Document · PDF

7. WVS Uitnodiging AB WVS (openbaar) 9-12-2024

commissie Maatschappelijke Aangelegenheden 28 januari 2025, gemeente RucphenBij agendapunt: Ingekomen stukken13.323 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Indien er niet wordt geplaatst mist WVS dekking voor de begeleidingsorganisatie. Maatregelen: In overleg met met werkpleinen, onderwijsinstellingen en werkgevers zorgen voor een geleidelijke in- en doorstroom van de kandidaten zodat voldoende dekking is om de praktijkopleiding te financieren. Stijging WML In de nieuwe plannen van de regering is opgenomen dat de stijging van de WML 10 % gaat bedragen. basis WML uurloon van 36 uur. Deze extra kosten worden nog niet gedekt (m.u.v. de LKS) vanuit het Rijk. Omvang: 1 % stijging van de loonkosten voor de medewerkers Cao Aan De Slag heeft een stijging van de loonkosten van ruim € 700.000,- tot gevolg. Er is nog geen duidelijkheid m.b.t. de compensatie vanuit het Rijk. Maatregelen: Hier heeft WVS geen invloed op. Er is geen extra vergoeding vanuit het Rijk opgenomen in de begroting. Wet Waadi (Wet allocatie arbeid door intermediairs) Er zijn voornemens om de wet Waadi aan te passen. In de basis dienen de medewerkers die worden ingezet via uitzending of detachering betaald te worden volgens de Cao van de inlenende partij. Voor de medewerkers werkend onder de Cao SW en Aan de Slag geldt er momenteel een vrijstelling. In de mogelijke wetswijziging kan dit komen te vervallen. Dit heeft grote impact op de organisatie van WVS.

Voor de gedetacheerden moet dan worden bepaald of er een vergelijkbare functie van toepassing is (vaak is jobcarving van toepassing) en WVS moet dan kennis vergaren van alle Cao’s die van toepassing zijn. Ook heeft WVS haar medewerkers onder Cao Aan de Slag werkzaam via Flexkompaan BV. Bij een detachering naar WVS zouden zij dan wellicht volgens de Cao SGO of SW verloond dienen te gaan worden. Omvang: WVS heeft deze nieuwe ontwikkeling nog niet doorgerekend, maar gedacht moet worden aan fikse loonstijgingen. Ook de impact van sociale verzekeringen is nog onduidelijk. Maatregelen: WVS heeft hier geen invloed op. Vanuit Cedris loopt een lobby om deze vrijstelling weer terug in het nieuwe wetsvoorstel op te laten nemen. WVS gaat zich verder beraden over eventueel te nemen maatregelen.

WVS - Herziene begroting 2024

3. Overige begrotingsinformatie 3.1 Weerstandsvermogen In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in het vermogen van WVS om risico’s (zie paragraaf 2.4) die niet in de begroting zijn verwerkt op te vangen door middel van financiële buffers, genoemd weerstandscapaciteit. De relatie tussen weerstandscapaciteit en alle risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen, wordt weerstandsvermogen genoemd. In verband met de invoering van het BBV (2004) is het niet meer toegestaan de vakantiegeldverplichting als zodanig onder de schulden op te nemen. Deze verplichting (ultimo 2023 € 2.089.000,-) wordt niet in de balans opgenomen. Als financiële buffer voor het opvangen van tegenvallers voortvloeiende uit de hiervoor genoemde risico’s dienen de reserves (eigen vermogen). Deze bedroegen per ultimo 2023 € 3.000.000,- exclusief bestemmingsreserves. Daarnaast fungeren de deelnemende gemeenten als vangnet voor WVS, doordat ze uiteindelijk - voor zover de reserves ontoereikend zijn - het exploitatietekort voor hun rekening nemen. In een bestuursbesluit in 2011 is vastgelegd dat de bandbreedte voor de reserves is vervallen en dat de bestemmingsreserve is toegevoegd aan de algemene reserve. Exploitatieverliezen moeten van de algemene reserve worden afgeboekt.

Gelet op de (grote) commerciële risico’s die WVS loopt en de groeiende behoefte aan liquiditeit zou een ruimer weerstandsvermogen zeer wenselijk zijn. Deloitte heeft onderzoek gedaan naar het meest passende nivo van het weerstandsvermogen. Dit is ook op dit moment nog een bedrag van € 7.000.000,-. In de nieuwe Nota Verbonden Partijen is er ruimte gekomen om afspraken te maken m.b.t. de hoogte van de algemene reserve. Een algemene reserve van € 7 miljoen is nodig als buffer. Ten opzichte van de begrote lasten in de begroting 2025 is dit een percentage van 7 %. Het algemeen bestuur heeft op 1 juli 2024 besloten om spelregels vast te stellen met betrekking tot de algemene reserve van WVS, waarbij o.a. is afgesproken dat, mits het resultaat dit toelaat, de algemene reserve zal groeien tot maximaal € 7.000.000,-.

3.2 Wet Open Overheid Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid De Wet open overheid (Woo) is per 1 mei 2022 in werking getreden en is de opvolger van de Wet openbaarheid bestuur (Wob). In deze paragraaf wordt beschreven hoe WVS invulling geeft en gaat geven aan de Woo. Passieve openbaarmaking In 2023 heeft WVS de rol van Woo-contactfunctionaris ingevuld. Contactgegevens zijn opgenomen op de website en intern gecommuniceerd. De Woo-contactfunctionaris is het eerste aanspreekpunt om vragen te beantwoorden over de beschikbaarheid van publieke informatie en om eventuele Woo-verzoeken te behandelen. Actieve openbaarmaking De Woo stelt de verplichting om 11 benoemde informatiecategorieën actief te publiceren. Deze verplichting geldt niet voor alle 11 categorieën tegelijk. WVS zorgt ervoor dat de verplichte informatiecategorieën actief gepubliceerd worden conform de daarvoor geldende regels. Zodra dit mogelijk is, wordt WVS aangesloten op het landelijke platform, zoals de Woo voorschrijft. Zolang er nog geen verplichting c.q. mogelijkheid is om bepaalde categorieën documenten te publiceren op het landelijke platform zal WVS openbare stukken blijven publiceren op de eigen website. Informatiehuishouding op orde De Woo verplicht dat de digitale informatiehuishouding op orde wordt gebracht. Dit is een randvoorwaarde om uitvoering te WVS - Herziene begroting 2024

geven aan openbaarheid. Dit betekent dat er maatregelen moeten worden genomen om informatiebestanden duurzaam toegankelijk te maken en te houden. WVS is bezig met het optimaliseren van de digitale informatiehuishouding.

WVS - Herziene begroting 2024

Bijlage 1. Overhead 2025 en meerjarenraming 2026-2028 Baten

Begroting 2025

Raming 2026

Raming 2027

Raming 2028

Netto omzet

Mutatie voorraad GP en OHW

Grond- en hulpstoffen uitbesteed werk

Toegevoegde waarde

Bijdrage overheden

2.900

2.800

2.700

2.600

Overige opbrengsten

609

624

640

656

Subtotaal

3.509

3.424

3.340

3.256

Totaal Baten

3.509

3.424

3.340

3.256

Lasten Personeelskosten

-9.630

-9.336

-9.230

-9.199

Overige bedrijfskosten

-2.650

-2.716

-2.784

-2.854

Totaal bedrijfskosten

-12.280

-12.052

-12.014

-12.053

Rentebaten- en lasten

-587

-640

-690

Totaal lasten

-12.867

-12.692

-12.704

-12.743

Resultaat

-9.358

-9.268

-9.364

-9.487

WVS - Herziene begroting 2024

Bijlage 2. Balans 2021 - 2026 (x € 1.000)

Activa

2023

Prognose 2024

Herz. begr. 2025

Raming 2026

Raming 2027

Raming 2028

Materiële activa

16.260

16.500

Financiële activa

Totaal vaste activa

16.278

16.518

Voorraden

1.018

1.100

Vorderingen

6.700

6.200

Overlopende activa

1.318

1.000

stand per ultimo

Vaste activa

Vlottende activa

Liquide middelen

2.743

110

610

Totaal vlottende activa

8.460

8.300

8.410

8.910

Totaal activa

28.057

24.818

24.928

25.428

Algemene reserve

3.000

6.267

4.300

4.000

Bestemmingsreserve

850

250

Storting gemeenten

7.700

8.135

4.866

6.381

7.053

7.469

Passiva Eigen vermogen

-2.267

Nog te bestemmen resultaat

Onttrekking gemeenten

-4.983

-8.135

-5.166

-6.381

-7.053

-7.469

Totaal eigen vermogen

6.567

4.250

4.000

Voorzieningen

1.674

1.728

Langlopende leningen

9.945

11.581

9.800

12.200

10.200

12.700

2.485

3.000

Kortlopende schulden Crediteuren Rekeningcourantkrediet Kasgeldleningen

259

290

4.000

2.000

3.000

1.000

3.000

1.000

Overlopende passiva

3.386

2.000

3.000

Totaal kortlopende schulden

9.871

7.259

9.290

7.000

9.000

7.000

Totaal passiva

28.057

24.818

24.928

25.428

Eigen vermogen in % van totaal vermogen

23,4

17,1

16,1

16,0

15,7

Werkkapitaal

5.233

4.300

WVS - Herziene begroting 2024

Bijlage 3. Overzicht van langlopende leningen en RC-krediet

Leningen o/g (in € x 1.000) Verstrekt door

Omschrijving

Hoofdsom

Looptijd

Rente %

BNG

Lening 90545

4.538

1999/2024

6,09

BNG

Lening 91109

4.538

2001/2025

6,05

BNG

Lening 95110

2.700

2002/2023

5,33

BNG

Lening 111105

5.000

2017/2027

0,84

BNG

Lening 112899

4.000

2019/2024

-0,20

BNG

Lening 115893

4.000

2022-2032

1,88

BNG

Lening 116610

3.000

2023-2033

3,31

Sub-totaal

27.776

Werkelijk 2023

Budget 2024

Raming 2025

9.945

11.581

9.800

4.000

2.000

3.000

259

290

13.945

13.840

13.090

Leningen o/g

-176

-375

-381

Kasgeldleningen

-133

-100

-200

-6

Leningen o/g Stand per ultimo Kasgeldleningen Stand per ultimo Rekening courant-krediet Stand per ultimo Saldo geleend - uitgeleend Rentebaten en -kosten

RC-krediet Leningen u/g

-6

-309

-475

-587

Leningen o/g

-1,77

-3,24

-3,89

Kasgeldleningen

-3,33

-1,35

-3,00

RC-krediet

0,00

0,70

-2,00

Totaal gemiddelde rente %

-2,22

-3,43

-4,48

Rente lasten totaal Rente %

WVS - Herziene begroting 2024

Bijlage 4. Overzicht reserves en voorzieningen (x € 1.000)

Omschrijving timo

2023

2024

2025

2026

2027

2028

3.000

6.267

4.300

4.000

50 jr. WVS

250

300

kst. SGO

600 6.381

7.053

7.469

ul-

Reserves Algemene reserve Bestemmingsreserves Storting gemeente

7.700

8.135 -2.267

Nog te bestemmen resultaat

-4.983

-8.135

-5.166

-6.381

-7.053

-7.469

Totaal reserves

6.567

4.300

4.000

Spaarverlof SW en Ambt.

1.656

1.710

Totaal voorzieningen

1.674

1.728

Onttrekking gemeente

4.866

Voorziening rijkssubsidies 3e WW-jaar ambtelijk

Bestemmingsreserves: * Vanaf 2018 zal er jaarlijks € 50.000,- worden gestort in een bestemmingsreserve ten bate van WVS 50 jarig bestaan in 2024. Voorziening: Per 1-1-2024 vervalt de dotatie aan het 3e WW-jaar voor ambtenaren.

WVS - Herziene begroting 2024

Bijlage 5. Overzicht van investeringen in vaste activa

(in € x 1.000) Werkelijk 2023

Herz. Begr. 2024

Herz. begroting 2025

Grond

Voorzieningen aan terreinen

Gebouwen

496

900

1.050

Installaties

200

Machines

146

150

Automatisering

100

Inventarissen

178

200

Vervoermiddelen

1.265

1.250

1.500

Projecten in uitvoering

Overige

Totaal investeringen

2.236

2.800

3.200

PM Afschrijvingskosten

-1.964

--1.910

-2.130

De wijziging t.o.v. de begroting 2025 is ontstaan door: • Afschaffen BPM korting op bedrijfswagens en electrificeren. • Infrastructurele aanpassingen voor aanpassingen electrificatie wagenpark.

WVS - Herziene begroting 2024

Bijlage 6. Gemeentelijke bijdrage 2025

Het verlies van WVS bedraagt in 2025 € 4.866.000,-. Een overzicht van de bijdrage per gemeente in dit resultaat: Begroting 2024

SW aantal

Beschut Werken aantal

Participanten aantal

Totaal

Bergen op Zoom

357

393

Etten-Leur

189

220

Halderberge

171

185

Moerdijk

103

Roosendaal

469

547

Rucphen

200

216

Steenbergen

Woensdrecht

1.694

212

1.912

Zundert

Herz. begr. 2025 Per doelgroeper

Doelgroep 01-01-2024

Herz. begr. Raming 2026 2025

Raming 2027

Raming 2028

Bergen op Zoom

393

€ 1.000.177

€ 1.311.576

€ 1.449.701

€ 1.535.208

Etten-Leur

220

€ 559.895

€ 734.215

€ 811.538

€ 859.404

Halderberge

185

€ 470.821

€ 617.408

€ 682.429

€ 722.680

Moerdijk

103

€ 262.133

€ 343.746

€ 379.947

€ 402.357

Roosendaal

547

€ 1.392.104

€ 1.825.527

€ 2.017.778

€ 2.136.790

Rucphen

216

€ 549.715

€ 720.866

€ 796.782

€ 843.778

Steenbergen

€ 244.318

€ 320.385

€ 354.126

€ 375.013

Woensdrecht

€ 226.503

€ 297.024

€ 328.304

€ 347.668

Zundert

€ 160.334

€ 210.253

€ 232.395

€ 246.102

1.912

Per doelgroeper

€ 4.866.000

€ 6.381.000

€ 7.053.000

€ 7.469.000

aantal doelgroepers

1.912

1.826

1.731

1.663

per doelgroeper

€ 2.545

€ 3.495

€ 4.075

€ 4.491

Begroting Raming 2026 2025

Raming 2027

Raming 2028

Doelgroep 01-01-2024

Bergen op Zoom

393

€ 1.527.397

€ 1.665.317

€ 1.771.172

€ 1.832.630

Etten-Leur

220

€ 855.031

€ 932.238

€ 991.496

€ 1.025.900

Halderberge

185

€ 719.004

€ 783.928

€ 833.758

€ 862.688

Moerdijk

103

€ 400.310

€ 436.457

€ 464.200

€ 480.308

Roosendaal

547

€ 2.125.919

€ 2.317.884

€ 2.465.219

€ 2.550.759

Rucphen

216

€ 839.485

€ 915.289

€ 973.469

€ 1.007.247

Steenbergen

€ 373.105

€ 406.795

€ 432.653

€ 447.665

Woensdrecht

€ 345.899

€ 377.133

€ 401.105

€ 415.023

Zundert

€ 244.850

€ 266.959

€ 283.928

€ 293.780

1.912

€ 7.431.000

€ 8.102.000

€ 8.617.000

€ 8.916.000

aantal doelgroepers

1.912

1.837

1.744

1.676

per doelgroeper

€ 3.887

€ 4.410

€ 4.941

€ 5.320

De meerjarenraming per gemeente is gebaseeerd op de verhouding van de doelgroepers per 1-1-24.

WVS - Herziene begroting 2024

Bijlage 7. Specificatie Rijksbijdrage per gemeente

In de septembercirculaire 2024 zijn de volgende Participatiebudgetten SW per gemeente voor 2025 opgenomen. In de herziene begroting is tevens 3 % correctie LPO opgenomen. Herz. begroting 2025

2025 excl. LPO

2025 incl. LPO

Bergen op Zoom

€ 11.068.958

€ 11.401.027

Etten-Leur

€ 5.802.335

€ 5.976.405

Halderberge

€ 5.330.697

€ 5.490.617

Moerdijk

€ 2.610.483

€ 2.688.797

Roosendaal

€ 14.344.687

€ 14.775.028

Rucphen

€ 6.216.623

€ 6.403.121

Steenbergen

€ 2.652.134

€ 2.731.698

Woensdrecht

€ 2.300.642

€ 2.369.661

Zundert

€ 1.970.316

€ 2.029.425

Totaal

€ 52.296.875

€ 55.434.687

Per SE

€ 38.028

€ 39.169

2025 excl. LPO

2025 incl. LPO

Bergen op Zoom

€ 10.175.562

€ 10.480.829

Etten-Leur

€ 5.350.958

€ 5.511.487

Halderberge

€ 4.782.355

€ 4.925.825

Begroting 2025

Moerdijk

€ 2.371.468

€ 2.442.612

Roosendaal

€ 13.680.885

€ 14.091.311

Rucphen

€ 5.752.484

€ 5.925.059

Steenbergen

€ 2.450.823

€ 2.524.347

Woensdrecht

€ 2.107.631

€ 2.170.860

Zundert

€ 1.809.924

€ 1.864.221

Totaal

€ 48.482.088

€ 51.391.014

Per SE

€ 35.209

€ 36.265

WVS - Herziene begroting 2024

De leden van het algemeen bestuur van WVS

Onderwerp

infrastructurele bijdrage van het Rijk

Uw brief van Ons kenmerk Bijlagen

19/45 A Roosendaal, 8 november 2024

Geachte bestuursleden, Het ministerie van Sociale Zaken & Werkgelegenheid heeft in het plan ‘Naar een toekomstbestendige sociale infrastructuur’ aangegeven dat zij ten behoeve van de werkontwikkelbedrijven een extra financiële bijdrage willen verstrekken die bestaat uit twee componenten, te weten een ‘Rijksbijdrage sociale infrastructuur’ (dat is de basisfinanciering) en een ‘Impulsbudget sociale infrastructuur’. In de ontwerp herziene begroting 2025 van WVS zijn deze gelden meegenomen (€ 1,6 miljoen). De gelden voor 2024 heeft het ministerie grotendeels bestemd voor de eenmalige financiering van de (forse) stijging van de loonkosten in de Cao SW. Bij het opstellen van de herziene begroting 2025 is er vanuit gegaan dat de landelijke verdeling van de gelden zou geschieden op basis van de verdeling van de rijksbijdrage Wsw. Recentelijk is echter bekend gemaakt dat de verdeling van de gelden van beide componenten zal gaan plaatsvinden op basis van ‘doelgroep register gemeentelijke doelgroep’. De verwachting is dat de gelden in de mei circulaire beschikbaar gesteld zullen worden en als een apart budget zullen worden toegevoegd aan de Integratie-uitkering Participatie. Waarschijnlijk vindt de uitbetaling plaats aan de grootste gemeente in ons samenwerkingsgebied, te weten de gemeente Roosendaal.

De gelden van de ‘Rijksbijdrage sociale infrastructuur’ worden beschikbaar gesteld voor het creëren van werkplekken voor mensen die geen indicatie beschut werk hebben maar wel zijn

aangewezen op de infrastructuur van de werkontwikkelbedrijven voor ontwikkeling naar regulier werk of voor een tijdelijk vangnet. Omdat de verdeling van de gelden niet plaatsvindt op basis van de verdeling van de rijksbijdrage Wsw maar op basis van ‘doelgroep register gemeentelijke doelgroep’ is een nieuwe berekening gemaakt van de te verwachten uitkering. Deze nieuwe berekening ziet er als volgt uit:

Doelgroepregister Overzicht Volumia 748 Bergen op Zoom 777 Etten-Leur 1655 Halderberge 1709 Moerdijk 1674 Roosendaal 840 Rucphen 851 Steenbergen 873 Woensdrecht 879 Zundert

totaal

2024

2025

2026

2027

2028

2029

472,00 284,00 166,00 185,00 636,00 170,00 122,00 95,00 89,00 2.219,00

489,55 294,56 172,17 191,88 659,64 176,32 126,54 98,53 92,31 2.301,49

527,91 317,64 185,66 206,91 711,33 190,14 136,45 106,25 99,54 2.481,84

564,61 339,73 198,57 221,30 760,79 203,36 145,94 113,64 106,46 2.654,40

599,44 360,68 210,82 234,95 807,73 215,90 154,94 120,65 113,03 2.818,15

641,32 385,88 225,55 251,37 864,15 230,98 165,77 129,08 120,93 3.015,03

132.526,00

137.452,45

148.223,46

158.529,75

168.309,30

180.067,55

Impulsbudget decentr korting

Deel WVS gemeenten

Basisfinanciering Deel WVS gemeenten per persoon 3600 totaal Deel WVS gemeenten

35.000.000,00 35.000.000,00 35.000.000,00 35.000.000,00 35.000.000,00 -3.500.000,00 -3.500.000,00 -3.500.000,00 -3.500.000,00 35.000.000,00 31.500.000,00 31.500.000,00 31.500.000,00 31.500.000,00 586.035,95

527.432,35

18.900.000,00 20.400.000,00 22.000.000,00 23.500.000,00 25.100.000,00 316.459,41 87,91

341.575,24 94,88

368.365,45 102,32

393.481,28 109,30

420.271,49 116,74

53.900.000,00 51.900.000,00 53.500.000,00 55.000.000,00 56.600.000,00 902.495,36

869.007,59

895.797,81

920.913,63

947.703,85

Uit deze berekening blijkt de gelden die zijn meegenomen in de ontwerp herziene begroting 2025 waarschijnlijk te hoog zijn ingeschat:

Herziene Begroting 2025 Deel WVS gemeenten Teveel aan Baten in Herziene Begroting

pagina 2 van 3

2025

2026

2027

2028

1.615.000,00 902.495,36 712.504,64

1.699.000,00 869.007,59 829.992,41

1.719.000,00 895.797,81 823.202,19

1.790.000,00 920.913,63 869.086,37

Hoewel de definitieve toekenning van de bedragen op dit moment nog niet bekend is (dat gebeurt waarschijnlijk pas in de mei circulaire), willen wij u hierover wel alvast informeren. Ingeval het vorenstaande leidt tot een financiële tegenvaller, stellen wij u voor om deze tegenvaller in 2025 ten laste te brengen van het exploitatieresultaat 2025 en mocht dit niet toereikend zijn ten laste van de algemene reserve. Dit toont ons inziens ook aan hoe belangrijk het is om een toereikende algemene reserve aan te houden. Wij vertrouwen er op u hiermee voldoende te hebben ingelicht.

Hoogachtend, het dagelijks bestuur van WVS, de secretaris,

de voorzitter,

P.F.J.M. Havermans

T.C. Melisse.

pagina 3 van 3

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15048124/1