Bestuursrapportage-2022
Tekst van het document
Programma Economie in ontwikkeling
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
21. Uitvoering funderingsherstel Singel 155 (voorafgaand aan verkoop)
verschuldigd. Hiervoor wordt voorgesteld de te maken plankosten en plankostenvergoeding de baten en lasten in het programma Economie in ontwikkeling te verhogen in de programmabegroting 2023 met € 150.000,-. De verkoop/levering van het VROM-terrein na onherroepelijk zijn van bestemmingsplan (verwacht 2023) leidt tot een verkoopopbrengst van € 2.750.000,-. Echter, afgesproken is dat de al betaalde reserveringsvergoeding VROM ad € 56.375 in 2022 (inzet ten behoeve van plankosten 2022 en reeds begroot in TA1 2022) en € 93.960 in 2023 (inzet ten behoeve van plankosten 2023) worden verrekend met de verkoopopbrengst. Ook wordt er nog een boekwaarde grond afgeboekt van € 133.991 en is € 530.000 nodig voor de planbegeleidingskosten 2024 t/m 2026. De resterende grondopbrengst zal ten gunste van het begrotingssaldo komen. Tevens zal na onherroepelijk worden van het bestemmingsplan worden overgegaan tot conversie van twee erfpachtpercelen naar eigendom op het glasfabriekterrein. De conversieprijs bedraagt € 144.000 en komt na verrekening met de resterende afkoopsom erfpacht ad € 14.900 en afboeking van de boekwaarde erfpacht ad € 6.547 en afboeking boekwaarde grond ad € 15.682 ten gunste van de erfpachtexploitatie in programma economie in ontwikkeling voor € 136.670 naar verwachting in 2026.
De verkoop/levering van de Hoek Nieuwsticht leidt tot een verkoopopbrengst van € 246.400,- echter afgesproken is dat de reeds betaalde reserveringsvergoeding ad € 6.736 in 2024 en € 10.102 in 2025 worden verrekend met de verkoopopbrengst. Ook wordt er nog een boekwaarde grond afgeboekt van € 26.833. Er resteert dan een grondopbrengst van € 202.730 en zal ten gunste van het begrotingssaldo komen. De ontvangen grondreserveringsvergoedingen ad € 6.736 in 2024 en € 10.102 in 2025 komen in die jaren reeds ten gunste van het begrotingssaldo. Per saldo leidt dit in 2023 tot een positief effect voor de gemeentelijke begroting van € 2.465.674, in 2024 een nadeel van € 223.264 en in 2025 een nadeel van € 189.898.
Bestuursrapportage 2022
20 20
23. Vastgoedbeheer Op het onderdeel vastgoedbeheer doen zich meerdere financiële effecten voor. Het betreft in totaliteit een toename van de lasten van € 60.593 en een toename van de baten van € 830.147 in 2022.Vanaf 2023 dalen zowel de inkomsten als de lasten structureel met € 841.353. Dit wordt veroorzaakt door: • Hogere Onroerendzaakbelasting ad € 115.000; • Hogere onderhoudslasten ad € 615.000. Deze onderhoudskosten zijn niet begroot in het MPV 2022. Het huidige MPV is enkel gebaseerd op planmatig onderhoud op basis van MJOP’s van 2020. Overige structurele onderhoudskosten (bijv. kosten voor onderhoud aan gronden en panden in tijdelijk bezit) en onvoorziene incidentele herstelwerkzaamheden (bijv. calamiteiten zoals lekkages en vandalisme) zijn (nog) niet meegenomen. In het eerstvolgende MPV wordt voorgesteld om voor de overige structurele onderhoudskosten en onvoorziene onderhoudskosten een budget op te nemen; • hogere incidentele beveiligingskosten ad € 130.000. Er moeten meer leegstaande panden voor langere tijd beveiligd worden tegen kraken of vandalisme totdat de eigendomsoverdracht plaatsvindt dan verwacht; • hogere structurele electriciteitslasten ad € 170.000. Door de (blijvende) stijgende energieprijzen worden er meer kosten gemaakt voor elektra dan begroot komende jaren; • extra incidentele inkomsten Precariobelasting, kabelen buizenrecht ad € 1.671.500.
De precariobelasting over 2021 wordt in 2022 opgelegd, maar stond uit voorzichtigheidsoverwegingen niet opgenomen in de begroting 2022; • structureel verminderde huurlasten- en inkomsten, per saldo € 225.000 positief. Door het beëindigen van de huurovereenkomst voor het BVG aan het Stationsplein wordt er ruim € 1 mln minder lasten betaald aan huur. Tegelijkertijd worden er ook minder huurinkomsten ontvangen: de huurcontracten met Tebodin en de Fokkerstraat zijn beëindigd ad € 0,5 mln. en het Stedelijk Museum betaalde tot 14 mei 2022 minder huur. De
Programma Economie in ontwikkeling
inkomsten voor buitenreclame via de reclamemasten levert € 0,3 mln, minder inkomsten; • extra uitgave huur Stadserf 32 en 46-48. Deze panden worden gebruikt door Toezicht & Handhaving. De huur, in totaal ad € 96.946, stond niet in de begroting 2022 opgenomen, omdat de intentie er was het huurcontract op te zeggen; • de aanvullende kapitaallasten van het Sint-Jacobsgasthuis zijn in het MPV 2021-2022 per abuis begroot in het programma Algemene dekkingsmiddelen. Dit wordt gecorrigeerd naar het programma Economie in ontwikkeling, zonder verder financieel effect. Voorgesteld wordt het positief resultaat in 2022, ad € 769.554, ten gunste te brengen van het begrotingssaldo en het meerjarig financieel effect per saldo budgetneutraal te verwerken in de gemeentelijke meerjarenbegroting.
24. Erfpachtexploitatie Op basis van de beleids- en financieel inhoudelijke analyse zullen de erfpachtinkomsten en uitgaven In de begroting 2022 e.v. in het programma Economie in Ontwikkeling als volgt moeten worden gewijzigd:
Canoninkomsten (x 1 miljoen)
2022
2023
2024
2025
2026
Begroot
6,7
6,6
8,6
8,7
8,6
Aanpassing bij Berap
-0,4
-0.2
0,1
0,0
0,2
Aangepaste begroting
6,3
6,4
8,7
8,7
8,8
Conversieinkomsten (x 1 miljoen)
2022
2023
2024
2025
2026
Begroot
1,8
0,5
0,5
0,5
0,5
Aanpassing bij Berap 2022
-0,7
0
0
0
0
Aangepaste begroting
1,1
0,5
0,5
0,5
0,5
Voor elke canonherziening en elk conversieverzoek is een taxatierapport nodig. Het aantal in 2022 benodigde taxaties is hoog. Tegelijkertijd is duidelijk geworden dat door aangescherpte eisen voor de kwaliteit en het ‘werven’ van extra taxateurs het taxatietarief is gestegen. Ophoging van het taxatiebudget is daarom wenselijk. De personele inzet op het beheer van erfpachtrechten, waaronder het doorvoeren van canonherzieningen, is hoog. En daarnaast is kennisoverdracht onder druk van vergrijzing van belang. Erfpacht heeft veel raakvlakken met grote ontwikkelingen, zoals Schie District, Havengebied, Nieuw-Mathenesse, ontwikkeling sociale en niet-sociale woonvoorraad. Hiervoor is juridische, strategische en beleidsmatige inbreng noodzakelijk. Het voorstel is om het budget met € 75.000 te verhogen en te bestemmen voor diverse erfpachtgerelateerde inzet. Door stijgende taxatieprijzen en bijgestelde eisen komt het taxatiebudget onder druk te staan. Het voorstel is om het budget met € 25.000 te verhogen ter dekking van taxatiekosten. Dekking hiervoor wordt deels gevonden in bijstelling van inkomsten uit precario vervangende vergoedingen. (zie beslispunt 23 verzamelbeslispunt Vastgoed). Per saldo is er in 2022 een nadelig exploitatieresultaat op het onderdeel
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
Bestuursrapportage 2022
21 21
erfpacht te constateren van € 1,1 mln. Dit nadeel kan deels opgevangen worden binnen het programma Economie in Ontwikkeling aangezien bij het onderdeel vastgoed een voordeel te constateren is ad € 0,8 mln. Voorgesteld wordt om het resterende nadeel ten laste te brengen van het begrotingssaldo en bovengenoemde meerjarige wijzigingen in de programmabegroting te verwerken.
25. Circulair ambachtscentrum (werktitel) In de gebiedsontwikkeling Schie District werkt Schiedam aan een schaalsprong op het gebied van wonen, economie en mobiliteit. De projecten in dit gebied versterken het gemeentelijk omgevingsmanagement op de thema’s duurzaamheid, mobiliteit en bereikbaarheid, en deze dragen bij aan het thema ‘een leven lang ontwikkelen’. De locatie Fokkerstraat 510 wordt voor een deel in erfpacht uitgegeven en voor een deel verhuurd aan NV Irado, ter vestiging van een Circulair Ambachtscentrum in 2022. Het CAS levert een goede bijdrage aan de doelstellingen van de gebiedsontwikkeling Schie District waar reeds meerdere bedrijven aan de Fokkerstraat zich ontwikkelen met dit circulaire profiel. De samenwerkingspartners zoeken nog een passende naam voor het Circulair Ambachtscentrum die de functie van het centrum goed duidelijk maakt aan Schiedammers. In het Meerjarenperspectief Vastgoed (MPV) was de verkoop van de Fokkerstraat 510 opgenomen in 2022 als een incidentele verkoopopbrengst met een nettoresultaat van € 599.656 (taxatiewaarde € 2.530.000 minus boekwaarden grond en pand € 1.930.344). Aangezien de Fokkerstraat in erfpacht wordt uitgegeven, is hier een correctie op van toepassing. Vervolgens zal er een opstalvergoeding van € 1.101.200 gerealiseerd worden en conform BBV wordt de boekwaarde van het gebouw van € 1.641.248 afgeboekt naar € 0.
Programma Economie in ontwikkeling
Voor de toename van de waarde van de erfpachtgrond van € 868.541 (1e uitgifte in erfpacht in totaal grondwaarde van € 1.053.800) zal een dotatie gedaan worden aan de herwaarderingsreserve Erfpachtgronden conform BBV artikel 63, lid 4 en de financiële verordening. Deze herwaarderingsreserve is gevormd in de Tweede technische aanpassing 2018 (raadsbesluit 18VR023). Dit heeft geen effect op de exploitatie, maar verbetert wel het weerstandsvermogen van de gemeente. Tegenover deze incidentele kosten staan structurele besparingen. Het jaarlijkse structurele voordeel bedraagt € 163.755 en bestaat uit: 1. Inkomsten erfpacht: door de uitgifte in erfpacht worden jaarlijks structurele inkomsten ontvangen van € 43.206. 2. Inkomsten huur: de huurinkomsten voor de grond vanaf 1 oktober zijn € 3.844 in 2022 en vanaf 2023 € 15.375 per jaar. 3. Vrijvallende kapitaallasten: door de afboeking van de boekwaarde van het pand en de uitgifte van de grond in erfpacht valt er vanaf 2023 tot en met 2055 jaarlijks € 78.343 vrij aan kapitaallasten. 4. Nieuwe kapitaallasten: op basis van de nieuwe boekwaarde van de grond ontstaan nieuwe kapitaallasten van -/- € 28.169.
5. Wegvallende overige kosten: aangezien het pand aan de Fokkerstraat 510 in erfpacht wordt uitgegeven zijn de jaarlijkse te maken kosten van € 55.000 (correctief onderhoud, belastingen, energiekosten etc.) en toekomstig groot onderhoud voor rekening van de erfpachter Irado. Het pand was tijdelijk beschikbaar gesteld aan de GGD als coronatestlocatie, maar valt verder onder leegstandsbeheer. Op het moment wordt het pand niet verhuurd en er worden geen huurinkomsten van € 200.000 gerealiseerd.
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
In samenvattende zin leidt dit tot de volgende financiële gevolgen voor de gemeentelijke begroting 2022 en verder:
2022 Algemene middelen
- € 1.135.860
2023 en verder € 163.755
De onder 2 en 3 genoemde financiële effecten worden meegenomen in de Berap. De onder 1,4 en 5 genoemde financiële effecten worden verwerkt in het MPV en de jaarlijkse herziening erfpacht. De incidentele kosten ad. € 1,1 mln. worden binnen 7 jaar gecompenseerd door de inkomsten uit erfpacht en huur en de wegvallende kapitaallasten en overige kosten. Voorgesteld wordt om bovenstaande financiële gevolgen in de Berap 2022 aan de raad voor te leggen. Het voorstel is om in de begroting 2022 ad € 868.541 te doteren aan de reserve Herwaardering Erfpachtgronden. En daarnaast het incidentele nadeel ad € 1.135.860 ten laste te brengen van het begrotingssaldo en vanaf 2023 het structurele voordeel ad € 93.718 (vrijval kapitaallasten en huurinkomsten grond) ten gunste van het begrotingssaldo te brengen.
Bestuursrapportage 2022
22 22
Overheid in balans
23
Overheid in balans A. Beleidsmatig en autonoom
B. Technisch
26. I nzet baten RIEC ten behoeve van tijdelijke inzet medewerker 27. Bibob-radar 28. Aanpak radicalisering 30. Bekostiging opvang ontheemden Oekraïne (SPUK) 31. Gemeentelijke bijdrage aan de VRR
Als gemeente beter in contact met de stad
C. Budgetverschuivingen 29. PGA-coördinator
gestart in 2022 (in 2021 waren dat 277 nieuwe dossiers over het hele jaar). In het kader van de Wbmgp zijn in het eerste half jaar van 2022 91 woonverklaringen verstrekt waarvan 90 positief en 1 onder voorwaarden. In de APV Schiedam staat de vergunningplicht voor malafide verhuurders. Met deze vergunningplicht is het mogelijk de onevenredige benadeling en uitbuiting van huurders tegen te gaan, dan wel te voorkomen. Het College heeft meerdere pandeigenaren aangewezen voor de vergunningplicht.
Schiedam. Op de begroting zijn in het verleden inkomsten opgenomen die op de overtreder/huiseigenaar zijn verhaald voor de kosten van de ontmanteling van de gevonden hennepkwekerijen. Hierin zaten onder andere kosten van de voorbereiding op de ontdekking, de loonkosten van de bij de ontmanteling betrokken boa’s en de kosten die gemaakt werden voor het opmaken van het bestuursdwangbesluit. Dit is door een uitspraak van de Raad van State niet langer mogelijk. De inkomstenraming zal structureel naar beneden moeten worden aangepast.
Ondermijning
Jeugd en veiligheid
Het interventieteam woonoverlast heeft in het eerste half jaar 2022 724 huisbezoeken afgelegd (tegenover 1.542 in heel 2021). Er is zoveel als mogelijk gereageerd op meldingen van woonoverlast, illegale bewoning en overbewoning. Het aantal opgemaakte dossiers woonoverlast is ten opzichte van 2021 redelijk gelijk gebleven. Er zijn 110 nieuwe dossiers
Het project Holsteiner in de Spaanse Polder en ‘s-Gravelandsepolder heeft een belangrijke bijdrage geleverd aan het herstel van de veiligheid en leefbaarheid in dit gebied. Er zijn meerdere integrale acties uitgevoerd (in het kader van Holsteiner, digitaal opkoopregister en vastgoed). Ook zijn samen met het Regionaal Controle Team Prostitutie controles uitgevoerd. Meerdere keren is een pand gesloten, onder andere wegens het aantreffen van drugs of illegale prostitutie. Toezicht en Handhaving speelt een belangrijke rol bij de ontdekking en ontmanteling van hennepkwekerijen in
Het ministerie van Justitie en Veiligheid stelt gelden beschikbaar voor de preventieve aanpak van ondermijning. Deze aanpak is vooral gericht op jongeren die het risico lopen in de (georganiseerde) criminaliteit terecht te komen. We hebben, als onderdeel van het Programma Leefbaarheid en Veiligheid, een subsidieverzoek ingediend.
Programma Overheid in balans
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
Er zijn geen afwijkingen ten opzichte van bestaand beleid of nieuwe ontwikkelingen te melden.
Veiliger Schiedam Het eerste halfjaar 2022 laat een lichte verhoging zien van het aantal misdrijven in Schiedam. Er was sprake van in totaal 2.237 misdrijven (ten opzichte van 2.107 misdrijven in vergelijkbare periode 2021). Deze stijging is vooral veroorzaakt door een lichte stijging van het aantal diefstallen uit motorvoertuigen, het aantal straatroven en het aantal mishandelingen. Het aantal woninginbraken en het aantal overvallen blijft stabiel. Bij cybercrime, vooral in relatie tot digitale oplichting, is er ten opzichte van het eerste halfjaar 2021 sprake van een lichte daling.
Woonoverlast
Persoonsgerichte aanpak Met de persoonsgerichte aanpak passen we maatwerk toe in het kader van de aanpak van personen met verward gedrag, huiselijk geweld en aanpak
Bestuursrapportage 2022
24 24
radicalisering, waarbij per casus de relevante partners hun expertise inbrengen en concrete afspraken maken. We verstrekken al meerjarig subsidie voor de coördinatie en begeleiding van veelplegers. Er is in het verleden gekozen voor de subsidievorm omdat de omvang van en behoefte aan deze coördinatie en begeleiding onzeker waren. Inmiddels is duidelijk geworden dat de vraag naar de coördinatie en begeleiding blijvend en groot genoeg is om hiervoor eigen vaste formatie te gaan organiseren. Deze medewerker wordt ook onderdeel van het bredere PGA- team. Het Zorg- en Veiligheidshuis is verhuisd naar een nieuwe locatie. Om radicalisering tegen te gaan, verzorgen we trainingen. Voor 2022 hebben we, net als in voorgaande jaren, versterkingsgelden toegekend gekregen van het ministerie van Justitie en Veiligheid voor de aanpak van radicalisering.
Schiedam waar een verbetering naar verwachting het meeste effect heeft op het veiligheidsgevoel van Schiedammers) in de stad aan te pakken. Met name de gebieden rond de Parkweg, het Stationsplein en de Mgr. Nolenslaan hebben een grote impact op de veiligheidsbeleving in de stad. Ook het eerste half jaar 2022 hebben we extra inzet gepleegd op deze signal places.
Criminaliteit, openbare orde en handhaving Toezicht en Handhaving heeft in het eerste halfjaar van 2022 zijn reguliere taken weer volledig uitgevoerd. Nu de coronamaatregelen versoepeld zijn, zijn er fors meer aanvragen voor evenementen binnengekomen. De druk op het cluster Horeca en Evenementen is sinds corona alleen maar toegenomen. De medewerkers dragen een te hoge werklast. Eerst door telkens, in navolging op steeds veranderend overheidsbeleid, duidelijkheid te moeten scheppen naar en maatwerk te moeten verlenen aan burgers en ondernemers en nu door de hausse aan nieuwe aanvragen door het wegvallen van de coronabeperkingen. Daarom stellen we voor om uit de coronareserve geld vrij te maken voor de inhuur van extra capaciteit voor de tweede helft van 2022.
Veiligheidsbeleving De veiligheidsbeleving van Schiedammers blijft achter bij de objectieve veiligheid. Om dit te verbeteren is een integraal offensief nodig, met als kern stabiel, schoon, heel en veilig. Dit is een onderdeel van de Kadernota Integrale Veiligheid. Daarnaast bleek dat het nodig is signal places (de plekken in
Programma Overheid in balans
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
Bestuursrapportage 2022
25 25
Beslispunten Technische aanpassingen met bijbehorende beslispunten 26. Inzet baten RIEC ten behoeve van tijdelijke inzet medewerker De gemeente heeft een tegemoetkoming ontvangen vanuit het Regionale Informatie en Expertise Centrum (RIEC) ten behoeve van de inzet van een tijdelijk medewerker gedurende drie jaren. Om de reguliere werkzaamheden van deze medewerker te kunnen laten uitvoeren, is inhuur nodig. Het voorstel is de incidentele tegemoetkoming (baten) en de inhuur (lasten) voor een bedrag ad € 171.081 aan te ramen in de begroting.
27. Bibob-radar De Wet bevordering integriteitbeoordelingen door het openbaar bestuur (Wet Bibob) geeft gemeenten al jaren de mogelijkheid ervoor te zorgen dat de gemeentelijke vergunningen, vastgoedtransacties, aanbestedingen, subsidies, projecten etc. niet worden gebruikt voor het witwassen van geld en het plegen van criminaliteit. Met Bibob kunnen we als het ware het faciliteren van criminaliteit voorkomen en tegengaan. De gemeente Schiedam heeft al jaren de Bibob toegepast op alle gemeentelijke producten. Dit betekent dat elke aanvraag, elk verzoek en elke afgegeven vergunning, toegekende subsidie, gehouden aanbesteding en vastgoedtransactie, naast een reguliere toets, ook een Bibobtoets moet ondergaan. Bibob is daarmee, net als de AVG en communicatie, een onderdeel van het reguliere werk voor de meeste gemeentelijke teams. Met de inwerkingtreding van de nieuwe Wet Bibob op 1 augustus 2020 heeft de gemeente er meer eigen onderzoeksbevoegdheden bij gekregen. De Bibob-toets
Programma Overheid in balans
heeft nu een verplicht karakter. Maakt een gemeente geen of onvoldoende gebruik van haar bevoegdheden, dan is er ook geen adviesverzoek bij het Landelijk Bureau Bibob (LBB) mogelijk. De wetgever gaat er van uit dat steeds meer Bibob-dossiers op basis van eigen onderzoek afgehandeld kunnen worden. Tot voor kort kregen dagelijks alle binnengekomen, onder de werking van de Wet Bibob vallende, aanvragen (± 750 op jaarbasis) een eerste screening bij politie en justitie en als dit “iets” opleverde ging een Bibob-onderzoek van start met behulp van het Landelijk Bureau Bibob (LBB). De afgelopen jaren heeft dit regelmatig geleid tot weigering of intrekking van een vergunning, subsidie of vastgoedovereenkomst dan wel de intrekking van een aanvraag door de aanvrager. Gemiddeld ging het hierbij jaarlijks om vier weigeringen of intrekkingen, en tien tot vijftien intrekkingen van aanvragen door aanvragers. De uitbreiding van onderzoeksbevoegdheden voor gemeenten komt een effectieve aanpak van ondermijning zeker ten goede. Wel hebben de afgelopen jaren ons geleerd dat voor een uniforme Bibob-toets van alle gemeentelijke producten er te weinig menskracht is. Dit geldt in het bijzonder voor het inzichtelijk maken van het netwerk rondom de direct belanghebbende.
Nu het LBB dit niet meer voor gemeenten oppakt, vraagt het Bibob-onderzoek om aanvullend fiscaal inzicht en om extra digitale opsporing.
is deze uitkering toegekend. Aan deze doeluitkering zijn specifieke kosten verbonden.
Het voorstel is om hiervoor structureel 100.000 euro beschikbaar te stellen ten laste van het begrotingssaldo.
Het voorstel is om de lasten en baten van deze PGA-coördinator structureel budgettair neutraal aan te ramen.
Het voorstel is de incidentele doeluitkering (217.000 baten) als de daarmee samenhangende kosten (217.000 lasten) in de begroting aan te ramen.
29. PGA-coördinator Team Veiligheid en Crisisbeheersing verstrekt meerjarig subsidie voor de coördinatie rondom en de begeleiding van veelplegers. De vraag naar coördinatie en begeleiding is blijvend en groot genoeg om hiervoor eigen vaste formatie te gaan inzetten. Met deze omzetting geven we gehoor aan de wens van de gemeenteraad om minder externe inhuur te plegen. Door het in dienst nemen van een vaste coördinator en begeleider van veelplegers wordt niet alleen blijvende expertise binnen de eigen organisatie opgebouwd. Deze persoon maakt ook onderdeel van het bredere PGA-team waarin ook andere doelgroepen vertegenwoordigd zijn. De slagkracht en integrale aanpak die vanuit het PGA-team ontstaat, komt ook de begeleiding van veelplegers ten goede omdat vaak overlap bestaat tussen de diverse doelgroepen van het PGA-team. Daarnaast kan dan binnen het PGA-team, een plaatsvervanger worden aangewezen om de continuïteit van de coördinatie en begeleiding beter te waarborgen. Het PGA-team is al structureel in de begroting opgenomen.
28. Aanpak radicalisering Team Veiligheid en Crisisbeheersing vraagt jaarlijks een doeluitkering aan bij de rijksoverheid voor de aanpak van radicalisering. Schiedam opereert hier als centrumgemeente voor Maassluis, Vlaardingen en Schiedam. Ook voor 2022
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
30. Bekostiging opvang ontheemden Oekraïne (SPUK) Het Rijk heeft voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne noodwetgeving uitgevaardigd, waarin het bestuursorgaan burgemeester belast is
Bestuursrapportage 2022
26 26
met de opvang in de gemeenten. Uw raad is via tot dusver drie brieven geïnformeerd over het verloop hiervan in Schiedam. Op 3 juni 2022 is de specifieke uitkering Bekostiging opvang ontheemden Oekraïne gepubliceerd in de Staatscourant. Via deze SPUK krijgen gemeenten een bedrag van € 100 per dag per gerealiseerd bed aan compensatie voor wat betreft het normbedrag. De eerste raming van het benodigde budget die aan de raad is gemeld kwam uit op € 3,4 miljoen en was gebaseerd op globale cijfers. Inmiddels zijn alle posten tot in detail inzichtelijk en kan de prognose op € 3,7 miljoen worden gesteld. Dit bedrag past binnen de normvergoeding van de regeling en zal daarom geheel door het Rijk vergoed worden. De budgetaanpassing van € 300.000 is daarmee budgettair neutraal. Het voorstel is gelet op de bijgestelde raming om zowel de lasten als de baten incidenteel te verhogen met € 300.000, tot een totaal van € 3,7 miljoen.
31. Gemeentelijke bijdrage aan de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond - begroting 2023 van de VRR De bijdrage van Schiedam voor 2023 zal € 6.530.959 bedragen, bestaande uit de basisbijdrage 2022 € 6.005.631, gewijzigd na de herverdeling naar € 6.020.233, vermeerderd met de kosten ontwikkelagenda € 231.000 en het accres € 279.727. Het voorstel is de verhoging van de bijdrage structureel ten laste van het begrotingssaldo te brengen.
opgenomen. Dit leidt tot een verhoging van de bijdrage aan de VRR met € 39.961. Het voorstel is de verhoging van de bijdrage incidenteel ten laste van het begrotingssaldo te brengen. - afrekening kosten functioneel leeftijdsontslag (FLO) VRR Schiedam betaalt jaarlijks een gefixeerd bedrag van € 250.000 aan FLO-kosten. Afgesproken is dat eenmaal per vijf jaar een afrekening plaatsvindt op basis van de werkelijke kosten. Door de herverdeelsystematiek per 2023 eindigt de fixatieperiode een jaar eerder. De afrekening kan eind januari 2023 verwacht worden en bedraagt volgens de voorlopige prognose € 550.000. Eind 2021 heeft de VRR gemeld geconfronteerd te zijn met onverwacht hoge kosten voor de FLO. De VRR heeft onderzoek gedaan naar de effecten van de onverwachte kosten en na doorrekening is voor Schiedam sprake van € 272.120 aan meerkosten over 2021. Over de gehele periode van afrekening (vier jaar) moet rekening gehouden worden met een bedrag van in totaal € 550.000. Het voorstel is de meerkosten afrekening FLO structureel ten laste van het begrotingssaldo te brengen.
Het voorstel is te verwerken in de begroting de: - per 2023 meerjarige verhoging van de gemeentelijke bijdrage aan de VRR tot € 6.530.959; - verhoging van de gemeentelijke bijdrage 2022 naar aanleiding van de 1e begrotingswijziging 2022 aan de VRR met € 39.961; - de extra lasten voor de afrekening van de FLO-kosten in 2022 van € 550.000.
- eerste begrotingswijziging 2022 VRR De bijdrage wordt bijgesteld als gevolg van gewijzigde inwonersaantallen. Voor Schiedam bedraagt de definitieve bijdrage basiszorg 2022 € 5.795.592, te vermeerderen met € 250.000 FLO-kosten, oftewel een totaal van € 6.045.592. In de gemeentelijke begroting is een bijdrage van € 6.005.631
Programma Overheid in balans
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
Bestuursrapportage 2022
27 27
Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
28
Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen A. Beleidsmatig en autonoom
B. Technisch
32. Lagere dividenduitkeringen 33. Fiscale ondersteuning 34. Extra middelen uitvoering wet WOO 35. E igenrisicodrager WGA en ZW-uitkeringen 36. Herindeling specifiek functieprofiel/huis 37. Tijdelijke inzet adviseur werving en selectie 38. V oorziening wachtgeldkosten voormalig politieke ambtsdragers 39. Uitvoering wettelijk verplichte audits Wpg-zaaksysteem 40. I nhuur extra aanvragen vergunningen horeca en evenementen 41. Voordelig renteresultaat 42. Aanwijsbesluit werkkostenregeling 43. Meicirculaire
Financiering De financieringsfunctie (treasury) van de gemeente zorgt ervoor voor dat de gemeente altijd aan de betalingsverplichtingen kan voldoen. Doelstelling hierbij is het tijdig opheffen van het tekort of het overschot, door middelen te lenen dan wel uit te zetten. Dit gebeurt tegen zo laag mogelijke kosten en zo hoog mogelijke opbrengsten. Het eerste halfjaar is in de financieringsbehoefte voorzien door het aantrekken van leningen, zowel kort- als langlopend. De rente voor kortlopende leningen schommelde tussen de -0,47% en -0,52%. Per saldo leverde dit geld op,
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
C. Budgetverschuivingen -
in plaats van dat lenen de gemeente geld kostte. Daarnaast is er in het eerste kwartaal een langlopende lening van € 15 miljoen aangetrokken, tegen een rentepercentage van 0,86% af te lossen over 15 jaar, en in het 2e kwartaal een langlopende lening van € 10,0 mln. tegen een rentepercentage van 1,8%. Dit past binnen de vastgestelde normen over 2022. Eén van de in het Treasurystatuut 2022 genoemde doelstellingen is het minimaliseren van rentekosten (art.5). De rente voor de Nederlandse publieke sector is al enige
€ Financiële uitgangssituatie
tijd aan het stijgen. In hoeverre dit doorgaat is onduidelijk gelet op de onzekere (economische) situatie. De lagere rentestanden ten opzichte van de begroting en de tot dusverre lagere financieringsbehoefte leiden tot nog toe tot een positief renteresultaat. Op basis van de planning van de investeringen over het 2e halfjaar zullen we wel weer langlopende leningen moeten afsluiten, maar wel binnen de vastgestelde normen. Wij verwachten voor 2022 een positief renteresultaat van € 0,5 miljoen. Wij zullen de renteontwikkeling nauwlettend blijven volgen en zullen bij de begroting indien nodig met een bijstelling komen.
Bestuursrapportage 2022
29 29
Weerstandsvermogen, risicobeheersing en financiële positie Twee keer per jaar, bij de begroting en bij vaststelling van de jaarstukken, wordt het gemeentelijke risicoprofiel formeel herzien en vastgesteld. In de Berap wordt gerapporteerd of bepaalde risico’s zich hebben voorgedaan of zijn gewijzigd van omvang, als gevolg van nieuwe informatie. Ontwikkeling risicomanagement De komende periode wordt gewerkt aan een verbetering van het risicomanagement binnen de gemeente Schiedam. Een eerste belangrijke stap daarin is het formuleren van de kaders, rollen en verantwoordelijkheden bij het onderkennen, volgen en anticiperen op risico’s. De vastlegging hiervan vindt plaats in een kadernota risicomanagement, die begin 2023 aan de gemeenteraad wordt aangeboden. Prijsstijgingen door mondiale ontwikkelingen De budgetten zijn berekend op basis van de indices van 2021, die bedroegen respectievelijk 1,6% (prijsindex) en 1,5% (loonvoet). De werkelijke inflatie van de afgelopen maanden wijkt hier behoorlijk vanaf. Los daarvan is in diverse sectoren schaarste ontstaan wat ook weer prijsopdrijvend werkt. Op dit moment is aannemelijk (of onvoldoende duidelijk?) dat de genoemde marktomstandigheden zullen aanhouden. Voorgesteld wordt de volgende lijn te hanteren, waarbij we zoveel mogelijk gebruik maken van de bestaande routes en processen:
2. Nieuwe grondexploitaties: neem marktomstandigheden mee in de nieuwe berekening en onderbouw daarbij de marktveronderstellingen 3. IUPB: Voer een gevoeligheidsanalyse uit op de lopende en nog aan te besteden projecten. Sluit daarbij aan op de gemaakte afspraken met het college over governance rondom het IUPB. De onderhoudsbudgetten in de exploitatie worden automatisch geïndexeerd tijdens het begrotingsproces, de investeringen niet. Het totale construct van € 18 miljoen blijft daarin altijd leidend. Prijsstijgingen kunnen tot gevolg hebben dat wij minder projecten voor het beschikbaar geld kunnen uitvoeren, vanuit het IUPB is het daarom belangrijk om in beeld te blijven houden of dit achterstallig onderhoud of veiligheidsrisico’s met zich meebrengt.
Toelichting risico’s • Funderingsherstel, uitvoering van gemeenteweg vanwege onwelwillende eigenaren In het kader van funderingsherstel werken niet alle eigenaren mee, terwijl dit funderingsherstel noodzakelijk is. De aannemer kan pas starten als alle contracten zijn getekend. Het voorstel is de lasten van het programma Ruimtelijke Inrichting en Samenhang te verhogen met € 282.000, met als dekking een onttrekking aan de risicoreserve.
In de risicoreserve is een prijsindex-risico opgenomen. Deze passen we aan om prijseffecten eenmalig op te vangen. In juni bedroeg de algemene inflatie (consumentenprijsindex) in Nederland 8,6%. De berekende inflatie in de begroting 2022 was 1,6%. In het risicoprofiel wordt opgenomen (8,6-1,6) * 0,7 miljoen* 75% = € 3,7 miljoen (afgerond). Hierbij wordt voorzichtigheidshalve rekening gehouden met een verschijningskans van 75%.
Welke concrete voorstellen doen we (ten laste van de risicoreserve)? • Beslispunt 10: Funderingsherstel, uitvoering van gemeentewege vanwege onwelwillende eigenaren
1. Lopende grondexploitaties: gebruik de kwartaalrapportages voor het in beeld brengen van de gevoeligheidsanalyse van de lopende grondexploitaties voorde marktfactoren. Wanneer dit leidt tot bijstelling van budgetten, dan zal dit via de 3e TA of een apart raadsvoorstel in de begroting moeten worden verwerkt.
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Bestuursrapportage 2022
30 30
De bijwerking van het risicoprofiel leidt tot het volgende beeld:
Risico’s Bedragen x € 1.000
Rekening 2021
Berap 2022
839 613 1.000
839 678 1.080
6.802 5.119 0
12.010 4.917 140
132
126
-
-
110 1.807 531 800 1.350 250
110 2.922 515 697 3.700
19.353
27.734
(risicoprofiel afkomstig van Kadernota Financieel beleid)
4.207
5.547
Buffer (vast normbedrag)
5.000
5.000
Risicoreserve
28.560
38.281
Mens en stad in beweging 1 2 3
Stroomopwaarts GR Jeugdhulp Rijnmond Jeugdtaken gemeente (backoffice hiervan via ROGplus)
Ruimtelijke inrichting in samenhang 4 5 6
Risico’s grondexploitaties Risico’s overige projecten Claims private partijen buiten grondexploitaties
Economie in ontwikkeling 7
Leegstand gemeentelijk vastgoed
Overheid in balans Geen geïnventariseerde risico's
Algemeen 8 9 10 11 12 13
Borgstellingen Fiscale risico’s Cyber Security incident Juridische claims Prijsindex ICT-problemen
Risicoprofiel Risicofactor
Conform de Financiële Verordening Schiedam 2017 worden de risicofactor en de buffer afgebouwd. De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen die aanwezig zijn om niet begrote kosten financieel te dekken. De gemeente heeft aan weerstandscapaciteit de algemene reserve plus de risicoreserve ter beschikking. Bestemmingsreserves zijn gevormd voor een specifieke bestemming en daarom niet beschikbaar. Bij de laatste Technische aanpassing (TA2), voor verwerking van de mutaties van deze Berap, was de weerstandscapaciteit als volgt opgebouwd: De algemene reserve voor mutaties Berap € 22,4 miljoen De risicoreserve voor mutaties Berap € 28,6 miljoen De weerstandscapaciteit is € 51,0 miljoen
Rechtmatigheidsverantwoording Het wetsvoorstel ‘versterking decentrale rekenkamers’ is op 31 mei 2022 aangenomen door de Tweede Kamer. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording is een onderdeel van dit wetsvoorstel. De behandeling in de Eerste Kamer is naar verwachting nog in 2022. Voor de rechtmatigheidsverantwoording gaat het om invoering voor verslagjaar 2023. De jaarrekening voor het verslagjaar 2023 wordt in het kalenderjaar 2024 vastgesteld. Wij gaan, in overleg met de accountant, verder met de voorbereiding op de verantwoording. Wij streven ernaar om over 2022 een ‘proefverantwoording’ op te stellen voor intern gebruik. De controlewerkzaamheden over de periode januari t/m april 2022 lieten een overwegend positief beeld zien van de processen. Belangrijkste aandachtspunten zijn het administratieve proces van inkoop (waaronder verplichtingen), de registratie van documenten in het daarvoor bestemde systeem en de opzet en kwaliteit van ‘vier-ogencontroles’.
Informatiebeveiliging en bescherming persoonsgegevens (IB&BP) Computerinbraken, onveilige websites of datalekken, gemeenten worden hier vaker mee geconfronteerd. De
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Bestuursrapportage 2022
31 31
eisen gesteld aan informatiebeveiliging en bescherming persoonsgegevens (IB&BP) nemen steeds verder toe, en deze verdienen een belangrijke plaats op de gemeentelijke agenda. De adequate inrichting van verantwoordingsprocessen en verbeterprocessen is daarbij essentieel. Het college van burgemeester en wethouders heeft via de organisatieregeling de rol van Chief Information Officer (CIO) toegewezen aan de adjunct-directeur bedrijfsvoering met als doel op directieniveau passende aandacht te kunnen besteden aan dit belangrijke en actuele thema. De uitvoering van IB&BP binnen Schiedam is aan versterking toe wil de gemeente Schiedam blijven voldoen aan de wettelijke eisen, die onder meer getoetst worden in de ENSIA-audit. Voor 2023 en verder gaat dit vooral om incidentele investeringen in apparatuur en structurele investeringen in programmatuur, maar ook om structurele kosten voor extra personele inzet. De budgetten ten behoeve van IB&BP 2023 en daarna dienen herkenbaar te zijn in de begroting om beter overzicht en toezicht te houden op de noodzakelijke incidentele en structurele uitgaven. In het derde kwartaal 2022 zal aan het college een voorstel worden gedaan, met daarin een concrete onderbouwing van de herinrichting en incidentele en structurele financiering van IB&BP.
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Bestuursrapportage 2022
32 32
Beslispunten 32. Lagere dividenduitkeringen De dividendopbrengsten van Stedin en Evides komen naar verwachting lager uit. Voorgesteld wordt om de lagere dividenduitkeringen deelnemingen 2022 ten bedrage van € 380.000 incidenteel ten laste te brengen van het begrotingssaldo.
33. Fiscale ondersteuning Voor de uitvoering van fiscaliteit heeft de Raad een bestemmingsreserve ingesteld bij de vaststelling van de jaarrekening 2013 (VR28/2014). De reserve is bedoeld ter dekking van kosten voor fiscale ondersteuning, zodat de gemeente aan haar belastingplicht kan voldoen en meer grip heeft op fiscaliteit. Door toegenomen fiscale werkzaamheden gemeentebreed (onder andere door de invoering van de Vennootschapsbelasting en door afwijkende organisatievormen met fiscale consequenties) zijn achterstanden ontstaan bij de uitvoering van eigen steekproeven voor BTW/BCF. Hiervoor is een inhaalslag nodig alsmede verbetering van de betreffende processen. Tevens dient het gehanteerde BTW-mengpercentage 2020 herijkt te worden. Daarbij komt het vertrek van een medewerker. Omdat een aantal zaken nu opgepakt moeten worden is hiervoor externe advisering en ondersteuning nodig. Ter dekking van de kosten hiervan wordt voorgesteld om € 20.000 incidenteel te onttrekken aan de reserve fiscaliteit. De stand van de reserve bedraagt per 31 december 2021 € 45.000 en wordt dan na de voorgestelde onttrekking € 25.000.
in elf informatiecategorieën via het Platform Open Overheidsinformatie. In het met de VNG afgesproken tijdschema is publicatie van de Woo-verzoeken vanaf 2025 voorgeschreven. Ook dient de gemeente een Woo-contactpersoon aan te stellen, die vragen van burgers over de beschikbaarheid van overheidsinformatie kan beantwoorden. Om deze openbaarmaking snel en efficiënt te realiseren, dient de informatiehuishouding op orde gebracht te worden. Het Rijk stelt structureel middelen beschikbaar aan gemeenten om ze in staat te stellen aan de verplichtingen van de Woo te voldoen. Het zwaartepunt voor Schiedam ligt de komende jaren bij de verbetering van de ontsluiting van procesgebonden informatie door betere zoeksystemen (“interne Google”) te introduceren, en bij een tijdige en goede afhandeling van Woo-verzoeken, inclusief een zoveel mogelijk geautomatiseerde anonimisering van openbaar te maken informatie. Het voorstel is de bestaande extra structurele middelen voor de uitvoering van de Woo ad € 157.620 voor de helft toe te wijzen aan het budget van JZ en Inkoop (€ 78.810) en de helft aan het budget van het Gemeentearchief (€ 78.810) en dit meerjarig in de gemeentelijke begroting aan te passen.
35. Eigenrisicodrager WGA en ZW-uitkeringen
Op 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (Woo) in werking getreden. De Woo vervangt de Wet Openbaarheid van bestuur (Wob). De nieuwe wet verplicht de gemeente vanaf 2023 tot actieve openbaarmaking van documenten
Schiedam is sinds 1 januari 2021 eigenrisicodrager (ERD) voor de ZW (Ziektewet) en de WGA (Werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten). Dit heeft geleid tot een besparing, omdat de gemeente lopende dossiers en bijbehorende uitkeringslasten kon achterlaten bij het UWV. De financiële besparing is destijds ten gunste van het begrotingssaldo gebracht. Als ERD moeten wij vanaf 2021 als werkgever zelf de uitkeringslasten dragen en zijn wij verantwoordelijk voor het verzuimmanagement in de WGAen ZW-dossiers.
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
34. Extra middelen uitvoering wet WOO
Als gevolg van deze beleidskeuze ontstaan er beheerkosten. Door verzuimmanagement goed te borgen, kan er met het ERD een besparing op uitkeringslasten worden gerealiseerd. Dit vereist specialistische kennis, kunde en inzet van verschillende professionals, zoals een bedrijfsarts, verzekeringsarts, casemanager, jurist en verzuimcoördinator. Voor deze begeleidingskosten zijn middelen nodig. Met de kosten in 2022 is al rekening gehouden in de begroting. Op basis van ervaringscijfers en de aanwezige dossiers verwachten we in 2023 een stijging van de begeleidingskosten en verwachten we nieuwe instroom in de WGA. De nieuwe instroom zorgt ervoor dat de uitkeringslasten stijgen. Het voorstel is om de begeleidingskosten, in 2023 € 30.000 oplopend naar € 45.000 in 2026, structureel ten laste te brengen van het begrotingssaldo en de uitkeringslasten ad € 120.000 (2023), € 160.000 (2024), € 175.000 (2025) en € 190.000 (2026) ten laste te brengen van het begrotingssaldo.
36. Herindeling specifiek functieprofiel/huis In de praktijk kunnen functies zodanig wijzigen dat herindeling van een specifiek functieprofiel noodzakelijk is, bijvoorbeeld wanneer verantwoordelijkheden verschoven zijn of functie-eisen zijn veranderd. Dit is geregeld in de Regeling generiek functieprofiel en functiewaardering gemeente Schiedam. Bij een hogere waardering van functies nemen de structurele loonkosten toe. In de eerste helft van 2022 hebben reeds vier functieonderzoeken geleid tot een hogere waardering. Voor de toename in loonkosten en de kosten voor functieonderzoeken is in de begroting 2022 geen rekening gehouden. Het voorstel is om de begroting, als gevolg van de uitkomsten functieonderzoeken,
Bestuursrapportage 2022
33 33
structureel te verhogen met € 25.000 (2022-2026) voor loonkosten en incidenteel met € 5.000 (2022) ten behoeve van de functieonderzoeken en dit ten laste te brengen van het begrotingssaldo.
39. Uitvoering wettelijk verplichte audits Wpg-zaaksysteem
In overeenstemming met de BBV-regels is een voorziening gevormd voor verwachte wachtgeldkosten aan voormalige politieke ambtsdragers, maximaal voor vier jaar. Als gevolg van de collegewisseling in 2022 dient deze voorziening opgehoogd te worden.
Persoonsgegevens die een Buitengewoon opsporingsambtenaar (BOA) verwerkt in zijn rol als opsporingsambtenaar, vallen onder de Wet politiegegevens (Wpg). Gemeenten zijn verplicht om periodiek een privacyaudit uit te voeren op gegevensverwerkingen die onder deze wet vallen. De regeling periodieke audit politiegegevens stelt een jaarlijkse interne audit verplicht. De Wpg en het Besluit politiegegevens stellen een externe audit een keer per vier jaar verplicht. Deze verplichting geldt vanaf 2021. De kosten hiervoor zijn voor 2021 eenmalig opgevangen binnen het budget van Toezicht & Handhaving (T&H). De functionaris gegevensbescherming (FG) mag deze audits niet zelf uitvoeren, omdat deze als taak heeft toezicht te houden op de naleving van de Wpg. Voor de uitvoering van de audits is externe expertise noodzakelijk. Geen uitvoering geven aan de verplichte audits kan handelingen opleveren die in strijd zijn met de geldende wet- en regelgeving over het gebruik, opslaan en anderszins verwerken van persoons- en politiegegevens binnen T&H. Onrechtmatigheid van handelen kan effect hebben op de houdbaarheid van bestuurlijke maatregelen bij de rechter. De gemeente is verplicht het rapport van de externe audit toe te sturen aan de Autoriteit Persoonsgegevens (AP).
De AP kan op basis hiervan de gemeente om toelichting of verbetering vragen of bij blijvende niet-naleving van de wet- en regelgeving een boete opleggen. Het voorstel is hiervoor in 2022 eenmalig € 17.500 en vanaf 2023 structureel € 7.500 beschikbaar te stellen ten laste van het begrotingssaldo.
Het voorstel is de voorziening voor wachtgeld te verhogen met € 56.350 (2022), € 18.766 (2023, 2024) en € 5.525 (2025).
40. Inhuur extra aanvragen vergunningen horeca en evenementen
37. Tijdelijke inzet adviseur werving en selectie Gelet op de zeer krappe arbeidsmarkt en het relatief hoge verloopcijfer (ook natuurlijk verloop), is de vervulling van vacatures binnen de gemeente Schiedam een lastige en kostenverhogende taak geworden. De ambtelijke organisatie is hierdoor in veel gevallen aangewezen op (dure) externe inhuur en de inzet van (eveneens dure) werving-enselectiebureaus. Om in deze situatie verandering te brengen, is het voorstel tijdelijk een adviseur werving en selectie in te zetten. Hierdoor kunnen de kosten van externe inhuur van medewerkers en die van werving- en selectiebureaus verminderd worden. In deze kosten is binnen de bestaande begroting niet voorzien. Bij succesvolle resultaten zal onderzocht worden hoe deze activiteiten structureel geborgd kunnen worden binnen de organisatie. Het voorstel is de kosten voor de inzet van een adviseur werving en selectie ad. € 30.000 voor 2022 incidenteel ten laste te brengen van het begrotingssaldo.
38. Voorziening wachtgeld voormalig politieke ambtsdragers
In navolging op het loslaten van de landelijke coronarestricties is er bij de gemeente een hausse aan nieuwe aanvragen voor vergunningen, voor de organisatie van
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
evenementen en het exploiteren van horeca, binnengekomen. Het cluster horeca en evenementen van het team Veiligheid is niet geëquipeerd om binnen de huidige bezetting deze hausse aan aanvragen te behandelen en ziet zich genoodzaakt om hiervoor inhuur te plegen. Uitgaand van het aantal extra aanvragen is er, voor het resterende deel van 2022, minimaal 1 extra vergunningverlener nodig. De kosten van deze extra inhuur zal, omdat het een direct aantoonbaar gevolg is van het vrijgeven van de coronarestricties, moeten worden gefinancierd uit de coronareserves. Het niet inzetten van een extra vergunningverlener zal hoogstwaarschijnlijk tot gevolg hebben dat we in veel dossiers onze (fatale) afhandelingstermijnen niet zullen halen. Voorts merken we dat de druk op het cluster Horeca en Evenementen, sinds corona, alleen maar is toegenomen. De medewerkers dragen een te hoge werklast. Eerst door telkens, in navolging op steeds veranderend overheidsbeleid, duidelijkheid te moeten scheppen naar en maatwerk te moeten verlenen aan burgers en ondernemers en nu door de hausse aan nieuwe aanvragen door het vrijvallen van de coronabeperkingen. Voorgesteld wordt om hiervoor € 45.000 incidenteel te onttrekken aan de reserve Coronacompensatie.
41. Voordelig renteresultaat De lagere rentestanden ten opzichte van de begroting en de tot dusverre lagere financieringsbehoefte leiden tot een positief renteresultaat over het jaar 2022. Op basis van de planning van de investeringen over het 2e halfjaar zullen indien nodig langlopende leningen aangetrokken gaan worden. Wij verwachten voor 2022 een positief renteresultaat van € 0,5 miljoen. Voorgesteld wordt om dit voordelige renteresultaat in de gemeentelijke begroting te verwerken ten gunste van het begrotingssaldo. De meerjarige renteeffecten zullen in de primaire begroting 2023 en verder worden verwerkt.
Bestuursrapportage 2022
34 34
42. Aanwijsbesluit werkkostenregeling Het aanwijsbesluit WKR 2022 laat zien dat er door de verwachte overschrijding een tekort verwacht wordt voor een bedrag van in totaal € 83.428. De verwachte overschrijding is een optelsom van alle verwachte kosten. Bij een daadwerkelijke overschrijding volgens het aanwijsbesluit zal dit leiden tot de bijbehorende kosten aan eindheffing. De posten die hoofdzakelijk leiden tot de overschrijding zijn: - de telefoonvergoeding - de thuiswerkfaciliteiten - de post onvoorzien Van bovengenoemde posten staat vast dat de telefoonvergoeding en de thuiswerkfaciliteiten definitief voor een overschrijding van de WKR gaan zorgen. Voor de post ‘onvoorzien’ staat dit nog niet vast. Dit is afhankelijk van de definitieve uitgaven aan het eind van het jaar. Telefoonvergoeding De kosten voor de telefoonvergoeding van een aantal medewerkers is al opgenomen in de begroting. Echter, over deze kosten moet ook eindheffing worden afgedragen. Deze eindheffing is nog niet in de begroting 2022 verwerkt. De kosten voor de telefoonvergoeding zijn € 43.207. Thuiswerkfaciliteiten In de WKR is tevens een deel van de kosten voor de thuiswerkfaciliteiten opgenomen. Deze kosten bedragen inclusief eindheffing € 151.200. Alle kosten voor de thuiswerkfaciliteiten zijn reeds vorig jaar opgenomen in de vastgestelde begroting van 2022.
Voor deze post is dus geen dekking meer nodig, maar deze dient wel in het aanwijsbesluit opgenomen te worden, aangezien de kosten betrekking hebben op 2022.
post ‘onvoorzien’ zijn nog niet in de begroting van 2022 verwerkt. Er is gekozen om de kosten van de collectieve afscheidsbijeenkomst van tijdens de coronapandemie vertrokken medewerkers niet onder de post onvoorzien op te nemen, maar apart inzichtelijk te maken. Wanneer aan het eind van het jaar blijkt dat minder is uitgegeven dan begroot dan zal de post ‘onvoorzien’ lager uitpakken en dat geldt ook voor de eindheffing van € 16.000. Die zal dan evenredig verlaagd worden. Voorstel financiering overschrijding WKR
Beschrijving
TelefoonThuiswerkvergoeding faciliteiten
Nog te financieren kosten
Collectieve Onvoorzien Totaal afscheidsbijeenkomst
N.v.t.
N.v.t.
€ 2.345
€ 20.000
€ 22.345
Nog te financieren 80% eindheffing WKR
€ 43.207
N.v.t.
€ 1.876
€ 16.000
€ 61.083
Totaal
€ 43.207
N.v.t.
€ 4.221
€ 36.000
€ 83.428
Het voorstel is het totaal verwachte tekort van € 83.428 incidenteel te dekken uit het begrotingssaldo, omdat er geen vrije ruimte zit in de huidige begroting.
Voorgesteld wordt om de financiële effecten via de Berap 2022 in de meerjarenbegroting te verwerken en de structurele meerjarige consequenties in de concept Begroting 2023.
43. Meicirculaire
Onvoorzien De post ‘onvoorzien’ bedraagt € 20.000. Hierover geldt ook € 16.000 aan eindheffing. De kosten en eindheffing van de
Drie keer per jaar vindt aanpassing van de algemene uitkering uit het gemeentefonds plaats. De eerste aanpassing in 2022 komt voort uit de Meicirculaire. Via de raadsinformatiebrief 22UIT04969 heeft het college de raad geïnformeerd over de uitkomsten van deze circulaire. De Meicirculaire 2022 is de meest ingrijpende wijziging in de laatste 20 jaar van het gemeentefonds. Zo zit er • een stelselwijziging in die de verdeling van de gemeentelijke middelen bepaalt; • een tijdelijke stop in van de opschalingskorting; • een stijging in van het accres oplopend tot 20 miljard aan het einde van het regeerakkoord 2022-2025
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Het financieel effect in 2022 voor Schiedam is een stijging van de algemene uitkering van € 10,5 miljoen. Dit bestaat uit taakmutaties (effecten die optreden in de diverse programma’s) van € 6,2 miljoen en van € 4,3 miljoen die geen specifieke bestemming heeft. Het voorstel is de taakmutaties functioneel te verwerken in de programma’s. De grootste taakmutaties zijn onder andere: • € 5 miljoen energietoeslag • € 470 duizend klimaatakkoord (NEVG) • € 348 duizend participatie en voogdij 18+ • € 75 duizend bommenregeling • € 307 duizend overig
Bestuursrapportage 2022
35 35
Van het niet bestemde deel ad € 4,3 miljoen wordt voorgesteld om dit ten gunste te brengen van het begrotingssaldo.
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Bestuursrapportage 2022
36 36
Financiële uitgangssituatie
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Bestuursrapportage 2022
37 37
Onderstaande tabel geeft de primaire begroting 2022 weer inclusief alle begrotingswijzigingen tot aan de Berap.
Baten en lasten per programma Bedragen x € 1.000; negatieve bedragen zijn een last
Stand Begroting 2022 voor mutaties Bestuursrapportage 2022 Baten
Lasten
Saldo
1. Prog. Mens en stad in beweging 2. Prog. Ruimtelijke inrichting in samenhang 3. Prog. Economie in ontwikkeling 4. Prog. Overheid in balans 5. Prog. Algemene dekkingsmiddelen
54.622 51.709 41.624 5.094 199.686
-173.015 -81.611 -50.609 -23.558 -32.916
-118.393 -29.903 -8.985 -18.465 166.770
Totaal baten en lasten
352.735
-361.710
-8.976
(onttrekking) 3.624 6.705 2.769 413 14.437
(storting) -3.093 -595 -6.492 -20 -8.773
531 6.110 -3.723 393 5.664
Totaal mutaties reserves
27.948
-18.972
8.976
1. Prog. Mens en stad in beweging 2. Prog. Ruimtelijke inrichting in samenhang 3. Prog. Economie in ontwikkeling 4. Prog. Overheid in balans 5. Prog. Algemene dekkingsmiddelen
58.246 58.414 44.393 5.507 214.123
-176.108 -82.206 -57.101 -23.578 -41.689
-117.862 -23.792 -12.708 -18.072 172.434
Totaal geraamd resultaat
380.682
-380.682
0
1. Prog. Mens en stad in beweging 2. Prog. Ruimtelijke inrichting in samenhang 3. Prog. Economie in ontwikkeling 4. Prog. Overheid in balans 5. Prog. Algemene dekkingsmiddelen
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Bestuursrapportage 2022
38 38
Samenvatting beslispunten Nr. Cat. Omschrijving Bedragen x € 1.000
Wijziging in programma
1
B
Uitkering SPUK Sport
Mens en Stad in Beweging
287
2
B
Omzetten dotatie voorziening naar mutatie reserve vervangingsinvesteringen sportpark Harga en WillemAlexander
Mens en Stad in Beweging
-418
3
A
Vervangen toplaag hockeyveld HCS
Mens en Stad in Beweging
4
A
Definitieve jaarrekening Rogplus
Mens en Stad in Beweging
446
5
A
Correctie budget uitvoeringskosten Wet inburgering
Mens en Stad in Beweging
-347
6
A
Opstart- en transformatiekosten MVS-jeugdhulp
Mens en Stad in Beweging
742
7
C
Dirkzwager
Ruimtelijke inrichting in samenhang
-21
8
B
Draagvlakmeting betaald en vergunninghouders parkeren
Ruimtelijke inrichting in samenhang
95
9
B
Ringbus
Ruimtelijke inrichting in samenhang
-263
10 B
Funderingsproject, uitvoering van gemeentewege vanwege onwelwillende eigenaren
Ruimtelijke inrichting in samenhang
282
11 B
Tijdelijke standplaatsen Bramengaarde
Ruimtelijke inrichting in samenhang
99
12 A
Formatiewijzigingen team Vergunningen & Handhaving en actualisatie legesopbrengsten
Ruimtelijke inrichting in samenhang
338
12 A
Formatiewijzigingen team Vergunningen & Handhaving en actualisatie legesopbrengsten
Economie in Ontwikkeling
-849
12 A
Formatiewijzigingen team Vergunningen & Handhaving en actualisatie legesopbrengsten
Overheid in balans
7
12 A
Formatiewijzigingen team Vergunningen & Handhaving en actualisatie legesopbrengsten
Algemene dekkingsmiddelen
5
13 A
Compensatie reserve DU-bodemsanering
Ruimtelijke inrichting in samenhang
14 C
Jan Evertsenweg
Economie in Ontwikkeling
15 A
Havens
Ruimtelijke inrichting in samenhang
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Lasten
Baten
Naam reserve 287
212
28
-498
-100 -5
150
395
Bestuursrapportage 2022
39 39
Nr. Cat. Omschrijving Bedragen x € 1.000
Wijziging in programma
16 A
MKB-deal Schie District
Economie in Ontwikkeling
134
17 B
Beeldende Kunst (brugwachtershuisje) 2022
Economie in Ontwikkeling
39
18 A
Logiesbelasting
Economie in Ontwikkeling
-117
19 A
Stichting Filmhuis Schiedam
Economie in Ontwikkeling
21
20 A
Vuurwerkvrij Schiedam
Economie in Ontwikkeling
25
21 A
Uitvoering funderingsherstel Singel 155 (voorafgaand aan verkoop)
Economie in Ontwikkeling
22 A
Aangaan anterieure overeenkomst Glasfabriek en VROM-terrein Economie in Ontwikkeling
23 A
Vastgoedbeheer
Economie in Ontwikkeling
-222
1.849
23 A
Vastgoedbeheer
Algemene dekkingsmiddelen
283
-1.019
24 A
Erfpachtexploitatie
Economie in Ontwikkeling
100
-1.014
25 A
Circulair ambachtscentrum (werktitel)
Economie in Ontwikkeling
-1.157
-1.426
26 A
Inzet baten RIEC ten behoeve van tijdelijke inzet medewerker
Overheid in balans
171
171
27 A
Bibob-radar
Overheid in balans
100
28 A
Aanpak radicalisering
Overheid in balans
214
214
29 C
PGA-coördinator
Overheid in balans
30 A
Bekostiging opvang ontheemden Oekraïne (SPUK)
Overheid in balans
300
300
31 A
Gemeentelijke bijdrage aan de Veiligheidsregio RotterdamRijnmond
Overheid in balans
590
32 A
Lagere dividenduitkeringen
Algemene dekkingsmiddelen
33 A
Fiscale ondersteuning
Algemene dekkingsmiddelen
20
34 A
Extra middelen uitvoering wet WOO
Algemene dekkingsmiddelen
79
34 A
Extra middelen uitvoering wet WOO
Economie in Ontwikkeling
79
34 A
Extra middelen uitvoering wet WOO
Overheid in balans
35 A
Eigenrisicodrager WGA en ZW-uitkeringen
Algemene dekkingsmiddelen
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Lasten
Baten
Naam reserve 134
-125
-382
-158
Bestuursrapportage 2022
40 40
Nr. Cat. Omschrijving Bedragen x € 1.000
Wijziging in programma
36 A
Herindeling specifiek functieprofiel/huis
Algemene dekkingsmiddelen
30
37 A
Tijdelijke inzet adviseur werving en selectie
Algemene dekkingsmiddelen
30
38 A
Voorziening wachtgeld voormalig politieke ambtsdragers
Algemene dekkingsmiddelen
56
39 A
Uitvoering wettelijk verplichte audits Wpg-zaaksysteem
Algemene dekkingsmiddelen
18
40 A
Inhuur extra aanvragen vergunningen horeca en evenementen
Algemene dekkingsmiddelen
45
41 A
Voordelig renteresultaat
Algemene dekkingsmiddelen
-500
42 A
Aanwijsbesluit werkkostenregeling
Algemene dekkingsmiddelen
83
43 A
Meicirculaire
Algemene dekkingsmiddelen
51
43 A
Meicirculaire
Mens en Stad in Beweging
5.371
43 A
Meicirculaire
Ruimtelijke inrichting in samenhang
Mutatie baten en lasten Reservemutaties Stortingen
Lasten
Baten
Saldo van baten en lasten:
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
10.511
843
7.221
9.393
1.931
Onttrekkingen
Geraamd resultaat
Naam reserve
1.264
9.152
10.657 1.505
Bestuursrapportage 2022
41 41
Baten, lasten en financiële positie Resultaat Bestuursrapportage 2022 De Berap bevat een begrotingssaldo van € 1,5 miljoen positief, als alle beslispunten conform worden besloten. Voorgesteld wordt dit saldo ten gunste te brengen van de algemene reserve. Het totaal van de Begrotingswijzigingen heeft het volgende effect.
Baten en lasten per programma meerjarig. Bedragen x € 1.000; negatieve bedragen zijn een last
Begroting 2022
Berap mutaties 2022
Stand begroting 2022 (na verwerking Berap)
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Mens en stad in beweging
54.622
-173.015
-118.393
287
-6.081
-5.794
54.909
-179.096
-124.187
Ruimtelijke inrichting in samenhang
51.709
-81.611
-29.903
-258
-1.668
-1.926
51.451
-83.280
-31.829
Economie in ontwikkeling
41.624
-50.609
-8.985
-431
1.953
1.522
41.193
-48.656
-7.463
Resultaat voor bestemming
Overheid in balans
5.094
-23.558
-18.465
685
-1.225
-540
5.779
-24.783
-19.004
Algemene dekkingsmiddelen
199.686
-32.916
166.770
9.110
-200
8.910
208.795
-33.115
175.680
Totaal
352.735 -361.710
-8.975
9.393
-7.220
2.173
362.127 -368.930
-6.803
Mutaties reserves Mens en stad in beweging
3.624
-3.093
531
762
-438
324
4.386
-3.531
855
Ruimtelijke inrichting in samenhang
6.705
-595
6.110
377
-624
-248
7.082
-1.219
5.863
Economie in ontwikkeling
2.769
-6.492
-3.723
60
-869
-808
2.829
-7.360
-4.532
413
-20
393
0
413
-20
393
Algemene dekkingsmiddelen
14.437
-8.773
5.664
65
65
14.502
-8.773
5.729
Totaal
27.948
-18.972
8.975
1.264
-1.931
-667
29.212
-20.903
8.308
Mens en stad in beweging
58.246
-176.108
-117.862
1.049
-6.519
-5.470
59.295
-182.627
-123.332
Ruimtelijke inrichting in samenhang
58.414
-82.206
-23.792
119
-2.293
-2.174
58.532
-84.499
-25.966
Economie in ontwikkeling
44.393
-57.101
-12.708
-371
1.085
714
44.022
-56.016
-11.994
Overheid in balans
5.507
-23.578
-18.072
685
-1.225
-540
6.192
-24.803
-18.611
Algemene dekkingsmiddelen
214.123
-41.689
172.434
9.175
-200
8.975
223.298
-41.888
181.409
Totaal
380.682 -380.682
0
10.656
-9.151
1.505
391.339 -389.833
1.505
Overheid in balans
Resultaat na bestemming
De raad besluit: • Het begrotingssaldo 2022 van € 1,5 miljoen ten gunste te brengen van de Algemene Reserve en • de meerjarige consequenties te verwerken in de primaire Begroting 2023.
§ Algemene dekkingsmiddelen en Paragrafen
€ Financiële uitgangssituatie
Bestuursrapportage 2022
42 42
Reserve mutaties In onderstaande tabel zijn de beslispunten samengevat die per saldo leiden tot een mutatie in de reserves (reserves zonder mutaties worden in deze tabel niet getoond). De bestemmingsreserves nemen in 2021 per saldo toe met € 0,9 miljoen. Dit zijn stortingen en onttrekkingen van verschillende aard, maar wordt voornamelijk veroorzaakt door de storting in de herwaarderingsreserve betreffende waardetoename erfpachtgrond.
Omschrijving Bedragen x € 1.000
Wijziging in programma
Omzetten dotatie voorziening naar mutatie reserve vervangingsinvesteringen sportpark Harga en WillemAlexander
Mens en Stad in Beweging
Vervangen toplaag hockeyveld HCS
Mens en Stad in Beweging
Vervangen toplaag hockeyveld HCS
Mens en Stad in Beweging
Opstart- en transformatiekosten MVS-jeugdhulp
Mens en Stad in Beweging
Dirkzwager
Ruimtelijke inrichting in samenhang
Draagvlakmeting betaald en vergunninghouders parkeren
Ruimtelijke inrichting in samenhang
Ringbus
Ruimtelijke inrichting in samenhang
292
112 reserve parkeren
Compensatie reserve DU-bodemsanering
Ruimtelijke inrichting in samenhang
100
178 Reserve bodemsanering
Beeldende kunst (brugwachtershuisje) 2022
Economie in ontwikkeling
39
219 reserve kunst en cultuur
Stichting Filmhuis Schiedam
Economie in ontwikkeling
21
227 reserve compensatie Corona
Circulair ambachtscentrum ( werktitel)
Economie in ontwikkeling
Fiscale ondersteuning
Algemene dekkingsmiddelen
20
207 reserve fiscaliteit
Inhuur extra aanvragen vergunningen horeca en evenementen