Document · PDF

Bijlage: Jaarstukken 2019 OSVS

Raadscommissie 27 januari 2021, gemeente SchiedamBij agendapunt: Brieven van het college van burgemeester en wethouders, dan wel de burgemeester, dan wel collegeleden:18.242 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Met inzet van alle betrokkenen is het gelukt om dit voor elkaar te krijgen. Voor De Mavo Vos en Het Lyceum Vos zullen de komende jaren aanpassingen plaatsvinden om het binnenklimaat te verbeteren en duurzaamheidsmaatregelen te treffen. Voor Het College Vos komt er eindelijk zicht op een stevige renovatie, helaas pas over enkele jaren. Voor de tussentijd nemen we wel enkele maatregelen om het gebouw tot die tijd zo bruikbaar mogelijk te houden. Voor Schiedam wordt ook hard gewerkt aan een IHP waarin voor onze stichting vooral renovatie van het tweede gebouw van Mavo Schravenlant XL aan de Van der Leeuwlaan zal worden opgenomen. Oorspronkelijk was de gedachte om dat gebouw af te stoten zodra de nieuwbouw aan de Van Hogendorpstraat zou zijn afgerond. De groei van het leerlingenaantal maakt het echter nodig om het tweede gebouw te blijven gebruiken. In 2019 hebben we meer dan 500 zonnepanelen geplaatst op het gebouw van het ProNova College en een tiental op de nieuwbouw van Mavo Schravenlant XL. Met behulp van een informatiepaneel in de gebouwen kunnen ook de leerlingen zien dat wij bijdragen aan een verlaging van de CO2‐uitstoot. In 2019 is een begin gemaakt met de inrichting van de buitenruimte van Lyceum Schravenlant. Het zogenaamde multifunctionele sportcourt is gereed en in 2020 zullen de sportvelden worden aangelegd.

Met al deze punten zijn de gestelde doelen voor 2019 op het gebied van huisvesting behaald.

Jaarrekening (2019) Stichting Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam (41568)

Lyceum Schravenlant ProNovaCollege Mavo Schravenlant XL Het College Vos Stedelijk Gymnasium Schiedam

Inhoudsopgave Grondslagen Model A: Balans Model B: Staat van baten en lasten Model C: Kasstroomoverzicht Model D: toelichting (inclusief model G: geoormerkte doelsubsidies) Kengetallen WNT (Wet Normering Topinkomens) Model E: Verbonden partijen

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Grondslagen voor de Jaarrekening

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs (RJ 660). De jaarrekening is verder gebaseerd op: • De jaarrekening is opgesteld op basis van de veronderstelling van continuïteit van de organisatie. Dit betekent dat waardering en grondslagen zijn gebaseerd op basis van voornoemde veronderstelling. • Het verslagjaar is gelijk aan het kalenderjaar. • Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Activiteiten De Stichting Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam te Vlaardingen is statutair gevestigd te Vlaardingen (KvK 24387240), en kent geen winstoogmerk. De voornaamste activiteit van de Stichting is het aanbieden van voorgezet onderwijs. Continuïteit In 2019 is de liquiditeitspositie en het werkkapitaal toegenomen.

Het eigen vermogen is door het resultaat gestegen. De continuïteit van de stichting heeft nog steeds de hoogste prioriteit binnen onze stichting. Per 1 augustus 2013 neemt de OSVS deel aan het schatkistbankieren van het ministerie van financiën. De strak ingezette controlefunctie, procuratieregeling en regelmatige rapportages geven de organisatiestructuur om de vastgestelde financiële doelen te realiseren. Het beleid is er op gericht om stichtingsbreed de begrotingsdoelstelling 2020 te realiseren ad € 459.201. Op grond van deze maatregelen en waarborgen wordt de continuïteit van onze organisatie gewaarborgd en is de jaarrekening op basis van deze uitgangspunten opgesteld. Rapporteringsvaluta De bedragen in de tabellen worden gepresenteerd in hele euro’s. Financiële instrumenten De stichting heeft geen financiële instrumenten behoudens primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. OSVS maakt bij de uitvoering van haar activiteiten gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die OSVS blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Dit betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen zoals debiteuren, overige vorderingen, liquide middelen, crediteuren en overige schulden.

OSVS heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico te beperken. OSVS handelt niet in aandelen, obligaties en derivaten.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van debiteuren zijn verspreid zonder dat daarbij sprake is van concentratie bij enkele grote debiteuren. Het kredietrisico is daarmee beperkt. Renterisico OSVS heeft geen leningen uitgegeven dan wel uitstaan en loopt op dat onderdeel geen risico. Marktwaarde De marktwaarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de marktwaarde ervan. De financiële instrumenten (zowel financieel actief als financieel passief) worden gewaardeerd volgens de historische kostprijs. Kasstroom- en liquiditeitsrisico Kasstroomrisico is het risico dat toekomstige kasstromen verbonden aan een monetair financieel instrument in omvang zullen fluctueren. OSVS wordt periodiek bevoorschot door het Ministerie van OC&W. Het kasstroom- en liquiditeitsrisico worden beperkt door de spreiding van de betalingen in relatie tot de ontvangsten. Overigens zijn de banktegoeden direct opeisbaar. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn gelijk aan het voorgaande jaar.

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het College van Bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en passiva en van baten en lasten. De belangrijkste schattingen hebben betrekking op: - de waardering van materiële vaste activa, waaronder de gehanteerde afschrijvingstermijnen; - de verwachte onderhoudsuitgaven bij bepaling van de voorziening voor groot onderhoud; - de bepaling van personele voorzieningen. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte toekomstige gebruiksduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Voor vaste activa wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa onderhevig zijn aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde. Als het niet mogelijk is de realiseerbare waarde te schatten voor een individueel actief, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroom genererende eenheid waartoe het actief behoort. Wanneer de boekwaarde van een actief (of een kasstroom genererende eenheid) hoger is dan de realiseerbare waarde, wordt een bijzonder waardeverminderingsverlies verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Indien sprake is van een bijzonder waardeverminderingsverlies van een kasstroom genererende eenheid, wordt het verlies allereerst toegerekend aan goodwill die is toegerekend aan de kasstroom genererende eenheid. Een eventueel restant verlies wordt toegerekend aan de andere activa van de eenheid naar rato van hun boekwaarden. Verder wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er enige indicatie is dat een in eerdere jaren verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies is verminderd.

Als een dergelijke indicatie aanwezig is, wordt de realiseerbare waarde van het betreffende actief (of kasstroom genererende eenheid) geschat. Terugneming van een eerder verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies vindt alleen plaats als sprake is van een wijziging van de gehanteerde schattingen bij het bepalen van de realiseerbare waarde sinds de verantwoording van het laatste bijzonder waardeverminderingsverlies. In dat geval wordt de boekwaarde van het actief (of kasstroom genererende eenheid) opgehoogd tot de geschatte realiseerbare waarde, maar niet hoger dan de boekwaarde die bepaald zou zijn (na afschrijvingen) als in voorgaande jaren geen bijzonder waardeverminderingsverlies voor het actief (of kasstroom genererende eenheid) zou zijn verantwoord. De grondslagen voor de materiële vaste activa zijn: 1. Gebouwen en terreinen De school is geen economisch eigenaar van de terreinen en gebouwen. Om die reden wordt de waarde daarvan niet in de balans opgenomen. 2. Inventaris en apparatuur a. De geactiveerde bedragen betreffen de aangeschafte inventaris en apparatuur tegen de verkrijgingsprijs. b. Met betrekking tot de afschrijvingssystematiek worden binnen de inventaris en apparatuur verschillende groepen onderscheiden. De inventaris en apparatuur worden lineair afgeschreven gedurende de ingeschatte levensduur.

In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingstermijnen lopen uiteen van 4 jaar (25,0%) - 15 jaar (6,7%). 3. Overige vaste bedrijfsmiddelen a. De geactiveerde bedragen betreffen de aangeschafte overige vaste bedrijfsmiddelen tegen verkrijgingsprijs. b. Met betrekking tot de afschrijvingssystematiek worden binnen de overige vaste bedrijfsmiddelen verschillende groepen onderscheiden. De overige vaste bedrijfsmiddelen worden lineair afgeschreven gedurende de ingeschatte levensduur. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. De gehanteerde afschrijvingstermijnen lopen uiteen van 7 jaar (14,3%) - 25 jaar (4%).

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

4. De vooruit ontvangen investeringssubsidies die samenhangen met de daarbij horende geactiveerde investeringen vallen jaarlijks vrij ten gunste van de staat van baten en lasten in gelijke delen naar rato van de economische levensduur van de bijbehorende geactiveerde investering. De vooruit ontvangen investeringssubsidies worden in eerste instantie opgenomen onder de overlopende passiva. Financiële vaste activa Onder de financiële vaste activa is een langlopende vordering op het Ministerie van OCW opgenomen. Deze vordering is van toepassing voor onderwijsinstellingen vallende onder de WVO op basis van de “Regeling onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging VO 2018”. De stichting OSVS heeft gekozen om deze vordering op te nemen op de minister van OCW ter hoogte van het maximum van 7,5% van de personele lumpsum. Aangezien deze vordering een langlopend karakter heeft is deze vordering opgenomen onder de financiële vaste activa. Zie hiervoor tevens de toelichting in de paragraaf continuïteit van de grondslagen. Vorderingen a. De vorderingen op debiteuren en overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde.

Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. b. De overlopende activa worden gewaardeerd tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd op basis van de geamortiseerde kostprijs. Indien noodzakelijk geacht is rekening gehouden met mogelijke oninbaarheid. De overlopende activa hebben een looptijd korter dan een jaar tot een looptijd van maximaal 4 jaar. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan een jaar. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van het bestuur en dienen ter dekking van de algemene reserve, de overige reserves en de voorzieningen. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat in 2019 uit : - een algemene reserve welke staat ter dekking van de door de stichting OSVS benoemde strategische, tactische en operationele risico’s.

- een bestemmingsfonds Welzijn stichting welke is ontstaan uit de in het verleden opgeheven Welzijn stichting, behorende tot één van de scholen van de stichting OSVS, met als statutaire doelstelling het ten gunste van de leerlingen uitgeven van het gerealiseerde batig saldo op de ouderbijdragen is met de resultaat bestemming van 2019 geheel komen te vervallen. De bestemmingsreserves zijn in 2012 middels bestuurlijk besluit opgeheven en verwerkt in de algemene reserve. Het bestuur heeft een risico-inventarisatie uitgevoerd, waarin de risico’s van de organisatie zijn onderkend en gekwantificeerd. De algemene reserve staat ter dekking van benoemde risico’s.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Voorzieningen Pensioenen De stichting heeft één pensioenregeling. Dit betreft een Nederlandse regeling en wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De stichting heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering” en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. De dekkingsgraad van het ABP is eind 2019 97,8%. Overige voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen.

De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. a. Voorziening spaarverlof Onder de voorziening spaarverlof zijn de gespaarde uren spaarverlof opgenomen. Het betreft medewerkers die deelnemen aan deze regeling. De waarde van de spaarsaldi wordt berekend op basis van een vast tarief per uur per functieschaal. b. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen voor verwachte lasten gedurende het dienstverband van de werknemers. De voorziening wordt gewaardeerd op contante waarde, gebaseerd op een marktrente van 1 %. De voorziening is berekend op basis van het personeelsbestand d.d. 31-12-2019 en de ingeschatte blijfkans van de medewerkers die het betreft. Hierbij is de blijfkans hoger naarmate de werknemers ouder zijn en langer in dienst zijn van de Stichting OSVS en loopt op van 1,5 - 5,5 % voor medewerkers met een kortere diensttijd dan 6 jaar tot 76 % met een diensttijd van 34 – 39 jaar.

Vorig jaar was de voorziening gebaseerd op het aantal dienstjaren binnen het OSVS, vanaf heden (2019) zal de voorziening berekend worden o.b.v. het aantal dienstjaren binnen het onderwijs. Dit zorgt voor een hogere voorziening dan voorgaand jaar doordat meerdere medewerkers meerdere dienstjaren binnen het onderwijs opgebouwd heeft. c. Voorziening levensfase bewust personeelsbeleid De voorziening levensfase bewust personeelsbeleid wordt opgenomen voor gespaarde verlofuren als gevolg van de afspraken duurzame inzetbaarheid of de werktijdenvermindering voor senioren, voor zover de gespaarde rechten op doorbetaalde afwezigheid kunnen worden opgenomen of verzilverd. Deze uren van het schooljaar 2014-2015 zijn gewaardeerd op basis van een tarief per uur van de functieschaal en trede per 1 augustus 2018. Voor de komende jaren geldt een zelfde systematiek over de

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

kwantificering van het uurloon. De overige uren zijn gewaardeerd tegen het laatst vastgestelde tarief op basis van een vast tarief per uur van de functieschaal en trede. d. Voorziening langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid De voorziening langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid wordt conform RJ 271.205 opgenomen voor de in de toekomst door te betalen bezoldiging aan personeelsleden die op balansdatum naar verwachting geheel of gedeeltelijk niet in staat zijn om werkzaamheden te verrichten door ziekte of arbeidsongeschiktheid gedurende de ziekte periode. e. Voorziening werkeloze ex-werknemers De voorziening werkeloze ex-werknemers wordt opgenomen voor de in de toekomst te betalen verplichtingen van de WW-uitkeringen van ex-werknemers. De hoogte van deze te betalen verplichtingen worden gebaseerd op de overzichten van het UWV. f. Voorziening groot onderhoud Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De gevormde onderhoudsvoorziening heeft als doelstelling alle gebouwen te voorzien van kwalitatief onderhoud om deze gebouwen op langere termijn in stand te houden. Hierbij worden toevoegingen aan de voorziening bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt. (RJ 212.451).

OSVS maakt gebruik van de overgangsregeling. Deze tijdelijke regeling in de Regeling jaarverslaggeving onderwijs is van toepassing op besturen die voor verslagjaar 2017 een methode van kostenegalisatie voor groot onderhoud hanteerden zoals hierboven beschreven. Daarbij is afgesproken dat de RJ-werkgroep Onderwijs van de Raad voor de Jaarverslaggeving in samenwerking met de sectorraden in de komende maanden een onderzoek uitvoert. De werkgroep zal hierbij worden ondersteund door een aantal betrokken schoolbesturen. Doel van dit onderzoek is te komen tot een verwerkingswijze die aansluit bij de Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving waarbij rekening wordt gehouden met onderwijssector-specifieke aspecten. Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.

Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt samen met de verschuldigde rentevergoeding zodanig bepaald dat de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de staat van baten en lasten wordt verwerkt. De resterende looptijd bedraagt meer dan een jaar. De op korte termijn (binnen één jaar) verschuldigde aflossingen worden opgenomen onder de kortlopende schulden. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De kortlopende schulden worden bij eerste waardering opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd op basis van de geamortiseerde kostprijs. a. Kortlopende schulden betreffen schulden ten behoeven van crediteuren, schulden ter zake van belastingen en sociale premies en schulden ter zake van pensioenen. b. De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten (subsidies en overige baten) en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden. Rijksbijdragen De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva.

Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum. Op basis van de brief van 1 december 2017 van de Minister voor Basis- en Voortgezet Onderwijs en Media zijn de bedragen die het Samenwerkingsverband vanaf 1 januari 2017 als gelden passend onderwijs heeft toegekend aan OSVS, als volgt verwerkt: Baten 1: Baten die OCW namens de Samenwerkingsverbanden rechtsreeks aan OSVS heeft toegekend zijn verantwoord onder categorie 3.1.1 Rijksbijdragen; Baten 2: De overige generieke overdrachten (bedrag per leerling) en speciale overdrachten (arrangementen) worden onder categorie ‘3.1.3.3 Rijksbijdrage Samenwerkingsverbanden’ verwerkt. De vooruit ontvangen investeringssubsidies die samenhangen met de daarbij horende geactiveerde investeringen vallen jaarlijks vrij ten gunste van de staat van baten en lasten in gelijke delen naar rato van de economische levensduur van de bijbehorende geactiveerde investering.

Overige overheidsbijdragen Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de instelling de condities voor ontvangst kan aantonen. Overige baten Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit baten uit verhuur, detachering, ouderbijdragen en overige baten.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Personele lasten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Afschrijvingen op vaste activa Vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Overige bedrijfslasten De overige bedrijfslasten bestaan uit huisvestingslasten en overige lasten. De lasten worden berekend op basis van historische prijzen en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt het exploitatieresultaat als uitgangspunt genomen, waarop vervolgens correcties worden aangebracht voor verschillen tussen opbrengsten en ontvangsten en kosten en uitgaven. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen uit vreemde valuta komen niet voor. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de operationele activiteiten. Transacties waarbij geen uitstroom of instroom van kasmiddelen plaatsvindt zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

(na resultaatbestemming)

776.196 6.191.803

91.402 3.101.375 2.045.454

€

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Totaal activa

Totaal vlottende activa

1.2 Vlottende activa 1.2.2 Vorderingen 1.2.4 Liquide middelen

Totaal vaste activa

1.1 Vaste activa 1.1.1 Immateriële vaste activa 1.1.2 Materiële vaste activa 1.1.3 Financiële vaste activa

Activa

Balans

Balans OSVS per 31 december 2019

12.206.230

6.967.999

5.238.231

31-12-2019 €

1.796.216 2.996.516

72.958 3.419.886 1.983.689

€

10.269.265

4.792.732

5.476.533

31-12-2018 €

Totaal passiva

12.206.230

4.568.038

2.4 Kortlopende schulden

3.173.151

4.465.041

31-12-2019 €

4.465.041 0

€

2.3 Langlopende Schulden

2.2 Voorzieningen

Totaal Eigen vermogen

2.1 Eigen vermogen 2.1.1.1 Algemene reserve 2.1.1.4 Overige reserves / fondsen

Passiva

3.777.652 16.600

€

10.269.265

4.035.150

2.439.813

3.794.252

31-12-2018 €

3 Baten

Realisatie 2019 €

Begroting 2019 €

Realisatie 2018 €

Begroting 2018 €

Realisatie 2017 €

3.1

Rijksbijdragen O.C. en W

36.407.343

34.658.362

35.038.461

35.063.540

34.303.241

3.2

Overige overheidsbijdragen

214.391

373.879

5.930.211

347.866

801.341

3.5

Overige baten

1.537.172

1.071.214

1.487.718

1.170.747

1.563.271

Totaal Baten

38.158.906

36.103.455

42.456.390

36.582.153

36.667.853

4 Lasten 4.1

Personele lasten

29.966.287

28.950.772

28.740.591

29.103.089

28.444.830

4.2

Afschrijvingen

747.124

733.431

715.292

835.707

718.157

4.3

Huisvestingslasten

2.820.624

2.621.405

8.273.235

2.134.443

2.802.094

4.4

Overige lasten

3.946.655

3.728.244

3.971.973

3.607.245

3.616.508

Totaal Lasten

37.480.690

36.033.852

41.701.091

35.680.484

35.581.589

678.216

69.603

755.299

901.669

1.086.264

7.427-

34.867-

6.403-

33.673-

37.128-

Resultaat uit gewone bedrfsv.

670.789

34.736

748.896

867.996

1.049.137

Netto resultaat

670.789

34.736

748.896

867.996

1.049.137

Saldo baten en lasten 6

Saldo fin. baten en lasten

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Kasstroomoverzicht van OSVS per 31-12-2019

Kasstroom uit operationele activiteiten

2019 €

€ Saldo baten en lasten

2018 €

€

678.216

755.300

747.124 733.338

715.292 93.802

- Vorderingen - Kortlopende Schulden

1.020.020 532.888

133.77743.771-

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

3.711.586

1.386.846

4 7.431-

114 6.517-

Aanpassing voor: - Afschrijvingen vaste activa - Mutaties voorzieningen Verandering in vlottende middelen:

Ontvangen interest Betaalde interest Totaal kasstroom uit operationale activiteiten

3.704.159

1.380.443

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen immateriële vaste activa Investeringen materiële vaste activa Investeringen financiële vaste activa Desinvestering vaste activa

34.122412.93677.32615.562

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen van langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

74.8791.560.69858.086-

508.822-

50-

1.693.663-

652.41350-

652.413-

Mutatie liquide middelen

3.195.287

965.633-

Eindsaldo vorige periode Eindsaldo huidige periode

2.996.516 6.191.803

3.962.149 2.996.516

Mutatie

3.195.287

965.633-

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

1.983.690

Overige vorderingen

Totaal Financiële vaste activa

1.1.3.8

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

1.919.218 64.471

Boekwaarde 31-12-2018 €

Ministerie van O.C. en W.

1.1.3 Financiële vaste activa.

15.173.584

Totaal Vaste activa

Aanschafprijs 31-12-2018 € 13.848.260 1.325.324

% 6,7 14,3 10,0 10,0 6,7 14,3 20,0 25,0 25,0 25,0

Inventaris en appatuur Overige vaste bedrijfsmiddelen

Machines en installaties Audio-visueel Apparatuur Kantoormeubilair Schoolmeubilair Vervoermiddelen Computers Computers leerlingen Software Intern boekenfonds

De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt:

jr 15 7 10 10 15 7 5 4 4 4

211.233

1.1.2 Materiële vaste activa

211.233

Totaal Immateriële vaste activa

Aanschafprijs 31-12-2018 €

Concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom

jr % 5 20%

1.1.3.5

1.1.2.3 1.1.2.4

1.1.1.5

Glasvezel aansluiting/Licenties

De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt:

1.1.1 Immateriële vaste activa

1 Activa

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans

77.326

10.300

67.026

Investeringen 2019 €

11.753.699

10.647.534 1.106.165

Afschrijving cumulatief 31-12-2018 €

138.275

Afschrijving cumulatief 31-12-2018 €

15.562

Desinvesteringen en afgeloste leningen 2019 €

3.419.885

3.200.726 219.159

Boekwaarde 31-12-2018 €

72.958

Boekwaarde 31-12-2018 €

2.045.454

1.986.245 59.209

Boekwaarde 31-12-2019 €

412.936

368.365 44.571

Investeringen 2019 €

34.122

Investeringen 2019 €

731.446

650.735 80.711

Afschrijvingen 2019 €

15.678

Afschrijvingen 2019 €

Desinvesteringen 2019 €

Afschrijving cumulatief desinvesteringen 2019 €

15.586.520

14.216.625 1.369.895

Aanschafprijs 31-12-2019 €

245.355

Aanschafprijs 31-12-2019 €

12.485.145

11.298.269 1.186.876

Afschrijving cumulatief 31-12-2019 €

153.953

Afschrijving cumulatief 31-12-2019 €

3.101.375

2.918.356 183.019

Boekwaarde 31-12-2019 €

91.402

Boekwaarde 31-12-2019 €

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans

1.2.2 Vorderingen

1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.6 1.2.2.10 1.2.2.11 1.2.2.15

Debiteuren Vorderingen OC en W Vorderingen op personeel Overige vorderingen Belastingen en premies sociale versekeringen Overlopende activa

2019

2018

€

280.717

105.668 84.020

14.222 339.404 3.547 138.306 776.196

1.484.025 122.503 1.796.216

De overige vorderingen 1.2.2.10 waren in 2018 hoog door de nog te declareren facturen van de nieuwbouw voor Mavo Schravenlant XL.

1.2.4 Liquide middelen 1.2.4.1 1.2.4.2

Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

€

6.537 6.185.266

7.283 2.989.233

6.191.803

2.996.516

Lening Gemeente Schiedam voor het Lyceum Schravenlant Lening Gemeente Schiedam voor het Stedelijk Gymnasium Borgstellingen

€

Aflossingen

19.173

Aangegane leningen €

1.384.397

430.271

11.173

451.511 261.389 954.126 19.173

8.000

Vrijval Voorziening €

4.465.041

Saldo 31-12-2019 €

27.460 213.766

Dotaties Voorziening €

670.789

16.600-

687.389

Bestemming resultaat €

Stand per 31-12-2018 €

2.439.813

Overige langlopende Schulden

1.107.146

Totaal voorzieningen

1.332.667

204.644 82.776 660.889 384.358

Stand per 31-12-2018 €

3.794.252

16.600

3.777.652

Saldo 31-12-2018 €

Voorziening onderhoud gebouwen

Overige voorzieningen:

Voorziening spaarverlof Voorziening jubilea Voorziening levenfase bewust personeelsbeleid Voorziening langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid Voorziening werkloze ex- werknemers

Personeelsvoorzieningen:

2.2 Voorzieningen

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

2.3.7

2.2.3

2.2.1

Bestemmingsfonds (publiek) Bestemmingsfonds Welzijn stichting

2.1.1.4

Totaal Eigen Vermogen

Algemene Reserve Algemene Reserve

2.1.1.1

2.1 Eigen Vermogen

2 Passiva

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans

631.886

139.564

492.322

74.834 41.462 2.841 373.185

Onttrekking Voorziening €

Stand per 31-12-2019 €

3.173.151

1.397.853

149.270 255.080 658.048 451.511 261.389 1.775.298

Stand per 31-12-2019 €

Kortlopend < 1 jaar €

1.415.951

619.649

57.510 25.892 451.511 261.389 796.302

Kortlopend < 1 jaar €

Langlopend 1 - 5 jaar €

1.662.389

778.204

884.185

91.760 134.377 658.048 -

Langlopend 1 - 5 jaar €

Langlopend > 5 jaar €

94.811

94.811 -

Langlopend > 5 jaar €

n.v.t.

Rentevoet

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 2019 €

2018 €

574.613

637.179

2.4 Kortlopende schulden 2.4.8

Crediteuren

2.4.9.1 2.4.9.2 2.4.9

Loonheffing Omzetbelasting Belasting en sociale premies

1.203.754 1.203.754

1.180.974 1.180.974

2.4.10 2.4.12 2.4.14 2.4.15 2.4.17

Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt Vooruitontvangen investeringssubsidies Vakantiegeld en -dagen en bindingtoelage

384.698 537.696 648.497 191.713 1.027.067

347.543 408.909 184.315 272.372 1.003.858

4.568.038

4.035.150

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Totaal

Regionale aanpak lerarentekort 2019/2020

Regionale aanpak lerarentekort (RAL)

Doorstroomprogramma po-vo 2018-2019 Doorstroomprogramma po-vo 2019-2020

Doorstroomprogramma

Subisidie voor studie verlof Subisidie voor studie verlof Subisidie voor studie verlof Subisidie voor studie verlof Subisidie voor studie verlof Subisidie voor studie verlof Subisidie voor studie verlof Subisidie voor studie verlof

Studieverlof

Subsidie zij-instroom 2019 Subsidie zij-instroom 2019

Zij-instroom

RAL19022

DPOVO18087 DVPOO19049

929985-1 930078-1 930066-1 1009865-1 1007826-1 1007862-1 1007864-1 1027560-1

1027560-1 1013522-1

2019

2018 2019

2018 2018 2018 2019 2019 2019 2019 2019

2019 2019

955.768

325.000

124.000 124.000

22.630 44.832 9.515 4.286 28.802 32.274 10.286 -1.029

20.000 20.000

3.388 147.215

2019 2019

aanvullende bekostiging technisch VMBO 2019 aanvullende bekostiging technisch VMBO 2019

964087-2 964027-2

€

Aanvullende bekostiging Technisch VMBO

31.619 8.950

2017 2017

LerarenOntwikkelFonds LerarenOntwikkelFonds

toewijzing

bedrag van

€

LOF16-0040 - 1103545 LOF16-0414 - 1198393

datum

LOF

Omschrijving

kenmerk

31.619 8.950

893.768

325.000

124.000 62.000

22.630 44.832 9.515 4.286 28.802 32.274 10.286 -1.029

20.000 20.000

3.388 147.215

€

verslagjaar

Ontvangen t/m

X X X

X X

X X X X X

X X

geheel afgerond nog niet geheel afgerond

de prestatie is ultimo is ultimo verslagjaar

31-10-2020 12-02-2023 31-1-2020 01-06-2021 17-5-2020 31-3-2020

Afvalinzameling Schoonmaak en glasbewassing Catering Netwerk onderhoud Preventief onderhoud gebouwen Personeelsinformatiesysteem huur lockerkasten Schoonmaak en glasbewassing Transport ProActive Bean IT Accountant Licentie Papierbakken, ongediertebestrijding Toxozon Fijnstoffilter abonnement OSVS Arbodienstverlening Inspectiecontract lift HLV Vaste telefonie Onderhoud C.V. installaties

EA leermiddelen

Einddatum 31-7-2020 31-12-2022 31-5-2020 30-4-2022 30-4-2020 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2022 31-5-2020 12-05-2020 31-12-2020 30-6-2020

Product

Einde contract

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Van Dijk Bechtle Van Vliet afvalinzamelaars CSU Cleaning Service BV Van Leeuwen Catering Proxsys BV Loodgietersbedrijf R. van Uffelen a/s Works outsourcing Scheeres FSS Dienstverlening Stedin Pro Active Software Astrium Accountants Exact NV Irado De Wilt - Cyrox Groep BV Perspectief Otis B.V. Cbizz Naaktgeboren Joost B.V.

Relatie:

CONTRACTEN:

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Totale kosten 1.047.408 378.326 204.944 121.952 114.814 71.720 65.146 51.954 35.495 34.610 34.597 25.252 14.191 12.539 11.088 8.262 7.674 7.274 5.134 3.470

toekomstige contract waarde

Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten.

3 Baten

Realisatie 2019 €

Begroting 2019 €

Realisatie 2018 €

Begroting 2018 €

Realisatie 2017 €

3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 3.1.2.1.1 3.1.2.1.2 3.1.2.1.3 3.1.3.1

Rijksbijdragen OCW Toerekening investeringssubsidies OC en W Niet-geoormerkt subsidies Geoormerkt subsidies Rijksbijdrage Samenwerkingsverbanden

31.301.357 9.271 4.245.486 501.565 349.665

30.503.945 16.153 3.893.364 244.899 -

30.642.570 16.153 4.111.289 47.759 220.690

31.014.311 16.153 3.944.805 88.271

29.841.581 18.539 4.120.104 58.792 264.225

Totaal

36.407.343

34.658.362

35.038.461

34.975.269

34.303.241

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige bijdragen gemeente/provincie ten behoeve nieuwbouw Mavo Schravenlant XL

113.403 100.988 -

77.725 296.154 -

125.435 8.606 5.796.170

150.293 197.573 -

163.723 10.404 627.214

Totaal

214.391

373.879

5.930.211

347.866

801.341

11.538 897.033 190.238 71.388 229.470 137.505

8.821 715.978 42.300 106.629 179.721 17.766

9.212 972.830 104.730 99.520 274.466 26.960

8.821 750.877 55.605 106.629 193.868 54.947

15.170 1.045.926 150.074 103.253 196.021 52.827

Totaal

1.537.172

1.071.214

1.487.718

1.170.747

1.563.271

Totaal baten

38.158.906

36.103.455

42.456.390

36.493.882

36.667.853

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Dotatie aan personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Vrijval/ontttrekking uit personele voorzieningen Kosten overuren en levensfasebewust personeelsbeleid Overige personeelskosten Scholing Werving personeel Personeelsfaciliteiten Kosten Raad van toezicht

21.610.131 2.839.174 3.403.214 954.126 1.062.812 511.49518.502 131.230 325.648 23.214 80.033 29.698

27.508.076 212.345 664.384 175.69599.931 137.091 364.470 9.243 88.724 42.204

21.400.860 2.762.753 3.049.275 587.369 891.621 504.9271.079 141.803 235.330 31.523 105.470 38.435

27.894.988 100.991 588.318 148.831113.114 133.450 287.240 9.331 82.284 42.204

21.152.734 2.742.395 3.013.165 619.195 473.879 98.63539.248 132.679 225.029 15.118 87.690 42.333

Totaal

29.966.287

28.950.772

28.740.591

29.103.089

28.444.830

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.2.2 3.2.2.3 3.2.2.3

3.5 Overige baten 3.5.1 3.5.2 3.5.5 3.5.10.1 3.5.10.2 3.5.10.3 3.5.10.4

Verhuur Detachering personeel Ouderbijdragen Overige bijdragen Toerekening investeringssubsidies Overige Overige baten personeel Overige baten

4 Lasten 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 4.1.1.2 4.1.1.5 4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3 4.1.2.3.1 4.1.2.3.2 4.1.2.3.3 4.1.2.3.4 4.1.2.3.5 4.1.2.3.6

De kosten voor lonen en salarissen 4.1.1.1 zijn in de begroting niet gesplitst naar sociale lasten 4.1.1.2 en pernsioenpremies 4.1.1.5, omdat onze begroting systemathiek niet zo in elkaar zit.

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten. Realisatie 2019 €

Begroting 2019 €

Realisatie 2018 €

Begroting 2018 €

Realisatie 2017 €

4.2 Afschrijvingen 4.2.1 4.2.2

Afschrijving IVA Afschrijving MVA

15.678 731.446

1.018 732.413

6.723 708.569

6.551 829.156

4.951 713.206

Totaal

747.124

733.431

715.292

835.707

718.157

288.251 20.722 798.428 108.854 447.689 602.112 430.271 124.297

252.477 21.200 727.458 100.500 467.340 551.823 397.357 103.251

234.035 17.009 5.796.170 652.112 118.490 402.337 577.309 370.271 105.502

218.424 21.200 322.721 111.500 472.340 547.823 337.357 103.078

214.794 15.094 630.095 419.464 116.648 395.511 540.000 370.271 100.217

2.820.624

2.621.405

8.273.235

2.134.443

2.802.094

4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 4.3.2 4.3.3.4 4.3.3.5 4.3.4 4.3.5 4.3.7 4.3.8

Huur Verzekeringen Nieuwbouw Mavo Schravelant XL Jaarlijks onderhoud Klein onderhoud Energie en water Schoonmaak Dotatie overige voorzieningen Overige huisvestingslasten Totaal

In de kosten voor jaarlijks onderhoud 4.3.3.4 zitten verbouwingen die onlosmakelijk met het gebouw verbonden zijn.

4.4 Overige lasten 4.4.3/4.4.5 Lesgebonden kosten. 4.4.3.1 4.4.3.2 4.4.5

Leermiddelen Schoolboeken Buitenles activiteiten

393.848 1.016.739 886.730

452.062 1.012.166 751.341

408.178 1.041.835 899.455

450.000 998.781 726.649

284.167 1.125.346 832.406

Totaal lesgebonden kosten

2.297.317

2.215.569

2.349.468

2.175.430

2.241.919

198.835 96.145 119.866 62.356 64.622 18.130 26 740.509 164.365 27.957 20.690 103.679 10.896 19.750 1.513

240.887 103.956 113.823 26.400 67.900 18.950 701.847 94.643 24.700 29.469 66.100 24.000 -

254.251 88.656 113.309 109.951 43.397 20.311 60 697.753 115.738 23.862 37.233 84.594 15.730 17.660 -

240.896 96.357 109.035 25.500 78.200 621.281 94.413 25.700 29.734 86.699 24.000 -

218.636 88.688 106.449 25.520 69.239 14.829 11 605.309 106.691 21.487 23.120 76.429 5.529 12.402 250

Totaal administratie, bestuur en beheer

1.649.338

1.512.675

1.622.505

1.431.815

1.374.589

Totaal Overige lasten

3.946.655

3.728.244

3.971.973

3.607.245

3.616.508

Totale lasten

37.480.690

36.033.852

41.701.091

35.680.484

35.581.589

4.4.1

Administratie, bestuur en beheer.

4.4.1.5 4.4.1.6 4.4.1.7 4.4.1.8 4.4.1.9 4.4.1.10 4.4.1.11 4.4.1.12 4.4.1.13 4.4.1.14 4.4.1.15 4.4.1.16 4.4.1.17 4.4.1.18 4.4.1.19 4.4.1.20

Reproductie Arbodienst Public relations Representatie Advisering Communicatie (telefoon, fax en porti) Reis- en verblijfkosten Automatisering Contracten en abonnementen Kantoorbenodigdheden Beveiliging Diversen Accountant: Controle van de jaarrekening voorgaande jaren Accountant: Controle van de jaarrekening huidige jaar Accountant: Andere controle opdrachten voorgaande jaren Accountant: Andere controle opdrachten huidige jaar

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Realisatie 2019 €

Begroting 2019 €

Realisatie 2018 €

Begroting 2018 €

Realisatie 2017 €

Totaal baten Totaal lasten

38.158.906 37.480.690

36.103.455 36.033.852

42.456.390 41.701.091

36.493.882 35.680.484

36.667.853 35.581.589

Sub-totaal

678.216

69.603

755.299

813.398

1.086.264

4 7.431

4.379 39.246

114 6.517

5.073 38.746

385 37.513

7.427-

34.867-

6.403-

33.673-

37.128-

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

670.789

34.736

748.896

779.725

1.049.137

Saldo exploitatie voor bestemming

670.789

34.736

748.896

779.725

1.049.137

6. Financiële Baten/Lasten 6.1. Rentebaten 6.2. Rentelasten

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

A1 Bijlage Kengetallen 2019 DIR FTE Middenmanagement FTE OP FTE OOP FTE FTE

Leerlingen aantal

2018

9,8 20,2 259,7 81,9 371,6

12,1 18,8 257,4 80,3 368,6

2019-2020 3.739

2018-2019 3.793

Current Ratio = vorderingen + liquide middelen / kortlopende schulden Toe-/afname € 1.020.0203.195.287

2019 € 776.196 6.191.803

2018 € 1.796.216 2.996.516

Sub-totaal Kortlopende schulden

2.175.267 532.888

6.967.999 4.568.038

4.792.732 4.035.150

Liquiditeitspositie

1.642.379

2.399.961

757.582

0,34

1,53

1,19

Vorderingen Liquide middelen

Current Ratio

De current ratio nam toe met: De liquiditeitspositie nam toe met:

0,34 3.195.287

Solvabiliteit = eigen vermogen (+voorzieningen)/ totaal vermogen x 100 Toe-/afname € 1.404.127 532.838

2019 € 7.638.192 4.568.038

2018 € 6.234.065 4.035.200

1.936.965

12.206.230

10.269.265

Solvabiliteit

1,87

62,58

60,71

De solvabiliteit nam toe met:

1,87

Toe-/afname € 670.789 1.498.686

2019 € 4.465.041 38.158.906

2018 € 3.794.252 36.660.220

Weerstandsvermogen

1,35

11,70

10,35

Het weerstandsvermogen nam toe met:

1,35

Eigen Vermogen (+ voorzieningen) Vreemd Vermogen Totaal balans

Weerstandsvermogen = eigen vermogen/totale baten x 100

Eigen Vermogen Totale baten*

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

WNT-verantwoording 2019 OSVS De WNT is van toepassing op OSVS. Het voor OSVS toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2019 € 164.000 Klasse E. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. bedragen x € 1

W.C.M. Kokx

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Bezoldiging

Bestuurder 01/01 – 31/12 1,0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terug ontvangen Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

135.756 20.703 156.460

164.000

N.v.t. N.v.t.

N.v.t.

Gegevens 2018 bedragen x € 1

W.C.M. Kokx

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2018 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Bezoldiging

Bestuurder 01/01 – 31/12 1,0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

130.601 18.863 149.464

158.000

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 N.V.T.

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Bezoldiging Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2018 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2018 Bezoldiging bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

IJ. Van der Velden

A. Van Steensel

A.F.W. Van Delft

Voorzitter 01/01 – 31/12

Lid 01/01 – 31/12

8.070

5.380

24.600

16.400

N.v.t.

IJ. Van der Velden

A. Van Steensel

A.F.W. Van Delft

Voorzitter 01/01 – 31/12

Lid 01/01 – 31/12

8.070

5.380

23.700

15.800

bedragen x € 1

M.L. Kraak

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019

Lid 01/01 – 31/12

Bezoldiging Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2018

5.380 16.400

M.J. Adelmund Hannewijk Lid 01/01 – 31/12

5.380 16.400

N.v.t.

bedragen x € 1

M.L. Kraak

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2018

Lid 01/01 – 31/12

M.J. Adelmund Hannewijk Lid 01/01 – 31/12

5.380

15.800

Bezoldiging bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

1d. Topfunctionarissen alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een bezoldiging van € 1.700 of minder N.V.T.

1e. De totale bezoldiging van een topfunctionaris alsmede degene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt, voor al zijn/haar functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen (uitsluitend te verantwoorden indien en voor zover er sprake is bij een topfunctionaris van bezoldiging voor andere werkzaamheden dan die als topfunctionaris bij de WNT-instelling en/of bezoldiging uit hoofde van werkzaamheden bij gelieerde rechtspersonen). N.V.T.

1f. In het geval een leidinggevende topfunctionaris, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNT-instellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van onderstaande tabel van toepassing. Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1a of 1d. Dit geldt in voorkomende gevallen ook voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt. N.V.T.

2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt N.V.T.

3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2019 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Verbonden partijen Naam

Stichting Samenwerkingsverband Nieuwe Waterweg Noord voor Voortgezet Onderwijs en speciaal onderwijs Stichting Zorg voor onderwijs Nieuwe Waterweg Noord Regiegroep Platform Onderwijsarbeidsmarkt Rijnmond Opleidingsschool RPO Rijnmond Regiobestuur West van de VO-raad

Juridische vorm 2019

Statutaire zetel

Code activiteiten

Stichting

Schiedam

Stichting Stichting Stichting Stichting

Schiedam Spijkenisse Spijkenisse Utrecht

4 4 4 4

Code activiteiten: 1 contractonderwijs 2 contract onderzoek 3 onroerende zaken 4 overige

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Overige gegevens (2019) Stichting Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam (41568)

Lyceum Schravenlant ProNovaCollege Mavo Schravenlant XL Het College Vos Stedelijk Gymnasium Schiedam

Inhoudsopgave Gebeurtenissen na balansdatum Accountantsverklaring

Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam

Gebeurtenissen na balansdatum

In het voorjaar van 2020 heeft zich een belangrijke gebeurtenis voorgedaan in de wereld die ook gevolgen heeft voor OSVS. De uitbraak van het Coronavirus (Covid-19) heeft veel gevolgen gehad voor onze scholen. Vanaf 16 maart 2020 is op onze scholen geen regulier onderwijs meer verzorgd. Met maximale inzet van onze medewerkers hebben onze leerlingen onderwijs-op-afstand ontvangen. Bij het schrijven van deze tekst is nog onduidelijk hoe het examen voor onze examenleerlingen gaat verlopen en ook het bepalen van de voortgang van onze andere leerlingen in het kader van hun overgang. Financieel heeft de Coronacrisis slechts relatief kleine gevolgen. De overheid voert de maandelijks betaling gewoon uit zodat wij ook alle salarissen regulier kunnen overmaken naar onze medewerkers. Op een aantal gebieden vindt discussie plaats over kosten van annulering en/of niet uitgevoerde werkzaamheden, zoals schoolreizen en excursies en contracten met de schoonmaakdienst. De impact op de totale financiën zal de continuïteit van de organisatie niet beïnvloeden.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/9581045/2