07b Programmaverantwoording 2021

Deze waarde (€ 953.000,00) is toegevoegd aan de algemene reserve (erfpacht) en mag worden toegerekend aan onze weerstandscapaciteit. Net als bij de onbenutte belastingcapaciteit kan deze waarde niet worden gebruikt als dekking. Beschikbare weerstandscapaciteit Algemene reserve per 31-12-2021

€

5.131.358

Reserve grondexploitatie

€

1.839.613

Onbenutte belastingcapaciteit (redelijk peil 2021)

€

2.442.123

Onvoorzien

€

55.000

Algemene reserve geactiveerde gronden in erfpacht (stille reserves)

€

953.000

Totale beschikbare weerstandscapaciteit

€

10.421.093

Af: Totaal aanwendingen tlv / vrijval tgv de algemene reserve

€

603.846

Totaal gecorrigeerde beschikbare weerstandscapaciteit

€

9.817.247

Totaal benodigde weerstandscapaciteit (o.b.v. 100%)

€

2.970.821

Vrij besteedbaar

€

6.846.426

Wanneer we de benodigde weerstandscapaciteit in mindering brengen op de beschikbare weerstandscapaciteit resteert een vrij besteedbaar bedrag van € 6.846.426,44. Wanneer we op dit bedrag een correctie toepassen voor de middelen welke niet als dekking gebruikt kunnen worden (onbenutte belastingcapaciteit en erfpacht), resteert nog € 3.451.303,24 aan vrij besteedbare middelen. Ratio weerstandsvermogen Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit, zetten we af tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen:

Ratio weerstandsvermogen

=

Beschikbare weerstandscapaciteit

€

9.817.247

Benodigde weerstandscapaciteit

€

2.970.821

3,3

Wanneer we op deze ratio een correctie toepassen voor de middelen welke niet als dekking gebruikt kunnen worden (onbenutte belastingcapaciteit en erfpacht), verandert het ratio als volgt: Ratio weerstandsvermogen (gecorrigeerd)

=

Beschikbare weerstandscapaciteit

€

6.422.124

Benodigde weerstandscapaciteit

€

2.970.821

82

2,2

Het uitgangspunt is een gecorrigeerd ratio met een bandbreedte tussen 1,0 en 1,4, met waarderingscijfer C. Het gecorrigeerd ratio voor de jaarrekening 2021 ligt in positieve zin buiten deze bandbreedte. Volgens de weerstandsnorm is dit ratio ‘uitstekend’. Indien het ratio op enig moment groter is dan 1,4, dan is sprake van vrij besteedbare ruimte binnen de Algemene reserve. De financiële ruimte boven een ratio van 1,4 is € 2.262.974,84. Het uitgangspunt is dat deze ruimte in de Algemene reserve blijft, totdat anders wordt besloten.

Waarderingscijfer

Weerstandsnorm Ratio Betekenis

A

>2.0

uitstekend

B

1.4-2.0

ruim voldoende

C

1.0-1.4

voldoende

D

0.8-1.0

matig

E

0.6-0.8

onvoldoende

F

<0.6

ruim onvoldoende

In onderstaand schema is het verloop van het ratio weerstandsvermogen weergegeven. De genoemde P&C documenten staan volgorde van vaststelling. Ratio weerstandsvermogen ratio:

Verloop van het ratio weerstandsvermogen Begroting 2021

Rekening 2020

Begroting 2022

Rekening 2021

ratio weerstandsvermogen

2,8

3,8

3,1

3,3

ratio weerstandsvermogen (gecorrigeerd)

1,5

2,2

1,9

2,2

Kengetallen Kengetallen drukken de verhouding uit tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van een provincie of gemeente. Om dit te bereiken is voorgeschreven dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen bevat: Netto schuldquote (gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) De netto schuldquote geeft de hoogte van de schulden van gemeente Rucphen aan ten opzichte van de totaal baten. Het percentage gecorrigeerd voor alle verstrekte geldleningen geeft aan hoeveel schulden zijn doorgeleend aan derden. De schuldquote geeft daarmee een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Solvabiliteitsratio Het solvabiliteitsratio geeft aan in hoeverre de gemeente Rucphen voldoende eigen vermogen bezit om aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid van de gemeente. Grondexploitatie Aan grondexploitatie kunnen risico’s verbonden zijn, door bijvoorbeeld herwaardering. Het percentage grondexploitatie geeft aan of de gemeente Rucphen relatief veel grond heeft en daardoor veel risico loopt.

Voor het percentage grondexploitatie geldt: hoe lager dit percentage, hoe beter. Structurele exploitatieruimte Dit percentage geeft aan of de gemeente Rucphen voldoende structurele baten heeft om haar structurele lasten te dekken. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het structurele deel van de inkomsten onvoldoende ruimte biedt om de structurele component van de lasten te dragen. Voor het percentage structurele exploitatieruimte geldt: hoe hoger dit percentage, hoe beter. Belastingcapaciteit De hoogte van de belastingcapaciteit geeft inzicht in hoe de belastingdruk zich verhoudt ten opzichte van het landelijk gemiddelde. Het geeft aan of de gemeente Rucphen relatief veel belastingen heft en of er ruimte om deze belastingen te verhogen. Als dit percentage laag ligt, betekent het dat de gemeente meer inkomsten uit belastingen zou kunnen verwerven. Of dit wel of niet gebeurt is een beleidskeuze.

83

Kengetallen weerstandsvermogen en risicobeheersing Begroting 2021

Kengetallen:

Rekening 2020

Begroting 2022

Rekening 2021

Netto schuldquote

81,9%

43,1%

67,4%

39,0%

Netto schuldquote (gecorrigeerd)

81,4%

42,6%

66,9%

38,5%

Solvabiliteitsratio

41,9%

53,7%

43,6%

49,3%

Grondexploitatie

10,1%

14,4%

5,6%

13,2%

Structurele exploitatieruimte

0,6%

1,5%

2,3%

2,2%

Belastingcapaciteit

99,1%

98,8%

98,2%

98,8%

Kengetallen weerstandsvermogen en risicobeheersing Begroting 2021

Rekening 2020

Begroting 2022

Rekening 2021

Netto schuldquote

A

A

A

A

Netto schuldquote (gecorrigeerd)

A

A

A

A

Solvabiliteitsratio

B

A

B

B

Grondexploitatie

A

A

A

A

Structurele exploitatieruimte

A

A

A

A

Belastingcapaciteit

B

B

B

B

Kengetallen:

In 2021 was een stijging in de netto schuldquote (gecorrigeerd) verwacht als direct gevolg van het aantrekken van lang vermogen om onze regulier- en investeringsuitgaven te kunnen financieren. Het aantrekken van lang vermogen bleek niet noodzakelijk in de begrootte omvang en is deels doorgeschoven naar 2022, wat een gunstig effect heeft op de netto schuldquote per 31 december 2021. Het doorschuiven van de financieringsbehoefte is ook een (deel)oorzaak van de stijging in het solvabiliteitsratio. Een toename van het totaal eigen vermogen in combinatie met een lagere stijging van het vreemd vermogen zorgt voor een verhoogde financiële weerbaarheid. De gemeente Rucphen heeft een aantal grondposities. Ten opzichte van de totaalbaten uit de programma’s lopen we hiermee minimaal risico (< 20%) bij bijvoorbeeld een herwaardering van de gronden. De structurele exploitatieruimte over 2021 is positief. Dit komt omdat de structurele lasten over 2021 lager zijn dan de structurele baten uit 2021. Hierin nemen we alle lasten en baten mee waarvan het karakter structureel is. Een structureel karakter wil niet per definitie zeggen dat het jaarlijks voorkomt, maar wel dat er regelmaat in zit. Een goed voorbeeld zijn de verkiezingen, deze zijn niet jaarlijks, maar hebben wel een terugkeerpatroon, dus een structureel karakter.

Tussen de begrotingsjaren kan de structurele exploitatieruimte afwijken. In onze meerjarenraming uit de Programmabegroting 2022 is een structureel sluitend saldo gepresenteerd. Er is geen sprake van een meerjarig negatief effect. Het percentage belastingcapaciteit in Rucphen ligt op 98,8%. Dit houdt in dat er minder belasting wordt geheven t.o.v. het landelijk gemiddelde. Impliciet geeft dit percentage weer dat er meer inkomsten uit belastingen gegenereerd kunnen worden.

84

Onderhoud kapitaalgoederen Wegen In juni 2017 is het beheerplan wegen 2017 vastgesteld. Dit gebruiken we om de jaarlijkse uitvoeringsprogramma’s op te stellen. Gemiddeld worden de wegen tweemaal per drie jaren visueel geïnspecteerd, waarna de resultaten (de onderhoudstoestand van de wegen) worden vastgelegd in het softwarepakket t.b.v. het wegenbeheer. Op basis van objectieve criteria wordt vervolgens bepaald wanneer bepaalde wegvakken voor onderhoud of reconstructie in aanmerking komen. Het Reguliere onderhoud is geïnventariseerd, en voorbereid en deze is ook uitgevoerd in 2021. Aangezien de voorbereiding met de Zuidelijke Tak parallel loopt aan het wegenonderhoud is de Gebrande Hoefstraat in voorbereiding op de Zuidelijke tak meegenomen in 2021. Tevens zijn de volgende wegen in 2021 in het reguliere onderhoud meegenomen: Nederheide, Schijfsebaan, Hoekvensedreef, Witte Moeren, Beatrixweg, en de Spiekestraat. In 2021 is de voorbereiding van De Van Den Wildenbergstraat en aanliggende straten voorbereid en uitgevoerd. De financiële consequenties welke samenhangen met het beheerplan wegen worden toegelicht onder taakveld 2.1 – verkeer en vervoer. De stand van de reserve wegbeheer is € 528.314,93 per 31 december 2021. Riolering Op 13 december 2017 heeft de uw raad het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) 2018 – 2022 vastgesteld.

Hierbij heeft uw raad gekozen voor ‘risicogestuurd rioolbeheer’, voortzetting van de regionale samenwerking in waterkring Baronie en Samenwerking Water West-Brabant (SWWB) en de uitvoering van maatregelen in het kader van klimaatadaptatie. Een toelichting op de budgetten en kredieten van het vGRP is vermeld onder programma 7.2-Riolering. De stand van de voorziening GRP is € 1.748.702,43 per 31 december 2021. Water Voor het baggeren van sloten die bij de gemeente in onderhoud zijn is een voorziening gevormd waaruit om de 10 jaar het baggeren wordt betaald. Het budget voor baggeren watervoerende sloten is conform de 2e bestuursrapportage doorgeschoven naar 2022. In 2021 is, in samenwerking met Waterschap Brabantse Delta en andere gemeenten, het maaien van sloten en de afvoer van slootmaaisel aanbesteed en uitgevoerd. Groen Het beheer van plantsoenen en bomen vindt plaats conform het in 2008 vastgestelde Visiedocument Groenbeleid. Het beheerniveau van plantsoenen is daaruit voortgezet en is gebaseerd op de landelijke CROW normeringen (sinds 2017 niveau B Standaard, beeldbestek). Bij de inrichting en beheer van groen wordt invulling gegeven aan de beleidsuitgangspunten zoals gesteld in het Visiedocument Groenbeleid. Ondertussen is op 2 februari 2022 is het groenbeleidsplan Groen R vastgesteld. Dit vormt de basis voor het groenbeheer van 2022 en verder.

Het reguliere onderhoud op het groen vindt grotendeels plaats door het Werkvoorzieningschap (WVS). Door gerichte sturing is een verbetering van de kwaliteit van het onderhoud merkbaar. In de zomerperiode is het WVS ondersteund door een groenaannemer. De stand van de reserve groencompensatie is € 804.787,05 per 31 december 2021. In 2021 heeft een storting plaatsgevonden van € 122.055,00 i.v.m. financiële herplantplicht. Daarnaast is een bedrag aangewend ten laste van deze reserve van € 28.496,56 i.v.m. afschrijvingslasten en voortzetting van het Groenblauw Stimuleringskader. Na aftrek van alle geraamde aanwendingen resteert op deze reserve een boekwaarde van € 659.633,05 (betreft vrije ruimte). De stand van de reserve groenvoorziening is € 356.862,60 per 31 december 2021. In 2021 heeft een storting plaatsgevonden van € 18.870,00 i.v.m. verkoop diverse percelen (plantsoen). Daarnaast is een bedrag

85

aangewend ten laste van deze reserve van € 6.638,13 i.v.m. afschrijvingslasten. Na aftrek van alle geraamde aanwendingen resteert op deze reserve een boekwaarde van € 150.739,90 (betreft vrije ruimte). Gebouwen De gemeentelijke gebouwen en objecten zoals gemeenschapshuizen, sport- en zwemaccommodaties zijn in onderhoud en beheer van de gemeente. Het onderhoud vindt plaats aan de hand van het meerjaren onderhoudsplan (MJOP). In 2021 is het MJOP geactualiseerd voor de jaren 2022-2025. Hierin is onderscheid gemaakt tussen klein of jaarlijks onderhoud en groot onderhoud, op advies van onze accountant. Dit advies vloeit voort uit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV): klein/dagelijks onderhoud komt rechtstreeks ten laste van de exploitatiebudgetten, voor groot onderhoud wordt gespaard door storting in een voorziening. In de Financiële slotwijziging 2021 is de splitsing tussen groot- en klein onderhoud ook verwerkt voor 2021. Hierbij is een totaalbedrag geraamd op de (klein) onderhoudsbudgetten in de exploitatiebegroting 2021 voor de diverse gebouwen van € 267.773,00. De stortingen in de voorziening zijn met hetzelfde bedrag verlaagd. Door deze wijziging bedraagt het totale bedrag aan stortingen in 2021 voor groot onderhoud € 104.084,00. De werkzaamheden zijn conform MJOP 2021 uitgevoerd. Er is geen sprake van achterstallig onderhoud.

De stand van de voorziening onderhoud gebouwen is € 136.864,01 per 31 december 2021. In 2021 is een bedrag gestort van € 104.084,00. Na verwerking van alle geboekte kosten in 2021 is een bedrag van € 142.430,34 onttrokken aan de voorziening. In 2021 is in totaliteit een bedrag uitgegeven aan klein onderhoud van € 269.175,62.

86

Financiering Beleidskader In de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) is een belangrijk en bindend kader gesteld voor een verantwoorde en professionele inrichting van de treasuryfunctie en voor het scheppen van voorwaarden om deze te kunnen uitvoeren. Op grond van de Wet fido zijn de gemeenten verplicht twee treasury-instrumenten op te stellen. Dit zijn het treasurystatuut en de paragraaf financiering in de begroting en de jaarrekening. Het treasurystatuut is een nadere uitwerking van artikel 14 Financieringsfunctie uit de “Financiële verordening Rucphen 2018”. Op basis van artikel 14, lid 4 stelt het college regels op ter uitvoering van de taken, bevoegdheden en de bijbehorende informatievoorziening omtrent de financieringsfunctie. In de financieringsparagraaf leggen we de verwachtingen en het beleid voor de financieringsrisico's vast. De paragraaf geeft inzicht in het rentebeleid, het risicobeheer, de kasgeldlimiet, de financieringsbehoefte en de renterisiconorm. Rentebeleid We trekken tegen een zo laag mogelijk rentepercentage financieringsmiddelen aan. Voor financiering tot één jaar zijn dit kasgeldleningen. Langlopende financiering vindt plaats op de kapitaalmarkt tegen concurrerende rentetarieven. Hierbij houden we ons aan de normen zoals deze zijn opgenomen in de Wet fido.

Risicobeheer We zijn ons bewust van de renterisico’s die gemoeid zijn met financiering op lange termijn. We kiezen bij nieuwe geldleningen voor een looptijd van circa 25 jaar. Hierbij maken we een afweging tussen financieringsovereenkomsten welke rentevast zijn en financieringsovereenkomsten met een conversiebepaling na 10 jaar. Dit is afhankelijk van de renteontwikkeling op dat moment. Bij een stijgende renteontwikkeling maken we de afweging om eerder financieringsmiddelen voor de langere termijn aan te trekken. Bij een dalende rente zijn we alert op mogelijkheden voor renteconversie binnen de bestaande leningenportefeuille. Op deze manier kunnen we optimaal profiteren van de renteontwikkeling. Kasgeldlimiet De financiering met kasgeld is geregeld binnen de kasgeldlimiet die is voorgeschreven in de Wet fido. De wettelijke norm bedraagt 8,5% van het totaal van de jaarbegroting (de totale lasten op de begroting) van het openbare lichaam bij aanvang van het jaar. Dit betekent dat het maximale bedrag dat in 2021 met kasgeld (korter dan één jaar) gefinancierd mocht worden 8,5% x € 64.532.636,00 = € 5.485.274,00 bedroeg. Per 31 december 2020 stond één kasgeldlening open met een totaalbedrag van € 5.000.000,00, welke afliep op 6 januari 2021. Op 5 januari 2021 is deze kasgeldlening verlengd / opnieuw afgesloten voor een periode van 3 maanden.

Gedurende het jaar is dit proces herhaald, steeds voor een periode van 3 maanden. Het totaal aan kasgeldleningen per 31 december 2021 bedraagt opnieuw € 5.000.000,00 en valt binnen de kasgeldlimiet. De rente op kasgeld was in 2021 negatief. In totaal is € 18.005,55 aan rente ontvangen over deze leningen. Financieringsbehoefte In de Programmabegroting 2021 hielden we rekening met het aantrekken van een langlopende geldlening van € 8.900.000,00 per 1 oktober 2021 met een rentepercentage van 1%. Per 11 januari 2021 is een nieuwe langlopende geldlening afgesloten van € 9.000.000,00 voor een periode van 25 jaar met een rentepercentage van 0,177%. Omdat het afgesloten tarief van 0,177% nog geen vijfde deel is van het begrootte tarief, is er sprake van een meerjarig rentevoordeel. Dit is meerjarig verwerkt in de 1e bestuursrapportage 2021. Bij het opstellen van Programmabegroting 2022 is de financieringsbehoefte van onze gemeente geactualiseerd. Op basis van de geactualiseerde liquiditeitenplanning verwachten we in de periode 2022 – 2025 afgerond € 14,2 mln. aan geldleningen te moeten aantrekken en jaarlijks 5 mln. aan kasgeldleningen. Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van 20% van het begrotingstotaal bij aanvang van het jaar.

Het doel van deze norm is dat gemeenten in enig jaar niet meer dan 20% van hun begrotingstotaal (looptijd langer dan 1 jaar) mogen converteren. Deze zekerheid is ingebouwd in de wet Fido om te voorkomen dat de gemeente met te grote negatieve renteschommelingen geconfronteerd wordt en de nadelige gevolgen daarvan moet kunnen opvangen binnen de begroting.

87

In 2021 is een nieuwe geldlening van € 9 mln. aangetrokken. Onze bestaande geldleningen kwamen niet in aanmerking voor renteconversie. Vervroegde aflossing van de leningen is op korte termijn niet mogelijk. Per 31 december 2021 heeft de gemeente Rucphen, ter financiering van haar operationele en investeringsactiviteiten, een restant aan langlopende schulden van € 33.208.402,00. Onze leningenportefeuille bestaat uit een zestal langlopende geldleningen met een gemiddeld gewogen rentepercentage van 1,21%. Het renterisico daarvan blijft ruim binnen de norm van 20% van het begrotingstotaal.

Renterisiconorm

1a Renteherziening op vaste schuld o/g

0

1b Renteherziening op vaste schuld u/g

0

2 Netto-renteherziening op vaste schuld (1a -/- 1b)

0

3 Aflossingen

1.456.134

4 Renterisico op vaste schuld (2 +/+ 3)

1.456.134

5 Begrotingstotaal 2020

64.532.636

6 Het normpercentage

20%

7 Renterisiconorm (5 x 6)

12.906.527

8 Ruimte onder risiconorm (7 -/- 4)

11.450.393

Staat van vaste schulden Per 31 december 2021 hebben we een restant aan langlopende schulden van € 33.208.402,00. De rentelasten over 2021 bedragen € 416.519,00. Onze huidige leningenportefeuille ziet er als volgt uit:

Nr.

Omschrijving

Oorspronkelijk lening bedrag

Onderhandse leningen BNG Bank N.V. 536 1.134.451 1999 - 2024 BNG Bank N.V. 544 2.268.901 1999 - 2024 BNG Bank N.V. 221 8.000.000 2014 - 2034 BNG Bank N.V. 706 9.000.000 2015 - 2040 BNG Bank N.V. 279 14.000.000 2017 - 2042 BNG Bank N.V. 504 9.000.000 2021 - 2046 Totaal onderhandse leningen Waarborgsommen 1. Huurovereenkomsten 2. Overige waarborgsommen Totaal waarborgsommen TOTAAL

Restant begin jaar

Opgenomen/ afgelost

Restant einde jaar

Rente %

181.512

-45.378

136.134

4,32

5.881

363.024

-90.756

272.268

5,27

16.969

5.600.000

-400.000

5.200.000

2,27

122.543

7.200.000

-360.000

6.840.000

0,938

65.047

12.320.000

-560.000

11.760.000

1,577

190.585

0

9.000.000

9.000.000

0,177

15.494

25.664.536

7.543.866

33.208.402

18.525 150 18.675

438 188 626

18.962 338 19.300

25.683.211

7.544.492

33.227.702

88

Rentebedrag

416.519

416.519

Bedrijfsvoering In 2020 heeft ons college, na een interactief proces met de organisatie, de organisatieagenda vastgesteld. Het document bevat de koers voor de organisatie voor de komende jaren. In 2021 zijn dan ook de eerste stappen binnen de organisatie aan de hand van de organisatieagenda gezet. Hier blikken we, samen met de andere ontwikkelingen van afgelopen jaar, in de paragraaf bedrijfsvoering op terug. Personeel & organisatie De Organisatie agenda – Samenwerken aan resultaat en mens Deze agenda is het fundament voor de doorontwikkeling van onze organisatie (ons huis). De kern is samengevat in drie elementen: “Samenwerken aan resultaat en mens”. Samenwerken betekent voor ons: We zijn er voor de samenleving. We bedenken vooraf wat nodig is en wie nodig zijn en werken daar vervolgens samen aan. Samenwerken doen we met collega‘s, bestuur, inwoners, bedrijven, maatschappelijke organisaties, regiogemeenten etc. Resultaat betekent voor ons: We zijn er voor de samenleving. Wat we doen heeft direct of indirect waarde voor onze samenleving; inwoners, bedrijven en verenigingen. We dragen allemaal op onze eigen manier bij aan het resultaat. Mens betekent voor ons: We zijn er voor de samenleving. De toegevoegde waarde die wij leveren wordt gerealiseerd door onze mensen. Die mens stellen we dan ook nadrukkelijk centraal.

Samenwerken aan Resultaat en Mens hebben we vertaald in een zestal thema’s: organisatiestructuur, bedrijfscultuur, toekomst van ons personeel, talentontwikkeling, managementstijl en werkwijzen. Per thema zijn doelstellingen (wat willen we bereiken) en concrete acties uitgewerkt (hoe willen we dat bereiken).

In 2021 werkten wij binnen de organisatieagenda aan: Bedrijfscultuur De bedrijfscultuur bepaalt hoe we samenwerken aan resultaat en mens. Houding en gedrag, vertrouwen, verbinding en communicatie zijn daarbij belangrijke elementen. Door de coronacrisis hebben medewerkers elkaar een lange periode minder tot niet fysiek kunnen ontmoeten. Daarnaast is een grote groep nieuwe medewerkers ingestroomd, waarvan het merendeel vanuit huis werkte. We organiseerden daarom diverse activiteiten, gericht op elkaar (weer) leren kennen en ontmoeten zoals organisatiequizzen en een introductieochtend. Een belangrijk vast onderdeel binnen de bedrijfscultuur is het werken aan integrale bewustwording op het gebied van integriteit, privacy en informatieveiligheid. In dat licht volgden de medewerkers een professionele kennissessie informatieveiligheid. Toekomst van ons personeel Belangrijk is dat onze organisatie nu en in de toekomst gesteld staat voor de ondersteuning aan de samenleving met een personeelsbestand dat daarbij past. In 2021 zagen we dat de veranderende en krappe arbeidsmarkt ons voor steeds grotere uitdagingen stelt. Vooral functies op het gebied van ruimtelijke ordening, civiele techniek, vergunningverlening, financiën, juridische zaken en het sociaal domein waren moeilijk of zelfs niet in te vullen.

We zetten daarom in op meer generalistische functies en het zelf opleiden van nieuw talent. Ook plaatsten we twee trainees op reguliere formatieplaatsen, zochten de samenwerking in de regio en keken kritisch naar het werving- en selectieproces. Naast het binnenhalen van nieuwe medewerkers organiseerden we diverse activiteiten om zittende medewerkers vitaal te houden zoals de Ommetje-wandelingen, een gezonde kookworkshop en het preventief medisch onderzoek. Tot slot maakten we een start met de evaluatie van het beloningsbeleid om te kijken of dit nog past bij onze opgaven en de actuele arbeidsmarkt. Talentontwikkeling Om alle aanwezige kwaliteit in de organisatie optimaal te benutten was talentontwikkeling in 2021 een speerpunt. Als eerste stap legden we doelen en kaders vast in de beleidsnotitie “Talentontwikkeling in Rucphen”. Van daaruit startten we met een organisatie breed traject, dat is gebaseerd op de DISC methode. DISC is een model voor persoonlijke ontwikkeling en teamontwikkeling. De DISC methode laat zien welke

89

gedrags- en communicatievoorkeursstijlen iemand heeft. Hiermee borgen we dat we in de organisatie dezelfde taal spreken over talentontwikkeling. Als gevolg van de beperkingen door de coronacrisis begonnen we in 2021 slechts met twee teams. In 2022 is het traject met de andere teams voortgezet. Daarnaast beoordelen we bij elke nieuwe of vrijgekomen functie of we het gevraagde talent zelf in huis hebben of door kunnen ontwikkelen. Zo stroomden dit jaar maar liefst acht medewerkers door naar andere functies. Organisatiestructuur Een goede structuur ondersteunt ons maximaal om de maatschappelijke opgaven en bestuurlijke ambities zo goed mogelijk te kunnen vervullen. Per 1 januari 2021 werken we met een eenhoofdige directie en zijn meer verantwoordelijkheden bij het collectief van managers (MT) neergelegd. Het aantal afdelingen is teruggebracht van zeven naar vijf. Ook hebben we bij twee afdelingen teamleiders toegevoegd om de span of control te laten passen bij de kernelementen: samenwerken aan resultaat en mens. De nieuwe afdelingen en teams hebben zich in 2021 door het werken in de praktijk gevormd en dit in een jaar dat teamactiviteiten en elkaar “live” ontmoeten nauwelijks mogelijk was. Managementstijl We streven naar een managementstijl die meer faciliterend en coachend is. Als basis stelden we het gewenste profiel van de leidinggevenden, afdelingsmanager en teamleider, vast.

Ook werkten we stap voor stap aan het collectief van leidinggevenden (MT+) door middel van groeps- en individuele gesprekken. De focus lag hierbij op leiderschap, talentontwikkeling, personeelsgesprekken en eigen ontwikkeling. Werkwijzen We hebben een grote diversiteit aan opgaven, taken en diensten. Op verschillende schaalniveaus en met de aansturing die daarbij hoort. Per opgave en ambitie kijken we hoe we die het beste kunnen oppakken en bemensen. In 2021 hebben we in het kader van werkwijzen ons gericht op: • Flexibel werken binnen de gemeente Rucphen: De afgelopen jaren is er al hard gewerkt aan de mogelijkheden om een nieuwe manier van werken te introduceren. Medewerkers hebben en hadden de wens om flexibeler en meer tijd- en plaats onafhankelijk te kunnen werken. Sinds het uitbreken van de coronacrisis in 2020 is het flexibel werken pas echt in een versnelling terecht gekomen. In 2021 is de Leidraad: Flexibel werken binnen Rucphen opgeleverd. Deze leidraad geeft handvatten over hoe we samen flexibel kunnen werken binnen onze organisatie. • Herziening handleiding inkoop-en aanbesteding: In 2021 heeft het Inkoopbureau West-Brabant de handleiding inkoop en aanbesteden van de gemeente Rucphen herzien. Hierin zijn o.a. enkele inhoudelijke en tekstuele aanpassingen gedaan, zijn enkele data aangepast en is het gebruik van Social return on investment (SROI) verder toegelicht.

In de handleiding wordt voortaan ook gesproken van een inkoopformulier in plaats van een inkoopchecklist; het formulier vervangt de checklist. Het formulier wordt sinds 2021 gebruikt bij alle inkoop- en aanbestedingstrajecten. Samenwerking en juridische kwaliteitszorg Juridische Kwaliteitszorg Uit het traject juridische kwaliteitszorg in 2021 is gebleken dat er een wens was binnen de organisatie om meer privaatrechtelijke juridische kennis aan de organisatie toe te voegen. In 2021 is er daarom 1fte met privaatrechtelijke kennis toegevoegd aan het juridische team. Samenwerking In 2021 zijn er geen grote veranderingen geweest op het gebied van intergemeentelijke samenwerking. Wel is er binnen De6 een Toekomstvisie De6 opgesteld die we ook met uw raad gedeeld hebben. Hierin is aangegeven dat we alle aanleiding zien om de samenwerking voort te zetten. In een vorm die past bij deze tijd en die ondersteunend is aan de ambities van de gemeenten en optimaal gebruik maakt van de voordelen van samenwerken. Dit betekent een flexibele netwerksamenwerking waarvan de vorm en inhoud wordt bepaald door de opgaven waarvoor we staan. We hebben deze in 2021 bijvoorbeeld uitgediept op het gebied van een gezamenlijke HR visie en een gezamenlijke arbeidsmarktbenadering op het gebied van civiele techniek. De samenwerking is op het operationele niveau het sterkst, maar beperkt zich daar niet toe.

Ook op tactisch en strategisch niveau kunnen de zes gemeenten ondersteunend zijn naar elkaar en veel van elkaar leren, maar geven we elkaar ook de ruimte om andere samenwerkingen aan te gaan. Dienstverlening en informatievoorziening Op het gebied van dienstverlening en informatievoorziening zijn de meeste geplande projecten uit het ‘Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en Informatievoorziening 2021’ afgerond of in uitvoering.

90

Behaalde aanspreekbare resultaten zijn als volgt: De coronamaatregelen hebben de doorontwikkeling van dienstverleningsaspecten, vanuit noodzaak, in positieve zin flink versneld. Er zijn bijvoorbeeld veel meer producten digitaal aangevraagd, het werken op afspraak is ingevoerd en er zijn aanzienlijk meer telefonische klantencontacten gelegd. Dit alles met als doel ‘gewoon goede’ dienstverlening te kunnen blijven aanbieden aan onze burgers en daar waar nodig maatwerk te bieden. Met regelmaat hebben wij onze burgers (en medewerkers) bevraagd naar deze vorm van dienstverlening, waarop positief werd gereageerd. Met de gemeente Halderberge zijn een tweetal Cloud projecten gezamenlijk aanbesteed en opgeleverd in 2021. Het betreft de aanbesteding van een nieuw klantbegeleidingssysteem en de aanbesteding van een Selfserviceportaal (Topdesk) voor de interne dienstverlening. Er is een onderzoek gestart naar de toekomstige samenwerking met de gemeente Halderberge op het gebied van Informatievoorziening en Automatisering. De eerste resultaten zijn hiervan ondertussen aangeleverd. In verband met flexibel werken en hybride vergaderen zijn de faciliteiten uitgebreid met hybride videoconferencing mogelijkheden en mobiele apparaten. We zijn bezig met een bedrijfscontinuïteitsplan, welke begin 2022 wordt opgeleverd.

Hierin wordt een Business Impact Analyse gemaakt van de meest kritische bedrijfsprocessen ingeval van een crisis/ramp. Om de privacy inzake persoonsgegevens beter te kunnen waarborgen is een uitbreiding gemaakt op het Veilig e-mailverkeer, zodat er vanuit de gemeente ook veilig met een burger gemaild kan worden. Daarnaast zijn we verder gegaan met het intern project ‘Betrouwbaar Rucphen’ om alle medewerkers bewust te laten zijn of worden, dat wij dagelijks zorgvuldig moeten omgaan met de vele privacygevoelige (persoons) gegevens. Binnen Betrouwbaar Rucphen wordt ook gewerkt aan bewustwording op gebied van interne veiligheid, integriteit en ICT-veiligheid. De aanbesteding vanuit de VNG van een Security Information & Event Management (SIEM) en Security Operations Center (SOC) is gegund en zal in 2022 in gebruik worden genomen. In het kort houdt dat in dat er vanuit applicaties en apparaten log-informatie wordt verzameld en onderzocht op mogelijke security aanvallen. Informatieveiligheid Zie programma 0: Bestuur en ondersteuning. Archief- en informatiebeheer Volgens de Archiefverordening van de gemeente Rucphen wordt uw raad jaarlijks door ons college geïnformeerd over het archiefbeheer. Wij doen dit door het onderwerp archief- en informatiebeheer op te nemen in de gemeentelijke planning & control cyclus en hierbij verantwoording af te leggen en verbeteracties te benoemen.

De belangrijkste uitgevoerde verbeteracties voor 2021 waren: In 2021 hebben we een kopie van de bouwvergunningen 1905-2010 beschikbaar gesteld in de BouwDossierApplicatie (BDA) van het West-Brabants Archief (WBA), waardoor deze via de website van het WBA toegankelijk zijn voor burgers en bedrijven. In 2022 gaan we deze bouwvergunningen definitief overbrengen naar het nieuwe e-depot (elektronische archiefkluis) van het WBA, gevolgd door de digitale milieuvergunningen 1945-2010. Ook is in 2021 een integraal kwaliteitssysteem (Model Kwaliteitszorg Archiefbescheiden) opgezet, samen met het WBA. Dit kwaliteitssysteem legt de nadruk op kwaliteitscontrole en voortdurende verbetering van de informatiehuishouding en wordt in 2022 verder vormgegeven. Verder is er een wettelijk voorgeschreven Strategisch Informatie Overleg (SIO) tussen het WBA en de gemeente Rucphen ingesteld. In dit jaarlijkse gesprek worden alle relevante vraagstukken op het gebied van (digitale) archieven besproken. Ten slotte is in 2021 het Archiefbewerkingsplan aangepast en vastgesteld. Waarna we gestart zijn met de bewerking van de nog resterende analoge archieven (periode 2000-2004), zodat ze in 2023 gescand en digitaal overgebracht kunnen worden naar het e-depot van het WBA.

Kritische Prestatie Indicatoren (KPI) rapport aan WBA De archivaris van het (WBA) stelt voor de gemeente Rucphen periodiek een “Kritische Prestatie Indicatoren (KPI)” rapport op. In april 2021 is een volledige KPI rapportage over het archief- en informatiebeheer van de gemeente Rucphen over het jaar 2020 opgesteld. Het KPI-rapport, voorzien van een SMARTverbeterrapportage voor de komende jaren, zijn met uw gemeenteraad gedeeld. In 2022 zullen we een voortgangsrapportage met betrekking tot het informatie- en archiefbeheer over 2021 opstellen en naar de raad

91

sturen, waarin is beschreven wat de stand van zaken is omtrent de ingezette verbeteracties en de mogelijke nieuwe verbeteracties die opgepakt zijn of gaan worden. Financiën Ontwikkeling planning en control-documenten In 2021 hebben wij voor de eerste keer een bestuursrapportage in de vorm van een presentatie in de commissie ABM kunnen aanbieden. Deze nieuwe werkwijze was, na een pilot in de auditcommissie, al aangekondigd in de programmabegroting 2020. Aangezien een aantal vergaderingen niet in fysieke vorm kon plaatsvinden als gevolg van de corona-crisis, heeft het enige tijd geduurd voordat we deze presentatievorm konden toepassen. De reacties waren positief, reden waarom wij op de ingeslagen weg voort zullen gaan. Concern control, interne controle en auditing In de programmabegroting 2021 schreven wij dat het vanaf het boekjaar 2021 wettelijk voorschrift zou worden dat ons college een rechtmatigheidsverklaring afgeeft. Uiteindelijk is de vaststelling van de wetgeving uitgesteld, en is zelfs nu nog niet bekend of de verplichting wel of niet vanaf boekjaar 2022 gaat gelden. Omdat we er rekening mee houden dat het er een keer van gaat komen, hebben we wel in 2021 stappen gezet om de invoering zo geleidelijk mogelijk te laten verlopen.

Er is een routeplan opgesteld en er is vooral in de organisatie geïnvesteerd in de bewustwording van verantwoordelijkheid voor de tijdige en correcte uitvoering van processen. De procesbeschrijvingen die wij sinds een aantal jaren voor de belangrijkste financiële processen hebben opgesteld, helpen daarbij. Deze procesbeschrijvingen vormen ook de basis voor de interne controle door de afdelingen tijdens het proces. Aanvullend op deze controle vindt een verbijzonderde interne controle plaats door Concern control. Van deze laatste controles worden memo’s opgesteld, die de accountant gebruikt bij de beoordeling van de jaarrekening. In de situatie dat wij een rechtmatigheidsverklaring gaan afgeven, vormen de controlememo’s de basis daarvoor. Overigens zal de accountant de getrouwheid van de afgegeven rechtmatigheidsverklaring moeten toetsen. De rol van Concern control verandert hiermee van uitgebreide controle achteraf naar vooraf meedenken over het proces en een toetsing achteraf op de werking ervan. Door de betrokkenheid bij het opstellen van processen wordt vanuit Concern control een bijdrage geleverd aan kwaliteit, efficiency en effectiviteit van de organisatie. In verband hiermee zijn door uw raad vanaf de begroting 2020 middelen beschikbaar gesteld voor het uitbreiden van de formatie van Concern control. Deze uitbreiding hebben wij per 1 juli 2021 kunnen realiseren.

Onderzoeken De Rekenkamercommissie is in 2020 een onderzoek gestart naar het subsidiebeleid. Het rapport met de titel “Helpt het subsidiebeleid om de doelen te bereiken?” is bij brief van 6 juli 2021 aan uw raad aangeboden. Het Presidium heeft vervolgens besloten om het rapport na de gemeenteraadsverkiezingen van 2022 aan u voor te leggen. De rekenkamercommissie heeft in 2021 geen nieuw onderzoek opgestart. Accountant Uw raad heeft in 2020 Astrium Accountants aangewezen als accountant voor de controle van de jaarrekeningen 2020 t/m 2022, met de mogelijkheid om de opdracht met één jaar te verlengen. Communicatie Het jaar 2021 stond voor communicatie nog veel in het teken van corona. We informeerden inwoners, ondernemers en verenigingen over de lokale situatie en de maatregelen die van kracht waren. Aanvullend adviseerden we over manieren om inwoners en ondernemers een hart onder de riem te steken. Ook hebben we in 2021 afdelingen ondersteund in de projecten die zij oppakten. Denk daarbij aan communicatie rond het NK Tegelwippen, het centrumplan Rucphen, het zwembad, de omleiding, de bestrijding van de eikenprocessierups, vuurwerkoverlast, duurzaamheid, GroenR en de burgerpeiling. In de organisatie werkten we met interne communicatie rondom de organisatieontwikkeling en bewustwording voor informatieveiligheid, privacy, integriteit en interne veiligheid.

Overige projecten worden hieronder toegelicht: Leidraad participatie In 2021 is de leidraad participatie opgeleverd. Aanleiding hiervoor was, onder andere, het rapport van de Rekenkamercommissie over participatie binnen de gemeente in 2020. De leidraad helpt beleidsmakers en projectontwikkelaars tijdig de juiste afwegingen te maken en de juiste vragen te stellen op gebied van burgerparticipatie. De werkwijze ervan is toegelicht aan beleidsmedewerkers en besproken in een informatieve raadsbijeenkomst.

92

Contentstrategie voor Social media Afgelopen jaar hebben we een content strategie bepaald voor Social media. Daarin staan uitgangspunten waarmee we de inzet van Social media als communicatie- en samenwerkingsinstrument professionaliseren. Denk aan platformkeuze op basis van de doelgroep en het doel dat de gemeente wil bereiken en herkenbaarheid, toonzetting en kleurgebruik van de uitingen. Ook is beschreven hoe we deelbare content uit de community willen volgen en campagnes evalueren en bijsturen. Digitale Toegankelijkheid We blijven meewerken aan toegankelijkheid als continu proces in de organisatie. Bijvoorbeeld bij de aanpassing van sjablonen voor raads- en collegestukken. De sjablonen zijn nu in de basis toegankelijk. Collega’s krijgen nog informatie over hoe zij die toegankelijkheid behouden bij gebruik van het sjabloon. De ServiceDesk heeft een basistraining gehad in digitale toegankelijkheid en kan de organisatie nu breder ondersteunen bij vragen over toegankelijkheid van bestanden. Ook hebben we een workshop voorbereid om toegankelijkheid intern onder de aandacht te brengen. Deze workshop is door het thuiswerkadvies uitgesteld naar juni 2022. Uiterlijk 23 september 2023 volgt een nieuwe toetsing van onze basisvoorzieningen. Nieuwe visie op verbinding In 2022 verloopt de bestaande communicatievisie.

Eind 2021 zijn we daarom begonnen met de voorbereidingen voor een nieuwe visie op Participatie, Communicatie, PR, Representatie en Kabinetszaken: een Visie op Verbinding. In 2021 zijn de interne en externe ontwikkelingen verzameld en hebben we de wensen uit de organisatie opgehaald. In januari en februari 2022 volgden gesprekken met de betrokken specialisten, het MT, college en de raad. Deze gezamenlijke input vormt de basis van de visie, die uitgewerkt wordt in ambities met een plan van aanpak. Het MT, college en de raad blijven betrokken bij de uitwerking ervan. Het eindresultaat leggen we in september 2022 voor vaststelling voor aan de raad. Huisvesting In 2022 bestaat ons gemeentehuis alweer 10 jaar en daarmee lopen ook verschillende huurcontracten af van externe partijen. In 2021 zijn er gesprekken gevoerd met de huidige huurders en potentieel nieuwe huurders over hun behoefte rondom huisvesting. Uiteindelijk is besloten om de huurcontracten van de zittende huurders voor een langere of kortere periode te verlengen. Ons personeelsbestand is in de afgelopen jaren toegenomen. Momenteel levert dat geen concrete problemen op in de huisvesting. We monitoren de huidige situatie mede tegen de achtergrond van flexibel werken en zullen in 2022 kijken wat dat betekent voor het huisvestingsvraagstuk.

93

Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. In deze paragraaf geven we een overzicht. We verdelen de lijst met verbonden partijen in:   

gemeenschappelijke regelingen stichtingen vennootschappen en coöperaties

In hoofdstuk 1 is beleidsinformatie opgenomen over de verbonden partijen, die aansluit op het betreffende taakveld. De huidige deelnames zijn gebaseerd op een gemeenschappelijk nut voor meerdere gemeenten in (een deel van) de provincie. Met de deelname in de regelingen wordt uitsluitend een publieke taak gediend en uitsluitend in het belang van de burger van de gemeente. De gemeente Rucphen participeert bestuurlijk en financieel in de volgende gemeenschappelijke regelingen. Van deze regelingen zijn de meest recente jaarcijfers opgenomen.

Gemeenschappelijke regelingen: 1. Naam:

Werkvoorzieningschap Westelijk Noord-Brabant

2. Vestigingsplaats:

Roosendaal

3. Belang dat wordt behartigd:

Het uitvoeren van de Wet Sociale Werkvoorziening door op zo doelmatige wijze de taken en bevoegdheden op het terrein van gesubsidieerde arbeid en arbeidsre-integratie te behartigen

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging in algemeen bestuur, waaruit dagelijks bestuur wordt gekozen € 671.063,04

6. Gemeentelijke bijdrage 2021: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2021 € 9.149.000,00 resp. € 7.321.000,00 2021 € 16.721.000,00 resp. € 17.209.000,00

8. Resultaat boekjaar:

2021 € 714.000,00

1. Naam:

Gemeenschappelijke regeling GGD West-Brabant

2. Vestigingsplaats:

Breda

3. Belang dat wordt behartigd:

Gemeenten moeten op terrein openbare gezondheidszorg adequaat op ontwikkelen in kunnen spelen en samenwerking is dan ook gewenst en noodzakelijk. Op grond van de Wet Collectieve Preventie Volksgezondheid moeten gemeenten hiervoor een gemeentelijke gezondheidsdienst in stand houden.

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging vanuit college in algemeen bestuur, waaruit weer het dagelijks bestuur wordt gekozen. Besluitvorming op basis van gewogen stemverhouding. € 418.669,00

6. Gemeentelijke bijdrage 2021: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

2021 € 5.717.000,00 resp. € 6.017.000,00 2021 € 21.827.000,00 resp. € 19.394.000,00 2021 € 133.000,00

94

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

Gemeenschappelijke regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Tilburg Het verlenen van ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied, het in stand houden van een meldkamer ambulancezorg alsmede het leveren van een bijdrage aan de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging vanuit college in algemeen bestuur, waaruit weer het dagelijks bestuur wordt gekozen. € 0,00

6. Gemeentelijke bijdrage 2021: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

1. Naam: 2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd: 4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur:

2021 € 13.738.000,00 resp. € 14.180.000,00 2021 € 25.744.000,00 resp. € 32.686.000,00 2021 € 489.000,00

Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden en West-Brabant Tilburg Het op een effectieve en efficiënte manier gezamenlijk taken volgend uit de wet milieubeheer uitvoeren. n.v.t. Elke deelnemende gemeente is vertegenwoordigd in algemeen bestuur. Uit algemeen bestuur wordt dagelijks bestuur gekozen

6. Gemeentelijke bijdrage 2021:

€ 324.428,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2021 € 2.385.000,00 resp. € 2.918.000,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2021 € 3.480.000,00 resp. € 3.285.000,00

8. Resultaat boekjaar:

2021 € 164.000,00

1. Naam:

Belgisch Nederlands Grensoverleg

2. Vestigingsplaats:

Breda

3. Belang dat wordt behartigd:

Bevorderen van samenwerking tussen Belgische en Nederlandse grensgemeenten op daarvoor in aanmerking komende beleidsterreinen.

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Burgemeester en 1 wethouder van de deelnemende gemeenten

6. Gemeentelijke bijdrage 2021:

€ 1.267,16

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2020 € 191.444,26 resp. € 188.258,46

Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

2020 € 0,00 resp. € 0,00 2020 -€ 3,185,80

1.

Naam:

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

2.

Vestigingsplaats:

Tilburg

3.

Belang dat wordt behartigd:

Gelet op de risico’s in het werkgebied is intergemeentelijke samenwerking op het gebied van brandweerzorg en hulpverlening noodzakelijk. Bovendien zijn gemeenten op grond van de Brandweerwet 1985 verplicht tot samenwerken.

4.

Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5.

Bestuur:

6.

Gemeentelijke bijdrage 2021:

Het algemeen bestuur wordt gevormd door de burgemeesters van de deelnemende gemeenten. € 1.125.897,79

7.

8.

Eigen vermogen begin en einde jaar:

2021 € 18.832.000,00 resp. € 18.703.000,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2021 € 43.130.000,00 resp. € 47.802.000,00

Resultaat boekjaar:

2021 € 2.829.000,00

95

1. Naam:

Regio West-Brabant

2. Vestigingsplaats:

Etten-Leur

3. Belang dat wordt behartigd:

De gemeenten in West-Brabant hebben de gezamenlijke ambitie om de economisch-ruimtelijke structuur van de regio te versterken. Dit wil men bereiken door middel van coördinatie, planning, uitvoering, advies, overleg, vertegenwoordiging en lobbyactiviteiten op het gebied van economie, arbeidsmarkt, mobiliteit en ruimte.

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

De burgemeester heeft zitting in het Algemeen Bestuur

6. Gemeentelijke bijdrage 2021:

€ 469.178,84

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2021 € 1.240.000,00 resp. € 1.312.000,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2021 € 7.669.000,00 resp. € 5.381.000,00

8. Resultaat boekjaar:

2021 € 231.000,00

1. Naam:

West-Brabants Archief

2. Vestigingsplaats:

Bergen op Zoom

3. Belang dat wordt behartigd:

Onderbrengen en onderhouden statisch archief

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur

6. Gemeentelijke bijdrage 2021:

€ 93.168,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2021 € 373.369,00 resp. € 262.789,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2021 € 310.942,00 resp. € 281.012,00

8. Resultaat boekjaar:

2021 € 69.715,00

1. Naam:

Regionaal Bureau Leren

2. Vestigingsplaats:

Breda

3. Belang dat wordt behartigd:

Uitvoering van de Leerplichtwet 1969 en de RMC wet

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Wethouder Onderwijs heeft zitting in het bestuur

6. Gemeentelijke bijdrage 2021:

€ 33.696,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2021 € 131.316,00 resp. € 14.302,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2021 € 525.317,00 resp. € 674.544,00

8. Resultaat boekjaar:

2021 € 14.302,00

1. Naam:

Werkplein Hart van West-Brabant

2. Vestigingsplaats:

Etten-Leur

3. Belang dat wordt behartigd:

Het Werkplein is opgericht ter uitvoering van de primaire wettelijke taken ten aanzien van de Participatiewet. Dit betreffen zowel de uitvoerende taken alsmede het verzorgen of ondersteunen van het operationeel beleid.

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur

6. Gemeentelijke bijdrage 2021:

€ 1.117.014,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2021 € 4.523.681,00 resp. € 1.971.129,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

2021 € 37.825.434,00 resp. € 26.384.411,00 2021 € 1.442.888,00

96

1. Naam: 2. Vestigingsplaats:

Belastingsamenwerking West-Brabant Etten-Leur

3. Belang dat wordt behartigd:

De BWB is verantwoordelijk voor de heffing en invordering van waterschapsbelastingen en verschillende gemeentelijke belastingen. Daarnaast geeft de BWB uitvoering aan de wet WOZ.

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Wethouder Financiën heeft zitting in het Algemeen bestuur

6. Gemeentelijke bijdrage 2021:

€ 385.300,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2021 € 560.200,00 resp. € 155.400,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2021 € 3.987.500,00 resp. € 3.963.100,00

8. Resultaat boekjaar:

2021 € 155.400,00

1. Naam:

Gemeenschappelijke regeling voor Geweld in Afhankelijkheidsrelaties (GIA) en meldpunt Crisiszorg WestBrabant

2. Vestigingsplaats:

Breda

3. Belang dat wordt behartigd:

Met deze "centrumregeling" worden de taken en verantwoordelijkheden van alle deelnemende gemeenten en de specifieke rol van Breda als centrumgemeente, op het terrein van Geweld in Afhankelijkheidsrelaties en crisiszorg , publiekrechtelijk vastgelegd.

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Bij een centrumregeling is geen sprake van een eigen bestuur. Wel is er sprake van een plenair overleg en een stuurgroep. Rucphen neemt deel aan het plenair overleg.

6. Gemeentelijke bijdrage 2021:

Veilig thuis: € 154.289,08 Meldpunt crisiszorg: € 14.853,23

7.

Eigen vermogen begin en einde jaar:

2020 € 9.168.959,00 resp. € 9.072.167,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2020 € 2.992.839,00 resp. € 4.013.898,00

8. Resultaat boekjaar:

2020 - € 96.792,00

Stichtingen: 1. Naam:

Stichting Inkoopbureau West Brabant

2. Vestigingsplaats:

Etten-Leur

3. Belang dat wordt behartigd:

Efficiënt en effectief inkopen en aanbesteden d.m.v. samenwerking tussen deelnemende gemeenten via gezamenlijke inkooptrajecten, kennisdeling e.d. n.v.t.

4. Veranderingen in belang gemeente: 5. Bestuur: 6. Gemeentelijke bijdrage 2021: 7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar: 8. Resultaat boekjaar:

Wethouder in het Algemeen Bestuur, hieruit wordt het Dagelijks Bestuur gekozen. € 129.308,13 2020 € 493.007,00 resp. € 569.680,00 2020 € 332.404,00 resp. € 916.403,00 2020 € 0,00

97

Daarnaast bezit de gemeente aandelen in het maatschappelijk kapitaal van: 1. Naam:

Brabant Water N.V.

2. Vestigingsplaats:

’s-Hertogenbosch

3. Belang dat wordt behartigd:

4. Veranderingen in belang gemeente:

Verzorgen watervoorziening en verrichten van werkzaamheden die verband houden met de waterketen in de ruimste zin van het woord. n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging als aandeelhouder

6. Financieel belang:

Deelname in maatschappelijk kapitaal € 102.101,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar:

2020 € 665.384.000,00 resp. € 674.183.000,00

Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2020 € 479.546.000,00resp. € 523.344.000,00

8. Resultaat boekjaar:

2020 € 8.913.000,00

1. Naam:

BNG Bank N.V.

2. Vestigingsplaats:

Den Haag

3. Belang dat wordt behartigd: 4. Veranderingen in belang gemeente:

Financiële dienstverlening van en voor overheden, waaronder gemeenten. n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging als aandeelhouder

6. Financieel belang:

Deelname in maatschappelijk kapitaal € 49.140,00

7. Eigen vermogen begin en einde jaar: Vreemd vermogen begin en einde jaar:

2021 € 5.097.000.000,00 resp. € 5.062.000.000,00 2021 € 155.262.000.000,00 resp. € 143.995.000.000,00

8. Resultaat boekjaar:

2021 € 236.000.000,00

1. Naam:

Regionaal Werkgelegenheidsinstituut Westelijk NoordBrabant (Rewin) Breda

2. Vestigingsplaats: 3. Belang dat wordt behartigd:

Samenwerking op sociaal economisch terrein in West-Brabant om werkgelegenheid te bevorderen en concurrentiekracht te versterken.

4. Veranderingen in belang gemeente:

n.v.t.

5. Bestuur:

Vertegenwoordiging als aandeelhouder

6. Financieel belang:

Deelname in maatschappelijk kapitaal € 4.338,00

98

Grondbeleid Het grondbeleid in de gemeente is ondersteunend aan een groot aantal taken en programma’s. De paragraaf is verdeeld in: • het beleidskader; • de tussentijdse winstneming; • de financiële positie; • het weerstandsvermogen; • de reserves; • de voorlopige exploitatieresultaten. Beleidskader In de raadsvergadering van 18 september 2019 heeft uw raad de ‘Nota grondbeleid Rucphen 2019’ vastgesteld. Deze nota trad per 1 oktober 2019 in werking. Het beleid richt zich erop onze gemeente te ontwikkelen zodat een samenhang ontstaat in een aantal functies op het gebied van de ruimtelijke ordening, verkeer en vervoer, sport en recreatie en de economische structuur. We geven uitvoering aan het beleid zodat de aanleg van infrastructuur past binnen de gewenste verkeersbewegingen in de gemeente en dat huisvesting geboden kan worden aan enerzijds de burger van Rucphen en anderzijds aan de bedrijven die zich binnen de gemeentegrenzen wensen te vestigen. Ons uitgangspunt bij het grondbeleid is dat zowel de ontwikkeling van de plannen als de uitvoering van de werkzaamheden in eigen beheer of onder regie van de gemeente plaatsvindt. Het prijsbeleid is gericht op het verkrijgen van marktconforme opbrengsten. Uiteraard voor zover dit past binnen de exploitatieopzetten van de plannen. Overzicht van de uitgaven en inkomsten van het grondbedrijf in 2021 Grondaankopen

3.458.605,76

Bouw- en woonrijpmaken

297.234,56

Beheers- en administratiekosten

18.440,32

Rentekosten

53.729,09 3.828.009,73

Totaal uitgaven Verkopen

4.242.085,08

Gesaldeerd totaal

-414.075,35

De grondaankopen waren verwervingen door de algemene dienst welke vóór 2021 hebben plaatsgevonden. Dit heeft betrekking op het plan Hofstede en het plan De Binnentuin. De kosten voor het bouw- en woonrijpmaken zijn gemaakt voor de Vissenberg, De Binnentuin, Centrum Rucphen, Hofstede, en Leisuregebied Binnentuin. De realisering van de bouwwijken verloopt conform planning. De grondverkopen betreft verkopen de Binnentuin, Hofstede en Leisuregebied Binnentuin. De belangrijkste in uitvoering zijnde complexen in 2021 waren: Centrum Rucphen, De Binnentuin, Hofstede, Leisuregebied Binnentuin en Vissenberg II te Sprundel. De exploitatieopzetten van alle in uitvoering zijnde complexen zijn geactualiseerd naar de peildatum 31 december 2021. Tussentijdse winstneming De tussentijdse winstneming is gebaseerd op de voortgang van de kosten en de opbrengsten. Wij hanteren de zogenaamde POC-methode (percentage of completion methode). De POC-methode = (% grond verkocht * % kosten gerealiseerd) * (verwachte winst minus nog resterende risico’s / onzekerheden) = tussentijds resultaat. Jaarlijks nadat de herziene exploitatieopzetten zijn berekend, wordt de vrij besteedbare ruimte bepaald.

99

Financiële positie Het onderstaande overzicht geeft de financiële positie van het grondbedrijf weer: Investeringen

Ultimo 2021

Ultimo 2020

Gronden zonder kostprijs Onderhanden werken Subtotaal investeringen

9.263.935 9.263.935

9.263.635 9.263.635

Interne verrekening

1.839.613

1.425.238

11.103.547

10.688.873

Geïnvesteerd vermogen Eigen financieringsmiddelen Reserves

1.839.613 *

Per saldo financieringsmiddelen

1.425.238

-9.263.935 tekort

-9.263.635 tekort

0

0

* Aanwending door algemene dienst

Van dit reservebedrag is reeds bestemd:

Voor het bedrag van het financieringstekort, dit is de boekwaarde wordt rente toegerekend aan de grondexploitatie. Het weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen kan worden gedefinieerd als het vermogen van de gemeente om (financiële) tegenvallers op te vangen. De risicoanalyse voeren we uit per complex. Deze analyse kan plaatsvinden op het niveau van de kostensoorten. In het geval dat gronden nog niet in exploitatie zijn genomen, is vooral de toets aan de landbouwwaarde van belang. Berekening van de minimale omvang van het weerstandsvermogen vindt jaarlijks plaats. Uit de risicoanalyse volgt dat het risico voor het grondbedrijf geschat kan worden op € 1.018.746,00 welke als volgt is te specificeren:

Complex

Complexen in exploitatie Industrieterrein De Nijverhei Vissenberg te Sprundel De Binnentuin te Rucphen Emmaus te St. Willebrord Hofstede te Rucphen

Centrumplan Rucphen

Ukkenburg te Sprundel Leisuregebied Binnentuin

Risico

Afgedekt

Er is een zeer beperkt risico. Het risico kan worden opgevangen door restant winst Restant winst op het plan fungeert als buffer voor tegenvallers. Bij de financieringskosten en grondverkopen wordt een risico ingeschat Bij de financieringskosten en grondverkopen wordt een risico ingeschat Na dat het plan onherroepelijk is kan het risico worden opgevangen met het te verwachten resultaat. Voordat het zover is wordt een gering risico ingeschat zijnde 20% van de boekwaarde. Bij de globale raming bouw-en woonrijpmaken, financieringskosten en grondverkopen wordt een risico ingeschat Er wordt geen risico verwacht Bij de financieringskosten, kosten verhaal en grondverkopen wordt een risico ingeschat

Benodigd weerstandsvermogen

ja

0

ja

0

gedeeltelijk

112.717

nee

336.834

ja/nee

0

nee

128.240

ja nee

Bij de globale raming bouw- en woonrijpmaken en de financieringskosten wordt een risico gedeeltelijk ingeschat Vermogen benodigd om de risico's te kunnen opvangen

368.465

Struikhei-noord

100

72.490 1.018.746