Programmarekening 2021

Jaarstukken 2021

Inhoudsopgave Inleiding .................................................................................................................................................. 4 Algemeen .............................................................................................................................................. 7 Toelichting jaarrekening ....................................................................................................................... 8 Financiële kengetallen ....................................................................................................................... 10 Risicobeheersing ................................................................................................................................. 11 Jaarrekening ........................................................................................................................................ 12 Jaarverslag........................................................................................................................................... 14 Domein inwoner en bestuur ............................................................................................................... 15 Verbonden partij .................................................................................................................................

24 Regionaal Historisch Centrum Alkmaar ............................................................................................ 25 NV Bank Nederlandse Gemeenten .................................................................................................. 27 NV Alliander ......................................................................................................................................... 29 Domein ruimte en economie ............................................................................................................ 30 Verbonden partij ................................................................................................................................. 43 Omgevingsdienst Noord-Holland Noord .......................................................................................... 44 Archeologie West-Friesland ............................................................................................................... 47 Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord ..................................................................................... 49 Domein samenleving en gezondheid .............................................................................................. 51 Verbonden partij .................................................................................................................................

75 Gesubsidieerde arbeid Kop van Noord-Holland ............................................................................ 76 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord............................................................................................. 81 GGD Hollands Noorden ..................................................................................................................... 85 Surplus ................................................................................................................................................... 88 Domein leefomgeving en duurzaamheid ....................................................................................... 89 Verbonden partij ............................................................................................................................... 102 NV Huisvuilcentrale Noord-Holland (HVC) ..................................................................................... 102 Mobipunt ............................................................................................................................................ 104 Paragraaf financiering .....................................................................................................................

105 Paragraaf lokale heffingen .............................................................................................................. 111 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................. 117 Paragraaf kapitaalgoederen .......................................................................................................... 122 Paragraaf bedrijfsvoering ................................................................................................................ 128 Organisatie......................................................................................................................................... 129 Formatie en bezetting, In-, door en uitstroom ............................................................................... 130 Ziekteverzuim → naar 4% .................................................................................................................. 130 P&O → arbeidsvoorwaarden en rechtspositie .............................................................................. 130 Personeelsbudget ............................................................................................................................. 131 P&O → opleiding en ontwikkeling ..................................................................................................

132 Juridische zaken ................................................................................................................................ 132 Financiën ............................................................................................................................................ 132 Inkoop ................................................................................................................................................. 132 Communicatie .................................................................................................................................. 133 AO/IB................................................................................................................................................... 133 I&A ....................................................................................................................................................... 133 Huisvesting .......................................................................................................................................... 135 Art 213a onderzoek ........................................................................................................................... 135 Paragraaf verbonden partijenAlgemeen ......................................................................................

136 Gesubsidieerde arbeid Kop van Noord-Holland .......................................................................... 137

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord........................................................................................... 140 GGD Hollands Noorden ................................................................................................................... 145 Omgevingsdienst Noord-Holland Noord ........................................................................................ 149 Regionaal Historisch Centrum Alkmaar .......................................................................................... 152 Archeologie West-Friesland ............................................................................................................. 155 NV Bank Nederlandse Gemeenten ................................................................................................ 157 NV Alliander ....................................................................................................................................... 158 NV Huisvuilcentrale Noord-Holland (HVC) ..................................................................................... 159 Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord ................................................................................... 161 Surplus .................................................................................................................................................

163 Mobipunt ............................................................................................................................................ 164 Paragraaf grondbeleid .................................................................................................................... 165 Paragaaf Covid-19 ........................................................................................................................... 172 Algemene Dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorzien ................................................... 173 Beleidsindicatoren............................................................................................................................. 174 Verplichte BBV indicatoren .............................................................................................................. 174 Jaarrekening ...................................................................................................................................... 178 Balans ................................................................................................................................................. 180 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ...................................................................

182 Immateriële vaste activa ................................................................................................................. 185 Materiële vaste activa ..................................................................................................................... 186 Financiële vaste activa .................................................................................................................... 188 Voorraden .......................................................................................................................................... 189 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar ................................................... 190 Liquide middelen .............................................................................................................................. 191 Overlopende activa ......................................................................................................................... 192 Eigen vermogen ................................................................................................................................ 193 Toelichting reserves ...........................................................................................................................

194 Voorzieningen .................................................................................................................................... 195 Toelichting voorzieningen ................................................................................................................ 196 Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer .................................. 197 Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar ..................... 198 Overlopende passiva ....................................................................................................................... 199 Waarborgen en garanties ............................................................................................................... 200 Verloop van de post onvoorzien ..................................................................................................... 201 Algemene dekkingsmiddelen ......................................................................................................... 202 Overzicht baten en lasten met algemene dekkingsmiddelen en overhead ........................... 203 Overzicht incidentele baten en lasten ...........................................................................................

204 Taakvelden ........................................................................................................................................ 205 Vennootschapsbelasting ................................................................................................................. 206 Begrotingsrechtmatigheid ............................................................................................................... 207 Af te sluiten investeringen ................................................................................................................ 209 Wet Normering Topinkomens (WNT) ............................................................................................... 212 Sisa bijlage.......................................................................................................................................... 215 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant .............................................................. 260

Inleiding 2021: Schagen maken we samen 2021 was opnieuw een bijzonder jaar. Voor onze inwoners en voor de gemeente. Het was een jaar waarin opnieuw kracht en weerbaarheid van de mensen werd gevraagd. Bij het voltooien van deze jaarrekening zeggen we voorzichtig: we hebben de coronapandemie doorstaan. We zijn als gemeentebestuur en organisatie heel trots op onze inwoners. Zij hielden hun kalmte en nuchterheid. De ondernemers hadden het zwaar en ook zij hielden moed. Daarom is het leven in de dorpen en stad van gemeente Schagen zo goed mogelijk doorgegaan. We leven mee met de inwoners die door Covid-19 een dierbare hebben verloren. En met hen die het moeilijk hadden door ziekte en de maatregelen. In totaal heeft de pandemie twee jaar geduurd. In 2020 gaven we al aan dat van ons allemaal veel werd gevraagd. Voor 2021 was dat dus helaas niet anders. Als we de gemeentelijke uitgaven en inkomsten tegen elkaar opwegen, blijkt dat ook in dat opzicht het jaar 2021 niet meeviel. Het financieel resultaat over 2021 laat tekort zien van ruim € 1,9 miljoen. Wij hebben in 2021 stevig ingezet op het zo goed mogelijk bijstaan van onze inwoners en ondernemers. We hebben ons gericht op het zoveel mogelijk compenseren van ondernemers, verenigingen en culturele instellingen. Voor de ondernemers hebben wij de regelingen, die vanuit het Rijk zijn gedecentraliseerd, snel en adequaat uitgevoerd.

De lasten van verenigingen en culturele instellingen hebben wij maximaal gecompenseerd. Dit deden we onder andere door kwijtschelding van huur of met inzet van extra middelen. Dit alles om hun gebrek aan inkomen te compenseren. De onroerend zaakbelasting is in 2021 minimaal verhoogd. De verhoging was alleen met het inflatie percentage. Ondertussen zetten we ons in om onze gemeentelijke financiële basis te verbeteren, Daarvoor hebben we vervolgstappen gezet. Wij blijven ons daarvoor inzetten. Zo hebben we, samen met een aantal andere gemeenten, actie gevoerd. We hebben via de Vereniging van Nederlandse Gemeenten, geprotesteerd tegen de voorgenomen kortingen op het Gemeentefonds. Gemeente Schagen was daarin een zogenaamde nadeel gemeente, maar we hebben de inkomsten nodig. Onze actie had succes: deze kortingen zijn voorlopig uitgesteld. Om de gemeentelijke inkomsten voor onze inwoners te behouden, hebben we ingestemd met een resolutie voor herijking van het gemeentefonds. Wij blijven onze inkomsten van deze zijde bewaken, omdat we niet willen dat de lasten voor onze inwoners toenemen. De toeslagen affaire kwam in 2021 geheel aan het licht. Daar hebben ook inwoners van Schagen onder geleden. Wij hebben ons maximaal ingezet om onze inwoners die daarin de dupe waren te faciliteren en te ondersteunen. In een samenleving als de onze groeit en verandert er veel.

Ons takenpakket neemt dus ook meer toe. Wat een gemeente allemaal doet en regelt dat verandert voortdurend. In feite komen er taken bij. Bijvoorbeeld de voorbereiding die we nu treffen met de komst van de Omgevingswet 2023. Het uitgangspunt is dat de regels voor ruimtelijke ontwikkeling worden vereenvoudigd en samengevoegd. Dat is goed voor de inwoners en ondernemers. Dat

4

houdt ook in dat wij, achter de schermen, veel aan een goede voorbereiding doen. Daar hebben we permanent geschikte mensen voor nodig. De gemeente groeit en daar zijn we blij mee. De projecten voor woningbouw en verbetering van de leefomgeving vragen onze volle inzet. Al deze complexe omstandigheden en onzekerheden houden ons alert. Dit jaar zijn we opnieuw er in geslaagd ons werk goed uit te voeren. Onze aandacht blijft vooral bij het ondersteunen van hén die dat het meest nodig hebben. Dat is te zien aan onze uitgaven. Elke gemeente besteedt veel aan sociale zorg. Dat is ook in Schagen zo, maar niet alles is uit te drukken in geld. Als gemeente functioneren we goed omdat onze inwoners sterk met elkaar verbonden zijn. Zij zorgen voor elkaar. Zij onderhouden hun relaties in hun woonkern, zij kijken om naar hun buren. Daarom uiten we graag onze enorme waardering voor de samenleving. Elke inwoner in dorpen en stad van gemeente Schagen heeft hieraan bijgedragen. Onze inwoners verdienen een groot compliment. De gemeentelijke organisatie moest in 2021, net als in 2020, voor het grootste deel thuis werken. Ondanks dat we letterlijk op afstand hebben gewerkt en elkaar niet konden ontmoeten, zien we ook voordelen van het thuis werken. We zien dat thuis vaak efficiënter wordt gewerkt en overlegd. De vergaderingen gaan via Teams en dat maakt het zakelijker.

Misschien minder gezellig, maar wel directer en taakgericht. De inwoners hielden onze volle aandacht. Wij konden hen ook vanuit huis bellen en spreken. De bezorging van onze producten als paspoort en vergunningen ging onverminderd door. We zien ook een trend. Als gemeente hebben we te maken met toenemende vragen uit de samenleving. De vragen zijn ook anders van aard. De inwoner speelt een grotere rol voordat wij tot beslissingen over gaan. We zijn blij dat de inwoner met ons wil participeren en meedenkt. En hoewel het van ons allemaal veel blijft vragen, zijn we in 2021 mét elkaar een succesvolle weg ingeslagen. We blijven, ook vanuit huis, met onze inwoners in gesprek. We maken gebruik van hun kennis, want zij leven in de omgeving waar wij beleid voor maken. Samen vinden we antwoorden op de vragen. Er is daarnaast een ontwikkeling die we ook in 2021 zich zien versterken: de tweedeling in de samenleving. Er zijn ondernemers en inwoners die door de corona maatregelen hard zijn getroffen. Zij verloren inkomen. Aan de andere kant zijn er ondernemers en inwoners die het juist heel druk hadden of voor wie nauwelijks iets veranderde. Als gemeente houden we een wakend oog, omdat we hulp blijven bieden aan wie dat echt nodig heeft. In dat verband noemen we ook de verenigingen. De maatregelen tegen corona dwongen ons ook in 2021 op afstand te blijven.

Ontmoetingen en bijeenkomsten moesten we opnieuw annuleren. Niet alleen in het gemeentehuis, overal in onze mooie gemeente bleef het vaak stil. Geen Paasvee, geen Popweekend, geen Huisweidfestival en ga zo maar door. De (sport)verenigingen en evenementenorganisaties maakten daardoor ook een ongekend (financieel) zwaar jaar door. Daar konden we gelukkig iets aan doen. Samen met de provincie gaven we financiële ondersteuning aan de organisaties van grote plaatselijke evenementen die niet door konden gaan in 2021. Het is bemoedigend dat we steun konden geven. Binnen onze mogelijkheden als gemeente werkten we hard om inwoners, ondernemers, verenigingen, instellingen en ketenpartners te helpen. Mede daarom zijn ze deze periode zo goed mogelijk doorgekomen, Ondertussen leverden we onze normale dienstverlening zo goed mogelijk. De balies bleven open, de telefoondienst draaide en de inwoners bereikten ons. Onze plannen en ambities uit het laatste jaar van het coalitieakkoord voerden we zoveel mogelijk uit naar de wensen van de gemeenteraad. Dat is onze verantwoordelijkheid als gemeentelijke overheid.

5

In 2021 zijn er grote stappen gezet voor de Energy & Health Campus (EHC). Voor de nieuwe reactor zijn twee bestemmingsplannen vastgesteld. Hiermee is een belangrijke hobbel genomen en kan PALLAS de aanvraag voor de omgevingsvergunning indienen. Zodra PALLAS deze vergunning binnen heeft, kan men aan de slag voor het realiseren van de nieuwe kernreactor om zo de productie van medische isotopen in Petten veilig te stellen. Op de EHC zijn daarnaast diverse ontwikkelingen gaande die bijdragen aan een aantrekkelijke werkomgeving op een inspirerende locatie, die zichtbaar is en betrokken partijen verbindt. De EHC ontwikkelt zich zo steeds meer tot volwaardige campus. In deze jaarrekening leest u welke resultaten we vorig jaar ondanks en door corona hebben gehaald. Het financieel resultaat over 2021 laat tekort zien van ruim 1,9 miljoen euro .

6

Algemeen Resultaat In het afgelopen jaar hebben wij u tussentijds geïnformeerd over de ontwikkeling van het saldo. Bij de 2e Tussenrapportage 2021 kwam het saldo uit op € 2.945.000 negatief. Het jaarrekening resultaat 2021 komt uit op €1.905.000 negatief.

De verschillen lichten we toe bij de domeinen of bij de toelichting op de balans.

7

Toelichting jaarrekening Grootste voor- en nadelen 2021 In de onderstaande tabel zijn de grootste afwijkingen op de budgetten weergegeven: 1e tussen 2e tussen Jaarrekening rapportage rapportage

Grootste voordelen Algemene uitkering Gemeentefonds

Totaal

0

1.822

950

2.772

Bouwleges

445

0

0

445

Kapitaallasten + treasury

276

300

116

692

0

0

355

355

721

2.122

1.421

4.264

1e tussen 2e tussen Jaarrekening rapportage rapportage

Totaal

Toeristen- en forensenbelasting Totaal voordelen

Grootste nadelen Jeugdzorg

0

-2.380

-323

-2.703

-635

-621

-65

-1.321

0

-179

0

-179

Personeelsbudget

-1.434

-667

0

-2.101

Totaal nadelen

-2.069

-3.847

-388

-6.303

-166

294

7

134

-1.514

-1.431

1.040

-1.905

WMO en huishoudelijke hulp Coronamaatregelen

Overige voor- en nadelen Saldi uitkomsten

De mutaties van de 1e en 2e tussenrapportage van 2021 zijn in de betreffende rapportages toegelicht. In deze jaarrekening zijn alleen de toelichtingen te vinden die zich na de 2e tussenrapportage hebben voorgedaan. Grondbeleid In de paragraaf Grondbeleid staat de voortgang van de diverse bouwgrondexploitaties van de gemeente. Ontwikkeling grondexploitatieportefeuille Via het MPG 2021 is voorgesteld om een twee grondexploitaties af te sluiten: Warmenhuizen centrum fase 2 en Regioplein. Dat is nu bij de jaarrekening verwerkt. In 2021 is één nieuwe grondexploitatie (Warmenhuizen Remmerdel) door de raad vastgesteld. Onderbouwing winstneming De winstneming komt ten gunste aan de reserve grondexploitaties (zie ook: 'ontwikkeling reserve grondexploitatie'). Voor de tussentijdse winstneming geldt de 'percentage of completion' methode (POC); oftewel de mate waarin kosten en opbrengsten zijn gerealiseerd. Bij de bepaling van de winstneming is vanuit het voorzichtigheidsprincipe

8

rekening gehouden met project specifieke risico's, zoals deze zijn verwoord in de MPG 2021. De marktrisico's zoals genoemd in de MPG 2021 zijn conform BBV niet meegenomen in de bepaling van de winstneming. Ontwikkeling boekwaarde De boekwaarde - de som van gerealiseerde kosten en opbrengsten inclusief winstneming - is in 2021 per saldo met € 560.000 toegenomen. Per 31-12-2021 bedraagt de bruto boekwaarde van de bouwgronden in exploitatie € 8,2 miljoen. Ontwikkeling voorzieningen grondexploitaties Voorzieningen worden getroffen bij een te verwachten nadelig resultaat van de grondexploitatie. Dit is alleen het geval bij grondexploitatie van bedrijventerrein Lagedijk en winkelcentrum Makado. De verliesvoorziening bedraagt per 31-12-2021 € 4,1 miljoen. COVID-19 (Coronavirus) en jaarrekening 2021 De uitbraak van het corona virus dat de ziekte COVID-19 veroorzaakt, heeft financiële gevolgen voor de jaarrekening 2021. In deze jaarrekening is een aparte paragraaf opgenomen waarin een financieel overzicht is opgenomen. Over het jaar 2021 is per saldo een bedrag van € 42.000 ten laste van de gemeenterekening gekomen.

9

Financiële kengetallen Risicobeheer, renterisiconorm, kasgeldlimiet Voor de beheersing van de renterisico's gelden twee concrete richtlijnen: De renterisiconorm en de kasgeldlimiet (beide genoemd in de Wet FIDO). Renterisiconorm Het totaal van de leningen waarvan de rente komend jaar wordt aangepast en het bedrag van de jaarlijkse aflossingen, mogen samen niet meer bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. In de tabel renterisiconorm is de ontwikkeling van de renterisiconorm weergegeven. Wij hebben geen langlopende geldleningen waarop wij de komende jaren een renterisico lopen. Dus blijven we hierdoor ruimschoots binnen de wettelijke norm (wet FIDO). Kasgeldlimiet De wet FIDO schrijft voor dat de toezichthouder (provincie) geïnformeerd moet worden als de kasgeldlimiet drie opeenvolgende kwartalen wordt overschreden. In 2021 is de kasgeldlimiet niet overschreden. Lastendruk In de Coelo-atlas wordt ieder jaar een objectieve vergelijking gemaakt van de woonlasten per gemeente. De gemeente Schagen zit landelijk gezien op het gemiddelde met plaats 215 op de ranglijst. Op de ranglijst wordt de gemeente met de laagste woonlasten aangegeven met nummer 1 en de hoogste met nummer 370. In de gemeente Schagen is de gemiddelde woonlast € 851. Landelijk liggen de gemiddelde woonlasten op € 813.

10

Risicobeheersing Risicomanagement Risicomanagement is het proces om risico's zodanig te beheersen dat meer zekerheid bestaat dat de organisatie haar doelstellingen zal realiseren. Ontwikkeling risico’s In 2021 zijn in de gemeentelijke organisatie een aantal risico’s duidelijk zichtbaar geworden. Deze zijn in drie onderwerpen te benoemen. Zij raken alle drie het continueren van de dienstverlening. Ze zijn lastig te kwantificeren in een financieel risico. De onderwerpen worden verder toegelicht in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Daarnaast is een algemene ontwikkeling te zien. We zien dat de risico’s toenemen, maar het weerstandsvermogen afneemt. Dit leidt tot een lagere weerstandsratio (1,8) dan voorgaand jaar (2,1), maar is wel hoger dan begroot (1,6). Daarnaast is de ratio nog steeds hoger dan het gewenste niveau (1,5). Ten opzichte van vorig jaar is het risico op precario leidingen komen te vervallen. De risico's op de open einde regelingen in het sociaal domein nemen toe. Daarnaast nemen ook de financiële gevolgen van risico's op het gebied van calamiteiten, rampen en cybersecurity toe. Daarnaast is het risico op de nadelige gevolgen voor de gemeente Schagen van de herijking gemeentefonds groter geworden. Overige kengetallen In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing staan ook een aantal wettelijk voorgeschreven kengetallen.

De netto schuldquote is gedaald van 25,9% naar 24,4%. Dit komt door mutaties aan de activa kant. Met name de mutaties in de uitzettingen < 1 jaar. De ratio van de solvabiliteit is nagenoeg gelijk gebleven op 43,0% ten opzichte van 43,4% in 2020. Het percentage belastingcapaciteit van 105%, laat zien, dat we met onze lokale lasten boven het landelijk gemiddelde bewegen.

11

Jaarrekening Rekening 2020

Domein lasten

Primaire Begroting begroting na wijziging 2021 2021

Rekening 2021

Domein ruimte en economie

D1RE1.19 Algemeen

1.049

656

162

638

D1RE2.19 Inwoners kunnen wonen in de kern waar zij willen

3.251

3.471

848

1.070

D1RE3.19 Bedrijven kunnen groeien

272

217

335

340

D1RE4.19 Toeristen komen naar onze gemeente en voelen zich hier welkom Subtotaal

376

377

509

479

4.948

4.721

1.855

2.526

34.657

29.763

35.627

34.255

11.199

11.086

13.526

13.212

11.903

11.839

13.225

13.317

57.758

52.687

62.379

60.784

D3LD1.19 Duurzame instandhouding van de leefomgeving

12.703

12.956

12.452

11.291

D3LD3.19 Verduurzaming van de leefomgeving

6.230

5.933

6.856

6.975

18.933

18.889

19.308

18.266

42.491

41.440

45.553

44.993

158

338

238

199

2

1

1

Subtotaal

42.651

41.779

45.792

45.193

Totaal Lasten

124.291

118.076

129.333

126.769

Domein baten

Rekening 2020

Primaire Begroting Begroting na wijziging 2021 2021

Rekening 2021

Domein samenleving en gezondheid

D2SG1.19 Inwoners van Schagen kunnen, waar nodig via onderwijs, jeugdhulp en inkomensondersteuning deelnemen aan de samenleving D2SG2.19 Inwoners van Schagen geven hun sport, sociale en culturele leefomgeving en beleving vorm D2SG3.19 Inwoners van Schagen kunnen, waar nodig met steun van (vrijwillige) zorg, gezond leven Subtotaal

Domein leefomgeving en duurzaamheid

Subtotaal

Domein inwoner en bestuur

D4IB1.19 Inwoners ervaren de dienstverlening als vriendelijk, snel, goed en betrouwbaar D4IB2.19 Inwoners zijn actief betrokken bij de vormgeving van hun leefomgeving en betrokken bij alle belangrijke beslissingen D4IB3.19 Vennootschapsbelasting

Domein ruimte en economie D1RE1.19 Algemeen

2.484

2.271

2.619

2.539

D1RE2.19 Inwoners kunnen wonen in de kern waar zij willen

2.663

3.599

1.190

1.422

67

67

64

166

98

5.934

4.043

4.126

D1RE3.19 Bedrijven kunnen groeien

92

D1RE4.19 Toeristen komen naar onze gemeente en voelen zich hier welkom Subtotaal

12

5.239

Domein samenleving en gezondheid D2SG1.19 Inwoners van Schagen kunnen, waar nodig via onderwijs, jeugdhulp en inkomensondersteuning deelnemen aan de samenleving D2SG2.19 Inwoners van Schagen geven hun sport, sociale en culturele leefomgeving en beleving vorm D2SG3.19 Inwoners van Schagen kunnen, waar nodig met steun van (vrijwillige) zorg, gezond leven Subtotaal

15.487

9.442

13.308

11.937

921

617

766

1.211

7.839

6.444

6.530

6.630

24.247

16.503

20.605

19.779

D3LD1.19 Duurzame instandhouding van de leefomgeving

890

513

457

606

D3LD3.19 Verduurzaming van de leefomgeving

306

444

444

900

1.196

957

901

1.506

Inwoners ervaren de dienstverlening als vriendelijk, snel, goed en betrouwbaar Inwoners zijn actief betrokken bij de vormgeving van hun leefomgeving en betrokken bij alle belangrijke beslissingen Vennootschapsbelasting

95.087

97.045

101.205

101.840

Subtotaal

95.087

97.045

101.205

101.840

Totaal Baten

125.769

120.440

126.754

127.251

Domein leefomgeving en duurzaamheid

Subtotaal

Domein inwoner en bestuur D4IB1.19 D4IB2.19 D4IB3.19

Rekening 2020

Primaire Begroting begroting na wijziging 2021 2021 2.364 -2.579

Rekening 2021

Resultaat voor bestemming

1.478

Dotaties aan reserves

15.823

15.504

18.611

18.064

Onttrekkingen aan reserves

14.345

13.142

18.245

15.676

Saldo mutaties reserves

-1.478

-2.362

-366

-2.388

0

2

-2.946

-1.905

Resultaat na bestemming

13

483

Jaarverslag

14

Domein inwoner en bestuur Vertrouwen, openheid, duurzaamheid en trots is ons credo. Samen maken wij de gemeente nog beter. Inwoners ervaren onze excellente dienstverlening nog meer als vriendelijk, snel, goed en betrouwbaar. Wij blijven investeren in de toekomst. De gemeente is er voor de bewoners; samen kunnen we het beter dan alleen. Daarom geloven wij heilig in 'samen maken', zodat inwoners waarde en kwaliteit aan hun leefomgeving kunnen toevoegen. Inwoners krijgen een transparante uitleg wanneer zaken niet mogelijk, of juist verplicht zijn. Wij zijn direct aanspreekbaar op onze acties. In dit domein leest u hoe we de volgende onderwerpen in de praktijk gaan brengen: • dienstverlening, • participatie, • een doelmatige bedrijfsvoering, • een gezond en haalbaar financieel beleid.

15

Doelstelling IB1 Inwoners ervaren de dienstverlening als vriendelijk, snel, goed en betrouwbaar Resultaat IB1.1 De dienstverlening is optimaal: alle vragen zijn snel, duidelijk beantwoord. Inwoners en bedrijven weten wat zij van de gemeente kunnen verwachten Focus op kwaliteit Dienstverlening De aangekondigde verschuiving van de focus, van de organisatieontwikkeling, naar de kwaliteit van dienstverlening, heeft een pas op de plaats gemaakt. De reden hiervan is dat het college wil dat de organisatie meer extern dan intern gericht bezig is. Naar aanleiding van de gesprekken van het college met de organisatie is een nieuw koersdocument vastgesteld: 'Schagen maken we samen'. Het kunnen zorgen voor een goede dienstverlening is daar onderdeel van. Het herstel proces om de organisatie op orde te brengen gaat langere tijd duren. In het raadsvoorstel bij de begroting wordt dit proces op hoofdlijnen geschetst. We hebben dit gedaan door: Dienstverlening De continue verbetering van onze dienstverlening, het digitaliseren en vereenvoudigen van onze processen en het meer aanbieden van digitale producten zijn onverminderd doorgegaan.

• het proces 'emigratie' is digitaal gemaakt • de aanvraag Verklaring Omtrent Gedrag (VOG) is gedigitaliseerd en ingericht in iBurgerzaken • de processen 'actualiseren' en 'bijhouden' zijn ingericht • het proces 'verhuisaangifte' is geoptimaliseerd; verhuizingen die voldoen aan bepaalde parameters worden volledig geautomatiseerd verwerkt. We zijn, door corona, meer gaan werken op afspraak. Zowel door de klanten als door de organisatie is dit positief ervaren. Digitale toegankelijkheid De nieuwe website is ingericht overeenkomstig de digitale toegankelijkheid vereisten. Klantenservice De klantenservice is sinds 2019 het eerste aanspreekpunt voor klanten. Dit, als zij een klacht, tip of opmerking hebben over onze dienstverlening. De klantenservice luistert, vraagt door en waar mogelijk wordt de klacht direct afgehandeld. Hierdoor voelt de klant zich gehoord en gezien. Alle feedback wordt gebruikt om processen te verbeteren en de dienstverlening aan de klant naar een hoger niveau te tillen. De klanten waarderen de inspanningen van de klantenservice met een 8,6. Hostmanship Hostmanship is het principe dat klanten zich welkom, gehoord, gezien en begrepen voelen. Het breed uitrollen van dit principe is vanwege de pas op de plaats voor wat betreft de focus op dienstverlening en het herstelplan (nog) niet gestart.

In kleiner verband wordt binnen de klantenservice dit principe wel uitgedragen en toegepast. 16

Verkiezingen Vanwege corona zijn de verkiezingen voor de Tweede Kamer het afgelopen jaar anders ingericht. Er kon meerdaags gestemd worden. Per brief stemmen was mogelijk en het tellen van de stemmen was anders ingericht. De verkiezingen zijn succesvol verlopen. Indicator: Klantwaardering hal: minimaal 90% (zeer)tevreden. Dit is in het verslagjaar niet gemeten in verband met de coronapandemie. Telefonie: 55% afgehandelde vragen in eerste lijn Klantenservice: klantwaardering van minimaal een 8,5. Onze klanten waardeerden de dienstverlening van de klantenservice met een 8,6. De bedrijfsvoering is doelmatig en efficiënt Wij doen dit door: De activiteiten en resultaten zijn vermeld in de paragraaf bedrijfsvoering. Resultaat IB1.3 Het financieel beleid is transparant, gezond en haalbaar We hebben dit gedaan door: Het gemeentelijk beleid op het gebied van aantrekken en uitzetten van geld is vastgelegd in het Treasurystatuut. In dit statuut is opgenomen dat we uit gaan van een laag risicoprofiel. De belangrijkste uitgangspunten zijn: • Het uitzetten van gelden vindt plaats bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) of andere financiële instellingen met ten minste een AA-rating. • Gelden aantrekken gebeurt in beginsel bij de laagste aanbieder, tenzij contractueel anders is afgesproken. • Het gebruik van derivaten is niet toegestaan.

Het coronavirus heeft in erg korte tijd heel veel veranderd. De maatregelen die wereldwijd worden genomen om de pandemie tegen te gaan, hebben een grote impact op de economie. Ook de keuzes van de centrale banken worden hierdoor beïnvloed. Om te voorkomen dat de coronacrisis uitmondt in een grote economische crisis, (zoals we die zagen in 2008) worden er miljarden extra vrijgemaakt om de economie te blijven stimuleren. De Europese Centrale Bank (ECB) heeft hiervoor een noodpakket beschikbaar gesteld van maar liefst 750 miljard euro. Het opkopen van staatsobligaties is daarnaast in een nog hardere stroomversnelling beland. De beleidsrente van de ECB staat al een poos op 0% en de depositorente is zelfs negatief (zo’n -0,5%). Dat betekent dat banken moeten betalen voor het geld dat ze bij de ECB stallen. Dit wordt gedaan om ervoor te zorgen dat banken blijven spenderen. Op deze manier hoopt de ECB de recessie tegen te gaan. Financiering via kortlopende geldleningen is nog steeds goedkoper dan via langlopende geldleningen. Daarom trekken we pas een langlopende geldlening aan als de kasgeldlimiet over langere periode overschreden dreigt te worden. Om een te risicovolle financieringspositie te voorkomen, zijn wettelijk normen vastgelegd, uitgedrukt in de

17

kasgeldlimiet en de risiconorm. Op grond van het actuele Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moeten investeringen in het openbaar gebied geactiveerd worden (zichtbaar zijn op de balans). Dit staat haaks op ons uitgangspunt van zuiver begroten. Investeringen in het openbaar gebied zijn niet verhandelbaar en vormen dus geen vermogen van de gemeente. In overeenstemming met het BBV gaan we met de investeringen in het openbaar gebied als volgt om: de investering wordt geactiveerd en afgeschreven over de periode van de verwachte levensduur. Tegelijkertijd wordt een reserve gevormd van gelijke omvang, waarmee gedurende de levensduur de afschrijvingslasten worden gedekt. Hierdoor schuiven we de lasten niet door naar de toekomst. Ook dit jaar is inzicht verschaft in de geldstromen, door het opstellen van een begroting, een jaarrekening en tussenrapportages. In 2021 hebben we twee tussenrapportages opgesteld. Verder is de raad via corona rapportages geïnformeerd over de (financiële) situatie rondom de coronapandemie en de gevolgen voor onze gemeente. Ondanks de beperkingen van de corona-epidemie zijn ook dit jaar, wel in beperkte vorm, de aanslagen toeristenbelasting middels steekproeven gecontroleerd door een extern bureau. Hierbij wordt een controle gedaan tussen de aangifte en de administratie van de onderneming. De aangiften bevatten hierdoor minder fouten.

Onze organisatie heeft dit jaar meer subsidiemogelijkheden benut dan voorgaande jaren. Voorbeelden hiervan zijn de subsidies voor duurzaamheid, preventieakkoord, NPO-gelden en de BDU-subsidies die door de provincie beschikbaar worden gesteld. Met het optimaal benutten van deze subsidies kunnen wij meer realiseren voor onze gemeente en inwoners. Indicator: een sluitende begroting

18

Doelstelling IB2 Inwoners zijn actief betrokken bij de vormgeving van hun leefomgeving en betrokken bij alle belangrijke beslissingen Resultaat IB2.1 Het contact tussen inwoners en de gemeente is laagdrempelig en verbindend We hebben dit gedaan door: Door de coronamaatregelen hebben de dorpsraden en wijkverenigingen elkaar minder fysiek ontmoet. Enkelen van hen hebben hun vergaderingen (digitaal) georganiseerd. De gebiedscoördinatoren hebben deze vergaderingen, binnen de dan geldende maatregelen, meestal bijgewoond om de verbinding met de inwoners zo veel als mogelijk in stand te houden. Door de coronamaatregelen is het online platform samen.schagen.nl vaak is ingezet om inwoners digitaal of hybride te laten participeren bij projecten. Sinds de lancering van het platform in oktober 2020 zijn er 27 projecten op het platform geplaatst. In 2021 hebben 4541 inwoners zich ingeschreven op het platform. Daarmee stond het totale aantal geregistreerde inwoners in december 2021 op 5178. Indicator: Niet beschikbaar Resultaat IB2.2 We ondersteunen inwonersinitiatieven We hebben dit gedaan door: De organisatie voerde met een afvaardiging van de raad gesprekken over de kaders van participatie. Op basis daarvan is gewerkt aan de Beleidsnotitie Uitgangspunten Participatie. Deze zal in februari 2022 in de raadsvergadering worden behandeld.

Parallel aan de gesprekken met de raad, heeft de Rekenkamer onderzoek gedaan naar participatie. De aanbevelingen daaruit worden verwerkt in de beleidsnotitie. Indicator: Niet beschikbaar

19

Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1.000,Primaire Begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Rekening 2021

Verschil

Lasten

42.907

48.147

47.553

594

Baten

99.312

104.899

105.101

203

Saldo

56.405

56.752

57.548

796 V

Primaire Begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Rekening 2021

Verschil

1.105

1.215

1.185

30

35.775

39.922

39.487

435

IB1.3 Het financieel beleid is transparant, gezond en haalbaar

5.688

6.770

6.681

89

IB1

42.568

47.908

47.354

554

IB2.2 We ondersteunen inwonersinitiatieven

338

238

199

39

IB2

338

238

199

39

IB3.1 Vennootschapsbelasting

1

1

0

1

IB3

1

1

48.147

48.147

Omschrijving

Totale lasten per doelstelling per resultaat Bedragen x € 1.000,Omschrijving IB1.1 De dienstverlening is optimaal: alle vragen zijn snel, duidelijk beantwoord. Inwoners en bedrijven weten wat zij van de gemeente kunnen verwachten IB1.2 De bedrijfsvoering is doelmatig en efficiënt

Inwoners ervaren de dienstverlening als vriendelijk, snel, goed en betrouwbaar

Inwoners zijn actief betrokken bij de vormgeving van hun leefomgeving en betrokken bij alle belangrijke beslissingen

Vennootschapsbelasting

Totaal Lasten Domein inwoner en bestuur

1 47.553

594 V

Toelichting verschillen Lasten IB 1.1 • In 2021 is niet volledig gebruik gemaakt van het budget dat jaarlijks beschikbaar is voor de aanschaf van bedrijfskleding. Dat levert een voordeel op (8V). • Het totaal van de werkelijke afdrachten aan het Rijk is lager uitgevallen. Deze afdrachten houden verband met de leges die wij in rekening brengen bij aanvragen (11V). • Door efficiënter om te gaan met bestaande communicatie middelen zoals de website en andere social media, is het budget dat staat in de begroting voor communicatie niet volledig benut (10V). • Overige mutaties zorgen voor resterend voordeel (1V). IB 1.2 • De corona maatregelen hebben tot gevolg dat de personele bezetting en het live aanwezig zijn van personen op de locatie Laan 19 in 2021 drastisch zijn verminderd. Gevolg hiervan is dat er beduidend minder kosten waren op het gebied van restauratieve goederen en voorzieningen (40V).

20

•

•

•

• •

Het tempo voor het doen van investeringen (investeringen in gemeentelijke gebouwen) heeft in de werkelijkheid een andere dynamiek dan in de begroting mee wordt gerekend. Hierdoor zijn er binnen dit resultaat lagere afschrijvingslasten verantwoord. Echter staan hier ook lagere onttrekkingen aan reserves tegenover, welke over de verschillende resultaten zijn verspreid (30V). Per 1 september van het voorgaande jaar is voor het personeel de nieuwe termijn ingegaan voor het aanschaffen van de benodigde BYOD. In de begroting 2021 is hiervoor een totaalbedrag opgenomen van € 396.000- . Dit jaar is hiervan een bedrag gebruikt van € 179.000,-Waardoor op dit budget een voordeel ontstaat van € 217.000,(217V). Aan de baten kant wordt ook een lager bedrag onttrokken uit de reserve BYOD zodat een en ander budgettair neutraal verloopt. In 2021 zijn bij de 1e tussenrapportage de kosten voor het inhuren van tijdelijk personeel verhoogd. Dit als gevolg van de corona- epidemie en de "rek is eruit". De inhuur was nodig om de wettelijke taken die uitgevoerd moesten worden op te vangen. Echter een deel van deze inhuurkosten kon gedekt worden uit de bestaande budgetten (leges). Hierdoor ontstaat ten opzichte van de eerdere situatie een voordeel (206V). Extra getroffen beveiligingsmaatregelen en benodigde ondersteuning ICT-beheer (52N). Overige mutaties zorgen voor resterend nadeel (6N).

IB 1.3 • Er heeft een opschoonactie plaatsgevonden op oude vorderingen. Ook leidde dit tot een bijstelling van de voorziening dubieuze debiteuren (belastingen, gewone debiteuren en GWS debiteuren). Hieruit komt naar voren dat er toch meer vorderingen zijn ontvangen dan rekening was mee gehouden. Daardoor ontstaat een incidenteel voordeel op de post algemene lasten en baten(67V). • Doordat investeringen achterblijven bij de prognose hebben we minder geld hoeven lenen. Daarnaast hebben we het afgelopen jaar “kort geld” (voor een periode van minder dan een jaar) geleend in plaats van “lang geld”. Het lenen van kort geld heeft het afgelopen jaar geld opgeleverd in plaats van dat het geld gekost heeft. Dat is de zogenaamde negatieve rente (59V). • Ieder jaar wordt de hoogte van de voorziening wachtgeld voormalige wethouders bepaald. Naast de lagere verplichte doorbetaling dan begroot aan de voormalige wethouders kan de voorziening voor nog toekomstige kosten naar beneden worden bijgesteld. Daarnaast moest de bestaande wachtgeldverplichting van de huidige wethouders worden aangepast aan de huidige situatie. Daardoor moest er meer gestort worden in de voorziening(77N). • In de begroting wordt bij de forensenbelasting en toeristenbelasting een bedrag opgenomen voor onderzoek. Het gaat om onderzoek naar de controle en analyse van de opgegeven belastingen.

Als gevolg van de coronapandemie is hiervan een deel uitgevoerd. Echter kon door de omstandigheden dit niet in zijn geheel gebeuren. Hierdoor is er minder besteed dan in de begroting was opgenomen (29V). • De afgelopen jaren zijn de kosten voor het opleggen van de aanslagen structureel iets lager uitgevallen dan het geraamde budget (7V). • Overige mutaties zorgen voor resterend voordeel (4V). B 2.2 • Als gevolg van de corona crisis zijn er minder initiatieven binnen gekomen en zijn andere initiatieven gestagneerd (23V).

21

•

Daarnaast zijn, in het kader van burgerparticipatie tijdens dit corona-jaar, minder verzoeken vanuit de samenleving binnengekomen om zaken op te pakken. Dit heeft natuurlijk ook te maken met de social distantie (16V).

Totale baten per doelstelling per resultaat Bedragen x € 1.000,Primaire Begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Rekening 2021

Verschil

504

515

555

-40

1.037

2.867

1.935

932

IB1.3 Het financieel beleid is transparant, gezond en haalbaar

97.771

101.517

102.611

-1.094

IB1

99.312

104.899

105.101

-202

0

0

0

0

0

0

0

0

99.312

104.899

105.101

Omschrijving IB1.1 De dienstverlening is optimaal: alle vragen zijn snel, duidelijk beantwoord. Inwoners en bedrijven weten wat zij van de gemeente kunnen verwachten IB1.2 De bedrijfsvoering is doelmatig en efficiënt

Inwoners ervaren de dienstverlening als vriendelijk, snel, goed en betrouwbaar

IB2.2 We ondersteunen inwonersinitiatieven IB2

Inwoners zijn actief betrokken bij de vormgeving van hun leefomgeving en betrokken bij alle belangrijke beslissingen

IB3.1 Vennootschapsbelasting IB3

Vennootschapsbelasting

Totaal Baten Domein inwoner en bestuur

-203 V

Toelichting verschillen Baten IB 1.1 • De legesinkomsten voor Identiteitsdocumenten zijn dit jaar hoger uitgevallen dan begroot. In 2021 zijn uiteindelijk meer reisdocumenten en rijbewijzen aangevraagd dan er was verwacht (43V) . • Overige mutaties zorgen voor resterend nadeel (3N). IB 1.2 • Per 1 september van het voorgaande jaar is voor het personeel de nieuwe termijn ingegaan voor het aanschaffen van de benodigde BYOD. In de begroting 2021 is hiervoor een totaalbedrag opgenomen van € 396.000. Dit jaar is hiervan een bedrag gebruikt van € 179.000. Daardoor ontstaat op dit budget een nadeel van € 217.000,(217N),omdat een lager bedrag onttrokken wordt uit de reserve BYOD dan waar rekening mee werd gehouden. • Bij de afdeling Samenleving zijn meer kosten gemaakt om de TOZO-regeling uit te kunnen voeren. Daarnaast wordt aan de gemeente vanuit het rijk voor de uitvoering van deze nieuwe regeling een vergoeding ontvangen voor de uitvoeringskosten. De kosten zijn groter dan de inkomsten hiervoor(86N). • In 2020 is een voorziening opgenomen om de frictiekosten op te vangen voor het uitstromen van voormalig personeel dat werkzaam was bij het team "Toegang". Door de juiste begeleiding en het herplaatsen zijn de werkelijke frictiekosten lager uitgevallen dan rekening mee was gehouden. Hierdoor kan een groot deel van deze voorziening vrijvallen (130V).

22

•

• •

•

Naast het reguliere salarisbudget (op basis van formatie) hebben we als gemeente ook te maken met andere inzet van personeel. Het gaat dan om inhuurkosten dat ten laste komt van bijvoorbeeld: de bouwleges, De Kop Werkt en anterieure overeenkomsten. Administratief zijn hiervoor zowel de baten als de lasten opgehoogd. In de praktijk bleek deze werkwijze niet zuiver. Er is daarom voor gekozen de kosten op de betreffende kostenplaatsen te boeken. Het wegvallen van deze dekking heeft daarmee weer een positief effect gehad op het uitgaven budget (744N). Daarnaast zorgen mutaties op het totale personeelsbudget voor iets minder detacheringsinkomsten dan waarmee rekening is gehouden in de begroting (28N). In 2020 zijn de buitenwegen van het Hoogheemraadschap overgenomen door de gemeente. Bij deze overname is ook een compensatie bedongen voor het bijhouden van de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT). Deze compensatie was nog niet in de begroting verwerkt (9V). Overige mutaties zorgen voor resterend voordeel (4V).

IB 1.3 • Het tempo voor het doen van investeringen (omgevingsvisie en revitalisering recreatieparken) heeft in werkelijkheid een andere dynamiek dan waar in de begroting mee wordt gerekend. Hierdoor zijn er binnen dit resultaat lagere afschrijvingslasten verantwoord. Echter staan hier ook lagere onttrekkingen aan reserves tegenover. Deze zijn over de verschillende resultaten verspreid (169N). • Ten opzichte van de begroting is er meer belasting binnen gekomen voor de rioolheffing. De hogere inkomsten hebben te maken met het opleggen van meer aanslagen. Dit komt weer door een toename van woningbouw en de uitkomsten van een bestandsanalyse. De hogere opbrengsten worden meegenomen in de kostendekkendheid van de leges voor riool (56V). • Bij het uitkomen van de december circulaire is duidelijk geworden dat wij nog extra gelden kregen voor: accresontwikkeling, mantelzorgbeleid en vergoedingen in verband met corona. Deze extra middelen, die op het einde van het jaar zijn toegevoegd, vervallen nu in het resultaat (844V). Bij resultaatbestemming zal hier nog een beroep op worden gedaan. • In deze jaarrekening is rekening gehouden met hogere inkomsten uit de toeristenbelasting (274V). Deze stijging ten opzichte van de begroting heeft te maken met een toename van verhuuraccommodaties bij Camping De Bongerd en Quirius Callantsoog.

• Naast de toeristenbelasting, wordt voor de forensenbelasting ook een stijging verwacht voor 2021. Deze stijging heeft deels te maken met de toename van de bouw van recreatiewoningen. En met de iets hogere werkelijke inkomsten uit voorgaande jaren (53V). • Overige mutaties zorgen voor resterend voordeel (36V).

23

Verbonden partij

24

Gemeenschappelijke regelingen

Regionaal Historisch Centrum Alkmaar Openbaar belang Regionaal kennis- en informatiecentrum op het gebied van de lokale en (doel) regionale geschiedenis, door het opbouwen en beheren van een zo breed mogelijke collectie historische bronnen materiaal en deze op een zo actief mogelijke wijze dienstbaar maken voor een breed publiek. Vestigingsplaats

Alkmaar

Deelnemers

Hollands Kroon, Schagen, Bergen, Den Helder, Langedijk, Heerhugowaard, Alkmaar, Castricum, Heiloo en Texel.

Structuur

Algemeen bestuur, een dagelijks bestuur, een voorzitter.

Bestuurlijk belang In artikel 9 van de regeling is opgenomen dat ieder lid van het algemeen (zeggenschap) bestuur een aantal stemmen heeft op basis van het aantal inwoners van de gemeente, die het vertegenwoordigt. Hierbij geldt de volgende sleutel: één stem voor gemeenten tot 10.000, twee stemmen voor gemeenten tot 20.000, drie stemmen voor gemeenten tot 30.000 inwoners enzovoort. De gemeente Schagen komt hiermee op 5 stemmen. Vertegenwoordiging in het AB door burgemeester M.J.P van Kampen. Raadsrapporteurs B. Glashouwer en M. Struijf Financieel belang De bijdrage voor 2021 komt voor de gemeente Schagen uit op € 4,59 per inwoner. Naast de bijdrage hebben wij in 2021 ook een bedrag van bijna € 12.000- ontvangen vanuit de resultaatbestemming 2020. Dit bedrag is niet in onderstaande tabel verwerkt. Ten opzichte van 2020 ging onze bijdrage met € 5 duizend omhoog. Dit was met name het gevolg van de jaarlijkse indexatie.

Bijdrage 2021

resultaat 2021

213

102

Eigen Eigen vermogen vermogen (01-01(31-122021) 2021) 439

389

Vreemd Vreemd vermogen vermogen (01-01(31-122021) 2021) 0

0

Bedragen x € 1.000 Risico's

In totaal bedraagt het risico € 37.500,-. De stand van de Algemene Reserve per eind 2021 bedraagt voor resultaatbestemming € 64.949 zodat

25

het weerstandsvermogen van voldoende omvang is om de aanwezige risico's per eind 2021 te dekken. Zienswijze

De raad heeft voor de begroting 2021 de volgende zienswijzen kenbaar gemaakt. De raad heeft voor de begroting 2021 geen zienswijzen ingediend.

Beleidsvoornemens

Conform het beleidsplan zullen in 2021, naast het voortzetten van de reguliere taken, twee thema’s extra aandacht krijgen: het duurzaam bewaren van de digitale overheidsinformatie in het e-depot en het vergroten van de dienstverlening aan inwoners en aangesloten overheden. Het project e-depot’ verloopt volgens planning. Het streven is om binnen enkele jaren alle bij de GR aangesloten overheden hierop aan te sluiten. Voor het digitaliseren op verzoek zal in 2021 een pilot uitgevoerd worden, op basis waarvan gekozen zal worden voor de definitieve vorm van deze dienst. Hierbij zal ook de dienstverlening via het digitale ‘E-loket bouwdossiers’ meegenomen worden.

Kengetallen

Overige financiële kengetallen • Netto Schuldquote -11,7% • Solvabiliteitsratio 28,0% • Structurele exploitatieruimte 0,9%

Toelichting financiële kengetallen Netto schuldquote Het getal weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de inkomsten. Het geeft een indicatie over welk beslag de rentelasten en aflossingen op de begroting leggen. Hoe lager de netto schuldquote hoe beter. De schuldquote is eind 2021 van vergelijkbare omvang met eind 2020. Er is geen sprake van een netto schuld en dus is dit kengetal kleiner dan nul. Solvabiliteit Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin het Regionaal Archief in staat is haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de ratio, hoe beter. Het Regionaal Archief is financieel gezond en staat er qua solvabiliteit prima voor. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is. Hoe hoger hoe beter. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. Dit kengetal is wat verminderd maar blijft positief. De lasten zijn volledig structureel en slechts beperkt te beïnvloeden en de baten blijven voor het gedeelte

26

boven de gemeentelijke bijdragen afhankelijk van externe partijen. Dit houdt een mogelijkheid in dat deze wegvallen en dus minder structureel zijn dan de lasten. De omvang van de baten blijft afhankelijk van de lopende contracten. Doelrealisatie

Deze gemeenschappelijke regeling draagt actief bij aan de instandhouding van: culturele activiteiten, erfgoed en evenementen. In 2021 is het volgende gerealiseerd: • Op basis van de door de VNG ontwikkelde KPI's is verslag uitgebracht aan colleges van B&W van bijna alle aangesloten gemeenten en op basis van deze rapportage is een benchmark samengesteld, die is verspreid onder alle aangesloten gemeenten; • Er zijn aspectinspecties uitgevoerd bij de gemeenten Alkmaar, Den Helder, Hollands Kroon en Schagen. Deze inspecties richten zich specifiek op de toetsing van het zaaksysteem en daaraan gekoppelde taak specifieke applicaties (TSA's). • In tweede helft van 2021 zijn er bij de gemeenten Castricum, Heiloo en Schagen inspecties gehouden ter beoordeling van de archiefruimten. • In het kader van het toezicht op de niet-overgebrachte archieven heeft de gemeentelijke archiefinspectie de Sector Interbestuurlijk Toezicht van de Provincie Noord-Holland ondersteund in de uitvoering van haar (inspectie)werkzaamheden. • Verschillende vernietigingslijsten van gemeenten/GR zijn beoordeeld. Namens de archivaris heeft Team Archiefinspectie hiervoor machtigingen tot vernietiging afgegeven.

Webadres

www.regionaalarchiefalkmaar.nl

Overige verbonden partijen NV Bank Nederlandse Gemeenten Openbaar belang De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het (doel) maatschappelijk belang. Volgens de statuten is de BNG "bankier ten dienste van overheden", zoals gemeenten, provincies, gemeenschappelijke regelingen, politieregio's en met overheden verbonden instellingen en bedrijven op het terrein van volkshuisvesting, openbaar nut, onderwijs en gezondheidszorg. Door middel van zo goedkoop mogelijke financiële dienstverlening biedt de bank toegevoegde waarde aan haar aandeelhouders en de Nederlandse publieke sector. Vestigingsplaats

Den Haag

Deelnemers

De Staat (50%), gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap.

27

Structuur

NV, Raad van Commissarissen, Raad van Bestuur, Directie en staf, aandeelhouders.

Bestuurlijk belang Totaal aantal aandelen 55.690.720. De gemeente Schagen heeft 55.497 (zeggenschap) aandelen (0,1%).

Financieel belang Ieder jaar wordt door de bank een dividend uitgekeerd dat gefixeerd is op 50% van de nettowinst. Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moeten dividendopbrengsten verantwoord worden in de jaren dat ze ontvangen worden. In 2021 is dividend ontvangen voor een bedrag van € 145.957 over de jaren 2019 en 2020.

Dividend 2021

146 Bedrag x € 1.000

Risico's

Het risico bestaat uit een lagere c.q. hogere uitkering van dividend.

Doelrealisatie

Deze verbonden partij levert een bijdrage aan doelstelling 2 van het domein Burger en bestuur.

Webadres

www.bngbank.nl

28

NV Alliander Openbaar belang In het verleden heeft de gemeente aandelen gehad in het gasbedrijf (doel) Kop van Noord-Holland. Deze aandelen zijn uiteindelijk ondergebracht in de NV Houdstermaatschappij GKNH. Via deze NV heeft de gemeente recht op dividend dat wordt uitgekeerd door Alliander NV. Vestigingsplaats

Twisk

Deelnemers

Alkmaar, Bergen, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel.

Structuur

NV, directie, Raad van Commissarissen, Algemene vergadering van Aandeelhouders

Bestuurlijk belang De gemeente Schagen bezit 393 (8%) aandelen op een totaal van 4.646 (zeggenschap) aandelen.

Financieel belang De gemeente levert geen financiële bijdrage. Dividend 2021

195 Bedrag x € 1.000

Dit jaar was het laatste jaar dat de NV Houdstermaatschappij GKNH dividend heeft uitgekeerd. De Houdstermaatschappij is geliquideerd en overgegaan naar Liander. Dit jaar is nog dividend ontvangen over 2020 van € 194.853. Risico's Het risico bestaat uit een lagere c.q. hogere uitkering van dividend. Doelrealisatie

Deze verbonden partij levert een bijdrage aan doelstelling 2 van het domein Burger en bestuur.

Webadres

www.alliander.com/nl

29

Domein ruimte en economie Wij zijn trots op onze vele diverse bedrijven, onze verschillende sterke dorpskernen en onze toeristische parels. Binnen het Domein ruimte & economie werken we aan de programmalijnen "wonen, bedrijvigheid en toerisme". Dit doen we samen met de bewoners, ondernemers en bezoekers. Wij willen dat iedereen in onze gemeente hier zo prettig mogelijk woont, werkt of verblijft.

30

Doelstelling RE1 Algemeen Resultaat RE1.1 Meer werken in de geest van de nieuwe Omgevingswet De Omgevingswet bundelt en vereenvoudigt de regels voor ruimtelijke projecten. De nieuwe wet zorgt voor een samenhangende aanpak van de leefomgeving, ruimte voor lokaal maatwerk en betere en snellere besluitvorming. Daarnaast wordt participatie bevorderd. Bijvoorbeeld door burgers en ondernemers zo goed mogelijk te betrekken bij de ontwikkeling van de leefomgeving. De planning is nu dat de Omgevingswet op 1 januari 2022 in werking treedt. De voortgang op ruimtelijke projecten en woningbouw is mede afhankelijk van een goede invoering van de Omgevingswet. Belangrijke onderdelen hierin zijn het opstellen van een omgevingsvisie en omgevingsplan. Met het Omgevingswet-proof maken van bestemmingsplannen, het hebben van een Omgevingsvisie en de veranderende wijze van de toetsing van bouwwerken aan de welstand, versterken wij de relatie tussen inwoners en gemeente en dragen we bij aan het verhogen van de kwaliteit van de leefomgeving. We hebben dit gedaan door: Omgevingswet: Vanaf juli 2021 zijn gestart met een nieuw plan van aanpak. Bepaalde deelprojecten zijn door voortschrijdend inzicht op een andere manier gepositioneerd. Daarnaast hebben we een financiële analyse verricht. Op grond hiervan is de invoering van de Omgevingswet sinds 2022 in de begroting opgenomen.

De aansluitingen op het DSO zijn inmiddels allemaal gerealiseerd, waardoor we er op technisch vlak klaar voor zijn. Diverse voorbereidingen zijn ter hand genomen of inmiddels afgerond. Via de voortgangsrapportage wordt u hierover halfjaarlijks uitgebreider geïnformeerd. De invoering van de Omgevingswet is opnieuw uitgesteld tot 1 januari 2023. De Omgevingsvisie Schagen is op 14 december 2021 vastgesteld door de gemeenteraad. Na een uitgebreid (grotendeels online) participatie- en raadtraject is dit een belangrijk resultaat voor onze gemeente. Het onderdeel gezinsvriendelijke gemeente is als speerpunt opgenomen in de Omgevingsvisie. De Omgevingsvisie laat zien wat we belangrijk vinden voor onze gemeente. Het is een visie op hoofdlijnen gericht op onze toekomst. Met onze Omgevingsvisie nodigen we iedereen uit om bij te dragen aan de ontwikkeling van onze gemeente: aan Schagen als een gastvrije, gezinsvriendelijke Hollandse Kustgemeente. Ook wordt de Omgevingsvisie gebruikt voor het toetsen van nieuwe initiatieven en beleid/visies. We zijn dit jaar ook gestart met de eerste uitwerking van de Omgevingsvisie, namelijk de Ontwikkelvisie stad Schagen. Aan de hand van de concept Ontwikkelvisie stad Schagen voeren we gesprekken over de toekomst van de stad.