk is er een tekort van zo’n € 0,175 mln. op productie en diensten en een tekort van € 0,33 mln bij detachering. Hierbij is rekening gehouden met de compensatie vanuit het Rijk (ca. € 0,5 mln.) voor de WSW doelgroep. Bij de decembercirculaire 2021 is dit toegevoegd aan de integratie-uitkering Participatie in het gemeentefonds. Op basis van deze compensatie heeft Stroomopwaarts facturen verstuurd aan de gemeenten.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Werkleerbedrijf Programma

Uitvoering re-integratie Het streefaantal werkleertrajecten is dit jaar niet gehaald vanwege de Covid-19 pandemie. Het assessmentcenter viel grotendeels stil waardoor er geen nieuwe aanwas van cliënten voor de werkleertrajecten was. Het no-show percentage en het aantal ziekmeldingen bij deze doelgroep was ook hoger dan voorheen. Angst voor corona of coronaverschijnselen bleken de meest gehoorde redenen. Nieuw beschut Vooral uitkeringsgerechtigden en leerlingen uit het voortgezet speciaal onderwijs en het praktijkonderwijs stroomden in op een beschutte werkplek. Toch bleef de instroom op beschut werk achter op onze ambitie én op het maximumaantal beschikbare werkplekken dat de ministeriële regeling vaststelde voor de MVS-gemeenten. Een van de oplossingsrichtingen was en is samenwerking met dagbestedingsorganisaties. Arbeidsmatige dagbesteding zit tenslotte dicht tegen beschut werk aan. Dit ‘switchen’ tussen dagbesteding en werk kan ook omgekeerd plaatsvinden. Medewerkers die door de ondergrens zakken en niet langer in staat zijn een arbeidsprestatie te leveren, kunnen daardoor gemakkelijker naar dagbesteding overstappen. Een en ander is in 2021 opgestart bij Stroomopwaarts onder de naam ‘Simpel Switchen’. Dit project is een samenwerking tussen ROG-plus, het UWV, Zorgsamen en Stroomopwaarts en bevindt zich nog in de pilotfase.

De samenwerking verloopt erg goed en er is al ‘geswitcht’ door diverse personen. Een ander initiatief dat is gestart, behelst de screening van de klanten die al lang in de uitkering zitten en die mogelijk ook in aanmerking zouden komen voor de indicatie. De komende jaren verwachten wij, mede door de toegenomen inzet op deze groep, ook hier de nodige instroom van.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Werkleerbedrijf Programma

Wat heeft het programma Werkleerbedrijf gekost? Programma 4,

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na BW2

Werkleerbedrijf

Realisatie t/m

Verschil begroot

31 december 2021

(t/m BW2) en realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Interne Arbeidsparticipatie

9.362

-23.179

-13.817

8.381

-24.763

-16.382

8.085

-25.553

-17.469

-296

-790

-1.086

- Productie en diensten

6.996

-21.687

-14.691

7.024

-22.805

-15.782

6.715

-23.582

-16.867

-309

-776

-1.085

- Uitvoering re-integratie

1.445

-196

1.249

320

-245

320

-245

920

-1.295

-375

1.037

-1.712

-675

1.050

-1.727

-677

-14

-1

Externe arbeidsparticipatie

3.938

-12.768

-8.829

2.997

-9.370

-6.373

2.608

-8.376

-5.768

-389

994

605

- Detachering

3.629

-7.912

-4.283

2.763

-5.999

-3.235

2.382

-5.324

-2.943

-382

674

293

-3.450

-2.328

-1.997

331

310

-310

233

-311

-78

226

-318

-92

-7

-14

-1.096

-732

-736

-4

Bedijfskosten Werkleerbedrijf

-1.474

-1.390

-1.311

-1.107

204

- Werkleerbedrijf, algemeen

-1.474

-1.390

-1.311

-1.107

204

13.384

-37.420

-24.036

11.378

-35.443

-24.066

10.693

-35.036

-24.344

-685

407

-278

13.384

-37.420

-24.036

11.378

-35.443

-24.066

10.693

-35.036

-24.344

-685

407

-278

- SOW-route

- Loonkostensubsidie * - ID banen - Begeleiding klantgroep met arbeidsbeperking

Totaal baten en lasten Reservemutaties Gerealiseerd resultaat

* Betreft openeinderegelingen die op basis van realisatie met de gemeente wordt verrekend.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programma Werkleerbedrijf Programma

Analyse afwijkingen begroting na wijziging en realisatie Programma Werkleerbedrijf (nadeel € 278)

Baat of Last

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

(B/L)

Productie en diensten

Baten

Lasten

B/L

-309

-776

B/L

-382

674

Zowel de gemiddelde salarislasten als het aantal SW-aanstellingen is hoger dan begroot. Baten: De geprognotiseerde omzet is lager dan de begroting (175). Het wegvallen van de omzet van Grafimedia (250 op jaarbasis tegen dezelfde kosten) is hier een belangrijke factor. Detachering Het aantal SW-detacheringen is gedaald door SW-medewerkers die vanwege de coronapandemie terug zijn gegaan naar het werkleerbedrijf en door 12 SWmedewerkers die zijn doorgestroomd naar Begeleid Werken. Hierdoor zijn zowel de salarislasten (€ 0,8 mln.) als de omzet (€ 0,33 mln.) lager dan begroot. Loonkostensubsidie

331

204

De ontwikkeling van de loonkostensubsidie blijft achter bij de verwachting. Dit geldt zowel voor de banen uit de Banenafspraak als voor Beschut Werk. Dit houdt verband met de grote gevolgen van de Covid-19 crisis voor de arbeidsmarkt waardoor er minder nieuwe plaatsingen met loonkostensubsidie konden worden gerealiseerd. Verder is ook de gemiddelde prijs van loonkostensubsidie lager dan waar in de begroting mee gerekend is. Werkleerbedrijf algemeen Dit voordeel houdt verband met de gevolgen van de Covid-19 crisis waardoor er o.a. minder bestellingen hebben plaatsgevonden. Overige afwijkingen

B/L Totaal Programma Participatie

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

-25

-€ 685

€ 407

Programma Werkleerbedrijf Programma

Algemene dekkingsmiddelen

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na BW2

Realisatie t/m

Verschil begroot

31 december 2021

(t/m BW2) en realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Bijdrage Algemene Dienstverlening

20.883

20.625

Bijdrage Werkleerbedrijf

16.303

16.214

Bijdrage Inkomensvoorziening*

79.575

86.701

83.573

-3.128

Bijdrage Armoedevoorziening*

6.876

6.836

6.252

-583

7.174

12.538

5.364

10.816

100

300

-25

-246

-25

-271

134.552

148.665

150.072

-25

150.048

1.407

-25

1.382

1.372

2.459

-1.087

1.372

1.087

-1.087

134.552

150.037

152.531

1.112

151.420

2.494

-1.112

1.382

Bijdrage Tozo* Bijdrage Overhead Overige dekkingsmiddelen Totaal baten en lasten Reservemutaties Gerealiseerd resultaat

* Betreft openeinderegelingen die op basis van realisatie met de gemeente wordt verrekend.

Het overzicht van dekkingsmiddelen laat voornamelijk de bijdragen van de gemeenten zien. De lasten voor Inkomensvoorziening en Armoedevoorziening worden per kwartaal afgerekend met de gemeente op basis van realisatie. De lagere dekkingsbijdrage geeft die afrekening van de lagere lasten op de producten Inkomens- en Armoedevoorziening weer. De post overige dekkingsmiddelen bestaat uit ontvangen rente. De normbedragen voor de uitvoeringskosten van de Tozo zijn in 2021 gekoppeld aan de aanvragen en leiden tot een bate in de jaarrekening. Hierdoor wijkt de deelnemersbijdrage af van de gerealiseerde lasten voor de Tozo.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Algemene dekkingsmiddelen 49

Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien Op grond van BBV-voorschriften dienen de overhead, vennootschapsbelasting en de post onvoorzien apart te worden opgenomen. Bij Stroomopwaarts is geen vennootschapsbelasting aan de orde. Gezien het verplichtende karakter is deze post wel opgenomen.

Wat hebben de Overhead, Onvoorzien, Vennootschapsbelasting gekost? Overige onderwerpen

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na BW2

Realisatie t/m

Verschil begroot

31 december 2021

(t/m BW2) en realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

468

-11.301

-10.833

919

-12.486

-11.566

1.419

-11.749

-10.330

500

737

1.237

- Vennootschapsbelasting

- Onvoorzien

-200

200

468

-11.501

-11.033

919

-12.686

-11.766

1.419

-11.749

-10.330

500

937

1.437

365

615

301

-314

833

-11.501

-10.668

1.534

-12.686

-11.152

1.720

-11.749

-10.029

186

937

1.123

- Overhead

Totaal baten en lasten Reservemutaties Gerealiseerd resultaat

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

vennootschapsbelasting en onvoorzien Deloitte AccountantsOverhead, B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 50 d.d. 11 mei 2022.

Analyse afwijkingen begroting na wijziging en realisatie Overhead, Onvoorzien, Vennootschapsbelasting (voordeel € 1.098)

Baat of Last

Omschrijving (bedragen x € 1.000)

(B/L)

Overhead

Baten

B/L

500

Lasten 737

Lasten: De incidentele lasten transitie hosting zijn niet volledig besteed in 2021. Deze zullen in 2022 gerealiseerd worden (200). Intern zijn er personeelsleden vanuit overhead ingezet voor onder andere inburgering (200). Er zijn minder lasten gemaakt met betrekking tot de thuiswerkvoorziening (50), de doorontwikkeling (115) en het zaaksysteem (150). Baten: Er zijn 3 personeelsleden gedetacheerd bij de MVS-gemeenten (320). Er is een incidentele bate gerealiseerd met betrekking tot de ERP-leverancier (75). Onvoorzien

200

De post onvoorzien is gedurende 2021 niet gebruikt. Reservemutaties

-314

Er zijn minder lasten gemaakt met betrekking tot de thuiswerkvoorziening (50), de doorontwikkeling (115) en het zaaksysteem (150). Overige afwijkingen Totaal Overhead, Onvoorzien, Vennootschapsbelasting

€ 186

€ 937

In de paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing, en Bedrijfsvoering worden bovenstaande onderwerpen nader toegelicht.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

vennootschapsbelasting en onvoorzien Deloitte AccountantsOverhead, B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 51 d.d. 11 mei 2022.

Paragrafen De begroting en de jaarstukken bestaan uit programma’s en paragrafen. De programma’s betreffen het beleid en de uitvoering van dit programma. Paragrafen zijn dwarsdoorsneden van de begroting over bepaalde organisatie brede onderwerpen als bedrijfsvoering en financiering. Deze zijn bedoeld om onderwerpen die verspreid in de begroting staan, als een geheel weer te geven. Hierbij gaat het vooral om de aspecten die van belang zijn voor het realiseren van de beleidsvoornemens of de financiën. In de financiële verordening Stroomopwaarts MVS is aangegeven dat de volgende paragrafen in ieder geval moeten worden opgenomen: - Weerstandsvermogen en risicobeheersing; - Onderhoud kapitaalgoederen; - Financiering; - Bedrijfsvoering.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Onderhoud kapitaalgoederen

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Financiering

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Bedrijfsvoering

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste risico’s voor het primaire proces van Stroomopwaarts. Per risico worden de beheersmaatregelen benoemd. Door de beheersmaatregelen toe te passen - zo is het streven - wordt de impactscore van risico’s lager. Vervolgens wordt het weerstandsvermogen van Stroomopwaarts behandeld in relatie tot de genoemde risico’s. Tenslotte volgt een korte samenvatting van de financiële positie. Risico’s van materieel belang In de volgende tabel zijn de risico’s geïnventariseerd en benoemd. De risico’s zijn beoordeeld aan de hand van een risicotabel. Daarbij is een score 1 tot en met maximaal 10 toegekend voor de kans dat een risico zich voordoet en voor de impact van het risico. Het totaal aan risico’s wordt gecalculeerd op € 1,4 miljoen voor de algemene dienstverlening en € 0,5 miljoen voor de individuele dienstverlening. Onderaan de tabel zijn de totaalbedragen gesplitst naar de gemeenten. Op basis van de gehanteerde normen is een vrije Algemene Reserve van circa € 1,96 mln noodzakelijk (€ 1,4 mln x 1,4).

Risicomanagement Een belangrijk punt is het risicobewustzijn in de organisatie van Stroomopwaarts. Het managen van risico’s is een integrale verantwoordelijkheid van het management. Om de vinger goed aan de pols te houden, maken de benoemde risico’s onderdeel uit van de interne en externe rapportages. Zo wordt verzekerd dat er continu aandacht voor is. Ook wordt het mogelijk om het tijdig te melden wanneer zich risico’s voordoen, zodat er bijgestuurd kan worden.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Paragraaf Deloitte Accountants B.V. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 53 d.d. 11 mei 2022.

Risico’s bij Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing (bedrag x €1.000)

A. Algemene dienstverlening Kans Impact Score Toelichting

Beheersingsmaatregelen

In de begroting wordt uitgegaan van een gemiddelde

• Intensieve werkgeversbenadering.

waarde die gebaseerd is op de

loonwaarde. Realisatie hangt af van niveau van de

• Tijdige loonwaardemeting.

loonwaarde

instroom, afspraken met klanten en beschikbaarheid

• Begeleiding.

van werk en diensten. Genoemd bedrag is gebaseerd

• Ontwikkelen PMC’s die aansluiten op ontwikkeling doelgroep

op achterblijven verwachte opbrengsten PMC’s

en arbeidsmarkt.

participatie, beschut en WSW met 10%.

• Juiste, volledige en tijdige inrichting en registratie in drie

Realiseren van de toegevoegde

Bedrag € 193

systemen: Civision, Navision en HR. Beroep op Schuldhulpverlening

De verwachting is, dat de corona-crisis zal leiden

• Beschikbaar stellen extra middelen.

tot een toename van problematische schulden.

• Procesoptimalisatie.

Het is de verwachting, dat het beroep op de

• Samenwerking met maatschappelijke partners.

€ 24

Schuldhulpverlening aanmerkelijk zal toenemen. De wet Gemeentelijke Schuldhulpverlening legt bovendien een taak bij gemeenten om invulling te geven aan vroegsignalering. De wijziging geeft gemeenten de mogelijkheid om gegevens van burgers met betalingsachterstanden in een vroeg stadium uit te wisselen met woningcorporaties, energie- en drinkwaterbedrijven en zorgverzekeraars. Hierdoor krijgen gemeenten mensen met schulden tijdig in beeld en kunnen zij schuldhulpverlening aanbieden. De formatieve sterkte van Stroomopwaarts is niet ingericht op een dergelijke ontwikkeling.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Paragraaf Deloitte Accountants B.V. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 54 d.d. 11 mei 2022.

Beschikbare capaciteit voor

Kans Impact Score Toelichting

Beheersingsmaatregelen

Het ambtelijke ziekteverzuim over 2021 was 5,73% en

• Professionaliseren managementinformatie verzuim,

kwalitatieve dienstverlening

heeft zich positief ontwikkeld. De werkdruk was ook in

verlof en analyse.

(ziekteverzuim, werkdruk)

2021 hoog. Om de kwaliteit van de dienstverlening te

• Aanpak ziekteverzuim.

kunnen verbeteren (doorontwikkeling) is er voldoende

• Samenwerking met arbodienst.

capaciteit nodig. Zo nodig moet er worden ingehuurd.

• Procesmanagement.

Hier is uitgegaan van 1% extra inhuur.

• Flexibele schil.

Stroomopwaarts heeft de opgave om efficiënt en

Gezamenlijke verantwoording van Stroomopwaarts

effectief te werken. Hierbij is harmonisatie van beleid

en gemeenten:

en uitvoering voor de drie gemeenten essentieel.

• Opvolging aanbevelingen Berenschotrapport.

Vertragingen en intensiviteit van overleg om te komen

• Regie op beleidsontwikkeling.

tot harmonisatie van beleid, geven extra druk op

• Kwaliteit personeel verhogen.

de organisatie. Daardoor is er minder ruimte voor

• Professionele samenwerking.

Harmonisatie beleid en uitvoering

Bedrag € 97

€ 23

innovaties en ontwikkelingen en de noodzaak tot een hogere inzet van beleidscapaciteit. Ontwikkeling gemiddelde salarissen en sociale premies

Er is geen zekerheid over de ontwikkeling van de

• Tijdige actualisatie begroting.

€ 108

gemiddelde salarissen van het ambtelijk personeel. Voor de WSW is er wel een cao tot en met 2025. Ook is er ingaande juli 2021 een cao Participatiewet (Aan de Slag) voor mensen met loonkostensubsidie en beschut. Dit zal een kostenverhogend effect hebben, wat nu nog niet geraamd is.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Paragraaf Deloitte Accountants B.V. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 55 d.d. 11 mei 2022.

Subsidieregeling Lage Inkomens

Kans Impact Score Toelichting

Beheersingsmaatregelen

• Tijdige actualisatie begroting.

€ 16

Ingaande 2022 is de bedrijfsvoering overgeheveld

• Opstellen ontwikkelagenda ICT.

€ 175

naar Stroomopwaarts. Dat is gebeurd op basis van

• Optimale inrichting Procesmanagement.

de bestaande middelen van de gemeenten. Het is

• Optimale inrichting Informatiemanagement.

zeer onzeker of dit voldoende ruimte biedt om de

• Tijdelijke middelen beschikbaar stellen (gemeente) voor de

systemen te optimaliseren. Zoals afgesproken wordt

uitvoering, doordat de ICT-maatregelen vertragen.

dat na 2 jaar geëvalueerd.

• Regeling aanpassen, waardoor Stroomopwaarts meer

Voordeel LIV

Het lage-inkomensvoordeel (LIV) is een regeling

Bedrag

die is ingegaan op 1 januari 2017. Deze regeling is onderdeel van de Wet tegemoetkomingen loondomein (Wtl). Het LIV is een jaarlijkse tegemoetkoming voor werkgevers die werknemers in dienst hebben met een laag loon. Hierdoor dalen de loonkosten voor de werkgever. De kans op werk voor deze werknemers neemt dan toe. Het risico bestaat, dat deze regeling wordt afgeschaft of afgebouwd.

Tijdig optimaliseren en

vernieuwen systemen

mogelijkheden heeft om koppelingen (DKD) te realiseren. • Voldoende middelen (tijd en geld) voor de ontwikkelopgave. Overdracht bedrijfsvoering aan Stroomopwaarts

Per 2022 is de bedrijfsvoering overgebracht naar

• Evaluatie overdracht bedrijfsvoering na twee jaar.

€ 320

Stroomopwaarts. Een echt inzicht in de feitelijke kosten van deze bedrijfsvoeringstaken ontbrak, deze werden bij de gemeenten vaak niet geregistreerd en er heeft in de afgelopen jaren geen nacalculatie plaatsgevonden. Het externe advies van BMC gaf aan, dat de overgedragen budgetten naar verwachting circa € 0,8 mln te laag zijn om de taken op een voldoende niveau te kunnen uitvoeren.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Paragraaf Deloitte Accountants B.V. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 56 d.d. 11 mei 2022.

Cyberaanval

Kans Impact Score Toelichting

Beheersingsmaatregelen

Steeds vaker worden organisatie geconfronteerd met

• Voldoen aan door overheid gestelde normen ICT-veiligheid

cyber aanvallen (ransomware, DDos-aanvallen). Dat

(Baseline Informatiebeveiliging Overheid).

leidt tot uitval van de systemen en het stilvallen van

• Uitvoeren jaarlijkse IT-audits en testen.

de dienstverlening. Er zijn dan maatregelen nodig om

• Up-to-date houden software.

Bedrag € 50

deze weer te herstellen. Externe inkomsten

Stroomopwaarts spant zich in om de reguliere

• Op orde brengen en houden van administratieve organisatie

activiteiten mede te dekken door het verwerven van

ten aanzien van subsidieaanvraag en -verantwoording.

€ 45

externe inkomsten, daarmee kan de bijdrage van de gemeenten worden gematigd. Voorbeeld is de ESF (Europese subsidie). Om aan de subsidievoorwaarden te voldoen worden scherpe eisen gesteld, ten aanzien van verantwoording en cofinanciering, waardoor het niet altijd zeker is dat de inkomsten daadwerkelijk kunnen worden gerealiseerd. Achterstallig onderhoud panden

Werkleerbedrijf

Bij het Werkleerbedrijf zijn in alle drie de

• Inventarisatie onderhoudstoestand panden.

gemeenten panden in gebruik ten behoeve van

• Beschikbaar stellen voldoende middelen voor planmatig

productiewerkzaamheden en het opzetten van

en groot onderhoud.

leerlijnen voor werkzoekenden. Het onderhoud van

• Op sterkte brengen capaciteit gebouwenbeheer.

€ 350

de betreffende panden is een punt van zorg. Het risico bestaat, dat door de onvoldoende staat van onderhoud productieverlies plaatsvindt of leerlijnen en re-integratie activiteiten (tijdelijk) dienen te worden stilgelegd. Totaal Algemene dienstverlening

§ Paragrafen € Jaarrekening

(M 228, V 555, S 618)

Bijlagen

€ 1.401

Paragraaf Deloitte Accountants B.V. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 57 d.d. 11 mei 2022.

B. Individuele dienstverlening

Inkomensvoorziening (uitkeringen)

Kans Impact Score Toelichting

Beheersingsmaatregelen

• Actieve werkgeversbenadering voor het creëren en/of

In de begroting 2022 wordt uitgegaan van een daling van het uitkeringenbestand met 1,3%, met een

faciliteren van nieuwe plaatsingen.

stabilisatie in de jaren daarna. Realisatie hiervan is

• Vernieuwende/innovatieve training voor ontwikkeling

mede afhankelijk van economische omstandigheden.

Bedrag € 368

doelgroep. • Handhaving/maatregelen. • Experimenten vanuit middelen gemeentefonds 2020. • Sluitende aanpak, in samenwerking met onderwijs. • Aanpak statushouders gericht op werk. • Inzet voorliggende voorzieningen. • Flexibiliteit in bemiddeling naar werk (parttime inkomsten die verrekend worden met de uitkering). • Werkleertrajecten (ook in samenwerking met het UWV).

Inkomensvoorziening (dubieuze

uitkeringsdebiteuren

SPUK-inburgering

De voorziening dubieuze uitkeringsdebiteuren was

• Inrichten sturingsproces op het incassoproces, mijlpaal

niet voldoende op peil om in de debiteurenvordering

inbouwen om de methodiek te herzien.

te voorzien. De incassoquote lag lager dan de

• Beoordelen impact van de gewijzigde BBZ-regelgeving op

vordering onder aftrek van de voorziening. In 2020

de voorziening.

en 2021 zijn er maatregelen genomen om de

• Verminderen terugvorderingen door tijdige signalering.

incassoquote te verbeteren.

• Inzet op handhaving.

Ingaande 2022 voert Stroomopwaarts de

• Monitoren gebruik voorzieningen, tijdig bijsturen.

€ 60

€ 30

inburgeringstaken uit voor de MVS-gemeenten. Het is nog onzeker of de middelen die het Rijk hiervoor ter beschikking stelt voldoende zijn (met name aanbieden B1-route, Z-route, maatschappelijke begeleiding). Daarnaast loopt er nog een aanbesteding voor taaltrajecten. Dat zal impact hebben op de gemiddelde kosten per inburgeringstraject.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Paragraaf Deloitte Accountants B.V. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 58 d.d. 11 mei 2022.

Kans Impact Score Toelichting Armoede-voorzieningen

Beheersingsmaatregelen

Bedrag

Begin 2020 hebben de gemeenten nieuw beleid

• Monitoren gebruik voorzieningen.

vastgesteld. Hierin is geen volledige harmonisatie

• Aanpassen proces op verschillende regelgeving

€ 45

bereikt. De beperkte harmonisatie levert een

per gemeente.

risico op voor de kwaliteit. Het karakter van een openeinderegeling levert een financieel risico op. Met name op de onderdelen bewindvoering. Totaal Individuele dienstverlening

(M 82, V 199, S 221)

€ 502

Weerstandsvermogen Het financieel weerstandsvermogen van Stroomopwaarts is het vermogen om niet-structurele financiële risico’s op te vangen, zonder dat het uitvoeren van de taken in het gedrang komt. Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de bekende risico’s. Dit zijn risico’s waarvoor niet afdoende stuur- en beheersmaatregelen kunnen worden getroffen of waarvoor geen voorzieningen bestaan. In de begroting is als beheersmaatregel ruimte opgenomen voor onvoorziene ontwikkelingen. Als zich risico’s voordoen, kan dit gevolgen hebben voor de financiën van Stroomopwaarts wanneer de post ‘onvoorzien’ al is benut. Er zijn (nog) geen reserves opgebouwd om de kosten voor risico’s te dekken. Naast de post ‘onvoorzien’, is er geen weerstandsvermogen beschikbaar. Voor het risico op dubieuze handels- en inkomensdebiteuren is een voorziening opgenomen. In de voorziening voor inkomensdebiteuren is een storting en een realisatie geraamd. Voor de handelsdebiteuren wordt de hoogte van de betreffende voorziening geraamd op basis van de uitkomsten van het incassobeleid. De stand van de algemene reserve is als volgt: Algemene Reserve (bedragen x € 1.000)

Stand 2021

Stand per 1 januari

2.761

Resultaat voorgaand boekjaar

1.693

Afrekening resultaat voorgaand boekjaar met gemeenten

-1.372

Begrote storting

Begrote onttrekking

-938 Stand per 31 december

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

2.145

Paragraaf Deloitte Accountants B.V. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 59 d.d. 11 mei 2022.

Stroomopwaarts stelt alles in het werk om te voorkomen dat zich risico’s voordoen. De organisatie focust op beheersmaatregelen en zoekt naar oplossingen binnen de eigen begroting. Pas in laatste instantie wordt er een financieel beroep op de deelnemende gemeenten gedaan.

Financiële positie en kengetallen Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat een aantal kengetallen wordt gepresenteerd in de jaarstukken. Deze kengetallen geven, samen met de duiding die eraan gegeven wordt, inzicht in de financiële positie. De kengetallen zijn niet bij uitstek geschikt om Stroomopwaarts als opstartende gemeenschappelijke regeling mee te beoordelen. Ze zijn meer geschikt om iets te zeggen over een organisatie met een historie van bezittingen en schulden. Hiervan is bij Stroomopwaarts nog geen sprake. Dit betekent dat scores grillig kunnen verlopen en met enige voorzichtigheid beschouwd moeten worden. Kengetal

Rekening

Begroting

Rekening

2020

2021

Netto schuldquote

-2,18%

-0,94%

-4,05%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen

-2,18%

-0,94%

-4,05%

Solvabiliteitsratio

19,18%

16,32%

41,99%

Grondexploitatie

N.v.t.

195,99%

0,00%

194,54%

N.v.t.

Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Bij de start begon Stroomopwaarts met een negatief eigen vermogen. Daardoor moest in de eerste jaren geleend worden om in het verwachte exploitatietekort te voorzien (zie ook de paragraaf financiering). Daarnaast is de balans erg kort, omdat er nauwelijks bezittingen zijn. Met ingang van 2020 is er een overschot op de begroting. De financiële positie is eind 2021 verbeterd ten opzichte van eind 2020. Er zijn weinig bezittingen. Er is een positief eigen vermogen en er is sprake van korte schulden. In de begroting zijn meerjarige maatwerken financieringsafspraken en subsidiebaten niet als incidenteel aangemerkt. Bij het opstellen van de jaarstukken was de notitie ‘structurele en incidentele baten en lasten’ van de Commissie BBV leidend. Deze schrijft voor dat dergelijke afspraken als incidenteel worden beschouwd. De gemeenten committeerden zich aan de continuïteit van Stroomopwaarts en dienen als vangnet.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Paragraaf Deloitte Accountants B.V. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 60 d.d. 11 mei 2022.

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen De paragraaf ‘Onderhoud kapitaalgoederen’ is kort, omdat er slechts op beperkte schaal sprake is van vaste activa. De vaste activa zijn opgenomen en toegelicht op de balans. Daarnaast zijn de afschrijvingslasten in de jaarrekening verwerkt. Het afschrijvingsbeleid is vastgelegd in bijlage 1 bij artikel 9 van de Financiële verordening Stroomopwaarts MVS 2018.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring 61 d.d. 11 mei 2022.

Paragraaf Financiering De paragraaf ‘Financiering’ bevat de verantwoording van activiteiten die vanwege de financierings- of treasuryfunctie zijn uitgevoerd. Dit is het geheel van activiteiten dat zich richt op het sturen en beheersen, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, geldstromen, posities en de hieraan verbonden risico’s. Samengevat In 2021 voerde de treasury geen geldmarkttransacties uit. Bij het uitoefenen van de treasuryfunctie bleef Stroomopwaarts binnen de wettelijke kaders van renterisico en kasgeldlimiet.

Ontwikkelingen en rentevisie De rente was in 2021 aanhoudend laag.

Liquiditeitsrisico Door de geldstromen bij te houden en te werken met prognoses, is in 2021 tijdig voorzien in de liquiditeitsbehoefte van Stroomopwaarts. De liquiditeitsprognose op maandbasis wordt aan de daadwerkelijke geldstromen getoetst. De meerjarige liquiditeitenplanning vormt de basis voor de begroting.

Renterisico en kasgeldlimiet De Renterisiconorm bepaalt hoeveel Stroomopwaarts maximaal in een jaar aan aflossingen op langlopende leningen mag hebben. Deze norm is gesteld op 20 procent van de begrotingsomvang. Er zijn in 2021 geen langlopende leningen aangegaan of afgelost. De kasgeldnorm bepaalt hoeveel kasgeld (dat is kort geleend geld) Stroomopwaarts gemiddeld mag hebben geleend in een kwartaal, zoals vastgelegd in de wet. De norm is 8,2 procent van het begrotingstotaal. In het volgende schema zijn de normen opgenomen. Limiet

Kasgeld limiet

Doellimiet

Bijzonderheden

Maximalisering financiering met kortlopende leningen

Overschrijding norm is toegestaan

(tot één jaar)

(maximaal twee achtereenvolgende

Norm in % van

Bedrag in

begrotingstotaal

€ miljoen

8,2%

12,5

20,0%

30,4

kwartalen) Renterisico norm

Beheersing renterisico bij (her)financieringen (vanaf één

Geen

jaar) door spreiding van de financieringsmomenten

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Paragraaf Financiering 62

Stroomopwaarts bleef binnen deze wettelijke kaders, zoals blijkt uit onderstaande tabel: Overzicht kasgeldlimiet in 2021 per kwartaal (bedragen x € 1.000) Kwartaal:

Bedrag kasgeldlimiet

12.500

Gebruik kasgeldlimiet

12.500

Ruimte onder- of overschrijding (-) kasgeldlimiet

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Paragraaf Financiering 63

Paragraaf Bedrijfsvoering Wat is er bereikt? Ambitie 2021 In 2021 was de bedrijfsvoering binnen Stroomopwaarts ingericht op de ambities van de organisatie. De organisatie wil beschikken over faciliteiten om haar opdracht goed te kunnen uitvoeren. De medewerkers zijn deskundig, gemotiveerd en enthousiast. Zij zijn trots op Stroomopwaarts en dragen dit uit aan opdrachtgevers, ondernemers en inwoners. De kwaliteit van de dienstverlening is hoog en de manier van werken spreekt inwoners, opdrachtgevers, partners en het bedrijfsleven aan. In onderstaande tabel zijn de beoogde prestatiedoelstellingen van het programma opgenomen en is te zien in welke mate de doelstellingen zijn bereikt. Prestatie

Indicatie

Stand van zaken

Het percentage bezwaarschriften dat ambtelijk of gegrond wordt verklaard bedraagt maximaal 35%

35%

25%

Bij het KCC wordt een telefoongesprek direct afgehandeld

60%

66%

Het ziekteverzuim van het ambtelijk personeel ligt maximaal op het landelijk gemiddelde voor vergelijkbare

<7%

5,73%

Het ziekteverzuim van het SW-personeel daalt onder de benchmark van 14,1% (SBCM 2019)

<14%

13,82%

Medewerkerstevredenheid: de werknemerstevredenheid ligt op of boven de landelijke benchmark (BMC-benchmark)

≥7.1

7.1

Cliënttevredenheid onder klanten van de Participatiewet (gemeten door BMC)

≥7.3

7.4

Tevredenheid onder ondernemers en/of inwoners over Stroomopwaarts

≥7.9

8.2

organisaties (5,8% A&O 2019)

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Voortgang

      

Paragraaf Bedrijfsvoering 64

Wat is hiervoor gedaan? Kwaliteit Stroomopwaarts geeft in de begroting met twee KPI’s invulling aan het begrip kwaliteit: 1. Besluitvorming op inkomende bezwaarschriften (juistheid, juridisch); 2. Aantal inkomende telefoongesprekken worden direct afgehandeld. Bezwaarschriften De juridische kwaliteit van primaire besluiten is verbeterd. Stroomopwaarts heeft geïnvesteerd in het verhogen van kennis en kunde van consulenten en het bewerkstelligen van het kwaliteitsniveau met een periodieke toets. Het team Kwaliteit heeft het kwaliteitsbeeld meer robuust neergezet bij de businessunits, inclusief advies en termijn. Op lange termijn zullen deze interventies positief van invloed zijn op de kwaliteit van de besluitvorming binnen het primaire proces. KCC Vragen met betrekking tot de regelingen Tozo en TONK zijn afgenomen, doordat deze regelingen van tijdelijke aard waren. Hierdoor is eind 2021 de norm gehaald. Gedurende 2021 is geanticipeerd op het aantal telefoontjes door meer tijdelijke capaciteit aan te trekken om zodoende het behalen van de kwaliteitsnorm te bewerkstelligen. Ziekteverzuim Door een betere balans werk/privé bij thuiswerk en minder besmettingen met andere infectieziekten als gevolg van de Covid-19 maatregelen verklaren het lagere percentage (5,7%) dan in 2020 (6,2%).

HRM Vanuit HRM is veel nieuw beleid geformuleerd gericht op echt contact met de medewerkers, een professionele sturing en strakker ziekteverzuimbeleid. We verwachten hiermee een kwaliteitsimpuls te kunnen geven. Deze is ook noodzakelijk om de werkdruk bij medewerkers weg te nemen. We hebben in het afgelopen jaar via de strategische personeelsplanning en opleiding goed in beeld kunnen brengen waar we de kwaliteit kunnen verbeteren. Ook hebben we sinds halverwege 2021 een verzuimmanager aangesteld. ICT-projecten algemeen Zaaksysteem: Dit systeem wordt nu projectmatig ingeregeld door Stroomopwaarts zelf. Een deel is inmiddels opgeleverd. Voor Civision lopen we ertegenaan dat we deels een mandaat organisatie zijn. Daardoor kunnen we niet met één koppeling werken en is voor elke gemeente een eigen koppeling nodig. Dit vraagt een aanpassing in Civision. We moeten voorlopig wachten tot deze software uitbreiding gereed is. Hierdoor lopen we op dit onderdeel vertraging op. In 2022 wordt conform de strategische visie een heroverweging gestart over het (deels) werken in mandaat versus delegatie.

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Paragraaf Bedrijfsvoering 65

Navision: Omdat Navision niet in beheer kan worden genomen door een derde partij, zal er per 1 januari 2023 overgestapt worden naar een nieuwe inrichting van Navision met een nieuwe partner. Er loopt momenteel een aanbestedingstraject. Navision wordt dan ook een cloudoplossing, waardoor er gewerkt moet worden met het standaardpakket. Het maatwerk zal dan via externe applicaties aangekocht of gemaakt moeten worden. Er is een schikking getroffen met de voormalige leverancier van Navision in verband met het niet nakomen van contractafspraken en benodigde herstelwerkzaamheden na beëindiging van het contract. I-pa: Om de bijzondere bijstand te kunnen digitaliseren hebben we gekozen om een deel van de inrichting zelf te doen. Applicatiebeheerders worden hiervoor opgeleid. Hierdoor kunnen we in de toekomst eenvoudiger inspelen op de wijzigingen. PSA Door de ontvlechting van de hosting en om zelfstandig met de bedrijfsvoering door te kunnen gaan is de salarisadministratie van Stroomopwaarts en Vlaardingen eind 2021 uit elkaar gehaald. De oplevering is begin 2022 nog niet afgerond. Hosting Per 1 januari 2022 is de hosting overgenomen van de betreffende gemeenten. 2021 heeft ook in het teken gestaan van de transitie om dit zo vlekkeloos mogelijk te realiseren. Formatie Tabel formatie en bezetting ambtelijk 31 december 2021 (in FTE) Afdeling

Formatie

Tabel Bezetting SW 31 december (in FTE)

Bezetting

Vacature

Over-

Per saldo

ruimte

bezetting

(+= vac.ruimte)

Afdeling

2021

2020

Directie

7,68

6,00

1,68

0,00

1,68

O&U

129,76

157,51

Bedrijfsvoering

57,69

58,59

1,98

-2,89

-0,91

Productie

293,83

312,21

Instroom

133,60

131,16

5,64

-3,20

2,44

Diensten

268,18

280,09

O&U

76,13

77,17

-0,01

-1,03

-1,04

Algemeen

Werkleerbedrijf

45,57

41,16

7,28

-2,87

4,41

Stroomopwaarts

691,77

749,81

320,67

314,08

16,57

-9,99

6,58

Stroomopwaarts

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Paragraaf Bedrijfsvoering 66

Jaarrekening Overzicht van het gerealiseerd saldo van baten en lasten met toelichting

Programmarealisatie van baten en lasten

Analyse afwijkingen tussen begroting en rekening

Resultaat incidentele baten en lasten

Balans

Toelichting op de balans

Toelichting op de reserves en voorzieningen

SiSa-bijlage 2021

Baten en lasten per taakveld

Wet Normering Topinkomens

Balans met toelichting

§ Paragrafen € Jaarrekening

Bijlagen

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 11 mei 2022.

Programmarealisatie van baten en lasten Programma

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11513187/1