9. Werkplein Begroting 2026

Inkomensregelingen (6.3). De kosten van programma Inburgering zijn geheel toegerekend aan Taakveld Samenkracht en burger participatie (6.1). van de bedrijfsvoeringskosten vallen alle kosten onder overhead tenzij er een directe relatie met een taakveld is. Voor het Werkplein zijn de loonkosten van medewerkers die direct met de uitvoering van de taken arbeidsparticipatie en inkomensregelingen aan die taakvelden toegerekend. De overige loonkosten vallen onder overhead.

•

Taakveld

Begroting 2026

Overhead (0.4)

Samenkracht en burger participatie (6.1)

Inkomens regelingen Arbeids participatie (6.5) Overige baten en lasten (6.3) (0.8)

Lasten Programma Werk en Participatie

7.672.263

Programma Inkomen

86.664.822

Programma Inkomensondersteuning Programma Inburgering

10.169.451

7.672.263 86.664.822 10.169.451

4.978.841

4.978.841

Onderwijsroute

202.835

202.835

Extra taken vluchtelingenwerk Bedrijfsvoering:

273.490

273.490 3.896.979 100.731.252

6.676.236

50.000

14.348.499

50.000

3.896.979

6.676.236

50.000

20.633.018 130.594.720

10.009.803 10.009.803

Bedrijfsvoering Programma Werk en Participatie

20.633.018

10.009.803

Programma Inkomen

86.664.822

86.664.822

Programma Inkomensondersteuning Inburgering

10.169.451

10.169.451

Totaal lasten

5.455.166

Baten 7.672.263

7.672.263

4.978.841

4.978.841

Onderwijsroute

202.835

202.835

Extra taken vluchtelingenwerk Totaal baten

273.490

Resultaat

273.490

130.594.720

10.009.803

5.455.166

100.731.252

14.348.499

50.000

0

0

0

0

0

0

8.5 Financiële richtlijnen begroting 2026 Begrotingsrichtlijn van de gemeenteraad wordt één op één overgenomen

Begrotingsrichtlijn van de gemeenteraad kan niet één op één worden overgenomen omdat er of een beperking op van toepassing is of een nuancering. Dit wordt dan kort toegelicht.

Nr.

1.

Richtlijn begroting Financieel

Opnemen in Motivatie begroting

We verwachten van het bestuur van de gemeenschappelijke regeling dat zij een structureel sluitende meerjarenbegroting, waarin vier jaar vooruit wordt gekeken, aanbiedt aan de deelnemers. De gemeenschappelijke regeling vermeldt duidelijk de uitgangspunten die gebruikt zijn voor de begroting voor het komende jaar. In de begroting voor het komende jaar neemt de gemeenschappelijke regeling ook een overzicht op met de bijdragen voor de komende vier jaar per deelnemer. 47

2. 3. 4.

5.

De begroting wordt opgesteld op basis van ongewijzigd beleid. Er worden dus geen nieuwe taken of uitbreiding van bestaande taken in de primitieve begroting opgenomen, behalve als dit eerder door het algemeen bestuur is besloten

De begroting bevat een overzicht met het verloop van aanwezige reserves. In dit overzicht is te zien wanneer de reserve wordt ingezet en voor welk bedrag per jaar. Hierin wordt ook het doel van de reserve omschreven. Wanneer een reserve 2 jaar of langer niet wordt ingezet, dan legt de gemeenschappelijke regeling de instandhouding of vrijval van deze reserve in de besluitvorming bij de ontwerpbegroting voor. Het uitgangspunt is dat deze reserve op dat moment vrijvalt. Wordt er niet besloten tot vrijval dan geeft de gemeenschappelijke regeling in de ontwerpbegroting de planning en het doel van de uitgaven voor deze reserve opnieuw aan. Via de ontwerpbegroting worden de gemeenteraden in de gelegenheid gesteld hierop een zienswijze in te dienen.

De bijdrage van de deelnemende gemeenten in de begroting voor het komende jaar stijgt maximaal met de geldende CAO-indexering, overige CAO-afspraken en de prijsontwikkeling uit de meest recente circulaire. Voor het opstellen van zowel de kaderbrief als de begroting gebruikt de gemeenschappelijke regeling de dan meest recente circulaire voor zowel de loon- als de prijsindex. Hiervoor gebruiken we de meest recente ramingen zoals opgenomen in het Centraal Economisch Plan van het Centraal Plan Bureau. Voor de loonontwikkeling wordt hierbij ‘de index van de loonvoet sector overheid’ gevolgd en voor de prijsontwikkeling ‘de index van de netto materiele consumptie’. De verbonden partij geeft bij de kaderbrief en de begroting een specificatie weer van de verhouding lonen/prijzen in haar exploitatiebegroting. Voor het opvangen van afwijkingen tussen de indexeringen die in de begroting zijn opgenomen en de werkelijke CAOindexering, overige CAO-afspraken en de werkelijke prijsontwikkeling houdt de verbonden partij een beperkte algemene reserve aan om de bedrijfsvoering in het lopende boekjaar te kunnen continueren zonder dat hiervoor een beroep moet worden gedaan op de deelnemers en een zienswijzenprocedure moet worden gevolgd. Uiteraard wijzigt de deelnemersbijdrage ook wanneer er wijzigingen zijn in de kwantiteit van de dienstverlening die de deelnemers afnemen.

Met gemeenten hebben we vorig jaar afgesproken geen beperkte algemene reserve aan te houden.

Een besluit van het algemeen bestuur van een verbonden partij tot instelling van een algemene reserve is goed gemotiveerd, onderbouwd en voorzien van bijbehorende spelregels. Op dit besluit van het algemeen bestuur wordt een zienswijzemogelijkheid geboden aan de deelnemende gemeenten bij de concept48

begroting(wijziging). De algemene reserve wordt aangevuld tot de maximale hoogte zoals vastgesteld door het algemeen bestuur. Voor het bepalen van de omvang van de (beperkte) algemene reserve kan het algemeen bestuur een advies vragen aan de accountant, maar de algemene reserve bedraagt niet meer dan 8% van de totale lasten in de begroting (uitgangspunt is en blijft dat de weerstandscapaciteit bij de deelnemers wordt aangehouden).

6. 7.

Een positief jaarrekeningresultaat wordt uitgekeerd aan de deelnemers. De gemeenschappelijke regeling kan hier alleen van afwijken door een duidelijk en gemotiveerd voorstel voor resultaatbestemming voor te leggen aan het algemeen bestuur. Over een dergelijk voorstel besluit het algemeen bestuur. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing beschrijft de gemeenschappelijke regeling de risico’s met de meeste impact en de getroffen beheersingsmaatregelen. Ook geeft de gemeenschappelijke regeling inzicht in de benodigde weerstandscapaciteit. Aanvullende financiële richtlijnen begroting 2026

1. 2. 3. 4.

De op het Werkplein HvWB betrekking hebbende ramingen en effecten van de ketensamenwerking worden herkenbaar in een afzonderlijke paragraaf in de begroting 2026 opgenomen. Het Werkplein HvWB zorgt er voor dat haar begroting op dit punt aansluit bij de begrotingen van WVS en de ISD Brabantse Wal.

Het Werkplein HvWB maakt een onderbouwde meerjarige prognose van het aantal bijstandsontvangers.

Het Werkplein HvWB neemt in de bijlage van de begroting een overzicht op met het verloop van de vaste en tijdelijke formatie sinds 2015. Hieruit blijkt welke mutaties er sinds 2015 in de formatie zijn doorgevoerd, met welke reden en de besluitvorming hierover. Het Werkplein HvWB verschaft in de P&Cdocumenten inzicht in de stand van de vorderingen en de voorziening dubieuze debiteuren.

49

5.

In verband met de verwachte neerwaartse bijstelling van het Gemeentefonds in 2026 beschrijft de gemeenschappelijke regeling in de kadernota en de begroting 2026 in hoeverre de bijdrage van de gemeente/deelnemers gelijk blijft aan c.q. beperkt stijgt ten opzichte van de bijdrage voor 2025. Dit kan door besparingen voor te stellen of beleidsinhoudelijke keuzes aan te geven.

8.6 Beleidsmatige richtlijnen begroting 2026 Nr.

1. 2. 3. 4. 5.

Inhoudelijke richtlijnen begroting 2026

Opnemen in Motivatie begroting

Het Werkplein HvWB stelt een begroting voor het jaar 2026 op waarin de ambities van de deelnemende gemeenten tot uitdrukking komen met betrekking tot duurzame uitstroom van uitkeringsgerechtigden, het beperken van uitkeringslasten, het bieden van inkomensondersteuning en armoedebestrijding en het integraal samenwerken binnen het Sociaal Domein. De begroting 2026 dient een duidelijke onderbouwing te bevatten van de manier waarop het Werkplein HvWB de hiervoor genoemde ambities gaat realiseren, alsmede de lasten die daarmee gepaard gaan.

De onderbouwing bevat concrete maatregelen die afdoende zijn om aanspraak te kunnen maken op een uitkering in het kader van de vangnetregeling mocht er voor 2026 uiteindelijk onverhoopt toch sprake zijn van een overschrijding van de BUIG-budgetten. De begroting 2026 van het Werkplein HvWB is opgesteld in lijn met de ambities en doelstellingen van de integrale ketensamenwerking met WVS en de ISD Brabantse Wal. De ketenpartners dienen hun activiteiten en inspanningen in samenhang te bezien, waarbij het resultaat van de organisaties tezamen optimaal dient te zijn. Ten aanzien van deze ketensamenwerking verwachten we dat het Werkplein samen met WVS en ISD komt tot concrete doelstellingen rond de ontwikkelingen van inwoners, zowel in kwalitatief als kwantitatief opzicht.

50

6. 7.

Daarbij verwachten we dat het Werkplein in afstemming met de ketenpartners zorgt voor passende leerroutes en ontwikkeltrajecten die aansluiten bij de vraag op de arbeidsmarkt en de veranderende doelgroep waarvoor deze trajecten worden ingezet. We vragen het Werkplein daarbij innovatief te werk te gaan, zodat recht wordt gedaan aan de uitdagingen rond de doelgroep. In de begroting 2026 wordt de inzet van het Werkplein ten behoeve van de ketensamenwerking in een afzonderlijke paragraaf uitgewerkt.

51

Staat van personele sterkte

BEGROTING 2026 Organisatie-eenheid

Aantal personeelsleden

Huidig personeel

2025

Directeur Directiestaf Gebiedsverbinders Team Diagnose Team Ontwikkeling Team Werkpunt Team Kwaliteit Team Bedrijfsondersteuning

1 5 3 41 42 32 42 47

Totaal huidig personeel

213

2026 1 5 3 41 42 32 42 47

Aantal formatieplaatsen 2025

2026

1,00 6,65 3,00 38,10 37,70 28,90 39,70 39,53 213

1,00 6,65 3,00 38,10 37,70 28,90 39,70 39,53

194,58

194,58

Personeelsleden betreft vast personeel inclusief ondersteunende diensten en inhuur

STAAT VAN PERSONELE LASTEN Organisatie-eenheid Huidig personeel Directeur Werkplein Inhuur vanwege ziekte Totaal huidig personeel

BEGROTING 2025 Netto salariskosten 2025

2026 Verschil

159.815 17.354.239 350.281 17.864.335

168.000 18.245.123 368.262 18.781.385

8.185 890.884 17.981 917.050

17.864.335

18.781.385

917.050

Voormalig personeel

Totaal voormalig personeel

TOTAAL GENERAAL

52

Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

STAAT VAN GEACTIVEERDE KAPITAALUITGAVEN 2026 Omschrijving

Boekwaarde begin jaar

Investeringen

Investeringsbijdragen

Afschrijving / aflossing jaar

Boekwaarde eind jaar

Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde eind 2027 eind 2028 eind 2029

Bedrag

Vervanging scanners (div) 2023 Laptops 2024 (103 stuks)

6.824

5

3.413

3.411

0

43.368

3

43.368

0

0

Beeldschermen 2024 (10 stuks)

1.593

3

1.593

0

0

3

0

0

0

24.000

Smartphones 2024 (65 stuks) Laptops 2025 (40 stuks)

36.400

3

18.200

18.200

0

Beeldschermen 2025 (10 stuks)

1.200

3

600

600

0

Smartphones 2025 (65 stuks) Laptops 2026 (80 stuks)

15.167

3

7.583

7.583

0

109.200

3

36.400

72.800

36.400

0

Beeldschermen 2026 (25 stuks)

4.500

3

1.500

3.000

1.500

0

Smartphones 2026 (80 stuks) Laptops 2027 (140 stuks)

28.728

3

9.576

19.152

9.576

0

130.667

65.333 1.667

3

19.200

Beeldschermen 2027 (25 stuks)

3

3.333

Smartphones 2027 (65 stuks) Laptops 2028 (40 stuks)

3

15.600

3

37.333

18.667

Beeldschermen 2028 (25 stuks)

3

3.333

1.667

Smartphones 2028 (65 stuks) Laptops 2029 (40 stuks)

3

16.033

Beeldschermen 2029 (25 stuks)

3

3.333

Smartphones 2029 (65 stuks)

3

16.467

Totaal Werkplein

7.800

3

104.552

142.428

-

8.017 37.333

122.233

124.747

197.076

155.500

104.683

53

8.7 Gemeentelijke bijdrage programma- en bedrijfsvoeringskosten 2026-2029 Gemeentelijke bijdrage 2026 Begroting 2026 specificatie gemeentelijke bijdrage

Etten-Leur

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Totaal

€

1.188.434

€

850.087

€

712.753

€

3.898.277

€

790.243

€

232.470

€

7.672.263

Bijstandsverlening/P-wet

€

13.599.305

€

8.738.222

€

9.580.100

€

37.031.807

€

6.202.021

€

3.779.357

€

78.930.812

Pwet vorderingen debiteuren

€

-191.750

€

-123.209

€

-135.079

€

-522.148

€

-87.448

€

-53.289

€

-1.112.924

IOAW bestedingen

€

281.176

€

252.626

€

412.374

€

837.208

€

216.215

€

137.870

€

2.137.469

Verhaal normen IOAW

€

-4.407

€

-2.913

€

-3.251

€

-10.869

€

-2.062

€

-1.497

€

-25.000

IOAZ bestedingen

€

13.416

€

27.766

€

67.210

€

70.408

€

13.385

€

90.432

€

282.618

BBZ uitkeringen

€

25.000

€

15.000

€

20.000

€

60.000

€

10.000

€

10.000

€

140.000

BBZ baten Declarabel

€

-4.407

€

-2.913

€

-3.251

€

-10.869

€

-2.062

€

-1.497

€

-25.000

Invorderingskosten Buig

€

4.407

€

2.913

€

3.251

€

10.869

€

2.062

€

1.497

€

25.000

Externe controlekosten (sociaal rechercheur)

€

24.866

€

29.117

€

27.881

€

88.799

€

22.023

€

7.314

€

200.000

Onderzoekskosten

€

13.649

€

8.601

€

10.337

€

31.799

€

6.447

€

4.168

€

75.000

Loonkostensubsidie

€

1.223.917

€

586.437

€

683.500

€

2.297.253

€

505.308

€

509.058

€

5.805.473

Studietoeslag

€

59.616

€

32.481

€

38.324

€

88.995

€

8.976

€

2.981

€

231.374

Bijzondere bijstand

€

1.319.461

€

867.094

€

918.822

€

3.131.625

€

662.561

€

384.438

€

7.284.001

Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand

€

-145.141

€

-95.380

€

-101.070

€

-344.479

€

-72.882

€

-42.288

€

-801.240

Collectieve ziektekosten

€

780.020

€

359.121

€

317.737

€

1.168.824

€

243.460

€

147.527

€

3.016.689

Uitkering maatsch. Part. Webshop

€

287.330

€

150.804

€

105.172

€

61.823

€

-

€

44.871

€

650.000

Externe adviezen

€

3.640

€

2.294

€

2.757

€

8.480

€

1.719

€

1.111

€

20.000

Inburgeringsvoorzieningen

€

949.445

€

653.084

€

798.082

€

1.610.399

€

502.992

€

464.839

€

4.978.841

Onderwijsroute

€

38.465

€

26.515

€

32.389

€

65.949

€

20.340

€

19.177

€

202.835

Extra taken vluchtelingenwerk

€

50.608

€

42.316

€

46.731

€

81.926

€

26.450

€

25.459

€

WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek INKOMEN:

INKOMENSONDERSTEUNING:

INBURGERING

Totaal programmakosten

19.517.049

12.420.063

13.534.768

49.656.077

9.069.747

5.763.997

273.490 109.961.701

Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten

€

3.591.308

€

2.259.693

€

2.725.233

€

8.372.599

€

1.692.481

€

1.095.244

€

19.736.559

Uitvoeringskosten Participatiewet

€

77.252

€

52.186

€

53.187

€

174.439

€

40.334

€

25.057

€

422.455

Uitvoeringskosten voorzieningenwijzer

€

51.793

€

33.163

€

37.986

€

121.581

€

24.100

€

15.382

€

Totaal bedrijfsvoeringskosten

3.720.353

Totaal gemeentelijk bijdrage 2026 Voorschot BTW

2.345.042

23.237.402 €

Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2026

112.755

2.816.406

14.765.106 €

71.057

8.668.619

16.351.174 €

85.396

1.756.915

58.324.696 €

262.698

23.350.157

14.836.162

16.436.570

58.587.393

1.135.683

10.826.662 €

53.259

6.899.680 €

10.879.921

34.433

284.005 20.443.019

130.404.720 €

6.934.113

619.598 131.024.317

Bevoorschotting begroting 2026: Te betalen maandbijdrage productkosten

€

1.626.421 €

1.035.005 €

1.127.897 €

4.138.006 €

755.812 €

480.333 €

9.163.475

Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering

€

930.088 €

586.261 €

704.102 €

2.167.155 €

439.229 €

283.921 €

5.110.755

Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw

€

28.189 €

17.764 €

21.349 €

65.674 €

13.315 €

8.608 €

154.899

Productkosten

€

19.517.049 €

12.420.063 €

13.534.768 €

49.656.077 €

9.069.747 €

5.763.997 €

109.961.701

Uitvoeringskosten

€

3.720.353 €

2.345.042 €

2.816.406 €

8.668.619 €

1.756.915 €

1.135.683 €

20.443.019

Totaal 2026

€

23.237.402 €

14.765.106 €

16.351.174 €

58.324.696 €

10.826.662 €

6.899.680 €

130.404.720

Totaal 2026 inclusief voorschot BTW

€

23.350.157 €

14.836.162 €

16.436.570 €

58.587.393 €

10.879.921 €

6.934.113 €

131.024.317

54

Begroting 2027 specificatie gemeentelijke bijdrage

Etten-Leur

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

€

1.217.964

€

871.210

€

730.464

€

3.995.142

€

809.879

€

238.246

€

7.862.904

Bijstandsverlening/P-wet

€

13.847.373

€

8.897.656

€

9.754.922

€

37.706.539

€

6.315.164

€

3.848.301

€

80.369.956

Pwet vorderingen debiteuren

€

-195.248

€

-125.457

€

-137.544

€

-531.662

€

-89.044

€

-54.261

€

-1.133.216

IOAW bestedingen

€

198.334

€

179.442

€

282.064

€

624.710

€

166.378

€

88.409

€

1.539.337

Verhaal normen IOAW

€

-4.407

€

-2.913

€

-3.251

€

-10.869

€

-2.062

€

-1.497

€

-25.000

IOAZ bestedingen

€

13.765

€

28.488

€

45.972

€

48.159

€

-

€

69.588

€

205.971

BBZ uitkeringen

€

25.000

€

15.000

€

20.000

€

60.000

€

10.000

€

10.000

€

140.000

BBZ baten Declarabel

€

-4.407

€

-2.913

€

-3.251

€

-10.869

€

-2.062

€

-1.497

€

-25.000

Invorderingskosten Buig

€

4.407

€

2.913

€

3.251

€

10.869

€

2.062

€

1.497

€

25.000

Externe controlekosten (sociaal rechercheur)

€

24.866

€

29.117

€

27.881

€

88.799

€

22.023

€

7.314

€

200.000

Onderzoekskosten

€

13.649

€

8.601

€

10.337

€

31.799

€

6.447

€

4.168

€

75.000

Loonkostensubsidie

€

1.362.779

€

673.947

€

788.669

€

2.620.776

€

570.898

€

551.463

€

6.568.532

Studietoeslag

€

61.166

€

33.325

€

39.321

€

91.309

€

9.210

€

3.058

€

237.389

Bijzondere bijstand

€

1.353.767

€

889.638

€

942.711

€

3.213.047

€

679.788

€

394.434

€

7.473.385

Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand

€

-148.914

€

-97.860

€

-103.698

€

-353.435

€

-74.777

€

-43.388

€

-822.072

Collectieve ziektekosten

€

800.301

€

368.458

€

325.999

€

1.199.214

€

249.789

€

151.363

€

3.095.123

Uitkering maatsch. Part. Webshop

€

287.330

€

150.804

€

105.172

€

61.823

€

-

€

44.871

€

650.000

Externe adviezen

€

3.640

€

2.294

€

2.757

€

8.480

€

1.719

€

1.111

€

20.000

Inburgeringsvoorzieningen

€

949.445

€

652.273

€

798.082

€

1.607.966

€

502.992

€

463.217

€

4.973.973

Onderwijsroute

€

38.465

€

26.515

€

32.389

€

65.949

€

20.340

€

19.177

€

202.835

Extra taken vluchtelingenwerk

€

50.608

€

42.316

€

46.731

€

81.926

€

26.450

€

25.459

€

Totaal

WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek INKOMEN:

INKOMENSONDERSTEUNING:

INBURGERING

Totaal programmakosten

19.899.882

12.642.855

13.708.974

50.609.670

9.225.194

5.821.033

273.490 111.907.608

Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten

€

3.794.009

€

2.387.432

€

2.878.750

€

8.844.853

€

1.788.225

€

1.157.145

€

20.850.413

Uitvoeringskosten Participatiewet

€

77.252

€

52.186

€

53.187

€

174.439

€

40.334

€

25.057

€

422.455

Uitvoeringskosten voorzieningenwijzer

€

54.279

€

34.755

€

39.809

€

127.417

€

25.257

€

16.120

€

Totaal bedrijfsvoeringskosten

3.925.540

Totaal gemeentelijk bijdrage 2027 Voorschot BTW

2.474.373

23.825.422 €

Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2027

116.861

2.971.746

15.117.227 €

73.645

9.146.709

16.680.721 €

88.506

1.853.816

59.756.379 €

272.265

23.942.284

15.190.872

16.769.227

60.028.644

1.198.321

11.079.010 €

55.199

7.019.354 €

11.134.209

35.687

297.638 21.570.506

133.478.114 €

7.055.041

642.163 134.120.276

Bevoorschotting begroting 2027: Te betalen maandbijdrage productkosten

€

1.658.323 €

1.053.571 €

1.142.415 €

4.217.473 €

768.766 €

485.086 €

9.325.634

Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering

€

981.385 €

618.593 €

742.937 €

2.286.677 €

463.454 €

299.580 €

5.392.627

Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw

€

29.215 €

18.411 €

22.127 €

68.066 €

13.800 €

8.922 €

160.541

Productkosten

€

19.899.882 €

12.642.855 €

13.708.974 €

50.609.670 €

9.225.194 €

5.821.033 €

111.907.608

Uitvoeringskosten

€

3.925.540 €

2.474.373 €

2.971.746 €

9.146.709 €

1.853.816 €

1.198.321 €

21.570.506

Totaal 2027

€

23.825.422 €

15.117.227 €

16.680.721 €

59.756.379 €

11.079.010 €

7.019.354 €

133.478.114

Totaal 2027 inclusief voorschot BTW

€

23.942.284 €

15.190.872 €

16.769.227 €

60.028.644 €

11.134.209 €

7.055.041 €

134.120.276

55

Begroting 2028 specificatie gemeentelijke bijdrage

Etten-Leur

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

€

1.243.902

€

889.763

€

746.020

€

4.080.224

€

827.127

€

243.320

€

8.030.356

Bijstandsverlening/P-wet

€

13.991.905

€

8.990.525

€

9.856.739

€

38.100.086

€

6.381.078

€

3.888.468

€

81.208.800

Pwet vorderingen debiteuren

€

-197.286

€

-126.766

€

-138.980

€

-537.211

€

-89.973

€

-54.827

€

-1.145.044

IOAW bestedingen

€

110.887

€

102.183

€

144.558

€

400.205

€

113.691

€

54.372

€

925.895

Verhaal normen IOAW

€

-4.407

€

-2.913

€

-3.251

€

-10.869

€

-2.062

€

-1.497

€

-25.000

IOAZ bestedingen

€

7.055

€

14.600

€

23.560

€

24.681

€

-

€

47.552

€

117.448

BBZ uitkeringen

€

25.000

€

15.000

€

20.000

€

60.000

€

10.000

€

10.000

€

140.000

BBZ baten Declarabel

€

-4.407

€

-2.913

€

-3.251

€

-10.869

€

-2.062

€

-1.497

€

-25.000

Invorderingskosten Buig

€

4.407

€

2.913

€

3.251

€

10.869

€

2.062

€

1.497

€

25.000

Externe controlekosten (sociaal rechercheur)

€

24.866

€

29.117

€

27.881

€

88.799

€

22.023

€

7.314

€

200.000

Onderzoekskosten

€

13.649

€

8.601

€

10.337

€

31.799

€

6.447

€

4.168

€

75.000

Loonkostensubsidie

€

1.505.113

€

763.644

€

896.467

€

2.952.386

€

638.128

€

594.929

€

7.350.667

Studietoeslag

€

62.695

€

34.159

€

40.304

€

93.592

€

9.440

€

3.135

€

243.324

Bijzondere bijstand

€

1.387.611

€

911.879

€

966.279

€

3.293.373

€

696.782

€

404.295

€

7.660.220

Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand

€

-152.637

€

-100.307

€

-106.291

€

-362.271

€

-76.646

€

-44.472

€

-842.624

Collectieve ziektekosten

€

820.308

€

377.669

€

334.148

€

1.229.194

€

256.034

€

155.147

€

3.172.501

Uitkering maatsch. Part. Webshop

€

287.330

€

150.804

€

105.172

€

61.823

€

-

€

44.871

€

650.000

Externe adviezen

€

3.640

€

2.294

€

2.757

€

8.480

€

1.719

€

1.111

€

20.000

Inburgeringsvoorzieningen

€

949.445

€

652.273

€

798.082

€

1.607.966

€

502.992

€

463.217

€

4.973.973

Onderwijsroute

€

38.465

€

26.515

€

32.389

€

65.949

€

20.340

€

19.177

€

202.835

Extra taken vluchtelingenwerk

€

50.608

€

42.316

€

46.731

€

81.926

€

26.450

€

25.459

€

Totaal

WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek INKOMEN:

INKOMENSONDERSTEUNING:

INBURGERING

Totaal programmakosten

20.168.148

12.781.355

13.802.901

51.270.131

9.343.570

5.865.735

273.490 113.231.841

Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten

€

3.951.249

€

2.486.522

€

2.997.837

€

9.211.192

€

1.862.496

€

1.205.162

€

21.714.459

Uitvoeringskosten Participatiewet

€

77.252

€

52.186

€

53.187

€

174.439

€

40.334

€

25.057

€

422.455

Uitvoeringskosten voorzieningenwijzer

€

56.450

€

36.145

€

41.401

€

132.514

€

26.267

€

16.765

€

Totaal bedrijfsvoeringskosten

4.084.951

Totaal gemeentelijk bijdrage 2028 Voorschot BTW

2.574.854

24.253.100 €

Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2028

119.252

3.092.426

15.356.209 €

75.151

9.518.145

16.895.327 €

90.317

1.929.098

60.788.276 €

277.835

24.372.352

15.431.360

16.985.644

61.066.111

1.246.984

11.272.668 €

56.328

7.112.719 €

11.328.996

36.417

309.543 22.446.457

135.678.299 €

7.149.136

655.300 136.333.599

Bevoorschotting begroting 2028: Te betalen maandbijdrage productkosten

€

1.680.679 €

1.065.113 €

1.150.242 €

4.272.511 €

778.631 €

488.811 €

9.435.987

Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering

€

1.021.238 €

643.713 €

773.107 €

2.379.536 €

482.274 €

311.746 €

5.611.614

Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw

€

29.813 €

18.788 €

22.579 €

69.459 €

14.082 €

9.104 €

163.825

Productkosten

€

20.168.148 €

12.781.355 €

13.802.901 €

51.270.131 €

9.343.570 €

5.865.735 €

113.231.841

Uitvoeringskosten

€

4.084.951 €

2.574.854 €

3.092.426 €

9.518.145 €

1.929.098 €

1.246.984 €

22.446.457

Totaal 2028

€

24.253.100 €

15.356.209 €

16.895.327 €

60.788.276 €

11.272.668 €

7.112.719 €

135.678.299

Totaal 2028 inclusief voorschot BTW

€

24.372.352 €

15.431.360 €

16.985.644 €

61.066.111 €

11.328.996 €

7.149.136 €

136.333.599

56

Begroting 2029 specificatie gemeentelijke bijdrage

Etten-Leur

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

€

1.270.008

€

908.437

€

761.677

€

4.165.855

€

844.485

€

248.426

€

8.198.887

Bijstandsverlening/P-wet

€

14.135.018

€

9.082.476

€

9.957.549

€

38.489.742

€

6.446.340

€

3.928.237

€

82.039.363

Pwet vorderingen debiteuren

€

-199.304

€

-128.063

€

-140.401

€

-542.705

€

-90.893

€

-55.388

€

-1.156.755

IOAW bestedingen

€

18.943

€

41.895

€

42.335

€

164.084

€

58.267

€

18.577

€

344.100

Verhaal normen IOAW

€

-4.407

€

-2.913

€

-3.251

€

-10.869

€

-2.062

€

-1.497

€

-25.000

IOAZ bestedingen

€

7.231

€

9.977

€

12.075

€

12.649

€

-

€

24.370

€

66.302

BBZ uitkeringen

€

25.000

€

15.000

€

20.000

€

60.000

€

10.000

€

10.000

€

140.000

BBZ baten Declarabel

€

-4.407

€

-2.913

€

-3.251

€

-10.869

€

-2.062

€

-1.497

€

-25.000

Invorderingskosten Buig

€

4.407

€

2.913

€

3.251

€

10.869

€

2.062

€

1.497

€

25.000

Externe controlekosten (sociaal rechercheur)

€

24.866

€

29.117

€

27.881

€

88.799

€

22.023

€

7.314

€

200.000

Onderzoekskosten

€

13.649

€

8.601

€

10.337

€

31.799

€

6.447

€

4.168

€

75.000

Loonkostensubsidie

€

1.651.005

€

855.583

€

1.006.960

€

3.292.287

€

707.039

€

639.481

€

8.152.355

Studietoeslag

€

64.262

€

35.013

€

41.311

€

95.932

€

9.676

€

3.213

€

249.407

Bijzondere bijstand

€

1.422.302

€

911.879

€

966.279

€

3.293.373

€

696.782

€

404.295

€

7.694.910

Vorderingen debiteuren bijzondere bijstand

€

-156.453

€

-100.307

€

-106.291

€

-362.271

€

-76.646

€

-44.472

€

-846.440

Collectieve ziektekosten

€

840.816

€

387.111

€

342.502

€

1.259.924

€

262.435

€

159.025

€

3.251.814

Uitkering maatsch. Part. Webshop

€

287.330

€

150.804

€

105.172

€

61.823

€

-

€

44.871

€

650.000

Externe adviezen

€

3.640

€

2.294

€

2.757

€

8.480

€

1.719

€

1.111

€

20.000

Inburgeringsvoorzieningen

€

949.445

€

652.273

€

798.082

€

1.607.966

€

502.992

€

463.217

€

4.973.973

Onderwijsroute

€

38.465

€

26.515

€

32.389

€

65.949

€

20.340

€

19.177

€

202.835

Extra taken vluchtelingenwerk

€

50.608

€

42.316

€

46.731

€

81.926

€

26.450

€

25.459

€

Totaal

WERK & PARTICIPATIE: P-Budget: WWB klassiek INKOMEN:

INKOMENSONDERSTEUNING:

INBURGERING

Totaal programmakosten

20.442.423

12.928.007

13.924.092

51.864.742

9.445.395

5.899.584

273.490 114.504.243

Uitvoerings- en organisatiekosten Bedrijfsvoeringskosten

€

4.114.179

€

2.589.199

€

3.121.234

€

9.590.787

€

1.939.455

€

1.254.918

€

22.609.772

Uitvoeringskosten Participatiewet

€

77.252

€

52.186

€

53.187

€

174.439

€

40.334

€

25.057

€

422.455

Uitvoeringskosten voorzieningenwijzer

€

58.708

€

37.591

€

43.058

€

137.814

€

27.318

€

17.435

€

Totaal bedrijfsvoeringskosten

4.250.140

Totaal gemeentelijk bijdrage 2029 Voorschot BTW

2.678.976

24.692.563 €

Totaal gemeentelijke voorschot incl. btw 2029

121.667

3.217.479

15.606.983 €

76.673

9.903.041

17.141.571 €

92.146

2.007.107

61.767.782 €

283.461

24.814.230

15.683.656

17.233.717

62.051.243

1.297.410

11.452.502 €

57.469

7.196.994 €

11.509.970

37.155

321.925 23.354.152

137.858.395 €

7.234.148

668.570 138.526.965

Bevoorschotting begroting 2029: Te betalen maandbijdrage productkosten

€

1.703.535 €

1.077.334 €

1.160.341 €

4.322.062 €

787.116 €

491.632 €

9.542.020

Te betalen kwartaalbijdrage bedrijfsvoering

€

1.062.535 €

669.744 €

804.370 €

2.475.760 €

501.777 €

324.352 €

5.838.538

Te betalen kwartaalbijdrage voorschot btw

€

30.417 €

19.168 €

23.036 €

70.865 €

14.367 €

9.289 €

167.143

Productkosten

€

20.442.423 €

12.928.007 €

13.924.092 €

51.864.742 €

9.445.395 €

5.899.584 €

114.504.243

Uitvoeringskosten

€

4.250.140 €

2.678.976 €

3.217.479 €

9.903.041 €

2.007.107 €

1.297.410 €

23.354.152

Totaal 2029

€

24.692.563 €

15.606.983 €

17.141.571 €

61.767.782 €

11.452.502 €

7.196.994 €

137.858.395

Totaal 2029 inclusief voorschot BTW

€

24.814.230 €

15.683.656 €

17.233.717 €

62.051.243 €

11.509.970 €

7.234.148 €

138.526.965

8.8 Beleidsindicatoren Verplichte indicatoren in het kader van het BBV. Het gaat om de indicatoren opgenomen in de regeling van de Minister Van Binnenlandse Zaken van 24 maart 2016. De indicatoren per gemeente en voor heel Nederland zijn te vinden op waarstaatjegemeente.nl:

57

Beleidsindicatoren

Nederland

Werkplein

Etten-Leur

Halderberge

Moerdijk

Roosendaal

Rucphen

Zundert

Data gegevens

714,7

650,9

693,5

589,8

801,5

703,4

388,2

500,2

2023

73,1%

72,2%

73,8%

72,7%

74,2%

70,6%

70,1%

72,8%

2023

2,00%

2,00%

1,00%

2,00%

1,00%

2,00%

2,00%

1,00%

2023

34

28

28

24

22

38

21

15

2024

4,7%

3,9%

3,9%

3,5%

3,2%

5,2%

3,2%

1,9%

2024-09

12,9

12,5

13,9

10,9

10,6

14,9

11

8,8

2024-Q2

Banen (per 1.000 inwoners) Netto arbeidsparticipatie (% werkzame beroepsbevolking t.o.v potentiële beroepsbevolking) Werkloze jongeren (% aantal inwoners 16-22 jaar) Personen met een bijstandsuitkering (per 1.000 inwoners) Huishoudens met een bijstandsuitkering (% van totaal aantal huishoudens) Lopende re-integratievoorzieningen (personen per 1.000 inwoner 15-64 jaar)

Gegevens zijn afkomstig uit Waarstaatjegemeente.nl. Bestuur en Organisatie Omvang formatie (fte) * Omvang formatie per 1.000 inwoners **** Formatie vast * Formatie flexibel ** Ondersteunende diensten Formatie projecten Bezetting (fte) *** Apparaatskosten (per 1.000 inwoners) Externe inhuur Externe inhuur als % van de loonsom Overhead % van de totale lasten

2023

2024

2025

2026

180,56 0,77 138,79 38,77 11,84 3,00 192,40 € 83.953 € 2.360.005 15% 7,8%

184,60 0,78 175,37 9,23 7,81 6,00 198,41 € 87.595 € 1.561.075 9% 9,8%

191,64 0,80 182,06 9,58 2,94 6,00 200,58 € 92.714 € 1.722.310 9% 10,2%

191,64 0,80 182,06 9,58 2,94 6,00 200,58 € 95.448 € 1.737.471 9% 7,7%

De omvang van de formatie is ongewijzigd gebleven ten opzichte van 2025 per 1.000 inwoners. Verder blijft de inhuur voor de flexibele formatie beperkt tot 9,58 fte en inhuur voor projecten tot 6 fte (bestandsmaatregelen en voorzieningenwijzer). Daarmee blijft de externe inhuur 9%. De overhead daalt in 2026 met 2,5%. Dat heeft voornamelijk te maken met de toerekening van loonkosten van Overhead naar programma Werk en Participatie.

Demografische gegevens: Leeftijdsopbouw (per 1-3-2025) aantal klanten <18

Totaal 0

18-26

524

27-39

1.233

40-49

1.062

50-64

1.885

65+ Totaal

242 4.946

58

8.9 (Meerjaren) balans 2026-2029 Activa Vaste Activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

Ultimo 2026

Ultimo 2027

Ultimo 2028

124.747

197.076

155.500

Ultimo 2029 Passiva Vaste Passiva Eigen vermogen 104.683 Gerealiseerd resultaat Bestemmingsreserves

Ultimo 2026

Ultimo 2027

Ultimo 2028

Ultimo 2029

4.500.000

4.000.000

3.500.000

3.000.000

4.500.000

4.000.000

3.500.000

3.000.000

6.000.000

6.000.000

6.000.000

6.000.000

Voorzieningen Voorziening voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten (art. 44 lid 1a Bbv) Totaal vaste activa

124.747

197.076

155.500

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist Overige vorderingen

6.000.000

6.000.000

6.000.000

Liquide middelen Banksaldi

4.375.253

3.802.924

3.344.500

104.683 Totaal vaste passiva Vlottende Passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden 6.000.000 Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume 2.895.317 De overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal vlottende activa

10.375.253

9.802.924

9.344.500

8.895.317 Totaal vlottende passiva

6.000.000

6.000.000

6.000.000

6.000.000

Totaal Activa

10.500.000

10.000.000

9.500.000

9.000.000 Totaal Passiva

10.500.000

10.000.000

9.500.000

9.000.000

Op basis van het besluit begroting en verantwoording (BBV) voor decentrale overheden wordt een balans in de begroting opgenomen. Omdat het Werkplein slechts op een beperkt gebied werkzaam is kunnen er in de balans slechts beperkt gegevens worden opgenomen. De gegevens die zijn opgenomen zijn de vaste activa (investeringen). De activa worden gefinancierd uit het rekeningcourant saldo op de bank. Een toe- of afname van de investeringen leidt derhalve tot een toe- of afname van het banksaldo. Bij de investeringen (activa) is geen sprake van nieuwe investeringen. De boekwaarde neemt af vanwege afschrijvingen. Daarnaast zijn de vorderingen op cliënten (terugvorderingen uitkeringen regulier en als gevolg van fraudeonderzoek) opgenomen als schuld aan de gemeenten. Daartegenover staat een vordering op de gemeenten voor een gelijk bedrag. In de bestemmingsreserve is een bedrag opgenomen aan overgebleven spukgelden ten behoeve van uitgaven inburgeringsvoorzieningen die in een later jaar zullen plaatsvinden.

59