Bijlage definitieve Jaarrekening 2023 GRJR
Tekst van het document
Overhead
Begroting 2023
realisatie 2023
Verschil begroting vs. realisatie 2023
Organisatiekosten GR Werk en onderzoek Specifieke ICT-kosten Accountantskosten Bankkosten
€ 4.132.000 € 324.000 € 161.000 € 186.000 €0 €4.803.000
€ 4.085.000 € 195.000 € 159.000 € 188.000 € 2.000 € 4.629.000
€ 46.000 € 129.000 € 2.000 - € 1.000 - € 2.000 € 174.000
Totaal
Projectbudget Inkoop en Implementatie Kosten gemaakt bij het project Inkoop en Implementatie zijn door de gemeente Rotterdam gedragen en door de GRJR vergoed. Proeftuin kind- en gezinsbescherming Dit betreffen lasten voor het project Proeftuin kind- en gezinsbescherming. De lasten worden gedekt vanuit de op de balans opgenomen subsidie en zijn hierdoor saldoneutraal. De toelichting is opgenomen bij de balanstoelichting, zie paragraaf 4.5. Overlopend resultaat Het overlopend resultaat 2023 is per saldo € 2,7 mln. Het gaat hier niet om verschillen door eindafrekeningen met zorgaanbieders. Dat was in eerdere jaarrekeningen nog vaak het geval maar is door aanscherping van de eindafrekeningsprocessen niet meer aan de orde. Het betreft de volgende punten: 49
• •
•
€ 1,0 mln. incidentele kosten transformatie JH+ over 2022, die pas na jaarrekening 2022 zijn geaccepteerd; € 1,2 mln. kosten voor specialistische ambulante hulp die volgens informatie bij de opstelling van jaarrekening 2022 zouden worden vergoed uit de SPUK Acute Dienst GGZ (en dus niet via de GRJR om dubbele vergoeding te voorkomen). Deze SPUK was door het rijk via Rotterdam beschikbaar gesteld aan de betreffende aanbieder in het kader van de wachttijdbestrijding. Uit vergelijking van verantwoordingen op het GRJR-contract en de SPUK kwam na jaarrekening vast te staan dat de aanvankelijke dubbeltelling niet was opgetreden en dit bedrag voor rekening van GRJR kwam; € 0,5 mln. buitenregionale plaatsingen nakomende informatie uit andere regio’s.
Structureel/Incidenteel Lasten Begroting na wijziging 2023
Realisatie 2023
Verschil realisatie vs. begroting 2023
Structureel Incidenteel Totaal
€ 319.306.000 € 4.745.000 € 324.051.000
-€42.574.000 -€2.849.000 -€ 45.424.000
€ 276.731.000 € 1.896.000 € 278.627.000
Het structurele tekort zit met name bij opdracht B (opname), D (daghulp), opdracht E (ambulante hulp) en bij de LTA-aanbieders. Bij de structurele tekorten wordt de begroting voor 2024 e.v. daarop aangepast. Daarnaast zit er in de incidentele lastenbegroting: 1) Overlopend resultaat van ad € 2,7 mln. geldt als incidentele lasten, begroting is € 0. 2) Transformatiefonds zijn incidentele lasten € 1,3 mln., begroting is € 1,6 mln. 3) Overzicht van baten en lasten in euro’s opgesplitst naar taakveld Taakveld begroot Baten Lasten Saldo 6.72 - Maatwerkdienstverlening 18-
€ 215.506.000
€ 215.506.000
€0
6.82 - Geëscaleerde zorg 186.83 - Geëscaleerde zorg 18+
€ 53.410.000 € 9.711.000
€ 53.410.000 € 9.711.000
€0 €0
Totaal begroot 2023
€ 278.627.000
€ 278.627.000
€0
Taakveld realisatie
Baten
Lasten
Saldo
6.72 - Maatwerkdienstverlening 18-
€258.207.000
€258.207.000
€0
6.82 - Geëscaleerde zorg 18-
€ 54.911.000
€ 54.911.000
€0
6.83 - Geëscaleerde zorg 18+ Totaal realisatie 2023
€ 9.580.000 € 325.269.000
€ 9.580.000 € 325.269.000
€0 €0
50
Conform de eisen van de BBV zijn de overzichten van taakvelden in de jaarrekening 2023 opgenomen. Op dit moment is het uitgangspunt dat alle uitvoeringskosten van de GRJR direct of indirect bijdragen aan de taakvelden en daardoor toe te rekenen zijn aan de taakvelden.
51
4.3 Balans ACTIVA
31-12-2023
31-12-2022
44.458.000 24.453.000
28.377.000 9.217.000
3.733.000 4.456.000 4.116.000 0
4.280.000 435.000 17.236.000 0
1.902.000
1.553.000
TOTAAL
83.118.000
61.098.000
PASSIVA
31-12-2023
31-12-2022
0 0
0 0
7.974.000
1.057.000
Nog te betalen bedragen aan zorginstellingen Transformatiefonds (nog te declareren + vast te stellen subsidies) Meer samen doen in crisis Gezamelijke verantwoordelijkheid voor kinderen en ouders Doorbraak en Versterken Zorgbemiddeling Proeftuin kind- en gezinsbescherming Overige vooruitontvangen bedragen
74.711.000 0 0 0 167.000 266.000 0
59.238.000 0 0 0 167.000 637.000 0
TOTAAL
83.118.000
61.098.000
VLOTTENDE ACTIVA UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courant met het Rijk OVERLOPENDE ACTIVA Vorderingen op zorginstellingen Overige vorderingen Liquiditeitsborgen en subsidievorderingen Vooruitbetaalde bedragen LIQUIDE MIDDELEN Banksaldi
VASTE PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Gerealiseerd resultaat
VLOTTENDE PASSIVA NETTO VLOTTENDE SCHULDEN MET RENTE TYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR Overige schulden
OVERLOPEND PASSIVA
Conform het BBV zijn de te betalen bedragen aan zorginstellingen bij de overlopende passiva opgenomen. Ze vallen onder de categorie “de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren”.
52
4.4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen GRJR is een uitvoeringsorganisatie van de deelnemende gemeenten. Vanuit de regiovisie van de deelnemende gemeenten geeft de GRJR vorm aan een “op de lokale infrastructuren aansluitende regionale infrastructuur” en aan het “samen leren wat werkt”. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het jaarverslag. Wettelijke voorschriften GRJR is een openbaar lichaam op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) waarin dertien gemeenten op vrijwillige basis samenwerken. Voor de verslaggeving van gemeenschappelijke regelingen is vanaf 2004 het Besluit begroting en verantwoording (BBV) provincies en gemeenten van kracht. De jaarrekening is conform deze voorschriften samengesteld. Waarderingsgrondslagen De jaarrekening wordt opgemaakt met inachtneming van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Uitzettingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepalingen In de exploitatierekening worden de lasten en baten verantwoord die voortvloeien uit de activiteiten van de GRJR.
De lasten en baten worden zoveel mogelijk toegerekend naar het boekjaar waarop ze betrekking hebben en waarin de prestaties zijn geleverd. BTW De betaalde btw in het boekjaar wordt na afloop van het boekjaar door de deelnemende gemeente via de doorschuifregeling gecompenseerd.
53
4.5 Toelichting op de balans Toelichting op de balans activa per 31 december 2023
Vorderingen op openbare lichamen Dit saldo van € 44,4 mln. bestaat uit twee delen. Nog te ontvangen bijdrage van de deelnemende GRJR-gemeenten met betrekking tot extra inleg vanuit de voorlopige jaarrekening 2023 en facturatie aan de deelnemende GRJR-gemeenten met betrekking tot doorbelasting doorschuif BTW 2023 Rekeningcourant met het rijk & Schatkistbankieren Ultimo 2023 heeft de GRJR als saldo van haar rekeningcourantverhouding met het rijk ca. € 24,5 mln. te vorderen op de rijksoverheid. Dit komt doordat het kabinet in het verleden het schatkistbankieren heeft ingevoerd. Dit betekent voor decentrale overheden, waaronder gemeenschappelijke regelingen als die van Jeugdhulp Rijnmond, dat zij hun overtollige liquide middelen moeten aanhouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Praktisch betekent dit voor GRJR dat alle overtollige liquide middelen boven de drempel van € 4,8 mln. worden gestald bij de schatkist zolang deze niet benodigd zijn. In 2023 zijn geen overschrijdingen geweest en is het drempelbedrag het gehele jaar ongewijzigd gebleven. Onderstaand een overzicht van de aangehouden middelen ten opzichte van het drempelbedrag per kwartaal.
54
Te vorderen bedragen zorginstellingen GRJR maakt gebruik van diverse jeugdzorginstellingen om dienstverlening op het gebied van jeugdhulp te verlenen aan inwoners van de regio Rijnmond. Na de verrekening van voorschotten en tussentijdse afrekeningen heeft GRJR een bedrag van € 3,7 mln. te vorderen op verschillende zorginstellingen. Dit bedrag bestaat uit:
Specificatie vorderingen zorginstellingen
op
Bedrag
Vorderingen 2023
€ 3.600.000
Vorderingen 2022 Totaal
€ 100.000 € 3.700.000
Dit bedrag van ruim € 3,0 mln. betreft het nog terug te vorderen saldo voor prestaties door zorginstellingen in 2023. Dit is op basis van de productieopgaven van de zorgaanbieders. Voor 2022 betreft dit nog een bedrag van € 0,1 af te handelen declaraties in het kader van de eindafrekening 2022. Overige vorderingen Per jaareinde stond hier een bedrag van € 4,4 mln. bestaande uit: 1. SPUK-Bren (SISA) middelen vanuit gemeente Rotterdam
55
2. Diverse overige vorderingen waarvan schatkistbankieren rekeningcourantrente ad. € 0,5 mln en € 0,1 mln Gemeente Rotterdam Projectbudget. Liquiditeitsborgen en subsidievorderingen Ultimo 2023 staat er voor € 4,1 mln. open aan liquiditeitsborgen. Dit bedrag is een behoorlijk lager van eind 2022. In 2022 zijn de aanbieders hun betalingsverplichtingen nagekomen conform de afspraken. De liquiditeitsborgen (€ 4,1 mln.) zijn verstrekt aan zorgaanbieders die zijn voorgefinancierd vanwege hun penibele liquiditeitspositie. Dit betreffen met name recentere verstrekte liquiditeitsborgen. Vooruitbetaalde bedragen Dit bedrag is eind 2023 € 0. Liquide middelen De liquide middelen bestaan voor de GRJR uit het eindsaldo 2023 van de bankrekening. Deze wordt namens de GRJR beheert door de Gemeente Rotterdam. Het saldo van € 1,9 mln. blijft over na het afromen in kader van de wet Fido / schatkistbankieren.
56
Toelichting op de balans passiva per 31 december 2023
Eigen vermogen en continuïteit Aan de GRJR nemen op dit moment dertien gemeenten deel. Zij delen gezamenlijk in de lasten voor het uitvoeren van deze gemeenschappelijke regeling. Drie gemeenten hebben besloten om hun vanaf 2023 een deel van de jeugdhulp zelf in te kopen, en tegelijkertijd wel te blijven participeren in de GRJR. Algemene Reserve De GRJR heeft ultimo 2023 geen algemene reserve. Dit komt omdat GRJR Jeugdhulp namens 13 gemeenten in de regio Rijnmond uitvoert en de lasten verdeelt over de 13 gemeenten. GRJR beoogt geen positief resultaat te hebben. Eventuele tekorten of positieve resultaten worden over de 13 gemeenten verdeeld. Overige schulden Ultimo 2023 staat er voor € 7,9 mln. open aan overige schulden. Dit bestaat voornamelijk uit bijdrage van deelnemende gemeenten over 2023 die op dat moment niet waren ontvangen. En BREN-Spuk dat aan de regio betaald moeten worden na ontvangst vanuit gemeente Rotterdam.
57
Te betalen bedragen aan zorginstellingen Hieronder een specificatie van te betalen bedragen aan zorginstellingen ad € 74,7 mln.
Specificatie verplichtingen op zorginstellingen Verplichtingen 2023 Verplichtingen 2022 Verplichtingen 2021 Totaal
Bedrag € 71.519.000 € 3.075.000 € 118.000 € 74.712.000
Verplichtingen 2023 Dit bedrag van € 71,5 mln. betreft het nog te betalen bedrag aan zorgprestaties en subsidies aan zorginstellingen in 2023 op basis van de productie in de jaarrekening 2023. Verplichtingen 2021 en 2022 Najagen van eindafrekeningen 2021 heeft geresulteerd in een lagere balansstand eind 2023 over voorgaande jaren dan in de vorige jaarrekening. De openstaande verplichtingen betreffen nog door aanbieders te declareren kosten. In 2023 is veel aandacht gegaan naar de eindafrekening 2021 met betrekking tot regionale en LTA-aanbieders. Er zijn begin 2024 nog een aantal eindafrekeningen 2021 met zorgaanbieders afgerond. Doorbraak en versterken zorgbemiddeling De kosten voor het versterken van zorgbemiddeling worden gedekt uit deze reserve en is dan per saldo neutraal in de jaarrekening. Proeftuin kind en gezinsbescherming Het subsidiebedrag van € 0,8 mln. was ontvangen in 2021. In 2023 is hier voor € 0,3 mln. uitvoering aan gegeven. Het project kent een oorspronkelijke einddatum van 31 december 2022, maar aangezien er in de loop van 2022 een koerswijziging heeft plaatsgevonden, heeft het project vertraging opgelopen en is het verlengd. Conform de BBV-voorschriften is het resterende bedrag opgenomen onder de overlopende passiva.
Het valt onder de categorie “de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren”. Niet uit balans blijkende verplichtingen Onder Niet uit balans blijkende verplichtingen worden die verplichtingen verstaan die in 2023 of eerder zijn aangegaan ten behoeve van zorg in 2024 t/m 2028. De totaal in gekochte jeugdhulp GRJR betreft vanaf 2023 nog voor tien gemeenten in Rijnmond. De gemeenten Maasluis, Vlaardingen en Schiedam (MVS) hebben per 1 januari 2023 alle specialistische jeugdhulp zelf ingekocht.
58
Voor de 10 gemeenten staan de meerjarige gunningen voor de inkoop van jeugdhulp vanaf 2023 voor de opdrachten A t/m F bij de zeven systeemaanbieders, zeven prestatieaanbieders en twee aanbieders voor jeugdhulpplus hieronder. NUBBVVerplichtingen
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Systeemaanbieders Prestatieaanbieders B, C en E
€ 122.666.000
€ 122.666.000
€ 122.666.000
€ 122.666.000
€ 122.666.000
€ 122.666.000
€
6.394.000
€
6.394.000
€
6.394.000
€
6.394.000
€
6.394.000
€
6.394.000
Prestatieaanbieders D
€
1.315.000
€
1.315.000
€
1.315.000
€
1.315.000
€
1.315.000
€
1.315.000
Jeugdhulpplus
€
9.407.000
€
6.396.000
Totaal
€ 139.782.000
€ 136.771.000
€ 130.375.000
€ 130.375.000
€ 130.375.000
€ 130.375.000
Garantstelling In 2023 is aan een aanbieder van gesloten jeugdhulp een kredietfaciliteit voor maximaal €7.500.000 verleend. Hiermee kon de aanbieder aan de betalingsverplichtingen blijven voldoen. Maandelijks werd het tekort aan liquide middelen aangevuld vanuit de kredietfaciliteit. Deze regeling is getroffen omdat de GRJR door het ministerie verantwoordelijk werd gesteld voor de continuïteit van cruciale jeugdhulp terwijl private banken niet bereid waren om te voorzien in de benodigde financiering. Als zekerheid heeft de GRJR hierbij een hypotheek gelegd op een deel van het vastgoed van de betreffende aanbieder. Voor de daarop al rustende hypotheek van een private bank gaf de GRJR een garantie onder de voorwaarde van een indeplaatsstelling, voor een bedrag van €4.453.125. Door de indeplaatsstelling kan de GRJR de lening en daarmee ook het onderpand overnemen. De stand van de kredietfaciliteit was ultimo 2023 €0.
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Met ingang van 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Hieruit volgt de verplichting om in de jaarrekening 2023 melding te maken van: 1. Alle (gewezen) topfunctionarissen en hun bezoldiging 2. Overige medewerkers in dienst van de gemeente welke de norm overschrijden 3. Uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband van alle topfunctionarissen en van alle andere medewerkers indien deze uitkering de norm overschrijdt. De maximale bezoldiging mag voor een topfunctionaris zonder dienstverband vanaf het tweede jaar niet meer bedragen dan € 223.000 per kalenderjaar (2023) op fulltime basis. In dit bedrag is inbegrepen de beloning, belastbare kostenvergoedingen, voorzieningen voor beloning op termijn (m.n. pensioenpremie). Toetsing aan de norm vindt plaats naar rato van omvang fte en duur dienstverband in het jaar. Voor het toezichthoudend orgaan gelden de volgende maxima: 10% van het maximale bezoldigingsbedrag (= € 22.300) voor de voorzitter en 15% van het maximale bezoldigingsbedrag (= € 33.450) voor de leden.
59
Voor de GRJR is de functie lid van het algemeen bestuur als topfunctionaris aangemerkt binnen de WNT. De leden van het algemeen bestuur zijn genoemd in onderstaande tabel en hebben vanuit de GRJR geen bezoldiging ontvangen.
4.7 Gebeurtenissen na balansdatum In het tijdspad van opstellen en vaststellen van de rekening moeten gunstige en ongunstige gebeurtenissen, die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum, altijd in de jaarrekening worden verwerkt als deze onontbeerlijk zijn voor het inzicht van de gemeenteraad/gebruiker van de jaarrekening bij de vaststelling van de programmarekening. Het gaat dan om gebeurtenissen met materiële bedragen ten opzichte van het totaal van baten en/of lasten. Binnen GRJR is zijn er geen gebeurtenissen na balansdatum die hiervoor van toepassing zijn.
60
4.8 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings, voorwaarden- en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 15 december 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 9.638.010.
Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen: Begrotingscriterium Fouten 1A. Overschrijding lasten programma’s 1B. Overschrijding investeringsbudgetten 2. Ongeautoriseerde reservemutaties 3. Overschrijdingen die niet tijdig hebben geleid tot begrotingswijziging of te laat aan het bestuur zijn gemeld Totaal begrotingsonrechtmatigheden 4. Totaal aan begrotingsonrechtmatigheden dat past binnen het beleid. Begrotingswijziging met 12 weken zienswijzentermijn is uiterlijk in september. Overschrijdingen daarna worden gemeld in de 2e bestuursrapportage en/of bij de
Onduidelijkheden
€ 39,3 mln. €0 €0 €0
€ 39,3 mln. € 39,3 mln.
61
jaarstukken, waarbij de definitieve bijdrage wordt vastgesteld zodanig dat het saldo nihil is. 5. Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden Voorwaardencriterium
Bevinding Onduidelijkheid vanwege het ontbreken van een geldig toewijzigingsnummer, waardoor de rechtmatigheid van de zorglasten niet kan worden vastgesteld Ambtshalve verlenging van Jeugdzorg BRP zonder dat toetsbaar dossier ten grondslag ligt aan de Jeugdhulp Jeugdzorg die niet rechtmatig verleend is omdat het zorgproduct in de beschikking afwijkt van de zorg die ingekocht is bij de zorgaanbieder Rechtmatigheidsonduidelijkheden vanwege het ontbreken van documentatie om de rechtmatige verstrekking te kunnen vaststellen Totaal voorwaarden criterium M&O-Criterium
€0 Aan GRJR gedelegeerde taken: kosten voorvloeiend uit GRbesluiten m.b.t. subsidies en uitvoeringstaken Fouten
Onduidelijkheden
Aan GRJR gemandateerde taken: kosten voortvloeiend uit gemeentelijke besluiten m.b.t. toekenning/toewijzing van jeugdhulp Fouten Onduidelijkheden € 5.218.844
€ 6.546.894
€ 1.992.228
€ 9.625.168
€0
€0
€ 1.992.228
€ 21.390.906
Er zijn geen bevindingen boven de rapportagegrens
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
62
Hoofdstuk 5 VASTSTELLINGSBESLUIT
63
5. Vaststellingsbesluit Vastgesteld door het algemeen bestuur van Openbaar Lichaam Jeugdhulp Rijnmond. Rotterdam, 12 juli 2024.
Mr. S. Hammer
R. Buijt
Secretaris-directeur
Voorzitter
64
Bijlage A: Realisatie op gemeenteniveau totaal
Gemeenten A Albrandswaard € Barendrecht € Capelle aan den IJssel € Goeree-Overflakkee € Krimpen aan den IJssel € Lansingerland € Maassluis Mevis Nissewaard € Ridderkerk € Rotterdam € Schiedam Vlaardingen Voorne aan Zee € Eindtotaal €
B1 € € €
€
B2 29.299 € 246.914 € 520.119 € € € 378.742 €
106.044 320.302 924.165 181.742 233.840 474.830
1.677.516 € 440.306 € 16.066.049 €
1.702.262 € 289.717 € 5.680.707 €
1.023.639 € 469.544 € 7.773.552 €
4.751.397 € 1.698.628 € 37.062.522 €
51.034 € 240.109 € 792.131 €
881.114 € 22.076.764 €
284.287 € 9.132.045 €
827.403 € 12.335.061 €
2.971.916 € 57.814.498 €
82.858 € 1.690.313 €
101.213 347.668 1.523.939 411.373 375.037 252.549
Gemeenten G Albrandswaard € Barendrecht € Capelle aan den IJssel € Goeree-Overflakkee € Krimpen aan den IJssel € Lansingerland € Maassluis € Mevis € Nissewaard € Ridderkerk € Rotterdam € Schiedam € Vlaardingen € Voorne aan Zee € Eindtotaal €
423.819 686.490 2.147.523 1.038.656 741.947 771.541 702.278 567.170 3.455.776 1.333.829 25.641.948 2.335.139 2.559.504 1.644.385 44.050.003
H € € € € € € €
224.148 420.768 910.879 424.148 292.409 532.157 398.843
€ € € € € € €
1.321.121 562.327 10.949.992 1.192.542 1.047.319 883.721 19.160.374
I1 € € € € € € € € € € € € €
B3 € € € € € €
B4 367.102 2.797.570 2.966.182 1.353.194 1.613.205 2.232.781
€ € € € €
C1 25.517 52.087 5.127 25.418 416.033
I3 € € € € € € €
323.226 1.110.040 617.353 315.959 364.239 1.206.092 848.852
200.953 € 27.392 € 10.484.735 € € € 124.711 € 11.617.828 €
1.838.981 393.659 13.080.469 942.124 1.745.760 738.448 23.525.201
149.407 90.252 404.825 122.149 13.404 -
€ € € € €
I4 € € € € € €
€ € €
€ €
C2 € € € € € €
C3 €
€ € €
D 79.577 € € € 12.815 € 3.485 € 11.125 €
351.762 849.078 1.225.541 209.585 632.533 693.314
743.956 € 167.295 € 5.398.688 €
1.452.499 € 219.789 € 7.222.026 €
213.240 € 94.029 € 1.211.834 €
328.001 € 7.667.773 €
476.532 € 10.593.626 €
2.383 € 1.628.487 €
69.632 350.715 252.473 185.170 171.845
205.356 36.161 655.422 14.290 98.948 212.605
I5 € € € € € € €
16.031 41.594 71.196 29.371 27.051 56.864 10.179
J € € € € € € €
7.454 € 2.594 € 52.852 € € € 4.003 € 83.232 €
110.530 38.466 783.679 23.785 24.700 59.360 1.292.805
€ € € € € € €
1.081 2.805 4.802 1.981 1.824 3.835
E1 € € € € € €
E2 € € €
€
E3 21.281 € 4.167 € 1.278 € € € 54.806 €
3.785 5.934 13.641 180 11.406 14.449
F € € € € € €
19.424 155.213 595.007 167.982 82.885 325.740
1.563.099 € 430.657 € 20.344.642 €
4.556.989 € 2.204.469 € 34.602.413 €
18.326 € 24.993 € 282.200 €
3.677 € 5.473 € 67.054 €
534.184 300.829 5.455.774
471.477 € 26.771.689 €
2.923.906 57.749.205 €
€ 407.051 €
3.057 € 128.657 €
609.722 8.246.760
1.088.466 1.925.262 2.953.217 937.782 1.660.945 4.895.758
Overige baten Overige bijdrage Overl. res Eindtotaal € -13.938 € -17.535 € 19.247 € 3.558.798 € -36.163 € -45.496 € 389.970 € 9.599.359 € -61.900 € -77.876 € 90.313 € 16.154.907 € -25.535 € -32.126 € 35.263 € 5.566.339 € -23.518 € -29.589 € 45.790 € 6.444.271 € -49.439 € -62.198 € 90.208 € 12.909.874 € -8.850 € -11.134 € 12.221 € 1.990.486 € 567.170 413.702 € -96.097 € -120.899 € 143.783 € 25.567.123 143.973 € -33.443 € -42.075 € 46.182 € 9.058.742 2.933.237 € -681.350 € -857.204 € 1.482.938 € 205.830.888 89.025 € -20.679 € -26.017 € 35.712 € 4.571.631 92.451 € -21.475 € -27.018 € 110.431 € 5.531.673 222.180 € -51.609 € -64.930 € 281.755 € 13.704.679 4.838.846 € -1.123.996 € -1.414.095 € 2.783.813 € 321.055.941 60.003 155.683 266.480 109.931 101.248 212.835 38.098
65
Bijlage B: SiSa-verantwoording SiSa staat voor Single information, Single audit. SiSa is de manier waarop gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen jaarlijks verantwoording afleggen over de besteding van specifieke uitkeringen. Het betreft hier een verantwoording van door de GRJR voor het landsdeel Zuidwest gemaakte kosten in het kader van de transformatie JH+. Deze kosten worden vergoed uit de SPUK Bovenregionale expertisenetwerken die aan Gemeente Rotterdam is verstrekt. Het bedrag zal naar rato over de regio’s in het landsdeel worden verdeeld en het aandeel voor GRJR is (ca. € 1,3 mln.).
66