Document · PDF

Bijlage Jaarstukken en jaarrekening 2020 OSVS

Raadscommissie 9 december 2021, gemeente SchiedamBij agendapunt: Brieven van het college van burgemeester en wethouders, dan wel de burgemeester, dan wel collegeleden:24.039 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

een afgebakend bestedingsplan is opgesteld waarmee expliciet kan worden aangetoond dat de middelen in de toekomst worden aangewend. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (G1-doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekening-clausule heeft) worden naar rato van de voortgang (%) van de gesubsidieerde activiteiten verwerkt in de staat van baten en lasten. De subsidies waarvoor nog niet (alle) activiteiten (prestaties) zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de vooruit ontvangen subsidies OCW (overlopende passiva) zolang de bestedingstermijn (subsidietijdvak) nog niet is verlopen. Geoormerkte OCW-subsidies (G2-doelsubsidies met verrekening-clausule) worden ten gunste van de staat van de baten en lasten verantwoord in het jaar waarvan de werkelijke subsidiabele lasten komen (naar rato van de aan het verslagjaar toe te rekenen werkelijke subsidiabele uitgaven). Niet bestede middelen worden verantwoord onder de vooruit ontvangen subsidies OCW (overlopende passiva) zolang de bestedingstermijn (subsidietijdvak) nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord als schuld aan het Ministerie van OCW onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn (subsidietijdvak) is verlopen op balansdatum (terugvordering door Ministerie OCW).

Op basis van de brief van 1 december 2017 van de Minister voor Basis- en Voortgezet Onderwijs en Media zijn de bedragen die het Samenwerkingsverband vanaf 1 januari 2017 als gelden passend onderwijs heeft toegekend aan OSVS, als volgt verwerkt: Baten 1: Baten die OCW namens de Samenwerkingsverbanden rechtsreeks aan OSVS heeft toegekend zijn verantwoord onder categorie 3.1.1 Rijksbijdragen; Baten 2: De overige generieke overdrachten (bedrag per leerling) en speciale overdrachten (arrangementen) worden onder categorie ‘3.1.3.3 Rijksbijdrage Samenwerkingsverbanden’ verwerkt. De vooruit ontvangen investeringssubsidies die samenhangen met de daarbij horende geactiveerde investeringen vallen jaarlijks vrij ten gunste van de staat van baten en lasten in gelijke delen naar rato van de economische levensduur van de bijbehorende geactiveerde investering. Overige overheidsbijdragen Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de instelling de condities voor ontvangst kan aantonen. Overige baten Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit baten uit verhuur, detachering, ouderbijdragen en overige baten.

Personele lasten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Afschrijvingen op vaste activa Vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Overige bedrijfslasten De overige bedrijfslasten bestaan uit huisvestingslasten en overige lasten. De lasten worden berekend op basis van historische prijzen en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt het exploitatieresultaat als uitgangspunt genomen, waarop vervolgens correcties worden aangebracht voor verschillen tussen opbrengsten en ontvangsten en kosten en uitgaven. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen uit vreemde valuta komen niet voor. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de operationele activiteiten. Transacties waarbij geen uitstroom of instroom van kasmiddelen plaatsvindt zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Balans OSVS per 31 december 2020 Balans

(na resultaatbestemming)

Activa €

1.1 Vaste activa 1.1.1 Immateriële vaste activa 1.1.2 Materiële vaste activa 1.1.3 Financiële vaste activa

72.529 4.409.381 18.259

Totaal vaste activa 1.2 Vlottende activa 1.2.2 Vorderingen 1.2.4 Liquide middelen

31-12-2020 €

€

31-12-2019 €

486.706 7.064.903

31-12-2020 €

5.788.981 0

€

31-12-2019 €

3.876.648 0

Totaal Eigen vermogen

5.788.981

3.876.648

2.2 Voorzieningen

1.720.084

1.775.298

2.3 Langlopende Schulden

2.4 Kortlopende schulden

4.542.713

4.568.040

Totaal passiva

12.051.778

10.219.986

3.251.987

776.196 6.191.803

Totaal vlottende activa

7.551.609

6.967.999

Totaal activa

12.051.778

10.219.986

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

€

2.1 Eigen vermogen 2.1.1.1 Algemene reserve 2.1.1.4 Overige reserves / fondsen

91.402 3.101.375 59.210 4.500.169

Passiva

3 Baten

Realisatie 2020 €

Begroting 2020 €

Realisatie 2019 €

3.1

Rijksbijdragen O.C. en W

37.330.862

36.694.935

36.407.343

3.2

Overige overheidsbijdragen

185.402

118.145

214.391

3.5

Overige baten

1.045.149

1.422.347

1.537.172

Totaal Baten

38.561.413

38.235.427

38.158.906

4 Lasten 4.1

Personele lasten

30.707.750

30.821.021

29.966.287

4.2

Afschrijvingen

792.038

752.945

747.124

4.3

Huisvestingslasten

1.784.946

2.373.226

2.820.624

4.4

Overige lasten

3.357.125

3.825.035

3.946.655

Totaal Lasten

36.641.859

37.772.227

37.480.690

Saldo baten en lasten

1.919.554

463.200

678.216

7.221-

4.000-

7.427-

Resultaat uit gewone bedrfsv.

1.912.333

459.200

670.789

Netto resultaat

1.912.333

459.200

670.789

Saldo fin. baten en lasten

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Kasstroomoverzicht van OSVS per 31-12-2020

Kasstroom uit operationele activiteiten

2020 €

€ Saldo baten en lasten

2019 €

€

1.919.554

678.216

792.038 55.214-

747.124 733.338

289.490 25.326-

1.020.020 532.888

2.920.542

3.711.586

2 7.223-

4 7.431-

Aanpassing voor: - Afschrijvingen vaste activa - Mutaties voorzieningen Verandering in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende Schulden Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Totaal kasstroom uit operationale activiteiten

2.913.321

3.704.159

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen immateriële vaste activa Investeringen materiële vaste activa Investeringen financiële vaste activa Borgsommen

2.081.17135041.300

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen van langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

34.122412.93677.32615.562 2.040.221-

508.822-

50-

Mutatie liquide middelen

873.100

3.195.287

Eindsaldo vorige periode Eindsaldo huidige periode

6.191.803 7.064.903

2.996.516 6.191.803

873.100

3.195.287

Mutatie

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 1 Activa 1.1.1 Immateriële vaste activa De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt: Glasvezel aansluiting/Licenties

jr % 5 20%

Aanschafprijs 31-12-2019 € 1.1.1.5

Afschrijving cumulatief 31-12-2019 €

Boekwaarde 31-12-2019 €

Investeringen 2020 €

Afschrijvingen 2020 €

Desinvesteringen 2020 €

Afschrijving cumulatief desinvesteringen 2020 €

Aanschafprijs 31-12-2020 €

Afschrijving cumulatief 31-12-2020 €

Boekwaarde 31-12-2020 €

Concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom

245.355

153.953

91.402

18.873

245.355

172.826

72.529

Totaal Immateriële vaste activa

245.355

153.953

91.402

18.873

245.355

172.826

72.529

1.1.2 Materiële vaste activa De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt: Machines en installaties Audio-visueel Apparatuur Kantoormeubilair Schoolmeubilair Vervoermiddelen Computers Computers leerlingen Software Intern boekenfonds

jr 15 7 10 10 15 7 5 4 4 4

% 6,7 14,3 10,0 10,0 6,7 14,3 20,0 25,0 25,0 25,0

Brandinstallatie Onderhoud CV Onderhoud Dak en gevels Onderhoud Deuren Onderhoud Elektriciteit Onderhoud Hekwerk en terrein Onderhoud Lift Onderhoud Lucht Onderhoud Sanitair Onderhoud Schilder/metselwerk Onderhoud Vloeren en plafonds Onderhoud Zonnepanelen Onderhoud

Aanschafprijs 31-12-2019 € 1.1.2.1 1.1.2.2 1.1.2.3 1.1.2.4

Afschrijving cumulatief 31-12-2019 €

Boekwaarde 31-12-2019 €

jr 5 15 20 10 5 15 10 10 10 5 5 10

% 20,0 6,7 5,0 10,0 20,0 6,7 10,0 10,0 10,0 20,0 20,0 10,0

Investeringen 2020 €

Afschrijvingen 2020 €

Beveiliging Vervanging Brandinstallatie Vervanging CV Vervanging Dak en gevels Vervanging Deuren Vervanging Elektriciteit Vervanging Hekwerk en terrein Vervanging Interieur Vervanging Lift Vervanging Lucht Vervanging Sanitair Vervanging Schilder/metselwerk Vervanging Vloeren en plafonds Vervanging Zonnepanelen Vervanging Zonwering Vervanging onderwijskundige ver Vervanging

Desinvesteringen 2020 €

Afschrijving cumulatief desinvesteringen 2020 €

Aanschafprijs 31-12-2020 €

jr 15 20 20 30 20 30 25 20 25 20 25 25 20 25 20 15

% 6,7 5,0 5,0 3,3 5,0 3,3 4,0 5,0 4,0 5,0 4,0 4,0 5,0 4,0 5,0 6,7

Afschrijving cumulatief 31-12-2020 €

Boekwaarde 31-12-2020 €

Onderhoud en vervanging gebouw Onderhoud en vervanging hekwerk en terrein Inventaris en appatuur Overige vaste bedrijfsmiddelen

14.216.624 1.369.895

11.298.268 1.186.876

2.918.356 183.019

1.148.066 45.982 785.272 101.851

27.614 1.913 667.284 76.354

1.148.066 45.982 15.001.896 1.471.746

27.614 1.913 11.965.552 1.263.230

1.120.452 44.069 3.036.344 208.516

Totaal Vaste activa

15.586.519

12.485.144

3.101.375

2.081.171

773.165

17.667.690

13.258.309

4.409.381

1.1.3 Financiële vaste activa.

Boekwaarde 31-12-2019 €

Investeringen 2020 €

Desinvesteringen en afgeloste leningen 2020 €

Boekwaarde 31-12-2020 €

1.1.3.5

Ministerie van O.C. en W.

Overige vorderingen

59.210

1.1.3.8

350

41.300

18.259

Totaal Financiële vaste activa

59.210

350

41.300

18.259

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans

1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.6 1.2.2.10 1.2.2.11 1.2.2.15

2020

2019

1.2.2 Vorderingen

€

Debiteuren Vorderingen OC en W Vorderingen op personeel Overige vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende activa

83.849

280.717

268.420 1.307 133.130

14.222 339.404 3.547 138.306

486.706

776.196

€

6.689 7.058.214

6.537 6.185.266

7.064.903

6.191.803

1.2.4 Liquide middelen 1.2.4.1 1.2.4.2

Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 2 Passiva Saldo 31-12-2019 €

Bestemming resultaat €

Saldo 31-12-2020 €

3.876.648

1.912.333

5.788.981

3.876.648

1.912.333

5.788.981

Stand per 31-12-2019 €

Dotaties Voorziening €

Vrijval Voorziening €

149.270 255.080 658.048 451.511 261.389 1.775.298

23.890 58.290 126.034 20.145 80.242 34.209 342.810

1.775.298

342.810

2.1 Eigen Vermogen 2.1.1.1

2.1.1.4

Algemene Reserve Algemene Reserve Bestemmingsfonds (publiek) Totaal Eigen Vermogen

2.2 Voorzieningen

2.2.1

Stand per 31-12-2020 €

Contante waarde 0% €

Kortlopend < 1 jaar €

Langlopend 1 - 5 jaar €

Langlopend > 5 jaar €

22.330 24.706 17.529 158.751 174.708 398.024

150.830 288.664 766.553 312.905 166.923 34.209 1.720.084

51.510 49.802

99.320 238.862 766.553 86.254

33.435

1.190.989

33.435

398.024

1.720.084

Personeelsvoorzieningen: Voorziening spaarverlof Voorziening jubilea Voorziening levenfase bewust personeelsbeleid Voorziening langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid Voorziening werkloze ex- werknemers Voorziening transitievergoedingen

2.2.3

Onttrekking Voorziening €

312.905 47.233 34.209 495.659

Overige voorzieningen: Voorziening onderhoud gebouwen Totaal voorzieningen

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

495.659

1.190.989

33.435

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 2020 €

2019 €

367.897

574.613

1.247.669 1.247.669

1.203.754 1.203.754

390.207 729.020 525.677 209.461 1.072.782

384.698 537.698 648.497 191.713 1.027.067

4.542.713

4.568.040

2.4 Kortlopende schulden 2.4.8

Crediteuren

2.4.9.1 2.4.9.2 2.4.9

Loonheffing Omzetbelasting Belasting en sociale premies

2.4.10 2.4.12 2.4.14 2.4.15 2.4.17

Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt Vooruitontvangen investeringssubsidies Vakantiegeld en -dagen en bindingtoelage

* De overige kosrtlopende schulden omvatten een verplichting voor compensatie van zwangerschapsverloven voor ongeveer €48.500. Deze verplichting is opgenomen naar aanleiding van de uitspraak van de Hoge Raad.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

VERANTWOORDING SUBSIDIES G1. Subsidies waarbij het eventueel niet aangewende deel van de subsidie, mits de activiteiten volledig zijn uitgevoerd, kan worden besteed aan andere activiteiten waarvoor bekostiging wordt verstrekt

Omschrijving

Toewijzing Kenmerk

Datum

Studieverlof Subisidie voor studie verlof 2019-2020 Subisidie voor studie verlof 2019-2020 Subisidie voor studie verlof 2019-2020 Subisidie voor studie verlof 2019-2020 Subisidie voor studie verlof 2019-2020 Subisidie voor studie verlof 2020-2021 Subisidie voor studie verlof 2020-2021 Subisidie voor studie verlof 2020-2021 Subisidie voor studie verlof 2020-2021 Subisidie voor studie verlof 2020-2021 Subisidie voor studie verlof 2020-2021

1009865-1 1007826-1 1007862-1 1007864-1 1027560-1 1091512-1 1091512-1 1091506-1 1091506-1 1091506-1 1091641-1

2019 2019 2019 2019 2019 2020 2020 2020 2020 2020 2020

J J J J J N N N N N N

Zij-instroom Subsidie zij-instroom 2019 Subsidie zij-instroom 2019

1027560-1 1013522-1

2019 2019

N J

Regionale Aanpak Personeelstekort (RAP) Regionale Aanpak Personeelstekort 2020-2021

RAP20042

2020

Begaafde leerlingen subsidieregeling begaafde leerlingen po en vo 2019-2020 subsidieregeling begaafde leerlingen po en vo 2020-2021

HBL19004 HBL19004

2019 2020

J N

Inhaal- en ondersteuningsprogramma (IOP) IOP subsidie 2020-2021

IOP-41568

2020

Regionale Aanpak Lerarentekort (RAL) Regionale aanpak lerarentekort 2019-2020

RAL19022

2019

Doorstroomprogramma Doorstroomprogramma po-vo 2019-2020 Doorstroomprogramma po-vo 2020-2021

DPOVO19049 DPOVO20067

2019 2020

J N

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

De activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd

G2A. Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, aflopend per ultimo verslagjaar

Omschrijving Toewijzing

Bedrag

Totale subsidiabele kos-ten t/m vorig Ontvangen t/m verslagjaar van de toewijzing vorig verslag jaar

Saldo per 1 januari verslagjaar

Ontvangen in

Subsidiabele kosten

verslag-jaar

in verslagjaar

Te verrekenen per 31 december verslagjaar

Kenmerk Datum Nieuwe post Nieuwe post

… …

€ €

Totaal

€

G2B. Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, doorlopend tot in een volgend verslagjaar

Omschrijving Toewijzing

Bedrag

Totale subsidiabele kos-ten t/m vorig Ontvangen t/m verslagjaar van de toewijzing vorig verslag jaar

Saldo per 1 januari verslagjaar

Ontvangen in

Subsidiabele kosten

verslag-jaar

in verslagjaar

Te verrekenen per 31 december verslagjaar

Kenmerk Datum Nieuwe post Nieuwe post

… …

€ €

Totaal

€

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Rechten: Er is een langlopende vordering op het Ministerie OC&W. Deze vordering kan alleen worden geïnd bij discontinuïteit c.q. opheffing van de instelling. De vordering is ultimo 2020 € 2.018.256.

Verplichtingen: Relatie:

Van Dijk Bechtle Van Vliet afvalinzamelaars CSU Cleaning Service BV Van Leeuwen Catering Proxsys BV Loodgietersbedrijf R. van Uffelen a/s Works outsourcing Scheeres FSS Dienstverlening Stedin Pro Active Software Astrium Accountants Exact NV Irado De Wilt - Cyrox Groep BV Perspectief Otis B.V. Cbizz Naaktgeboren Joost B.V. Greenchoice Engie BNP/Ricoh machines Ricoh prints Fortune

Einde contract Einddatum 31-7-2021 30-10-2022 31-12-2022 31-5-2021 30-4-2022 30-4-2021 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2022 31-5-2021 12-5-2021 31-12-2021 30-6-2021

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

31-10-2021 12-02-2023 31-1-2021 01-06-2021 17-5-2021 31-3-2021 1-1-2024 1-1-2024 31-5-2023 31-5-2023 30-11-2025

Product

toekomstige contract waarde Totale kosten

EA leermiddelen EA ICT werkplekapparatuur Afvalinzameling Schoonmaak en glasbewassing Catering Netwerk onderhoud Preventief onderhoud gebouwen Personeelsinformatiesysteem huur lockerkasten Schoonmaak en glasbewassing Transport ProActive Bean IT Accountant Licentie Papierbakken, ongediertebestrijding Toxozon Fijnstoffilter abonnement OSVS Arbodienstverlening Inspectiecontract lift HLV Vaste telefonie Onderhoud C.V. installaties Levering elektriciteit en gas Levering elektriciteit Levering multifunctionals Print totalen Huur diverse koffieautomaten

1.658.186 378.326 307.416 172.767 114.814 143.440 65.146 51.954 35.495 526.353 55.508 25.252 26.166 12.539 19.462 25.375 7.364 7.274 5.134 3.470 774.020 585.292 182.925 148.305 17.170

Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten. Realisatie 2020 €

3 Baten

Begroting 2020 €

Realisatie 2019 €

3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 3.1.2.1.1 3.1.2.1.2 3.1.2.1.3 3.1.2.1.4

Rijksbijdragen OCW Toerekening investeringssubsidies OC en W Niet-geoormerkt subsidies Geoormerkte subsidies Rijksbijdrage Samenwerkingsverbanden

31.744.869 9.116 4.212.155 919.463 445.259

31.906.656 9.117 4.135.992 209.736 433.434

31.301.357 9.271 4.245.486 501.565 349.665

Totaal

37.330.862

36.694.935

36.407.343

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige bijdragen gemeente/provincie ten behoeve nieuwbouw Mavo Schravenlant XL

172.332 13.070 -

118.145 -

113.403 100.988 -

Totaal

185.402

118.145

214.391

10.986 486.866 188.929 88.216 247.381 22.771

8.193 730.607 338.775 66.639 216.690 61.443

11.538 897.033 190.238 71.388 229.470 137.505

Totaal

1.045.149

1.422.347

1.537.172

Totaal baten

38.561.413

38.235.427

38.158.906

Lonen en salarissen * Sociale lasten Pensioenpremies Dotatie aan personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Vrijval/ontttrekking uit personele voorzieningen Kosten overuren en levensfasebewust personeelsbeleid Overige personeelskosten Scholing Werving personeel Personeelsfaciliteiten Kosten Raad van toezicht

22.502.031 3.035.634 3.443.146 342.810 1.326.022 398.02435.838 89.640 174.248 11.592 95.542 49.271

28.847.918 337.593 1.174.332 162.751142.952 329.300 4.894 93.579 53.204

21.610.131 2.839.174 3.403.214 954.126 1.062.812 511.49518.502 131.230 325.648 23.214 80.033 29.698

Totaal

30.707.750

30.821.021

29.966.287

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.3

3.5 Overige baten 3.5.1 3.5.2 3.5.5 3.5.10.1 3.5.10.2 3.5.10.3 3.5.10.4

Verhuur Detachering personeel Ouderbijdragen Overige bijdragen Toerekening investeringssubsidies Overige Overige baten personeel Overige baten

4 Lasten 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.5 4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3 4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3.5 4.1.2.3.6

* De kosten voor lonen en salarissen 4.1.1.1 zijn in de begroting niet gesplitst naar sociale lasten 4.1.1.2 en pernsioenpremies 4.1.1.5, omdat onze begroting systemathiek niet zo in elkaar zit. ** De lagere ontvangsten van de ouderbijdrage kan verklaard worden door het vervallen van reizen en andere zaken die geen doorgang konden vinden door de corona crisis.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten. Realisatie 2020 €

Begroting 2020 €

Realisatie 2019 €

4.2 Afschrijvingen 4.2.1 4.2.2

Afschrijving IVA Afschrijving MVA

18.873 773.165

11.833 741.112

15.678 731.446

Totaal

792.038

752.945

747.124

253.388 20.538 107.799 195.172 465.093 618.131 124.825

264.028 26.300 383.426 115.000 460.000 616.758 398.515 109.199

288.251 20.722 798.428 108.854 447.689 602.112 430.271 124.297

1.784.946

2.373.226

2.820.624

338.420 1.005.718 284.968

427.732 954.780 809.731

393.848 1.016.739 886.730

1.629.106

2.192.243

2.297.317

4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 4.3.2 4.3.3.4 4.3.3.5 4.3.4 4.3.5 4.3.7 4.3.8

Huur Verzekeringen Nieuwbouw Mavo Schravelant XL Planmatig onderhoud Incidenteel onderhoud Energie en water Schoonmaak Dotatie overige voorzieningen Overige huisvestingslasten Totaal

4.4 Overige lasten 4.4.3/4.4.5 Lesgebonden kosten. 4.4.3.1 4.4.3.2 4.4.5

Leermiddelen Schoolboeken Buitenles activiteiten

Totaal lesgebonden kosten

* De lagere kosten van buitenles activiteiten kan verklaard worden door het vervallen van reizen en andere zaken die geen doorgang konden vinden door de corona crisis. 4.4.1

Administratie, bestuur en beheer.

4.4.1.5 4.4.1.6 4.4.1.7 4.4.1.8 4.4.1.9 4.4.1.10 4.4.1.11 4.4.1.12 4.4.1.13 4.4.1.14 4.4.1.15 4.4.1.16 4.4.1.17 4.4.1.18 4.4.1.19 4.4.1.20

Reproductie Arbodienst Public relations Representatie Advisering Communicatie (telefoon, fax en porti) Reis- en verblijfkosten Automatisering Contracten en abonnementen Kantoorbenodigdheden Beveiliging Diversen Accountant: Controle van de jaarrekening voorgaande jaren Accountant: Controle van de jaarrekening huidige jaar Accountant: Andere controle opdrachten voorgaande jaren Accountant: Andere controle opdrachten huidige jaar

185.112 101.729 145.606 37.900 166.883 17.439 221 762.440 151.807 19.256 23.666 84.034 5.962 18.038 4.780 3.146

202.968 97.135 95.823 23.100 194.060 17.950 741.424 99.842 24.500 32.490 79.500 24.000 -

198.835 96.145 119.866 62.356 64.622 18.130 26 740.509 164.365 27.957 20.690 103.679 10.896 19.750 1.513

Totaal administratie, bestuur en beheer

1.728.019

1.632.792

1.649.338

Totaal Overige lasten

3.357.125

3.825.035

3.946.655

Totale lasten

36.641.859

37.772.227

37.480.690

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Realisatie 2020 €

Begroting 2020 €

Realisatie 2019 €

Totaal baten Totaal lasten

38.561.413 36.641.859

38.235.427 37.772.227

38.158.906 37.480.690

Sub-totaal

1.919.554

463.200

678.216

2 7.223

4.000 8.000

4 7.431

7.221-

4.000-

7.427-

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

1.912.333

459.200

670.789

Saldo exploitatie voor bestemming

1.912.333

459.200

670.789

6. Financiële Baten/Lasten 6.1.1 Rentebaten 6.2.1 Rentelasten

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

A1 Bijlage Kengetallen Toe-/afname DIR FTE Middenmanagement FTE OP FTE OOP FTE FTE

Leerlingen aantal

2019

2020

0,0 1,7 -6,9 -1,7 -6,9

9,8 21,9 252,8 80,2 364,7

9,8 20,2 259,7 81,9 371,6

Toe-/afname 67-

2020-2021 3.672

2019-2020 3.739

Current Ratio = vorderingen + liquide middelen / kortlopende schulden Toe-/afname € 289.490873.100

2020 € 486.706 7.064.903

2019 € 776.196 6.191.803

Sub-totaal Kortlopende schulden

583.610 25.327-

7.551.609 4.542.713

6.967.999 4.568.040

Liquiditeitspositie

608.937

3.008.896

2.399.959

0,14

1,66

1,53

Vorderingen Liquide middelen

Current Ratio

De current ratio nam toe met: De liquiditeitspositie nam toe met:

0,14 873.100

Solvabiliteit = eigen vermogen (+voorzieningen)/ totaal vermogen x 100 Toe-/afname € 1.857.119 25.327-

2020 € 7.509.065 4.542.713

2019 € 5.651.946 4.568.040

1.831.792

12.051.778

10.219.986

Solvabiliteit

7,00

62,31

55,30

De solvabiliteit nam toe met:

7,00

Toe-/afname € 1.912.333 402.507

2020 € 5.788.981 38.561.413

2019 € 3.876.648 38.158.906

Weerstandsvermogen

4,85

15,01

10,16

Het weerstandsvermogen nam toe met:

4,85

Eigen Vermogen (+ voorzieningen) Vreemd Vermogen Totaal balans

Weerstandsvermogen = eigen vermogen/totale baten x 100

Eigen Vermogen Totale baten*

26 Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Detecteren van mogelijk bovenmatig publiek eigen vermogen.

Publiek Eigen vermogen Normatief eigen vermogen Bovenmatige reserve

2020 5.788.981 6.337.452 548.471

2019 3.876.648 5.009.320 1.132.672

2020

2019

4.409.381 0,05 38.561.413

3.101.375 0,05 38.158.906

2020 €

2019 €

4.409.381 1.928.071 6.337.452

3.101.375 1.907.945 5.009.320

Normatief Eigen vermogen: Gegevens: Gebouwen Boekwaarde resterende activa omvangafhankelijke Rekenfactor Totale baten

Berekening: Gebouwen boekwaarde resterende Vaste Activa omvangafhankelijke rekenfactor x totale baten Normatief Eigen Vermogen

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

WNT-verantwoording 2020 OSVS De WNT is van toepassing op OSVS. Het voor OSVS toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 170.000 Klasse E. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2020 bedragen x € 1

W.C.M. Kokx

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Bestuurder 01/01 – 31/12 1,0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

139.501 20.717 160.218

170.000

N.v.t. 160.218

N.v.t.

Gegevens 2019 bedragen x € 1

W.C.M. Kokx

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Bestuurder 01/01 – 31/12 1,0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Bezoldiging

135.756 20.703 156.460

164.000 156.460

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 N.V.T.

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen Gegevens 2020 bedragen x € 1

R.G. Beek

I.M. Vos

A.F.W. Van Delft

Voorzitter 01/01 – 31/12

Lid 01/01 – 31/12

8.070

5.380

25.500

17.000

N.v.t.

8.070

5.380

N.v.t.

bedragen x € 1

R.G. Beek

I.M. Vos

A.F.W. Van Delft

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019

Voorzitter N.v.t.

Lid N.v.t.

Lid 01/01 – 31/12

N.v.t.

5.380

24.600

16.400

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Bezoldiging Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019

Bezoldiging bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Gegevens 2020 bedragen x € 1

M.L. Kraak

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020

Lid 01/01 – 31/12

M.J. Adelmund Hannewijk Lid 01/01 – 31/12

5.380

17.000

N.v.t.

5.380

Bezoldiging Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019

N.v.t.

bedragen x € 1

M.L. Kraak

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019

Lid 01/01 – 31/12

M.J. Adelmund Hannewijk Lid 01/01 – 31/12

5.380

16.400

Bezoldiging bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Bezoldiging Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Bezoldiging bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

IJ. Van der Velden Lid N.v.t.

A. Van Steensel Lid N.v.t.

N.v.t.

25.500

17.000

N.v.t.

IJ. Van der Velden Lid 01/01 – 31/12

A. Van Steensel Lid 01/01 – 31/12

8.070

5.380

24.600

16.400

1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder N.V.T.

1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700

N.V.T.

1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is N.V.T.

1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is N.V.T.

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen N.V.T.

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Verbonden partijen Naam

Stichting Samenwerkingsverband Nieuwe Waterweg Noord voor Voortgezet Onderwijs en speciaal onderwijs Stichting Zorg voor onderwijs Nieuwe Waterweg Noord Regiegroep Platform Onderwijsarbeidsmarkt Rijnmond Opleidingsschool RPO Rijnmond Regiobestuur West van de VO-raad

Juridische vorm 2020

Statutaire zetel

Code activiteiten

Stichting

Schiedam

Stichting Stichting Stichting Stichting

Schiedam Spijkenisse Spijkenisse Utrecht

4 4 4 4

Code activiteiten: 1 contractonderwijs 2 contract onderzoek 3 onroerende zaken 4 overige

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Gebeurtenisen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Overige gegevens (2020) Stichting Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam (41568)

Lyceum Schravenlant ProNovaCollege Mavo Schravenlant XL Het College Vos Stedelijk Gymnasium Schiedam

Inhoudsopgave Accountantsverklaring

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10663469/1