08a 2e bestuursrapportage 2021 Gemeente Rucphen

Daarnaast is een bedrag van € 10 miljoen gereserveerd voor een eventuele aanvullende tegemoetkoming voor de periode 1 juli tot 1 oktober 2021. Het kabinet houdt een vinger aan de pols om te kijken of de financiële situatie naar aanleiding van de coronamaatregelen aanleiding geeft om ook (een deel van) het bedrag voor het derde kwartaal beschikbaar te stellen. Uitkering voorgaande jaren Op basis van de septembercirculaire 2021 wordt de algemene uitkering van 2020 verlaagd met € 20.403,00. Deze daling wordt vooral veroorzaakt door de actualisatie van de gegevens over het aantal huishouden naar (ouderen) leeftijdsgroep. Dit bedrag komt ten laste van het begrotingssaldo 2021.

20

4. 4.1

De Financiële positie Reserves

a. Vrijval naar algemene reserve Jaarlijks worden bij de 2e bestuursrapportage de aanwezige reserves en voorzieningen gescreend op noodzaak van instandhouding en de omvang. Per saldo leidt de screening tot een vrijval van € 711.686,46. Zoals gebruikelijk stellen wij u voor dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve. Het betreft stortingen uit de navolgende reserves: Reserve restantbudgetten De reserve restantbudgetten bevat een aantal eenmalige (restant-) budgetten die niet van 2020 naar 2021 zijn overgebracht. Hierdoor valt een bedrag vrij ten gunste van de algemene reserve van € 100.127,09. Dit bedrag betreft o.a. het restantbudget planmatig onderhoud (ivm PFAS) en het restantbudget milieukosten. Reserve dekking kapitaallasten De reserve dekking kapitaallasten bevat een aantal restantkredieten die niet meer worden uitgegeven. Het betreft een totaalbedrag van € 19.442,16. Dit bedrag valt vrij ten gunste van de algemene reserve. Reserve Kadernota De reserve kadernota bevat twee eenmalige (restant-) budgetten die niet van 2020 naar 2021 zijn overgebracht. Hierdoor valt een bedrag vrij ten gunste van de algemene reserve van € 7.354,18. Dit bedrag betreft het restantbudget buurtbemiddeling 2020 en het restantbudget communicatie De6. Reserve verkoopopbrengst Intergas Het eenmalige budget van € 6.121,71 is niet overgebracht van 2020 naar 2021.

Dit bedrag valt vrij ten gunste van de algemene reserve. De reserve verkoopopbrengst Intergas is hiermee afgerond. Risicoreserve Sociaal Domein De restant boekwaarde van de Risicoreserve sociaal domein is op dit moment € 578.641,00. Dit is onvoldoende om het risicoprofiel sociaal domein van in totaal € 590.000,00 te kunnen dekken. Dit betekent dat wanneer er zich meerdere risico’s tegelijkertijd zouden voordoen en de reserve deze niet kan opvangen, het begrotingssaldo of de algemene reserve zal moeten worden aangesproken. In plaats van het aanzuiveren van de reserve, laten we de reserve vrijvallen ten gunste van de algemene reserve. Hierdoor verkrijgen we beter inzicht in het totale risicoprofiel van de gemeente ten opzichte van de beschikbare weerstandscapaciteit en het bevorderd de integrale afweging bij aanwenden van de algemene reserve. De restant boekwaarde van de reserve is nagenoeg gelijk aan het risicoprofiel. Hiermee kunnen we borgen dat de restant boekwaarde alsnog volledig beschikbaar blijft voor het sociaal domein als buffer voor risico’s. M.a.w. het sociaal domein gaat er niet op achteruit. Daarnaast is het zo dat de meeste risico’s / tegenvallers die zich voordoen in een begrotingsjaar worden opgevangen binnen het begrotingssaldo en daarmee indirect via de algemene reserve.

Alleen al voor jeugdzorg is € 536.000,00 in 2019 en € 330.000,00 in 2020 ten laste van het begrotingssaldo gebracht. Ook eventuele meevallers uit het sociaal domein komen juist ten gunste van het begrotingssaldo. De relatie met de reserve is hierin losgelaten. Wat overblijft is niet meer dan een buffer voor risico’s en bekostiging voor incidentele projecten die te linken zijn aan het sociaal domein. Die functie kan de algemene reserve ook vervullen. b. Overige mutaties reserves en voorzieningen Algemene reserve Krediet aankoop grond t.b.v. vergroten plein centrum Rucphen Wij hebben op verzoek van uw raad met een externe partij eind 2018 onderhandeld over de aankoop van grond ter vergroting van het aan te leggen plein. Dit overleg had als uitkomst dat wij 267 m2 grond konden verwerven voor een bedrag van € 200.000,00 kosten koper. Daarmee kan over een lengte van plm. 50 meter het nieuwe plein ongeveer 5 meter breder worden. Voor de bekostiging van deze investering kan over de algemene reserve worden beschikt. Het bedrag van € 200.000,00 wordt overgeheveld naar de reserve Dorpsontwikkeling voor de bekostiging van de afschrijvingslasten.

21

In onze brief van 21 februari 2019 hebben wij uw raad in de gelegenheid gesteld om wensen en bedenkingen over ons voornemen tot aankoop van de grond naar voren te brengen. Van deze mogelijkheid heeft u geen gebruik gemaakt. De aankoop zal nog dit jaar moeten plaatsvinden. Wij hebben daartoe een overeenkomst met de externe partij gesloten. De levering van de grond kan pas plaatsvinden op het moment dat de benodigde middelen door u beschikbaar zijn gesteld. Met het vaststellen van deze 2e bestuursrapportage 2021 wordt dat formeel geregeld. Corona-gerelateerde kosten 2020 In de 1e bestuursrapportage 2021 is het resultaat van de jaarrekening 2020 verwerkt. Een onderdeel van het resultaat was het overhevelen van de corona-gerelateerde kosten over 2020, € 377.070,00, van de risicoreserve Coronacrisis naar de algemene reserve. Deze overheveling zat nog niet in de 1e bestuursrapportage, maar wordt door middel van deze 2e bestuursrapportage overgeheveld naar de algemene reserve. Risicoreserve Sociaal Domein n.b. deze mutatie is verwerkt voorafgaand aan het vrijvallen van de Risicoreserve Sociaal Domein Tariefsverhoging Gecertificeerde Instellingen (GI's) Aan de GI’s wordt een tariefsverhoging geboden waardoor deze voldoende (financiële) ruimte zouden moeten krijgen om de dialoog over inhoud, kwaliteit en kosten op een constructieve manier te voeren.

De tariefsverhoging en een risico-opslag biedt de GI’s meer armslag om de werklast van jeugdbeschermers te verlagen en zodoende personeel te behouden of vervangen. Hierdoor wordt de negatieve ontwikkeling die de GI’s nu door lijken te maken afgeremd. Voor Rucphen gaat het in 2021 om een totaalbedrag van € 61.476,00. Aangezien het hier gaat om incidentele middelen wordt dit bedrag ten laste gebracht van de Risicoreserve Sociaal Domein. Vanaf 2022 worden de kosten opgenomen in de begroting. Hierbij worden tarieven, risico-opslag en innovatieopslag als aparte posten geraamd in de begroting. De kosten vanaf 2022 bedragen respectievelijk € 36.232,00; 2023 € 37.278,00; 2024 € 38.379,00 en in 2025 € 39.512,00. Deze bedragen komen ten laste de begrotingssaldi. Reserve groencompensatie In verband met diverse opgelegde financiële herplantplichten is een bedrag van € 34.500,00 ontvangen. Dit bedrag wordt gestort in de reserve groencompensatie. Reserve Groenvoorziening In 2021 is een aantal percelen (bos- en plantsoenen-) grond verkocht voor een totale waarde van € 12.340,00. Deze verkoopopbrengst van deze gronden wordt gestort in de reserve groenvoorziening. Risicoreserve Coronacrisis Jongerenontmoetingsplek St. Willebrord Ontmoeting is door de getroffen maatregelen als gevolg van de coronapandemie lange tijd nauwelijks tot niet mogelijk geweest.

Dit heeft gevolgen voor veel inwoners, maar zeker ook voor onze jongeren. Voor hen is contact met leeftijdsgenoten erg belangrijk om zich te ontwikkelen tot zelfstandige burgers. In de kern St. Willebrord wordt overlast ervaren wat veroorzaakt wordt door een groep jongeren. Met hen zijn we in gesprek om te kijken waar zij samen kunnen komen. Dat heeft geleid tot een voorstel tot een Jongeren ontmoetingsplaats waaraan we momenteel als college invulling geven. Aspecten als een omgevingsdialoog en vergunningverlening komen hierbij uiteraard aan de orde. Er wordt maximaal een bedrag van € 4.500,00 beschikbaar gesteld vanuit de Risicoreserve coronacrisis. In het 4e corona-steunpakket was een bedrag opgenomen voor activiteiten en ontmoetingen Jeugd, deze zijn overgeheveld naar de risicoreserve en worden aangewend om een ontmoetingsplek voor de jeugd te realiseren. Inzet GGD West - Brabant camping Witte Plas De extra inzet op camping De Witte Plas door de GGD West-Brabant liep op 1 juli 2021 af. Het is wenselijk de GGD ook het komend jaar in te zetten op deze camping. Dit met name door de toename van het aantal kwetsbare huishoudens gedurende de coronacrisis, waaronder veel kinderen, op de camping.

22

De GGD West-Brabant heeft voor de extra ondersteuning (6 uur per week) een offerte uitgebracht van € 13.420,00 voor de periode van 1 juli 2021 tot en 1 januari 2022. Gesteld kan worden dat het komend half jaar inzet van 6 uur per week nodig is. De kosten kunnen gedekt worden uit de Risicoreserve Coronacrisis. Het rijk heeft in het vierde corona steunpakket een taakmutatie voor extra begeleiding kwetsbare groepen opgenomen (€ 65.506,00). Hiervan willen we nu een gedeelte inzetten. Voor de inzet van de GGD na 1 januari 2022 kunnen de kosten, € 18.512,00, uit het reeds beschikbaar gestelde werkbudget van het meerwaardetraject worden bekostigd. Bijdrage Sprundelse Strandspelen 2021 Op 1, 2 en 3 september heeft de verenigingsraad & jeugdraad van Sprundel de Sprundelse Strandspelen 2021 georganiseerd, een (meerdaags) evenement bedoeld voor de Sprundelse jeugd van 0 t/m 17 jaar. Om ook de deelname voor de groep 12 t/m 17 jaar aantrekkelijker te maken had de organisatie een extra element aan het evenement toevoegen door het creëren van een “hoekje in Ibiza sfeer” met onder meer zitzakken, palmbomen, een DJ en het kunnen maken van alcoholvrije cocktails. Deze hoek is in de eerste twee avonden door deze groep zelf in elkaar gezet, zodat ze hiervan op de derde avond van konden genieten. Voor de bekostiging van dit idee heeft de organisatie een bijdrage gevraagd aan de gemeente.

De kosten bedragen € 500,00 euro en zijn daarmee een kwart van de gehele kostenraming van dit idee. Wij hebben voor dit bedrag gekozen zodat de gemeente in dit idee als aanjager optreedt maar niet als faciliteerder. Vanuit de rijksoverheid heeft onze gemeente meerdere coronagelden ontvangen waaronder als onderdeel van een Jeugdpakket, “Perspectief Jeugd en jongeren”. Deze gelden zijn bedoeld om een gerichte financiële impuls te geven aan gemeenten om samen met jongeren, lokale organisaties en de evenementensector kleinschalige activiteiten te organiseren op gebied van cultuur, sport en andere zinvolle vrijetijdsbesteding. Door deze gelden in te zetten als bijdrage voor dit evenement worden zij dus ingezet waarvoor ze zijn bedoeld, waarmee ook gehoor wordt gegeven aan de motie “Besteding gelden risicoreserve” uit de raadsvergadering van 16 juni 2021. Reserve voortijdig schoolverlaten Extra middelen specifieke uitkering RMC i.v.m. corona De regionale aanpak voortijdig schoolverlaten in Nederland is verdeeld in 40 regio’s. Binnen zo’n regio maken scholen en gemeenten samen afspraken over maatregelen om schooluitval tegen te gaan, en over de begeleiding van jongeren in een kwetsbare positie. Elke regio heeft een contactgemeente voor de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (RMC) voortijdig schoolverlaten. In onze regio is dat Gemeente Breda.

De gemeentelijke middelen voor deze regionale aanpak worden verstrekt via een jaarlijkse specifieke uitkering (de RMC gelden). Het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap heeft nu een aanvullende specifieke uitkering verstrekt ter compensatie van de negatieve gevolgen van corona. De extra financiële middelen RMC worden besteed aan (tijdelijk) 2 extra trajectbegeleiders bij het RBL voor de duur van 1 jaar (start augustus/september 2021) om zo extra in te kunnen zetten op jongeren die hun school voortijdig (dreigen te) verlaten. De specifieke uitkering voor onze gemeente bedraagt € 12.603,93 en wordt gestort in de reserve. De kosten van 2 fte trajectbegeleiding bedragen 2 x € 79.000,00 = € 158.000,00 per jaar. Op basis van dezelfde verdeelsleutel die gebruikt wordt bij verdeling van de specifieke uitkering, is onze gemeentelijke bijdrage voor bovenstaande optie: € 10.246,40. We wenden de reserve aan voor dit bedrag. Het restant blijft in de reserve voortijdig schoolverlaten. Deelname pilot projectaanjager Regionaal Bureau Leren (RBL) Vanaf 2012 werken de 16 gemeenten in de regio West Brabant actief met elkaar samen op het gebied van bestrijden van verzuim en voortijdig schoolverlaten. Halverwege 2019 is, mede door het vertrek van de teamleider van het Regionaal Bureau Leren (RBL), van de gelegenheid gebruik gemaakt om de taken en formatie te herijken.

Bij het herijken is door de gemeente Breda advies gevraagd aan een extern adviesbureau over de invulling van de regionale management- en coördinatie functies die bepalend zijn voor de sturing en werking van het RBL. Daarnaast is gevraagd om een toekomstperspectief te schetsen van de dienstverlening van het RBL aan haar opdrachtgevers. Op basis van deze opdracht is aanbevolen over te gaan tot het aanstellen van een regionale projectaanjager. Door eerst een pilot te draaien kunnen we toetsen of de resultaten regionaal tot een kwaliteitsslag leiden. De incidentele lasten (voor 2021, 2022 en 2023) voor de pilot Projectaanjager bedragen voor onze gemeente € 5.989,00 (respectievelijk € 2.495,00, € 2,994,00 en € 499,00). Dit zal binnen de begrotingen 2021, 2022 en 2023 worden gedekt uit de medio 2021 beschikbaar komende terugbetaalde Europees Sociaal Fonds (ESF)middelen. De gemeente Rucphen ontvangt in dit kader € 6.790,00.

23

Reserve brede impuls combinatiefuncties Buurtsportcoaches Sinds 2019 neemt de gemeente Rucphen deel aan de Brede regeling Combinatiefuncties. Binnen deze regeling kunnen gemeenten een combinatiefunctionaris of buurtsportcoach aanstellen. Mede door de coronaperikelen is er in 2020 nog geen buurtsportcoach aangesteld. Voor de buurtsportcoach is een bedrag van ruim € 316.000,00 beschikbaar. Dit bedrag bestaat uit middelen die zijn ontvangen voor “Gezond in de stad” en “Brede impuls combinatiefuncties”. De buurtsportcoaches (2 FTE) worden ingezet vanaf september 2021 en heel 2022. De kosten hiervoor worden geraamd op afgerond € 159.000,00. Voorgesteld wordt het restant van ruim € 157.276,00 te reserveren voor de periode hierna. Pensioenvoorziening wethouders Normaliter wordt bij de jaarrekening op basis van een actuariële berekening de pensioenvoorziening wethouders op peil gebracht. Vanaf 2020 maken we gebruik van tussentijdse actuariële waarde berekeningen. Op basis van deze berekeningen dienen we een bedrag van ruim € 150.000,00 te laten vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo. Dit wordt met name veroorzaakt door een stijging van de rekenrente. We kiezen er op dit moment voor om deze vrijval nog niet te verwerken. Dit omdat de definitieve rekenrente in oktober 2021 gepubliceerd zal worden en deze voor wijzigingen kan zorgen.

Bij de financiële slotwijziging 2021 zal de voorziening nogmaals worden bekeken op basis van de actuariële waarde berekening van dat moment. De mogelijk bestaat dan ook dat dan alsnog een soortgelijk bedrag kan vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo 2021. Voorziening afkoopsommen onderhoud graven Bij de aankoop van een graf heeft men de keuze om de onderhoudsbijdrage af te kopen voor 5, 10, 20 jaar. Bij afkoop heeft de gemeente de verplichting om de graven gedurende deze periode in stand te houden en te onderhouden. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is het verplicht deze “afkoopsommen” in een voorziening te storten. Jaarlijks wordt aan de voorziening het vooruitbetaalde bedrag onttrokken dat op het onderhoud in dat betreffende jaar betrekking heeft. Deze voorziening is gevormd in de jaarrekening 2018, waarbij een bedrag aan “afkoopsommen” gestort is van € 22.498,70. Bij de jaarrekening 2019 is een bedrag gestort van € 20.377,90 en in 2020 € 29.651,00, waardoor de jaarlijks vrijval ten gunste van de exploitatie ter dekking van de werkelijke onderhoudsuitgaven meerjarig aangepast dient te worden. Door middel van deze bestuursrapportage worden de ramingen met betrekking tot de voorziening meerjarig geactualiseerd. Voor 2021 betreft dit een bedrag van € 3.634,00 wat extra kan vrijvallen ten gunste van de exploitatie.

4.2

Investeringen

Actualisatie kapitaallasten Actualisering afschrijvingslasten 2021 De kapitaallasten van de reeds gevoteerde en afgewerkte kredieten zijn voor 2021 al geactualiseerd in de 1e bestuursrapportage 2021. Deze actualisatie had met name betrekking op kredieten die in 2020 nog niet volledig zijn afgewerkt en waarvan de uitvoering doorloopt in 2021. Na de actualisatie van de afschrijvingslasten in de 1e bestuursrapportage, is voor deze 2e bestuursrapportage nog eens een actualisatie toegepast. Op basis van deze actualisatie stijgen de afschrijvingslasten vanaf 2021 met € 3.957,00. Dit bedrag komt structureel ten laste van het begrotingssaldo. Nieuw krediet Bluswatervoorziening Kerkeheidestraat In 2007 is door brandweer Midden- en West-Brabant in samenwerking met Brabant Water beleid opgesteld met betrekking tot de benodigde bluswatervoorzieningen binnen onze regio. Alle nieuwbouwplannen worden aan dit beleid getoetst. In bestaande situaties kan het voorkomen dat niet altijd wordt voldaan aan dit beleid. Dit geld bijvoorbeeld voor het noordelijk deel van de Kerkeheidestraat. Een externe partij gaat in het gebied tussen de Kerkeheidestraat en de Koekoekstraat in Sprundel 38 woningen bouwen en laat hiervoor de bluswatervoorziening aanpassen.

Omdat hiermee ook in het noordelijk deel van de Kerkeheidestraat aan het bluswaterbeleid wordt voldaan heeft deze externe partij de gemeente gevraagd om bij te dragen in de realisatiekosten. Het gaat om een bedrag van € 10.000,00. Deze investering wordt in 20

24

jaar afgeschreven. De hieruit voortvloeiende afschrijvingslast bedraagt € 500,00 per jaar en komt vanaf 2022 ten laste van het begrotingssaldo. Bij- en aframingen Omleidingsweg: Realisatie Zuidelijke tak Op 8 juni 2021 hebben wij een aanvraag ingediend bij de Provincie voor een financiële bijdrage voor het project ‘Rotondes Sprundelseweg en Zundertseweg’ in het kader van de Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma’s Noord-Brabant. De provincie heeft deze aanvraag getoetst en heeft besloten een bijdrage te verstrekken van € 400.000,00. Door deze inkomst verlagen de afschrijvingslasten van dit krediet, die ten laste komen van de reserve omleiding, met € 13.333,00 per jaar. Binnenzwembad Stichtingskosten nieuwbouw zwembad en voorlopige gunning In de brief van 2 augustus 2021 bent u geïnformeerd over de stand van zaken van de voorbereiding van de nieuwbouw van het zwembad. De aanbesteding is afgerond en de definitieve gunning voor de 3 percelen heeft op 18 augustus 2021 plaatsgevonden. In totaliteit hebben 9 bedrijven, 3 bedrijven per perceel, een inschrijving gedaan. Geen van de bedrijven had een bedrag in de inschrijving opgenomen dat paste binnen de raming die door de architect en de installatieadviseur op basis van het definitief ontwerp was berekend.

In het algemeen geldt dat het vroegtijdig ramen van een projectbudget het risico met zich meebrengt dat op het moment van het aanbesteden het budget niet meer toereikend is. In dit geval is de reden van het overschrijden van de raming vooral ook dat, mede als gevolg van de coronacrisis, de prijzen van met name staal, hout, isolatiematerialen en pvc, het laatste halfjaar buitensporig zijn gestegen. Dit leidt wereldwijd tot fikse prijsverhogingen, waar ook ons project veel last van heeft. De stichtingskosten worden, op basis van de inschrijvingen van de bedrijven die het werk wordt gegund, nu geraamd op € 6.754.732,00. Dit is € 550.732,00 hoger dan het door u beschikbaar gestelde krediet van € 6.204.000,00. Het verschil kan wat ons betreft naar beneden worden bijgesteld door het beschikken over de raming voor prijsstijgingen, voorziene minderkosten voor de beweegbare bodem en het schrappen van het systeem voor zoutelektrolyse. Daarmee komt het tekort uit op € 315.000,00. Omdat er in 2021 sprake is van een zeer positief begrotingssaldo stellen wij voor om € 315.000,00 van dat begrotingssaldo over te hevelen naar de reserve dekking kapitaallasten om daaruit de afschrijvingslast van de extra investering te bekostigen. Deze keuze leidt daarmee niet tot een groter beslag op de begrotingsruimte. Ontwerpwijziging herinrichting centrum Rucphen In paragraaf 2.2.

van deze 2e bestuursrapportage 2021 is dit onderwerp al toegelicht. De financiële uitwerking hiervan is als volgt: Omdat er in 2021 naar verwachting sprake zal zijn van een positief begrotingssaldo stellen wij voor om € 80.000,00 van dat begrotingssaldo over te hevelen naar de reserve dorpsontwikkeling om daaruit de afschrijvingslast van de extra investering te bekostigen. Deze investering wordt in 25 jaar afgeschreven. De hieruit voortvloeiende afschrijvingslast bedraagt € 3.200,00 per jaar en komt vanaf 2022 ten laste van de reserve dorpsontwikkeling. Combineren investeringskredieten materieel servicedienst In de huidige begroting is een krediet beschikbaar voor de vervanging van de kolkenzuiger van € 105.000,00 en een krediet voor de vervanging van het voertuig plantsoenen van € 45.000,00. In 2021 is een combi unit (zuigunit en doorspuitunit gecombineerd) aangeschaft voor een bedrag van afgerond € 71.000,00. Bij deze aanschaf is de vervanging van het voertuig voor de plantsoenen betrokken. De aanschaf van een nieuw voertuig plantsoenen biedt de kans een geschikt voertuig aan te schaffen, mede geschikt voor het trekken van de combi unit. Die geschiktheid zit met name in een voldoende maximaal aanhangwagen gewicht. De aanschaf van het voertuig plantsoenen bedraagt € 70.000,00.

Het krediet voor vervanging van het voertuig is onvoldoende voor de aanschaf van een voertuig dat eveneens geschikt is voor het trekken van de combi unit. Deels inzetten van het krediet voor de vervanging kolkenzuiger voor vervanging van het voertuig maakt de aanschaf van een voor meerdere doeleinden geschikt voertuig mogelijk. Per saldo komt hierdoor vanaf 2022 een bedrag van € 2.350,00 meer ten laste van de rioolheffing en € 1.450,00 meer ten laste van het begrotingssaldo.

25

5.

Financiële mutaties

Na de vaststelling van de begroting 2021 (11 november 2020) hebben wij een aantal besluiten genomen die in de begroting 2021 verwerkt dienen te worden. Daarnaast hebben zich mutaties in budgetten (baten en/of lasten) door autonome factoren voorgedaan. Een aantal besluiten/mutaties heeft gevolgen voor het begrotingssaldo 2021. In de hoofdstukken hiervoor zijn al verschillende mutaties opgenomen, welke in onderstaande tabel met bedragen zijn verwerkt. Naast deze mutaties zijn er nog een aantal die niet terugkomen in de voorgaande hoofdstukken van deze bestuursrapportage. Deze worden in dit hoofdstuk toegelicht en, indien ze effect hebben op het begrotingssaldo, opgenomen in onderstaande tabel. Tabel 1: Overzicht mutaties begroting 2021 Mutaties begrotingssaldo

Onvoorziene uitgaven

Begrotingssaldo 2021

436.333,00

55.000,00

Mutaties 1e bestuursrapportage 2021 Overige raadsbesluiten (begrotingswijzigingen)

492.345,00 -91.037,00

Begrotingssaldo 2021 na 1e Berap 2021 en overige vastgestelde begrotingswijzigingen

837.641,00

Omschrijving

2021 of 2021 en verder

55.000,00

Mutaties 2e bestuursrapportage 2021 mutaties Hoofdstuk 3 Algemene uitkering obv meicirculaire 2021

757.949,00

2021

Algemene uitkering obv septembercirculaire 2021

227.584,00

2021

Voorziening afkoopsommen onderhoud graven

3.634,00

2021 en verder

Actualisering afschrijvingslasten 2021

-3.957,00

2021 en verder

mutaties Hoofdstuk 4

Stichtingskosten nieuwbouw zwembad en voorlopige gunning

-315.000,00

Ontwerpwijziging herinrichting centrum Rucphen

-80.000,00

2021

mutaties Hoofdstuk 5 1 Actualisatie leges Gemeentewinkel en overige leges

-9.529,00

2021 en verder

-9.180,00

2021

2021

Geurhinder vanwege een bedrijf aan de Korte Hei in 2 Sprundel 3 Verlenging recht van opstal telecommasten 4 Compensatie OZB 2019 SKW's

1.900,00

2021 en verder

-13.200,00

2021

5 Exploitatiemodel nieuwe zwembad

-50.000,00

2021

6 Verkoop reststrook naast Kenbelstraatje te St. Willebrord

10.599,00

2021

7 Renteopbrengst i.v.m. aantrekken kortgeld 8 Actualiseren Belastingopbrengsten 2021

4.472,00

2021

-37.000,00

2021

180.290,00

2021

Ontwerpbestemmingsplan 'Buitengebied Rucphen 2012, 9 Pierestraat te Rucphen' 10 Tegemoetkomingen in planschade 11 Verkoop loods op de gemeentewerf 12 Bijdrage Wereldbeker CycloCross 18 december 2021 13 Actualisatie inkomstenbudgetten (niet leges) Jaarrekening 2020 Veiligheidsregio Midden- en West14 Brabant (VRMWB) 15 Actualisatie uitgavenbudgetten Structurele aanpassing begroting voor energiekosten 16 openbare verlichting en gemeentehuis 17 WMO: Actualisatie begroting waspunt WMO: Actualisatie budgetten WMO Huishoudelijke 18 Ondersteuning en Begeleiding

-4.031,00

2021

295.000,00

2021

-37.500,00

2021

2.370,00

2021 en verder

20.984,00

2021

7.212,00

2021 en verder

-50.369,00

2021 en verder

24.155,00

2021 en verder

-133.000,00

2021

26

Jeugd: Wijziging Dienstverleningsovereenkomst jeugdzorgregio West-Brabant West 20 PW: 2e bestuursrapportage 2021 Werkplein 19

-5.120,00

2021 en verder

241.862,00

2021

Totaal mutaties 2e bestuursrapportage 2021

1.030.125,00

0,00

Totaal begrotingssaldo 2021

1.867.766,00

55.000,00

De mutaties voor 2021 worden hieronder toegelicht. 1. Actualisatie leges Gemeentewinkel en overige leges Op basis van de werkelijke cijfers van de afgelopen jaren, zijn alle legesopbrengsten gescreend en geactualiseerd. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de leges van reisdocumenten, maar ook de leges van bijvoorbeeld kapvergunningen. Bij verschillende posten wordt de raming niet gehaald. Het effect van deze actualisatie voor 2021 bedraagt € 9.529,00 ten laste van het begrotingssaldo. Voor de jaren vanaf 2022 zijn de effecten ten laste van de begrotingssaldi als volgt: € 9.044,00 in 2022; € 8.842,00 in 2023 en € 11.229,00 in 2024. 2. Geurhinder vanwege een bedrijf aan de Korte Hei in Sprundel Medio 2018 heeft een bedrijf zich gevestigd aan de Korte Hei te Sprundel. Binnen het bedrijf wordt geslacht pluimvee ontbeend en gesneden. Een deel van het vlees wordt (al dan niet gekruid/gemarineerd) binnen het bedrijf gefrituurd of in een oven gegaard. Sinds de oprichting ondervinden omwonenden van het bedrijf veel geurhinder. In eerste instantie hebben de omwonenden zich gewend tot het bedrijf in de hoop de overlast zonder tussenkomst van de gemeente op te lossen. Helaas heeft dit niet het gewenste resultaat opgeleverd en hebben zij begin 2020 de gemeente benaderd. N.a.v. de klachten is de gemeente een onderzoek gestart, waarna het bedrijf geur reducerende maatregelen heeft getroffen.

De werkzaamheden om deze maatregelen te treffen zijn in november 2020 afgerond. Desondanks wordt door enkele omwonenden nog steeds geurhinder ondervonden. Uit vaste jurisprudentie van de Raad van State volgt dat een geuronderzoek noodzakelijk is voor het bepalen van de geuremissie en de uiteindelijke motivering naar het bepalen van wat een aanvaardbaar geurniveau is. De contacten tussen de gemeente en het bedrijf zijn, ondanks de reden (klachten) zeer goed te noemen. Het bedrijf heeft tot nu toe alle medewerking verleend en openheid van zaken gegeven. Het is voor het bedrijf ook een raadsel waarom er nu nog steeds geurhinder wordt ondervonden. Er is immers aantoonbaar geïnvesteerd in geur reducerende technieken om geurhinder te voorkomen. Omdat het bedrijf ook graag ziet dat de geurproblematiek wordt opgelost is door de directeur van het bedrijf aangegeven dat zij alle medewerking zullen verlenen aan het geuronderzoek. Als uit het onderzoek blijkt dat er nog aanvullende maatregelen moeten worden getroffen dan zijn zij daar toe bereid. Daarnaast is aangegeven dat het bedrijf de kosten voor het bepalen van het reductierendement van de luchtwassers voor haar rekening neemt. De kosten van dit deel van het geuronderzoek bedragen €3.350,00. De kosten voor de uitvoering van het geuronderzoek bedragen €12.530,00 en komen ten laste van het begrotingssaldo 2021.

Het deel van het geuronderzoek dat betrekking heeft op het bepalen van het reductierendement van de luchtwassers wordt bekostigd door het bedrijf. Het bedrag van € 3.350,00 wordt na oplevering van de rapportage in rekening gebracht bij het bedrijf. Dit bedrag komt dan ten gunste van het begrotingssaldo 2021. Inmiddels is door de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant een geur-emissieonderzoek én een geurverspreidingsonderzoek uitgevoerd. Dit onderzoek is uitgevoerd op 31 juni en 1 juli 2021. De definitieve rapportage van het onderzoek is vorige week aan de gemeente toegezonden en moet nog formeel worden toegezonden aan het bedrijf. Informeel is er al wel contact met het bedrijf geweest en zijn de resultaten kort doorgenomen. 3. Verlenging recht van opstal telecommasten Voor de telecommasten aan de Scherpenbergsestraat in Sprundel en de Kerkstraat in Rucphen, heeft een externe partij een zakelijk recht van opstal ten behoeve van deze zendmasten en het gebruik daarvan. De overeenkomsten hiervan dateren uit 2010 en zijn destijds aangegaan tussen de gemeente en KPN. Sinds 2012 is de externe partij rechtsopvolger van KPN. Het moederbedrijf van de externe partij is een onafhankelijke aanbieder van mobile telecommunicatie-infrastructuur in Europa. Deze wil graag nieuwe afspraken maken middels twee nieuwe overeenkomsten, zodat de gegevens (zoals o.a.

tenaamstellingen) kunnen worden geactualiseerd en de looptijd weer voor een langere periode (20 jaar) kan worden vastgelegd (de huidige

27

overeenkomsten lopen tot 2025). Door het afsluiten van de nieuwe overeenkomsten heeft het moederbedrijf als eigenaar van de masten weer meer zekerheid voor de komende jaren. In 2020 hebben wij € 8.100,00 aan huuropbrengsten inclusief indexering ontvangen. Door de nieuwe overeenkomsten stijgen de huuropbrengsten structureel met € 1.900,00 vanaf 2021. Dit bedrag komt ten gunste van het begrotingssaldo. 4. Compensatie OZB 2019 SKW's De sociaal culturele instellingen (hierna SKW’S) gebruiken allemaal een pand van de gemeente Rucphen of van Thuisvester en betalen hiervoor gebruikersheffing OZB. Tijdens een raadsvergadering omtrent de jaarrekening 2019 is gevraagd om net als bij buitensportverenigingen en scholen ook de SKW’s te compenseren voor deze heffing en zo mogelijk met terugwerkende kracht. Voor de belastingjaren 2020 en verder is dit al gebeurd. De gebruikersheffing OZB voor de SKW’s voor het jaar 2019 wordt alsnog gecompenseerd. De compensatie voor de SKW’s bedraagt in totaliteit € 13.200,00 en komt ten laste van het begrotingssaldo 2021. 5. Exploitatiemodel nieuwe zwembad Op 23 september 2020 heeft uw raad besloten om een nieuw zwembad te bouwen. De ingebruikname van het zwembad is gepland begin 2023. Op dat moment moet de exploitatie geregeld zijn.

Om een weloverwogen keuze voor het exploitatiemodel te kunnen maken is aan extern adviesbureau gevraagd om over 4 exploitatiemodellen advies uit te brengen. Op grond van het advies van de externe partij is een notitie geschreven over de voor- en nadelen van de verschillende modellen, uitmondend in een voorstel om over te gaan tot het oprichten van een gemeentelijke BV. In de brief van 18 juni 2021 bent u hierover geïnformeerd. De totale kosten voor het extern advies en de externe begeleiding bij het oprichten van een gemeentelijke BV bedragen € 50.000,00. Dit bedrag komt ten laste van het begrotingssaldo 2021. 6. Verkoop reststrook naast Kenbelstraatje te St. Willebrord Aan een eigenaar van een woning aan de Kenbelstraat wordt al jaren een reststrook van 168m2 verhuurd. Met deze persoon is een overeenkomst gesloten waarbij circa 93 m2 van de reststrook door de eigenaar van de woning wordt gekocht voor een bedrag van € 11.161,00 k.k.. Voor het resterende deel wordt een nieuwe huurovereenkomst afgesloten. Omdat deze reststrook bij ons op de balans staat, dienen we deze voor een bedrag van € 549,00 af te waarderen. Na aftrek van deze afwaardering en de notariskosten resteert er een totaalbedrag van € 10.599,00. Dit bedrag komt ten gunste van het begrotingssaldo 2021. 7. Renteopbrengst i.v.m.

aantrekken kortgeld In juli 2021 is een kortgeldlening aangetrokken waarop een negatief rentepercentage van toepassing is. Hierdoor ontvangen we een rentebedrag van € 4.472,00 wat ten gunste komt van het begrotingssaldo 2021. 8. Actualiseren Belastingopbrengsten 2021 We actualiseren de belastingenopbrengsten aan de hand van de halfjaarsverantwoording 2021 van de Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB). Hierin worden de werkelijk opgelegde belastingen (peildatum 30 juni 2021) en nog op te leggen belastingen afgezet tegen onze eigen ramingen. Waar er sprake is van een verschil met de huidige raming, actualiseren we het bedrag. Per saldo komt een bedrag van € 37.000,00 ten laste van het begrotingssaldo 2021. Het gaat om de volgende mutaties: Onroerende-zaakbelastingen (meeropbrengst € 15.000,00) De halfjaarsverantwoording van de BWB presenteert per saldo een meeropbrengst ten opzichte van de raming. Bij de eigenarenheffing woningen is er een meeropbrengst van € 47.000,00 als gevolg van waardestijging en areaaluitbreiding. Bij de eigenarenheffing niet-woningen ( -/- € 19.0000,00) en gebruikersheffing nietwoningen ( -/- € 13.000,00) zijn er minder opbrengsten. Dit kan het gevolg zijn van waardevermindering (of minder waardestijging dan verwacht) en bezwaarprocedures. Bij de gebruikersheffing speelt ook leegstand een rol.

Afvalstoffenheffing (minderopbrengst € 5.000,00) Dit verschil bestaat uit een negatief effect over de afrekening 2020 van € 42.000,00, wat een rechtstreeks gevolg is van de correctie op het aantal milieustraatbezoeken. Over 2020 zijn belastingschuldigen eenmalig per bezoek afgerekend i.p.v. per ½ m3. Uw raad is hierover middels een raadsbrief geïnformeerd. Voor 2021 wordt juist een meeropbrengst van € 36.000,00 verwacht. Dit is gebaseerd op huidige het aantal ledigingen.

28

Rioolheffing (minderopbrengst € 11.000,00) Het tarief voor rioolheffing niet-woningen wordt gebaseerd op de WOZ-waarde. Waardevermindering of een beperkte waardestijging, zorgt voor een minderopbrengst in 2021. Kwijtschelding (meerkosten € 36.000,00) In 2021 is tot en met 1 juli € 69.567,00 aan gemeentelijke belastingen kwijtgescholden. Dit bestaat volledig uit afvalstoffenheffing. Op basis van het aantal nog openstaande kwijtscheldingsverzoeken worden we geadviseerd rekening te houden met een nog kwijt te schelden bedrag van € 31.580,00. Deze prognose volgt naar rato van kwijtgescholden afvalstoffenheffing uit voorgaande jaren. Afgezet tegen onze huidige raming van € 65.000,00, verhogen we het budget met € 36.000,00. 9. Ontwerpbestemmingsplan 'Buitengebied Rucphen 2012, Pierestraat te Rucphen' Het bestemmingsplan 'Buitengebied Rucphen 2012, Pierestraat te Rucphen is inmiddels onherroepelijk geworden. De werkzaamheden voor de aanpassing van de Pierestraat inclusief rioleringswerkzaamheden, worden uitgevoerd. Op basis van de betreffende getekende overeenkomst met de ontwikkelaar is een inkomst ontvangen met betrekking tot de verkoop grond van € 180.290,00 (€ 180.300,00 minus € 10,00 notariskosten).

Tevens wordt op basis van de overeenkomst een uitgaaf en inkomst geraamd van € 62.625,00 voor de realisatie van inritten en rioolaansluitingen en de herinrichting van de Pierestraat, die na realisatie in rekening worden gebracht bij de ontwikkelaar. Tevens wordt een uitgaaf en inkomst geraamd van € 100.000,00. Het betreft hier een stimuleringsbijdrage van € 100.000,00 van de Provincie Noord-Brabant voor twee te ontwikkelen Ruimte voor Ruimte kavels. Deze bijdrage wordt na ontvangst op basis van de overeenkomst overgemaakt aan de ontwikkelaar. Per saldo komt een bedrag van € 180.290,00 ten gunste van het begrotingssaldo 2021. 10. Tegemoetkomingen in planschade In 2020 hebben wij twee aanvragen voor tegemoetkoming in planschade ontvangen. De aanvragers stellen een waardevermindering van hun onroerend goed te hebben door de inwerkingtreding van het bestemmingsplan ‘Buitengebied Rucphen 2012, woonwijk Hofstede te Rucphen’. De planschadeclaims zijn onderzocht door een onafhankelijke planschadeadviseur. De planschadeadviseur heeft het advies gegeven een tegemoetkoming in planschade toe te kennen. Op basis hiervan is een totaalbedrag van € 33.530,98 (inclusief wettelijke rente) uitbetaald aan de aanvragers.

In het kader van het planologisch in procedure brengen van het bestemmingsplan ‘Buitengebied Rucphen 2012, woonwijk Hofstede te Rucphen’, is een anterieure overeenkomst aangegaan met de ontwikkelaar. In deze overeenkomst is geregeld dat de ontwikkelaar de uit te betalen planschadeclaims aan de gemeente vergoedt. De gemaakte kosten door de onafhankelijke planschadeadviseur en de kosten van wettelijke rente komen wel voor rekening van de gemeente. De totale kosten van beide adviseringen bedragen € 4.031,00. Dit bedrag komt ten laste van het begrotingssaldo 2021. 11. Verkoop loods op de gemeentewerf Op de gemeentewerf is een oude loods gevestigd. Er heeft zich een koper gemeld voor deze loods en hierbij is een verkoopprijs van € 300.000,00 overeengekomen. Hier tegenover staan nog wat kosten voor het opruimen en bijkomende verkoop-notariskosten. Deze worden in totaliteit geraamd op € 5.000,00. Het restantbedrag van € 295.000,00 komt ten gunste van het begrotingssaldo 2021. 12. Bijdrage Wereldbeker CycloCross 18 december 2021 Stichting Wielerpromotion Rucphen organiseert sinds een aantal jaren de CycloCross Rucphen. De editie 2021 kon echter geen doorgang vinden i.v.m. Covid-19 beperkingen. De eerstvolgende editie van de cross stond gepland voor 5 februari 2022.

Begin juni 2021 is de organisatie echter benaderd door een partij, die namens de UCI de wereldbeker CycloCross organiseert, met het verzoek om op 18 december 2021 een wedstrijd van het wereldbekercircuit te organiseren. Stichting Wielerpromotion Rucphen heeft dit verzoek in overweging genomen en geconcludeerd dat met de ervaring van het Nederlands Kampioenschap CycloCross op 11 en 12 januari 2020 in Rucphen, organisatie van een wereldbekerwedstrijd mogelijk is. Het organiseren van een dergelijk groot internationaal evenement biedt grote promotionele kansen voor onze gemeente. De wedstrijd wordt rechtstreeks uitgezonden op TV in diverse landen wat grote mogelijkheden biedt om de naamsbekendheid van Rucphen te vergroten. Daarnaast zullen duizenden toeschouwers de wedstrijd komen bekijken wat onze naamsbekendheid eveneens vergroot.

29

De begroting voor een degelijk evenement neemt fors toe in vergelijking met een reguliere Cross. De bijdrage bedraagt € 45.000,00. Een gedeelte van het bedrag (€ 7.500,00) kan betaald worden uit het reguliere promotiebudget. Het restant komt ten laste van het begrotingssaldo 2021. 13. Actualisatie inkomstenbudgetten (niet leges) Voor deze 2e bestuursrapportage 2021 is ook kritisch gekeken naar alle inkomstenbudgetten. Op basis hiervan kan in 2021 € 2.370,00 ten gunste worden gebracht van het begrotingssaldo. Het betreft ook structurele mutaties waardoor de volgende bedragen ten laste van de begrotingssaldi komen: 2022 € 3.857,00; 2023 € 3.854,00; 2024 € 3.852,00. De grootste mutaties worden hieronder toegelicht: - huuropbrengsten woningen In 2021 worden nog 3 woningen door de gemeente verhuurd. De huuropbrengsten hiervan waren in 2021 nog niet volledig geraamd, in afwachting van de definitieve bestemming van de panden. Op basis van de werkelijk ontvangen en de nog te verwachte huuropbrengsten dient dit budget te worden verhoogd met € 2.260,00. Dit bedrag komt ten gunste van het begrotingssaldo 2021. Vanaf augustus 2021 wordt er nog maar 1 woning verhuurd door de gemeente, waardoor de huuropbrengst dus afneemt. In 2021 is hier door middel van bovenstaande mutatie rekening mee gehouden. Vanaf 2022 dient hierdoor de inkomstenraming met € 4.200,00 te worden verlaagd.

Dit bedrag komt structureel ten laste van het begrotingssaldo. - Verkoop oude lichtmasten en verkeersborden Op de onderdelen openbare verlichting en waarschuwingsborden en wegwijzers zijn inkomsten geboekt die betrekking hebben op verkoop oud ijzer. Het betreft hier de verkoop van oude lichtmasten en verkeersborden. In totaliteit is er een inkomst ontvangen van € 3.846,00, die ten gunste komt van het begrotingssaldo. - Lagere opbrengsten uit reclame-overeenkomsten In de begroting is een inkomstenraming opgenomen van € 17.500,00 m.b.t. opbrengsten uit reclameovereenkomsten. Tot nu toe hebben we voor € 12.550,00 aan reclameopbrengsten ontvangen. Door de coronacrisis zijn er geen adverteerders meer, dus ook geen reclames aan lichtmasten. Om deze reden wordt € 4.950,00 afgeraamd en ten laste gebracht van het begrotingssaldo 2021. 14. Jaarrekening 2020 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) Het Algemeen Bestuur van de VRMWB heeft ingestemd met de jaarrekening 2020. Naast een aantal noodzakelijke door het bestuur goedgekeurde reserveringen is in de exploitatie 2020 een netto voordeel van € 1.251.929,00 gepresenteerd. Dit bedrag wordt verdeeld over de gezamenlijke gemeenten en wordt in mindering gebracht op de bijdrage 2021 van gemeenten aan de VRMWB. Voor Rucphen wordt de bijdrage verlaagd met € 20.984,00, wat ten gunste wordt gebracht van het begrotingssaldo 2021. 15.

Actualisatie uitgavenbudgetten Voor deze 2e bestuursrapportage 2021 is kritisch gekeken naar alle uitgavenbudgetten. Op basis hiervan kan in 2021 € 7.212,00 ten gunste worden gebracht van het begrotingssaldo. Het betreft ook structurele mutaties waardoor de volgende bedragen ten laste van de begrotingssaldi komen: 2022 € 3.684,00; 2023 € 3.910,00; 2024 € 4.131,00. De grootste mutaties worden hieronder toegelicht: - Budget algemeen beheer verkiezingen inclusief presentiegelden Inmiddels zijn alle kosten met betrekking tot de verkiezingen van 2021 geboekt. Wat resteert is een bedrag van € 6.320,00. Dit bedrag komt ten gunste van het begrotingssaldo 2021. - Budget Veiligheidshuis Gemeenten hebben een wettelijke taak waar het gaat om de begeleiding van uit detentie terugkerende personen. Het gaat om personen die voor een periode van minimaal 4 maanden in detentie hebben gezeten. De coördinatie op deze taak is belegd binnen het Zorg- en Veiligheidshuis De Markiezaten. Het huidige budget wordt hierdoor met structureel € 1.500,00 bijgeraamd ten laste van het begrotingssaldo. - Budget dienstverlening eigen risicodragerschap Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) en Ziektewet Op basis van de werkelijke kosten van 2020 en 2021 is gebleken dat de huidige raming van dit budget niet toereikend is.

Het budget wordt om deze reden structureel bijgeraamd met € 1.430,00 ten laste van het begrotingssaldo.

30

16. Structurele aanpassing begroting voor energiekosten openbare verlichting en gemeentehuis De afgelopen jaren zijn de tarieven voor energie zodanig gestegen dat het nodig is de programmabegroting hierop aan te passen. De oorzaak van de stijging van de tarieven wordt veroorzaakt doordat de netbeheerder meer kosten in rekening brengt voor beheer en transport. Daarnaast zijn door de landelijke overheid de heffingen op energie verhoogd. De energiekosten zijn onderdeel van de begrotingsposten voor de openbare verlichting en het gemeentehuis. Voor het jaar 2021 wordt voor de openbare verlichting de begroting verhoogd met een bedrag van € 36.769,00 en voor het gemeentehuis met een bedrag van € 13.600,00. Voor het jaar 2022 wordt voor openbare verlichting de begroting verhoogd met € 38.500,00 en voor de daarop volgende jaren geïndexeerd met 1%. Voor het gemeentehuis is de verhoging in 2022 € 13.736,00 en wordt daarna ook jaarlijks geïndexeerd met 1%. Deze mutaties komen structureel ten laste van het begrotingssaldo. Toelichting op mutaties met betrekking tot Sociaal Domein WMO 17. Actualisatie begroting Waspunt In 2020 is een dienstverleningsovereenkomst opgesteld voor de uitvoering van het regionale Waspunt door onze gemeente voor De5 gemeenten (Halderberge, Etten-Leur, Moerdijk, Rucphen en Zundert).

Jaarlijks wordt de begroting geactualiseerd in verband met gewijzigde kosten en deelnemersaantallen. De kosten in 2021 zijn € 9.320,00 lager dan waar oorspronkelijk rekening mee was gehouden. Bovendien is het geraamde aantal deelnemers van de gemeente Rucphen lager. In totaal levert dit een voordeel op van € 24.155,00. 18. Actualisatie budgetten WMO Huishoudelijke Ondersteuning en Begeleiding We hebben een prognose gemaakt voor de budgetten WMO Huishoudelijke ondersteuning en begeleiding in 2021. Uit de prognose blijkt dat het budget voor Huishoudelijke Ondersteuning met € 160.000,00 verhoogd dient te worden als gevolg van een toename in het aantal indicaties. Het budget voor Begeleiding kan juist worden verlaagd met € 27.000,00. Per saldo is dit een nadeel van € 133.000,00, dat ten laste komt van het begrotingssaldo 2021. Jeugd 19. Wijziging Dienstverleningsovereenkomst jeugdzorgregio West-Brabant West Sinds 1 januari 2015 zijn gemeenten verantwoordelijk zijn voor de Jeugdhulp, zoals beschreven in de Jeugdwet. Binnen Rucphen werken we op het gebied van jeugdzorg samen met de negen gemeenten in de regio West-Brabant West. Gezamenlijk hebben we een gemeenschappelijk ‘Zorg Informatie & Inkoop Team’ opgericht, dat is ondergebracht bij de gemeente Roosendaal.

Hiervoor is een dienstverleningsovereenkomst (DVO) opgesteld waarin afspraken staan over de diensten die Roosendaal levert op het gebied van de jeugdzorg aan de gemeenten in de regio West-Brabant West. Naar aanleiding van de aanbevelingen uit het rapport ‘Voorstel taken, benodigde capaciteit en inrichting Zi2T’ van een extern bureau is de nieuwe governance geïmplementeerd en per 1 april 2021 is het nieuw samengestelde ZIIT van start gegaan. De DVO jeugdzorgregio West-Brabant West is hierop aangepast. De gewijzigde bijdragen worden doorberekend aan de gemeenten op basis van de objectieve verdeelsleutel Jeugd. In 2021 zijn deze extra salariskosten voor de uitbreiding van het Zi2T ingegaan per 1 april jl. In 2022 zijn de totale kosten voor de DVO hoger omdat de salariskosten dan over het hele kalenderjaar gaan. De bijdrage voor Rucphen o.b.v. de nieuwe DVO is € 67.034,00 in 2021 en is gebaseerd op de nieuwe governancestructuur vanaf 1 april 2021. Vanaf 2022 stijgt het bedrag naar € 73.768,00, omdat een volledig jaar wordt doorberekend. In onze begroting was al een raming opgenomen voor de dienstverleningsoverkomst. Het verschil met de huidige raming in 2021 bedraagt € 5.120,00 en vanaf 2022 € 34.509,00. Deze bedragen komen ten laste van het begrotingssaldo.

31

Participatiewet 20. 2e bestuursrapportage 2021 Werkplein (2e begrotingswijziging Werkplein HvWB 2021) De 2e Begrotingswijziging van het Werkplein wordt in december aan uw raad aangeboden voor het uitbrengen van een zienswijze. In de 1e begrotingswijziging van het Werkplein is de prognose van het CPB van maart verwerkt. Uitgegaan werd van een stijging van het bijstandsbestand in 2021 van 6%. In juni heeft het CPB de prognose in gunstige zin bijgesteld. Voor 2021 wordt nu gerekend met een toename van 2,1%. De uitgaven van Buig dalen daardoor met ruim € 214.000,00. Tevens worden in deze wijziging de laatste inzichten verwerkt omtrent de uitvoering van diverse steunmaatregelen zoals TOZO en TONK en de gevolgen hiervan voor de bedrijfsvoering. De kosten van TONK zijn € 36.317,00 lager. Dit voordeel vloeit terug in de Risicoreserve Coronacrisis. De kosten voor TOZO worden geraamd op € 990.000,00. Deze kosten worden volledig gedekt door de rijksbijdrage. De kosten van bedrijfsvoering zijn ruim € 20.000,00 lager. De middelen die zijn ontvangen in het 3e Steunpakket Corona m.b.t. re-integratie waren gereserveerd voor het Werkplein voor een 4-tal projecten; parttime werken, nazorg garantiebanen, nazorg WSP-plaatsingen en taalontwikkeling. Voor deze projecten is echter ruimte gevonden binnen de begroting van het Werkplein.

Deze middelen kunnen derhalve vrijvallen in de Risicoreserve Coronacrisis. Het gaat om een bedrag van € 78.462,00. In deze wijziging zijn tevens de kosten vanwege de vervroegde invoering van inburgering en een afrekening BBZ over 2018 verwerkt. Het totale voordeel bedraagt € 356.641,00 waarvan € 114.779,00 ten gunste komt van de Risicoreserve Coronacrisis en € 241.862,00 van het begrotingssaldo. Hieronder zijn de mutaties opgenomen/toegelicht die geen effect hebben op het begrotingssaldo, maar wel leiden tot aanpassing van de raming van budgetten (baten en/of lasten). Subsidie Regeling Reductie Energieverbruik Woningen (RREW) In het kader van de energietransitie is het van belang dat woningeigenaren maatregelen treffen aan hun woning. Om het treffen van deze maatregelen te stimuleren is bij het Rijk subsidie aangevraagd. Bij de RREregeling uit 2020, waren de acties gericht op de particuliere huiseigenaren. Bij de RREW zijn de acties grotendeels gericht op de huurders van woningen. Zoals bij de RRE ondersteunt het Regionaal Energie Loket (REL) ons bij het organiseren en uitvoeren van de acties. Tevens wordt Thuisvester bij de voorbereiding en uitvoering van de acties betrokken.

Onze gemeente is een subsidie toegekend van € 112.032,00 voor de organisatie van: cadeaubonnen (korting vouchers); webinars energiebesparing / Informatiepakket energiebesparing voor huurders; opleiden en inzet energiecoaches; buurtactie Energie Zuinig Wonen; verlenen maatwerkadviezen woningen; collectieve inkoop hybride warmtepompen; collectieve inkoop van isolerend glas. Thuisvester verzorgt de mailing naar haar huurders en neemt deze kosten voor haar rekening. Daarnaast stellen zij – samen met REL- de huurdersbrieven op. Specifieke uitkering (SPUK) gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek Op 4 december 2020 is de SPUK “gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek” ontvangen. Het gaat om een bedrag van in totaal € 1.287,27. Het doel van de uitkering is het bekostigen van gemeentelijke hulp aan gedupeerden van de toeslagenaffaire. We gebruiken de SPUK in 2021 om uitvoering te geven aan de Verzamelwet hersteloperatie toeslagen.

32

Actualisatie budgetten (niet vrij-toegankelijke) jeugdzorg 2021 Gedurende het begrotingsjaar wordt het verloop van de budgetten voor jeugdzorg geprognosticeerd. Hierbij worden de lopende verplichtingen uit toegekende zorgarrangementen inzichtelijk gemaakt. Daarnaast maken we een inschatting van de nog te verwachten toekenningen. Op basis van de laatste prognose (d.d. 1 juli 2021) worden tekorten (€ 956.236,00) verwacht op de budgetten voor niet vrij-toegankelijke jeugdzorg (Zorg in natura (ZIN)), Landelijk transitiearrangement (LTA), Jeugdbescherming en –reclassering en het Persoonsgebonden budget (PGB). In de meicirculaire 2021 is een incidentele compensatie van € 493 miljoen toegevoegd aan het gemeentefonds voor extra kosten jeugdhulp. Dit is beschreven in hoofdstuk 3 van deze 2 e bestuursrapportage 2021. Van deze € 493 miljoen ontvangt Rucphen een bedrag van € 490.000,00, die als stelpost in de begroting 2021 is opgenomen. Van het geprognosticeerde tekort van (€ 956.236,00) willen we nu volstaan met € 405.000,00 in totaliteit toe te voegen aan de budgetten ten laste van de hierboven genoemde stelpost. In de voorbereiding op de financiële slotwijziging voor de raad van december 2021 zullen we de prognose opnieuw uitvoeren en waar nodig een nieuw voorstel voorbereiden m.b.t. het budget. Wijk GGZ-er Voor de inzet van een Wijk GGZ-er voor ca.

22/24 uur per week in de periode 01-10-2021 tot en met 31-122022 is een budget benodigd van € 114.810,00. Dit budget kan worden gevormd uit de Stelpost Ambulantisering in de GGZ voor 2021 (€ 82.847,00) en 2022 (€ 39.721,00). De stelpost tot op heden bevat de middelen uit de Algemene uitkering van 2019 tot en met 2021. Omdat de pilot wordt bekostigd binnen de eigen middelen zijn er geen effecten op het begrotingssaldo.

33

6.

Voorstellen

Wij stellen u voor: 1. De 2e bestuursrapportage 2021 vast te stellen; 2. De 30e begrotingswijziging 2021 vast te stellen.

Rucphen, 28 september 2021

Burgemeester en wethouders van Rucphen,

mr. M. van der Meer Mohr

, burgemeester.

drs. S. Michielse

, secretaris.

Bijlage(n):

- conceptbesluit - 30e begrotingswijziging 2021

Ter inzage:

- boek reserves en voorzieningen t/m 2e bestuursrapportage 2021