07b 1e bestuursrapportage 2021 Gemeente Rucphen

In onderstaande tabel worden de afschrijvingslastenmutaties met betrekking tot reserves opgesomd: Reserve

Bedrag

Reserve dekking kapitaallasten

€

-80.245

Reserve dekking kapitaallasten Processiepark

€

7.955

Reserve bijenlandschap

€

34.938

Reserve Dorpsontwikkeling

€

-4.190

Reserve omleiding Rucphen/ontsluiting Nijverhei

€

-141.683

Totaal mutaties kapitaallasten m.b.t. reserves

€

-183.225

De actualisatie van de afschrijvingslasten werkt door in de jaren na 2021. In alle jaren ontstaat een positief effect op het begrotingssaldo. Het betreft de volgende positieve effecten: € 18.241,00 in 2022; € 19.100,00 in 2023 en € 19.014,00 in 2024. Actualisering rente over beginboekwaarde 2021 investeringen (inclusief grondbedrijf) Conform de BBV voorschriften is het verplicht de rentekosten via een omslagmethode door te belasten aan taakvelden waar een boekwaarde van een investering voorkomt. Voor 2021 was een bedrag geraamd van € 469.803,00, het nieuwe rentebedrag is berekend op € 430.157,00 (waarvan € 53.729,00 betrekking heeft op het grondbedrijf). Samenvoeging van de kredieten voor de aanleg van de weg om De Leijkens en de ovale rotonde. In het investeringsprogramma heeft u voor 2021 twee kredieten gevoteerd t.b.v. de Omleiding RucphenSprundel-St. Willebrord: voor de realisatie van “De Leijkens” (dit betreft de nieuw aan te leggen weg om de toekomstige nieuwbouwwijk “De Leijkens” heen) en voor de realisatie van de ovale rotonde Rucphenseweg / Leijkens / Bernhardstraat / St. Martinusstraat (op die plaats takt de nieuwe weg om De Leijkens aan op de omleidingsstructuur).

De ovale rotonde was op het investeringsprogramma opgenomen omdat – indien een rotonde verkeerskundig noodzakelijk zou blijken te zijn- deze tegelijkertijd met de aanleg van de weg om De Leijkens kan worden gerealiseerd. Inmiddels hebben wij besloten om daadwerkelijk de ovale rotonde aan te leggen. Verkeerskundig onderzoek heeft uitgewezen dat dit de veiligste optie is. Beide werken sluiten fysiek op elkaar aan en worden gelijktijdig voorbereid en uitgevoerd. Omdat het niet efficiënt is om voor beide werken een afzonderlijke financiële administratie te voeren, hebben wij besloten om beide kredieten samen te voegen.

22

Bij- en aframingen Verkoop woning Raadhuisstraat 11 Rucphen In 2019 hebben we de woning aan de Raadhuisstraat 11 aangekocht zodat een deel van de tuin betrokken kan worden bij het te realiseren parkeerterrein aan de Rucphense Vaartkant, grenzend aan het huidige bouwplan. Destijds is heel het perceel aangekocht omdat de verkopende partij alleen het volledige perceel wilde verkopen. In de ‘Visie op gemeentelijk vastgoed’ (vastgesteld door uw gemeenteraad op 13 december 2016) is opgenomen dat vastgoed zonder (beleids)doelstelling, wordt afgestoten. De rest van de tuin en de woning is niet nodig voor het beoogde parkeerterrein. Er zijn dus geen (beleids)doelstellingen meer die samenhangen met het eigendom van deze locatie. De woning met het resterende stuk tuin is verkocht voor € 220.500,00 k.k.. De kosten (o.a. makelaarskosten) die bij deze verkoop komen kijken bedragen € 3.239,00. Nieuwe kredieten Groenaanplant MSA-terrein In 2019 zijn de civieltechnische werkzaamheden aan de MSA Binnentuin uitgevoerd. Binnen dit sportlandschap betreft dit het realiseren van een openbaar wieleroefenparcours, de aanleg van een atletiekbaan en het oprichten van een gezamenlijk clubgebouw voor atletiekvereniging AVR’90 en de wielervereniging WWV. Het groenplan dient nog gerealiseerd te worden.

Het ontwerp van het MSA terrein is, inclusief het groenplan, meerdere malen besproken met de gebruikers van de faciliteiten en met de NatuurWerkgroep Gemeente Rucphen. Specifieke wensen voor gebruik en inrichting van het groenplan zijn verwerkt in het ontwerp. Het groenplan heeft goedkeuring van de betrokken partijen. Op basis van de uitgevoerde aanbesteding bedragen de kosten voor de cultuurtechnische werkzaamheden € 128.200,00 (excl. BTW). De kosten worden deels gedekt vanuit het krediet ‘Project Realisatie MSA Binnentuin Rucphen’. Binnen het krediet is een restantbedrag aanwezig van € 18.512,00. De afschrijvingslasten van het resterende bedrag, € 109.688,00 (excl. BTW), worden gedekt uit de reserve groencompensatie.

23

5.

Financiële mutaties

Na de vaststelling van de begroting 2021 (11 november 2020) hebben wij een aantal besluiten genomen die in de begroting 2021 verwerkt dienen te worden. Daarnaast hebben zich mutaties in budgetten (baten en/of lasten) door autonome factoren voorgedaan. Een aantal besluiten/mutaties heeft gevolgen voor het begrotingssaldo 2021. In de hoofdstukken hiervoor zijn al verschillende mutaties opgenomen, welke in onderstaande tabel met bedragen zijn verwerkt. Naast deze mutaties zijn er nog een aantal die niet terugkomen in de voorgaande hoofdstukken van deze bestuursrapportage. Deze worden in dit hoofdstuk toegelicht en, indien ze effect hebben op het begrotingssaldo, opgenomen in onderstaande tabel. Tabel 1: Overzicht mutaties begroting 2021 Mutaties begrotingssaldo

Onvoorziene uitgaven

Begrotingssaldo 2021 Eerder vastgestelde begrotingswijzigingen

436.333,00 0,00

55.000,00 0,00

Begrotingssaldo 2021 tot 1e Berap 2021 Mutaties 1e bestuursrapportage 2021

436.333,00

55.000,00

Omschrijving

mutaties Hoofdstuk 3 Algemene uitkering obv decembercirculaire 2020 + extra circulaire 4e coronasteunpakket

Structureel Incidenteel

44.212,00

Incidenteel

mutaties Hoofdstuk 4 Actualisatie pensioenvoorziening wethouders

3.202,00

Structureel

Actualisatie afschrijvingslasten 2020

93.917,00

Structureel

mutaties Hoofdstuk 5 1 Actualisatie budgetten o.b.v. Financiële slotwijziging 2020

-10.000,00

Structureel

2 Renteopbrengst i.v.m. aantrekken kortgeld

8.799,00

Incidenteel

3 Aantrekken langlopende geldlening

6.939,00

Structureel

4 Budget inkoopbureau obv nieuw dagdeeltarief 2021

3.432,00

Structureel

5 Vaststelling Plan van Aanpak De6 Civiele techniek

-15.000,00

Incidenteel

7.000,00

Structureel

6 Budget communicatie toekomstvisie 7 Verlengen convenant Ondernemers Klankbord

-2.033,00

Structureel

389.797,00

Incidenteel

9 Project Werk aan Onderwijs

-5.000,00

Incidenteel

10 Werkbudget integrale handhaving camping de Witte Plas

-50.000,00

Incidenteel

11 Verlenging overeenkomst met Laco voor een jaar

-46.250,00

Incidenteel

12 Rekening courant voor promotie weekmarkt

-2.983,00

Incidenteel

13 Budget De6-communicatie

-8.166,00

Incidenteel

205,00

Structureel

15 Verhuur parkeerterrein / ijsbaan

9.000,00

Incidenteel

16 Beslissing op bezwaar planschades

-4.040,00

Incidenteel

17 Subsidieprogramma 2021

-2.962,00

Structureel

18 Herijkte begroting KCV 2021

89.500,00

Incidenteel

19 PW: Vrijval stelpost bbz-levensvatbaarheidsonderzoeken

7.860,00

Structureel

-17.212,00

Structureel

21 Normatieve huisvestingscomponent JeugdzorgPlus

-18.492,00

Structureel

22 Peuteropvang en voorschoolse educatie 2021

12.000,00

Structureel

23 Nader voorlopig BUIG-budget 2021

8 Verkoop voormalige milieustraat en tijdelijke verhuur

14 Actualisatie budgetten

20

Jeugd: Jeugdgezondheidszorg 2021: basis- en pluspakket, overeenkomst Rijksvaccinatieprogramma

-42.731,00

Structureel

24 Dienstverleningsovereenkomst WMO D6

1.537,00

Structureel

25 Jaarrekening 2020 WVS

39.814,00

Incidenteel

Totaal mutaties 1e bestuursrapportage 2021

492.345,00

0,00

Totaal begrotingssaldo 2021

928.678,00

55.000,00

24

De mutaties voor 2021 worden hieronder toegelicht. 1. Actualisatie budgetten o.b.v. Financiële slotwijziging 2020 In uw vergadering van 16 december 2020 heeft u ingestemd met de Financiële slotwijziging 2020. De structurele gevolgen van deze wijziging worden in deze bestuursrapportage verwerkt. Het betreft het volgende onderdeel: Budget uitlezen mobiele camera's ➔ structureel € 10.000,00 2. Renteopbrengst i.v.m. aantrekken kortgeld In januari en april 2021 zijn kortgeldleningen aangetrokken waarop een negatief rentepercentage van toepassing is. Hierdoor ontvangen we een rentebedrag van € 8.799,00 wat ten gunste komt van het begrotingssaldo 2021. 3. Aantrekken langlopende geldlening Per 11 januari 2021 is een nieuwe langlopende geldlening afgesloten van € 9.000.000,00 voor een periode van 25 jaar met een rentepercentage van 0,177%. In onze begroting 2021 was rekening gehouden met een bedrag van € 8,9 miljoen per 1 oktober 2021. Hierbij hielden we rekening met een percentage van 1%. Omdat het afgesloten tarief van 0,177% nog geen vijfde is van het begrootte tarief, is het voordeel aanzienlijk. Zelfs in 2021 is nu sprake van een positief renteresultaat. In onderstaande tabel is het voordeel voor de komende begrotingsperiode verwerkt.

4. Budget inkoopbureau obv nieuw dagdeeltarief 2021 Eind december 2020 hebben we de jaarlijkse brief van het Inkoopbureau West-Brabant ontvangen met betrekking tot de dagdeeltarieven voor het nieuwe jaar, zoals die door het AB van het inkoopbureau zijn vastgesteld. Het inkoopbureau heeft besloten de tarieven voor 2021 niet te verhogen en ook geen prijsindexatie toe te passen. De reden die ze hiervoor aandragen is omdat bijna alle deelnemers momenteel een financiële uitdaging hebben. Door deze actie kan de geraamde indexering 2021, die in de huidige begroting was opgenomen, ten gunste worden gebracht van het begrotingssaldo. In 2021 gaat het om een bedrag van € 3.432,00; 2022 € 3.529,00; 2023 € 3.628,00 en 2024 € 3.731,00. 5. Vaststelling Plan van Aanpak De6 Civiele techniek In het kader van de samenwerking De6 Openbare ruimte zijn eerder een aantal kansrijke samenwerkingsonderwerpen bepaald. In 2019 en 2020 is de krapte op de Civieltechnische arbeidsmarkt onderzocht in samenwerking met onderwijs en bedrijfsleven in de regio zuidwest Nederland. Dit heeft geleid tot een plan van aanpak. Arbeidsmarkt krapte is in de Rucphens situatie merkbaar doordat o.a. de functie van Opzichter werken 7 maanden heeft open gestaan. Zeer recentelijk is hiervoor invulling gevonden.

Ook heeft de adviseur wegen aangeven deze zomer te gaan stoppen en naar verwachting zal een van onze gebiedsregisseurs ook dit jaar gaan stoppen met werken. Deze functies zijn aan te merken als zeer schaars (staan nu al langdurig open bij meerdere regiogemeenten). Voor de functies van Adviseur wegen is ondertussen via een extern bureau een beoogd opvolger gestart. Er zijn middelen benodigd voor ondersteuning en uitvoeringskosten van de werkgroepen. De diverse werkgroepen hebben de opgave verder uitgewerkt en een berekening gemaakt in de benodigde middelen. Ook zijn er middelen benodigd voor coördinatie in de De6 en communicatie. In totaliteit bedraagt de bijdrage voor Rucphen € 15.000,00, wat ten laste komt van het begrotingssaldo 2021.

25

Door uitvoering te geven aan het plan van aanpak is er geen garantie dat nieuwe instroom op de civieltechnische arbeidsmarkt voldoende zal zijn en direct voor Rucphen zal kiezen. Wel zal er bij toename van aanbod op de arbeidsmarkt meer doorstroming ontstaan. Door goed in te zetten op deze ontwikkeling kan dan alsnog de formatie ingevuld worden. 6. Budget communicatie toekomstvisie Dit betreft een structureel budget van € 12.500,00. Gebaseerd op de werkelijke uitgaven van de afgelopen jaren, kan dit budget structureel worden afgeraamd met € 7.000,00 ten gunste van het begrotingssaldo. 7. Verlengen convenant Ondernemers Klankbord Sinds 1 april 2017 laten de gemeenten Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk, Rucphen en Zundert de dienstverlening aan (startende) ondernemers uitvoeren door de stichting Ondernemersklankbord (OKB). Het oude convenant liep tot 1 april 2021 en is door middel van een nieuw convenant verlengd tot april 2025 met de mogelijkheid tot verlenging tot april 2027. Het voortzetten van de samenwerking met het OKB, en daarmee de dienstverlening aan ondernemers, draagt bij aan een goed ondernemersklimaat in de gemeente Rucphen. Dit is van belang voor de werkgelegenheid en leefbaarheid in onze gemeente. In de huidige begroting is voor 2021 een budget opgenomen van € 660,00.

De kosten voor 2021 bedragen € 2.693,00, waardoor een bedrag van € 2.033,00 ten laste komt van het begrotingssaldo. Voor de jaren na 2021 (t/m 2025) wordt het budget jaarlijks geïndexeerd met 2%. Deze kosten komen ten laste van de begrotingssaldi van die jaren. 8. Verkoop voormalige milieustraat en tijdelijke verhuur Door de verhuizing van de milieustraat naar Etten-Leur zijn er aan de Helakkerstraat 56 geen activiteiten meer. Om deze reden kan dit perceel worden verkocht. Inmiddels is er een koopovereenkomst getekend en zal wanneer de omgevingsvergunning onherroepelijke is, de notariële akte passeren. Het perceel wordt verkocht voor een bedrag van € 400.000,00. Om de verkoop tot stand te brengen is voor een bedrag van € 9.395,00 aan kosten gemaakt (o.a. makelaarskosten). Tevens staat er nog een boekwaarde op de balans van € 4.408,00, die afgewaardeerd wordt ten laste van de verkoopopbrengst. De vrijvallende afschrijvingslasten voor de jaren na 2021 (€ 1.103,00 tot en met 2025) komen ten gunste van de afvalstoffenheffing. Per saldo wordt een bedrag van € 386.197,00 ten gunste gebracht van het begrotingssaldo 2021. Voordat de koop definitief is, moet er een omgevingsvergunning worden verleend voor de activiteit milieu zodat de koper zijn volledige activiteiten ook op de voormalige milieustraat kan uitoefenen. Dit is een uitgebreide procedure die 12 maanden kan duren.

Door de Milieustraat in de tussentijd alvast te verhuren voor alleen lege containers (hiervoor hoeft alleen maar een melding Activiteitenbesluit te worden gedaan) kan de koper in ieder geval al gebruik maken van de locatie en in de tussentijd de benodigde vergunning aanvragen. Het huurbedrag bedraagt € 1.800,00 per kwartaal. Inmiddels is de huur voor het eerste en tweede kwartaal van 2021 al voldaan. Dit bedrag komt ten gunste van het begrotingssaldo 2021. 9. Project Werk aan Onderwijs Het project betreft de samenwerking van de 3 O’s: overheid (gemeente Etten-Leur, gemeente Rucphen), onderwijs (Munnikenheide college, Curio, KSE, ROC), Rabobank en de ondernemers (IKR en IKE). Het doel is om de leerlingen een beeld te geven van de (lokale) arbeidsmarkt. Om de leerlingen te helpen bij hun profielkeuze. Gedurende hun schoolloopbaan maken de leerlingen op een passende wijze kennis met diverse lokale bedrijven. Alle partijen verlenen financiële steun en voor de gemeente Rucphen bedraagt de bijdrage voor 2021 € 5.000,00. Dit bedrag komt ten laste van het begrotingssaldo 2021. Vanaf 2022 moet het project inhoudelijk en financieel worden gedragen door het onderwijs en het bedrijfsleven. De gemeenten Etten-Leur en Rucphen gaan dan financieel een stapje terug doen.

Daarom is 2020 – 2021 een overgangsjaar om met alle partners het project financieel zelfstandig te maken per schooljaar 2021 - 2022. De financiële steun van beide gemeenten is tot en met 2021. Daarna alleen nog maar personele inzet van beide gemeenten. 10. Werkbudget integrale handhaving camping de Witte Plas De complexe problematiek op camping de Witte Plas vraagt veel aandacht. Er wordt intensief gehandhaafd, er is een doorlopende en intensieve inzet van de GGD en tevens is de vitaliteitsmanager (vanuit het pilotproject vitale vakantieparken) hierbij betrokken.

26

Voor het lopende jaar zijn de reguliere budgetten niet toereikend om al deze kosten op te kunnen vangen. In de aanloop naar een gestructureerde aanpak is er voor 2021 een werkbudget benodigd, ook om direct op actualiteiten te kunnen inspelen. Er wordt een werkbudget gevormd van € 50.000,00. Dit bedrag komt ten laste van het begrotingssaldo 2021. 11. Verlenging overeenkomst met Laco voor een jaar In 2005 heeft een Europese aanbesteding plaatsgevonden voor de exploitatie van Sport- en vrijetijdscentrum De Vijfsprong. Met de huidige exploitant is een overeenkomst aangegaan voor een periode van 10 jaar met de mogelijkheid om deze met 5 jaar te verlengen. De verlengingsoptie liep af op 1 september 2020. Voor de periode dat er nog geen nieuw zwembad is gerealiseerd, moest een nieuwe exploitatie-overeenkomst worden afgesloten. In overleg en met behulp van een externe advocaat is gezocht naar de meest optimale overeenkomst die recht doet aan de input van de gemeente Rucphen en die van de huidige exploitant. Hiermee houden we de dienstverlening van het zwembad in stand voor de duur tot aan de opening van het nieuwe zwembad. Op basis van de nieuwe overeenkomst is de exploitatie- en dienstverleningsbijdrage vanaf 1 september 2020 bepaald op € 400.000,00 (exclusief BTW) per jaar. De huur van de accommodatie is bepaald op € 153.750,00 (exclusief BTW) per jaar.

Om de huidige begroting 2021 en 2022 aan te laten sluiten met de bedragen uit de overeenkomst, komt voor 2021 een bedrag van € 46.250,00 ten laste van het begrotingssaldo en voor 2022 € 70.834,00. 12. Rekening courant voor promotie weekmarkt Normaliter wordt aan het einde van het jaar de balans opgemaakt van de post “Promotie en reclame weekmarkt”. Dit heeft bij de jaarrekening 2020 abusievelijk niet plaatsgevonden. Om het juiste beginsaldo voor de promotie en reclame weekmarkt in 2021 te krijgen dient het uitgavenbudget van de weekmarkt te worden verhoogd. Het eindsaldo van 2020 bedraagt € 2.983,00 en komt ten laste van het begrotingssaldo 2021. 13. Budget De6-communicatie Medio 2017 waren De6-colleges het unaniem eens over voortzetting van De6-samenwerking. Echter een belangrijke randvoorwaarde was verbetering van de communicatie. Deze taak werd aanvankelijk gedeeld door de “eigen” De6-communicatie-adviseurs maar dit bleek niet het gewenste resultaat op te leveren, met name vanwege gebrek aan capaciteit. Vanaf 2019 is gekozen voor een externe professional, dit heeft de communicatie en afstemming een enorme boost gegeven. Binnen de De6 is overeenstemming bereikt om voor de jaren 2021 en 2022 de inhuur van deze externe te verlengen. In de huidige begroting zijn nog geen middelen opgenomen voor de jaren 2021 en 2022.

De jaarlijkse bijdrage voor de gemeente Rucphen bedraagt € 8.166,00. Dit bedrag komt zowel in 2021 als in 2022 ten laste van het begrotingssaldo. 14. Actualisatie budgetten Voor deze 1e bestuursrapportage 2021 is kritisch gekeken naar bepaalde budgetten. Op basis hiervan dient in 2021 € 205,00 ten gunste te worden gebracht van het begrotingssaldo. Het betreft met name structurele mutaties waardoor de volgende bedragen ten laste van de begrotingssaldi komen: 2022 € 195,00; 2023 € 599,00; 2024 € 2.009,00. De meest relevante mutatie wordt hieronder toegelicht: Uitbreiding abonnement algemene uitkering Voor de berekeningen van de algemene uitkering van het gemeentefonds maken wij gebruik van het programma PAUW, tevens is dit voor ons ook een vraagbaak m.b.t. de algemene uitkering. Vanuit PAUW is er een dashboard ontwikkeld in verband met de herijking van het gemeentefonds. Het dashboard geeft de belangrijkste herverdeeleffecten van de herijking van het gemeentefonds op een optimale manier weer. Alle belangrijke herverdeeleffecten zitten dan in één omgeving. De kosten van dit dashboard bedragen € 695,00 per jaar en komen ten laste van het begrotingssaldo. 15. Verhuur parkeerterrein / ijsbaan Vanaf 1 april 2021 wordt het parkeerterrein / ijsbaan aan de Sporthei in Rucphen voor 1 jaar verhuurd aan een externe partij.

Het terrein mag alleen worden gebruikt voor het parkeren van trucks en trailers ten behoeve van de externe partij. De huurprijs bedraagt € 1.000,00 per maand en komt ten gunste van het begrotingssaldo.

27

16. Beslissing op bezwaar planschades Namens de projectontwikkelaar, als derde belanghebbende, is een bezwaarschrift ingediend tegen 3 toegekende planschades in Zegge. De commissie bezwaarschriften heeft over deze aangelegenheden een advies uitgebracht. De commissie adviseert om het ingediende bezwaar gegrond te verklaren en de bestreden beschikking te herroepen. Hierdoor komt een bedrag van € 4.040,00 ten laste van het begrotingssaldo 2021. 17. Subsidieprogramma 2021 In de begroting 2021 is het subsidieplafond opgenomen op basis van het plafond in 2020 plus een raming voor indexering in verband met loon- en prijscompensatie van een aantal instellingen. De uiteindelijke indexering is iets hoger waardoor het subsidieplafond met € 2.962,00 verhoogd dient te worden. Daarnaast zijn enkele subsidies in het programma opgenomen die hier voorheen niet in zaten. Het gaat om Inloop GGZ, Steunpunt Mantelzorg en Geheugenschakel. Deze budgetten maakte al onderdeel uit van de begroting, waardoor dit puur een verschuiving is naar het subsidieprogramma. Het totale subsidieplafond komt hiermee op € 1.424.246,00. Het totaal aan subsidies bedraagt € 1.413.326,00. Het verschil van € 10.920,00 wordt opgenomen in de stelpost subsidieprogramma. 18. Herijkte begroting KCV 2021 Eind februari 2021 heeft de Regio West-Brabant (RWB) een herijkte begroting 2021 aangeleverd voor het deeltaxivervoer (KCV).

Vanwege de Coronacrisis wordt minder gebruik gemaakt van het deeltaxivervoer, wat is verwerkt in de herijkte begroting (hierbij is gerekend met 80% van het vervoer in 2019). De bedragen die zijn opgenomen in de gemeentelijke begroting zijn gebaseerd op de situatie vóór de Coronacrisis. Daarom is er een verschil ontstaan tussen de gemeentelijke begroting en de herijkte begroting KCV 2021. Dit verschil is € 89.500,00 positief voor onze gemeente en komt ten gunste van het begrotingssaldo 2021. Voor de komende jaren worden eventuele verschillen verwerkt bij de betreffende kadernota en begroting. 19. Vrijval stelpost bbz-levensvatbaarheidsonderzoeken In de huidige begroting zijn middelen geraamd voor bbz-levensvatbaarheidsonderzoeken. Bbz staat voor Bijstand voor zelfstandigen. Deze middelen zijn op basis van de septembercirculaire 2019 van het gemeentefonds opgenomen in de begroting als stelpost. Gebleken is dat deze middelen inmiddels verwerkt worden in de begroting van het Werkplein en dat deze stelpost dus mag vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo. Deze kosten bevoorschotten we dus al aan het Werkplein en worden met de jaarrekening van het Werkplein aan ons afgerekend. Voor 2021 betreft het een bedrag van € 7.860,00; 2022 € 7.896,00; 2023 € 7.920,00 en 2024 € 7.817,00. 20.

Jeugdgezondheidszorg 2021: basis- en pluspakket, overeenkomst Rijksvaccinatieprogramma De Jeugdgezondheidszorg (JGZ) wordt in Rucphen uitgevoerd door Thuiszorg West-Brabant ( 0 tot 4 jaar). De kosten voor het basispakket JGZ worden onder meer bepaald door het aantal kinderen van 0-4 jaar. Bij de afrekening van het basispakket 2020 constateerden we dat het aantal kinderen sterk is toegenomen ten opzichte van de raming (786 kinderen in plaats van 710). We vinden het verstandig om bij de raming 2021 en verder uit te gaan van het aantal van 786. Ook is de raming voor 2021 en verder bijgesteld met indexering, conform overeenkomst. De meerkosten komen ten laste van het begrotingssaldo 2021 – 2024 voor respectievelijk € 17.212,00, € 21.358,00, € 25.073,00 en € 34.246,00. 21. Normatieve huisvestingscomponent (NHC) JeugdzorgPlus Vanaf 2021 zijn gemeenten verantwoordelijk voor de bekostiging van de normatieve huisvestingscomponent JeugdzorgPlus. Van 2015 tot en met 2020 financierde het Rijk dit nog via een uitname uit het gemeentefonds, maar vanaf 2021 komt deze taak inclusief bijbehorende financiering terug naar de individuele gemeenten. Naar aanleiding van deze aankondiging is regionaal een voorstel opgesteld.

Hoewel in 2015 bekend was dat deze middelen uit het gemeentefonds zijn genomen, is het buiten de meerjarenscope (2015-2020) gevallen dat deze middelen vanaf 2021 terugvloeien naar de gemeenten. In 2018 had de huisvestingscomponent vanaf 2021 als kostenpost moeten worden opgenomen. Dit stond op dat moment, bij meerdere gemeenten, niet op het netvlies. Hierdoor zijn er bij de meeste gemeenten geen middelen gereserveerd voor het bekostigen van het NHC.

28

Voor de gemeente Rucphen gaat het over een bijdrage van € 18.491,55. In 2021 wordt dit bedrag eenmalig rechtstreeks beschikbaar gesteld aan de instelling voor JeugdzorgPlus. Er is geen ruimte binnen de budgetten voor Jeugd. Het bedrag wordt dan ook bekostigd uit het begrotingssaldo 2021. Omdat er sprake is van structurele kosten worden deze vanaf 2022 opgenomen in de regionale werkbegroting onder JeugdzorgPlus. We vinden het niet verstandig deze werkbegroting af te wachten, omdat we nu al weten dat de normatieve huisvestingscomponent structureel kosten met zich meebrengt. Vanaf 2022 bedragen de structurele kosten € 18.500,00 en deze komen ten laste van het meerjarig begrotingssaldo. 22. Peuteropvang-voorschoolse educatie 2021 De totale kosten van het totale programma bedragen € 600.386,00. Deze kosten komen ten laste van de reserve gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid welke wordt gevoed uit rijksbijdragen en een gemeentelijk aandeel. In verband met een correctie komt er € 12.000,00 ten gunste van de exploitatie. 23. Nader voorlopig BUIG-budget 2021 De meest recente beschikking m.b.t. het BUIG-budget laat voor de gemeente Rucphen voor 2021 een bijdrage zien van € 4.955.639,00. Dat is € 42.731,00 minder dan in de voorlopige beschikking was opgenomen. 24. Dienstverleningsovereenkomst Wmo De6 2021 Sinds 2015 wordt door onze gemeente ondersteuning geleverd m.b.t.

regionale projecten op het gebied van de WMO. Vanaf 2021 is dit geformaliseerd met een dienstverleningsovereenkomst. De netto kosten van de projecten 2021 zijn voor onze gemeente € 1.537,00 lager dan waarmee in de begroting rekening was gehouden. 25. Jaarrekening 2020 WVS De jaarrekening van het WVS sluit met een “positief” resultaat van ruim € 4,1 mln. Hiervan wordt € 2 mln. gereserveerd om de gemeentelijke bijdrage in 2021 te verlagen. Bijna € 1,9 mln wordt gestort in de algemene reserve; het gaat hier om ontvangen Coronagelden. Daarnaast wordt € 50.000,00 gereserveerd voor de “viering 50 jaar WVS”. Aan de deelnemende gemeenten wordt € 206.000,00 uitgekeerd. Voor Rucphen gaat het om een bedrag van € 25.408,00. De uiteindelijke uitkering van de door het WVS in het verleden ontvangen compensatie voor transitievergoedingen valt € 14.406,00 hoger uit dan waarmee we rekening hadden gehouden.

Hieronder zijn de mutaties opgenomen/toegelicht die geen effect hebben op het begrotingssaldo 2021, maar wel leiden tot aanpassing van de raming van budgetten (baten en/of lasten). Overbrengen restantbudgetten 2020 In 2020 zijn ten laste van de exploitatie eenmalige budgetten beschikbaar gesteld die niet of niet geheel in dat jaar zijn uitgegeven. Van de projecten die doorlopen in 2021 resteert € 730.407,00. Om in 2021 over deze middelen te kunnen beschikken dienen deze te worden overgebracht naar 2021. In het voorstel tot vaststelling van de jaarrekening 2020 (raadsvergadering 16 juni 2021) hebben wij u voorgesteld deze middelen ten laste van het resultaat te reserveren. Van eenmalige projecten die worden gedekt uit een reserve resteert eind 2020 € 568.349,00. Omdat deze projecten over een periode van meerdere jaren worden uitgevoerd dienen ook deze middelen beschikbaar te blijven in 2021. Samenvoegen budgetten inspectie kinderopvang De baten en lasten met betrekking tot de inspectie kinderopvang worden verantwoord op Programma 6 Sociaal Domein. Op Programma 4 Onderwijs staan in de begroting nog kosten geraamd met betrekking tot inspectie peuteropvang. Wettelijk gezien bestaat er geen peuteropvang meer en valt dit onder de Wet kinderopvang. Om deze reden worden deze geraamde kosten overgeheveld naar Programma 6.

Samenvoegen budgetten Regionaal Informatie- en Expertise Centrum en taskforce Het RIEC en de Taskforce zijn samengevoegd tot 1 uitvoerende entiteit. De geraamde kosten voor het RIEC zijn verantwoord op Programma 0 Bestuur en Ondersteuning en dienen te worden overgeheveld naar het budget voor de taskforce op Programma 1 Veiligheid.

29

Gehandicaptenparkeerkaart met medisch advies Het tarief voor een gehandicaptenparkeerkaart met medisch advies stijgt in 2021 als gevolg van een stijging van het keuringstarief. Om deze reden wordt het uitgavenbudget voor indicatiestelling gehandicaptenparkeerkaarten verhoogd met € 5.300,00. Omdat leges kostendekkend zijn, verhogen we het inkomstenbudget gehandicaptenparkeerkaarten met hetzelfde bedrag. Regeling Sportakkoord 2020-2022 Voor 2021 is in de begroting rekening gehouden met een bedrag van € 20.000,00 dat we als gemeente Rucphen van het Rijk mogen ontvangen voor inzet van de uitvoeringskosten lokaal sportakkoord. Inmiddels hebben we van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport een beschikking ontvangen voor een bedrag van € 40.000,00. Deze eenmalige verhoging wordt veroorzaakt doordat de bestrijding van het coronavirus in 2020 en in de eerste helft van 2021 flinke gevolgen heeft voor de lokale sport- en beweegaanbieders. Met de doorkijk naar de zomermaanden waarin er, naar verwachting en overeenkomstig 2020, meer mogelijkheden zijn om activiteiten aan te bieden, wordt hiervoor via deze specifieke uitkering aan de gemeenten een impuls gegeven door de uitvoeringsbudgetten voor het jaar 2021 éénmalig te verhogen. Zowel de inkomsten- als uitgavenkant wordt bijgeraamd met € 20.000,00.

In het jaar 2022 wordt de maximale uitkering teruggebracht naar het oorspronkelijke niveau gelijk aan 2020. Werkprogramma OMWB 2021 - Overdracht bodemtaken In de begroting 2021 is een claim opgenomen voor de overdracht van bodemtaken (verschuiving van bevoegd gezag voor een aantal bodemtaken van provincies naar gemeenten). Op het moment van beschikbaar stellen van deze claim was nog niet duidelijk dat de inwerkingtreding van de Omgevingswet niet per 1 januari 2021, maar per 1 januari 2022 zal plaatsvinden. In de begroting 2021 is op basis van de claim het budget voor het werkprogramma OMWB 2021 bijgeraamd met € 17.390,00. Tevens hebben we toen als dekking een inkomst opgenomen van € 17.390,00, omdat we hiervoor Rijksmiddelen zullen ontvangen via het Gemeentefonds. Omdat de inwerkingtreding pas een jaar later gaat plaatsvinden, worden beide ramingen een jaar doorgeschoven naar 2022. Specifieke uitkering Tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving Door het Rijk is aan ons een specifieke uitkering toegekend. Het betreft de specifieke uitkering Tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving, voor een bedrag van € 94.000,00.

Deze uitkering dient te worden ingezet ter bestrijding van de kosten die gemaakt worden voor het in dienst nemen van werknemers en voor de inhuur van ter beschikking gestelde arbeidskrachten om tijdelijk een deel van de toezicht- en handhavingstaken uit te voeren en daaraan rechtstreeks ondersteuning te bieden. De uitkering is bedoeld voor de periode 15 december tot 30 juni 2021 en hierover dient verantwoording te worden afgelegd aan het Rijk. Aankoop perceel Industriestraat Rucphen Op het bedrijventerrein Nijverhei staat nog een woning zonder bedrijf aan de Industriestraat. Dit perceel heeft een Bedrijfsbestemming met een bedrijfswoning en heeft een oppervlakte van 5.850 m2. De bedrijfswoning wordt bewoond maar er wordt geen bedrijf uitgeoefend op het perceel. De eigenaar heeft aangegeven het perceel te willen verkopen. Voor de gemeente is de aankoop van dit perceel een mooie kans om een bestaande bedrijfswoning te saneren en van het perceel 2 bouwrijpe bedrijfskavels te maken voor verkoop. De aankoopprijs is bepaald op € 575.500,00 en de kosten voor het bouwrijp maken bedragen € 113.400,00. De te verkopen bouwrijpe bedrijfskavels worden verkocht voor de reguliere grondprijs voor bedrijventerrein € 114,00 per m2. De opbrengst van het perceel zou dan zijn 5.850 m2 x € 114,00 = € 666.900,00.

De ontwikkeling van dit perceel en het te verwachte tekort wordt opgenomen binnen de exploitatie van de bouwwijk binnen het grondbedrijf. Hierbij plaatsen we de kanttekening dat de te maken kosten in werkelijkheid lager kunnen uitvallen, omdat een deel is gereserveerd voor onvoorziene uitgaven. Wij streven er naar om deze ontwikkeling budgettair neutraal te realiseren. Uitbreiding formatie Team Financiën Taken en werkzaamheden van Team Financieel Advies zijn gedurende een reeks van jaren geleidelijk toegenomen. Uitbreiding van de formatie is hierdoor noodzakelijk geworden. Er is een directe relatie tussen de toename van de werkdruk en de transitie en transformatie van het Sociaal Domein. De kosten worden tot uiterlijk 1 augustus 2023 gedekt uit de middelen die beschikbaar zijn gesteld voor ambtelijke inhuur naar aanleiding van het rapport van Kurtosis met betrekking tot Maatregelen Financiële Beheersing Sociaal Domein. Na deze periode kunnen de kosten gedekt worden uit vrijvallende middelen binnen het personeelsbudget.

30

Middelen brede aanpak dak- en thuisloosheid Alle gemeenten hebben middelen ontvangen voor de brede aanpak van dak- en thuisloosheid. Voor de verdere regionale uitwerking van projecten op dit gebied worden de middelen overgeheveld naar de centrumgemeente. Voor Rucphen gaat het om € 32.051,00. Dit bedrag was in onze begroting opgenomen als stelpost. Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten (TONK) In het 4e Corona-steunpakket is een bijdrage van het Rijk ogenomen voor de TONK-regeling (Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten). In 1e instantie is deze bijdrage gestort in de Risicoreserve Coronacrisis. Het gaat voor het 1e kwartaal van 2021 om een bedrag van € 58.369,00. Inmiddels zijn beleidsregels vastgesteld. Het Werkplein gaat de regeling uitvoeren. De middelen zullen derhalve aan het Werkplein worden bevoorschot.

31

6.

Voorstellen

Wij stellen u voor: 1. De 1e bestuursrapportage 2021 vast te stellen; 2. De 20e begrotingswijziging 2021 vast te stellen.

Rucphen, 18 mei 2021

Burgemeester en wethouders van Rucphen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. S. Michielse

mr. M. van der Meer Mohr

Bijlage(n):

- conceptbesluit - 20e begrotingswijziging