Agendabundel

Versie: januari 2024

Pagina

13

voorstel is om versterking aan te brengen in de advisering aan gemeenten op basis van data, trends en landelijke ontwikkelingen over wat, waar, voor wie nodig is. En de GGD past op basis van deze kennis en informatie juiste en effectief bewezen interventies toe ten behoeve van specifieke doelgroepen, wijken en kwetsbare groepen, om zo samen met gemeenten de gezondheid in Gelderland-Midden te verbeteren. -

Gezondheid beschermen tijdens rampen en crises: Uit voorgaande langdurige crisis is gebleken dat wij als GGD onvoldoende voorbereid zijn op rampen en crises. De crisisstructuur is tot nu toe ingevuld op basis van de intrinsieke motivatie van medewerkers en het netwerk van ketenpartners. Deze wijze van inzet als hulpverleningsorganisatie tijdens crises is niet toekomstbestendig. Zeker niet met het oog op langdurige en/of gelijktijdige crises. Dit leidt uiteindelijk tot uitholling en uitputting van medewerkers.

-

Voorbereid op gezondheidsbedreigingen: Voor de versterking van Infectieziektebestrijding komen vanaf 2025 structureel extra gelden beschikbaar vanuit het Ministerie van VWS. Echter, sinds 2019 zijn de kosten van GGD-taken op het gebied van Tuberculosebestrijding toegenomen, maar de vergoedingen zijn niet in dezelfde mate meegegaan. Daarnaast zijn de werkzaamheden de afgelopen jaren ook toegenomen, mede door de sterke toename van asielzoekers, migranten en statushouders.

Risico dat we lopen -

Beperkte tot geen advies- en monitorfunctie en uitvoering vanuit de GGD op bekende publieke gezondheidsthema’s zoals vaccinatiegraad, gezond gewicht, bewegen, rookvrije generatie, etc.;

-

Geen advies en monitorfunctie en uitvoering op nieuwe thema’s zoals gezond ouder worden en mentale gezondheid;

-

De GGD levert algemene gezondheidscijfers op (op basis van landelijke monitors), maar geen aanvullende data op specifieke thema’s, doelgroepen en wijk-/buurtniveau. Deze data worden ook niet vertaald naar regionale of lokale adviezen voor inzet van (wetenschappelijk bewezen) beleid en interventies.

Financiële impact Om het voorgestelde scenario waar te kunnen maken vragen we een structurele budgetuitbreiding per onderdeel: In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Basis op orde

0,6

-

-

-

-

Gezonde leefomgeving

0,3

0,3

0,3

0,3

Werken aan gezondheid bij inwoners

0,9

0,9

0,9

0,9

Gezondheidsbescherming tijdens

0,3

0,3

0,3

0,3

0,2

0,2

0,2

0,2

0,6

1,7

1,7

1,7

1,7

0,6

1,7

1,7

1,7

1,7

rampen Voorbereiden op gezondheidsdreigingen Totale lasten Dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage

Versie: januari 2024

Pagina

14

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Jeugdgezondheidszorg Planning 2024 Voor 2024 zijn incidentele middelen toegekend om de basis op orde te krijgen. De afgeschaalde dienstverlening van 2022/2023 wordt daarmee teruggedraaid en de continuïteit beter geborgd. Dit doen we door de werkdruk te verlagen en daarmee bovenmatig ziekteverzuim en uitstroom te verminderen en het vermogen te vergroten om wendbaar in te spelen op de verzwaring van de zorgvragen.

Beleidskader voor 2025 In 2025 zetten we de ingezette lijn van 2024 door. Dat betekent dat de basis op orde en de continuïteit geborgd is. Dit heeft tot gevolg dat de GGD de juiste zorg aan jeugdigen kan garanderen. Om te blijven meebewegen met maatschappelijke ontwikkelingen is nieuwe dienstverlening nodig. Hiervoor zijn aanvullende modules ontwikkeld. De keuze voor het regionaal organiseren van deze modules wordt door het bestuur van VGGM in het eerste kwartaal van 2024 besproken en besloten. Daarnaast maken we nieuwe afspraken over lokaal aanbod (plus taken), waarbij beschikbare capaciteit en meerjarige afspraken leidend zijn.

Risico dat we lopen Als de structurele middelen niet worden toegekend lopen we het risico om terug te vallen op het dienstverleningsniveau van 2022/2023. Daarmee voldoen we niet meer aan de minimale wettelijke taken die de GGD voor de jeugdigen in Gelderland Midden uitvoert. -

De keuze voor aanvullende modules is nog niet gemaakt. Het risico bestaat dat de GGD in de toekomst onvoldoende mee kan met maatschappelijke ontwikkelingen.

Financiële impact Voor een GGD-organisatie met continuïteitsborging op de jeugdgezondheidszorg vragen we een structurele budget uitbreiding van € 1.900.000. De uiteindelijke keuzes voor modules bepaalt het extra budget hiervoor. In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Basis op orde

1,7

Versterking JGZ

-

1,9

1,9

1,9

1,9

Modules

-

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

1,7

1,9

1,9

1,9

1,9

1,7

1,9 + P.M.

1,9 + P.M.

1,9 + P.M.

1,9 + P.M.

Totale lasten

-

-

-

-

Dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

15

5.2

Versterking infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid

Aanleiding In de COVID-19 pandemie zijn bestaande structuren en praktijken op de proef gesteld en vaak niet toereikend gebleken. Daarnaast zijn diverse kwetsbaarheden blootgelegd op het gebied van wendbaarheid, schaalbaarheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening. Er is een informatielandschap nodig dat de reguliere infectieziektebestrijding optimaal ondersteunt en dat kan worden opgeschaald in het geval van een pandemie. Dit zorgt ervoor dat de juiste informatie op het juiste moment bij de juiste partijen beschikbaar is. Voor de overgang van het huidige naar het nieuwe informatielandschap infectieziektebestrijding worden vanaf 2025 bij iedere GGD extra inspanningen verwacht. Het kabinet wil daarmee beter voorbereid zijn op een toekomstige pandemie. Landelijk worden hiervoor vanuit het Ministerie van VWS gelden beschikbaar gesteld.

Planning 2024 Het Ministerie van VWS heeft gelden beschikbaar gesteld voor 2023 en 2024. Met deze extra middelen breiden we in 2024 onder andere het team infectieziektebestrijding uit met extra verpleegkundigen, een dataspecialist en een epidemioloog.

Beleidskader voor 2025 Inmiddels

is

duidelijk

dat

de

gelden

van

het

Ministerie

van

VWS

voor

versterking

infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid structureel toegekend zijn vanaf 2025. De precieze verdeling voor de GGD’en is op dit moment nog niet bekend.

Risico dat we lopen Dat we niet wendbaar, niet schaalbaar en geen betrouwbare informatievoorziening hebben als we het informatielandschap niet op orde hebben.

Financiële impact Omdat de landelijke informatievoorziening nog in ontwikkeling is, is het hiervoor benodigde budget nog lastig in te schatten. Voorlopig is de inschatting dat dit 2 fte aan extra inspanning vraagt voor iedere GGD. Vooralsnog gaan wij er van uit dat deze inspanning rechtstreeks door VWS bekostigd wordt mogelijk worden afspraken gemaakt voor regionale bekostiging. In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Versterking infectieziektebestrijding

-

0,3

0,3

0,3

0,3

Gemeentelijke bijdrage

-

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

Rijksbijdrage

-

0,3

0,3

0,3

0,3

Dekkingsmiddelen:

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

16

5.3

Decentralisatie rijksvaccinatieprogramma

Aanleiding Sinds

1

januari

2019

Rijksvaccinatieprogramma

zijn

gemeenten

(RVP).

Door

verantwoordelijk

voor

de

uitvoering

uitvoering

het

RVP

onder

de

van

van

het

bestuurlijke

verantwoordelijkheid van de gemeente te laten vallen, wordt de samenhang tussen de uitvoering van het RVP en de Jeugdgezondheidszorg (JGZ) geborgd. Hiertoe is op 1 januari 2019 het macrobudget voor de RVP-taken overgeheveld van de Rijksbegroting naar de gemeenten (decentralisatie). De overheveling van het macrobudget vond plaats via een storting in algemene uitkering van het gemeentefonds. Daarnaast is op 16 december 2019 de maternale kinkhoestvaccinatie opgenomen in het Rijksvaccinatieprogramma. Deze vaccinatie wordt tot eind 2023 gefinancierd door het RIVM. In de septembercirculaire 2023 is opgenomen dat vanaf 1 januari 2024 de uitvoering van de maternale kinkhoestvaccinatie formeel wordt overgedragen aan de gemeenten. De bijbehorende middelen, circa € 4 miljoen per jaar, voor de uitvoering van deze vaccinatie worden aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor de gemeenten van VGGM gaat het om een bedrag van € 169.000.

Planning 2024 Sinds 2023, en dit loopt door in 2024, is gestart met de griepvaccinatie voor zwangeren. In 2024 wordt dit geëvalueerd. Wat verder doorloopt uit 2023 is de inhaalslag van HPV-vaccinaties. In 2024 wordt gestart met de vaccinatie tegen Rota voor jonge zuigelingen (inclusief evaluatie in 2024). De bekostiging van deze activiteiten zijn in de begroting 2024 opgenomen als Rijksbijdrage. Voor het bedrag dat het gemeentefonds zal VGGM bij elke gemeente lokaal aanbod in rekening brengen om de HPV vaccinatie uit te kunnen voeren.

Beleidskader 2025 Uit de overdracht van de middelen naar het gemeentefonds vloeit een bekostiging voort. Het voorstel is om de bekostiging van de maternale kinkhoestvaccinatie aan te laten sluiten bij de generieke bekostiging van de overige RVP-taken. De generieke bekostigingssystematiek voor de RVP is gebaseerd op een bijdrage per inwoner 0-18 jaar. Voor de maternale kinkhoestvaccinatie resulteert dit in een bijdrage van € 1,27 per jeugdige in 2025 (inwoners van 0-18 jaar).

Financiële impact In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Dekkingsmiddelen: Lokaal aanbod gemeenten

0,2

Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage Totaal

0,2

0,2

0,2

0,2

-0,2

-0,2

-0,2

-0,2

-0,2

-

-

-

-

-

De in bovenstaande tabel opgenomen dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

17

6. Ambulancezorg VGGM is voor onze regio aangewezen als Regionale Ambulancevoorziening. Over de uitvoering van de ambulancedienstverlening worden beleidsmatige en budgettaire afspraken gemaakt met zorgverzekeraars. Deze afspraken worden in het vierde kwartaal voorafgaand aan het nieuwe jaar gesloten. Voor 2024 staan de ontwikkelingen rondom zorgcoördinatie (naast inzet in de 112meldkamer in Apeldoorn), een verdere uitbreiding van de paraatheid en hogere kosten voor de ondersteunende processen centraal. De afspraken met de zorgverzekeraars worden in de gewijzigde begroting voor 2024 en de ontwerp-begroting voor 2025 verwerkt. In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Zorgcoördinatie

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

Uitbreiding paraatheid

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

Dekkingsmiddelen: Zorgverzekeraars

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

18

7. Bedrijfsvoering De ondersteunende processen komen ten laste van de verschillende taken die VGGM uitvoert. Hierbij is het aantal medewerkers leidend voor de verdeling van deze lasten over de verschillende taken.

7.1

Samen. Beter. Bedrijfsvoeren.

Aanleiding Binnen VGGM bestaat de noodzaak om op korte termijn de ondersteuning en samenwerking in de organisatie te versterken en verbeteren. Dit is een belangrijke conclusie uit KPMG-onderzoek (2022). Het gaat om een behoorlijke inhaalslag: er is investering nodig in de robuustheid van de systemen, het beschrijven van de processen, het versterken van het management en de wijze van samenwerken om toekomstige risico’s het hoofd te kunnen bieden. Daarom is VGGM in 2023 gestart met het inrichten van het programma Samen. Beter. Bedrijfsvoeren. Hoe is het zover gekomen? In het verleden is ervoor gekozen om de bedrijfsvoering binnen VGGM minimaal in te richten. Ofwel: de inrichting is sterk gericht geweest op de operationele ondersteunende processen. De aandacht voor ondersteuning, advies, controle en ontwikkeling op gebieden zoals IT, HR, Finance en Communicatie is (te) beperkt geweest. Dit effect werd nog verder versterkt door de uitbreiding van (wettelijke) taken en de formatie voor het ondersteunende proces die niet in verhouding meegroeide. Hiermee heeft de organisatie jarenlang tegen een lage kostprijs haar taken kunnen uitvoeren. Dit wordt ook onderkend in recente vergelijkingen met andere veiligheidsregio’s: VGGM voert haar ondersteunende processen met 37 FTE minder uit dan andere veiligheidsregio’s of bijna 60 FTE minder dan andere publieke uitvoeringsorganisaties.

(Bron: onderzoek Berenschot)

Planning 2024 De kwetsbaarheid van de organisatie is zo groot, dat deze verbeteropgave niet gepaard gaat met het ad hoc invullen van formatieplaatsen om specifieke risico’s te beperken. De verbeteropgave vraagt om een programmatische aanpak, waarbij gestart wordt met een verandering van de organisatieinrichting, actualisatie van organisatiebeleid en processen, vernieuwing van systemen om vervolgens de formatie in fte’s te versterken zodanig dat organisatieontwikkeling, beheersing van de bedrijfsvoeringsprocessen en ondersteuning aan het lijnmanagement adequaat kan worden ingericht. Om die reden is in 2023 gestart met het inrichten van het programma Samen. Beter. Bedrijfsvoeren. In 2024 wordt uitvoering gegeven aan het programma en richten we deelprojecten in op het gebied van Management & Organisatie, Data & Systemen, Mensen & Cultuur en Processen & Procedures. Eind 2024 moet een deel van de versterking gerealiseerd zijn. Het programma loopt door in 2025 en 2026. In een separate informatiebrief zijn de ambities en de geplande activiteiten voor 2024 beschreven. Het voorstel is om in de komende jaren vergelijkbare voortgangsbrieven op te stellen.

Beleidskader voor 2025 Om de risico's te beperken is substantiële versterking nodig op de volgende domeinen: 

Vertaling van strategie naar beleid, inclusief implementatie;

Versie: januari 2024

Pagina

19



Verbeteren en uitvoeren van de planning & control cyclus en het interne toezicht;



Verbeteren van de kwaliteit van de ondersteuning HR;



Vergroten van de capaciteit van Informatie & ICT om de informatievoorziening te verbeteren en de risico’s ten aanzien van cyber te mitigeren;



Ondersteunen van de afdelingen om de kwaliteit van de bronregistratie te verbeteren en voor het inhoudelijk ondersteunen van de afdelingen in het primaire proces.

Indicatief gaat het hierbij om een versterking van 37 tot 60 FTE (ca 5% van de totale formatie), afhankelijk van kwalitatieve keuzes te maken in het verbeterproces.

Risico dat we lopen -

Zonder het programma “Samen. Beter. Bedrijfsvoeren.” voldoet VGGM op termijn niet meer aan wet- en regelgeving.

-

VGGM zal onvoldoende in staat zijn om noodzakelijke actie te ondernemen op het gebied van personeelszorg, personeelsbehoud, cybercrime, administratieve fouten of opvolgen van wijzigingen in wet- en regelgeving.

-

Dit alles met een belangrijke doorwerking in het primaire proces.

Financiële impact Voor de versterking van de ondersteuning en samenwerking in de organisatie is eerder de wens uitgesproken om in de komende 4 jaar minimaal toe te groeien naar de gemiddelde personele overhead voor Veiligheidsregio’s (bron: Berenschot rapportage). In de meerjarenbegroting 2024 – 2027 is daarvoor een eerste inschatting van een cumulatieve versterking van € 1 miljoen per jaar opgenomen. Op basis van het huidige inzicht zijn er geen omstandigheden om deze inschatting bij te stellen. Deze uitzetting wordt jaarlijks herijkt op basis van het vast te stellen ambitieniveau en inrichtingskeuzes die binnen het programma Samen. Beter. Bedrijfsvoeren gemaakt worden. Voorstellen van de directie aan het bestuur ten aanzien van de versterking en versteviging worden begeleid door de bestuurlijke commissie beter bedrijfsvoeren. In EUR (x mln)

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Programma Samen. Beter.

0,7

0,7

0,5

-

-

0,3

1,3

2,3

3,8

3,8

Bedrijfsvoeren. Versterking ondersteunende processen Lasten nieuw back office systeem Totaal

-

-

0,2

0,2

0,2

1,0

2,0

3,0

4,0

4,0

1,0

2,0

3,0

4,0

4,0

Dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

20

7.2

Duurzame bedrijfsvoering

Aanleiding Binnen ons werk worden we steeds vaker geconfronteerd met de gevolgen van klimaatverandering. Een relevante vraag hierbij is; wat doen wij als VGGM zelf om te verduurzamen en een bijdrage te leveren aan een duurzame samenleving? Naast een eigen ambitie vraagt de maatschappij hier ook om. Bijvoorbeeld om te voldoen aan het akkoord van Parijs, duurzaamheidseisen die financiële instellingen vereisen bij het opnemen van leningen of de inzet van onze voertuigen in emissie loze zones. Op termijn is een (verplichte) uitgebreide duurzaamheidsrapportage niet ondenkbaar. Ook vanuit wet- en regelgeving wordt steeds meer gevraagd om maatregelen te nemen en informatie te verstrekken. Concreet geldt dat nu al voor de gebouwen, het niet meer gebruiken van wegwerpbekers en op gebied van woon-werkverkeer (per 1 juli 2024). In de afgelopen jaren hebben we ingezet op verschillende acties om bijvoorbeeld CO2 uitstoot tegen te gaan. Denk hierbij aan energiebesparing door bewustwording en aanpassing van gedrag op onze kazernes en gebouwen, minder printen, aandacht voor de CO2 footprint in de kantine en de inkoop van elektrische auto’s bij de vervanging van niet-repressieve voertuigen. Planning 2024 In 2024 gaan we aan de slag met het meetbaar maken van de resultaten en het stellen van concrete .

Op basis hiervan kunnen we een duidelijke afweging maken tussen kosten en baten van maatregelen. Het inzetten van de CO2-prestatieladder als instrument gaat ons hierbij ondersteunen. Eind 2024 willen we het meetinstrument ingericht hebben. Ook wordt het inkoopbeleidsplan herijkt, waarbij duurzaamheid een belangrijk item is.

Beleidskader voor 2025 VGGM wil minimaal voldoen aan de doelen zoals gesteld in het klimaatakkoord en aan de wet- en regelgeving. Dit doen we door het stellen van concrete doelen en het monitoren van de resultaten. Vanuit de branche is (nog) geen standaard gesteld ten aanzien van een duurzame bedrijfsvoering. Graag gaan wij met bestuur en gemeenten in gesprek om de ambitie van VGGM op dit vlak nader uit te werken. Hierin nemen we ook graag de duurzaamheid van de gebouwen mee.

Risico dat we lopen Belangrijkste risico is het niet kunnen voldoen aan wet- en regelgeving door het nemen van onvoldoende maatregelen en/of het niet zichtbaar kunnen maken van de resultaten.

Financiële impact Uitdaging en streven in de komende jaren is het terugbrengen van de CO2 footprint met maatregelen die binnen de budgettaire kaders vallen. Mogelijk leiden maatregelen tot keuzes of hogere kosten. Dan gaan we daarover met het bestuur in gesprek.

Versie: januari 2024

Pagina

21

7.3

Reductie van diversiteit arbeidsvoorwaarden

Aanleiding Binnen VGGM zijn verschillende arbeidsvoorwaarden van toepassing voor medewerkers die vergelijkbaar werk doen. Specifiek voor de jeugdgezondheidszorg zijn voor dezelfde taken twee verschillende arbeidsvoorwaarden van toepassing, namelijk de CAO VVT en de CAR UWO (CAO Veiligheidsregio). Deze situatie is ontstaan na de overdracht van taken voor de jeugdgezondheidszorg 0-4 van STMG en Icare aan VGGM.

Planning 2024 In 2023 is een verkenning gestart voor de overgang van de medewerkers in de CAO VVT naar de CAR UWO. We peilen de interesse bij medewerkers om vrijwillig over te stappen van de CAO VVT naar CAR UWO. In 2024 wordt duidelijk of een overgang gaat plaats vinden en in welke vorm.

Beleidskader voor 2025 Het voorstel is om toe te werken naar het uitgangspunt gelijke werkzaamheden is gelijke beloning. We werken een voorstel uit om medewerkers in de gelegenheid te stellen vrijwillig over te stappen naar CAR UWO.

Risico dat we lopen -

Een verschillende beloning voor medewerkers die hetzelfde werk uitvoeren, leidt tot mogelijke frustratie en minder goede samenwerking binnen teams;

-

Het hebben van 2 rechtspositionele regelingen voor eenzelfde taakuitvoering geeft een grotere kans op fouten in de uitvoering, onjuiste interpretatie of onduidelijkheid over hetgeen wat van toepassing is;

-

Twee rechtspositionele regelingen leiden tot hogere administratieve lasten .

Financiële impact De financiële gevolgen zijn afhankelijk van het aantal medewerkers dat vrijwillig overstapt naar CAR UWO. Als alle medewerkers op termijn zijn doorgegroeid naar de eindperiodiek van de CAR UWO, bedraagt het risico maximaal tussen de € 0,7 en € 0,9 miljoen per jaar. Bij overdracht van de taken van STMG en Icare aan VGGM is een bestemmingsreserve van € 0,9 gevormd voor dit risico. Met deze bestemmingsreserve kan een vrijwillige overgang in 2024, 2025 en mogelijk deels 2026 naar verwachting worden afgedekt en heeft deze aanpassing structurele consequenties voor het kader 2027 en verder. In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Harmoniseren arbeidsvoorwaarden

± 0,3

± 0,5

± 0,7

± 0,9

± 0,9

-

-

± 0,6

± 0,9

± 0,9

Benutten bestemmingsreserve

± 0,3

± 0,5

± 0,1

-

-

Totaal

± 0,3

± 0,5

± 0,7

± 0,9

± 0,9

Dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

22

7.4

Harmoniseren afspraken huisvesting brandweer

Aanleiding In 2020 is de gemeentelijke bijdrage voor de brandweer en crisisbeheersing herzien. Geconstateerd werd dat de afspraken rondom het beheer en de bekostiging van de huisvesting (de kazernes) niet zijn geregionaliseerd. Per gemeente zijn afspraken gemaakt over het beheer, waarbij een diversiteit aan afspraken is ontstaan en kosten voor gebouwen in een gemeente voor rekening van de betreffende gemeente zijn. Het bestuur concludeerde dat dit vanuit twee punten een onwenselijke situatie is: -

Er is onduidelijkheid van de beheerafspraken;

-

De huisvestinglocaties zijn integraal onderdeel van de regionale spreiding van de brandweer en daarmee ook onderdeel van de regionale bekostiging.

Beleidskader voor 2025 Als onderdeel van de evaluatie van de verdeling van de gemeentelijke bijdrage aan brandweer en crisisbeheersing is een eerste schatting gemaakt van de impact om te komen tot uniformering van de beheerafspraken. Door de complexiteit in eigendomsverhouding, gebruik, ouderdom en diversiteit van de huisvesting bleek dit een zeer complexe opgave. Besloten werd om het harmoniseren van de afspraken te temporiseren. Het voorstel is om in 2025 een project te starten om de beheerafspraken en de bijbehorende bekostiging te harmoniseren. Hiervoor zal een projectleider worden aangetrokken die samen met alle gemeentelijke afdelingen Vastgoed de huidige situatie in beeld brengt en alternatieven uitwerkt om te komen tot uniformering.

Risico dat we lopen Onduidelijkheid van beheerafspraken brengt het risico met zich mee dat beheer niet of niet tijdig wordt uitgevoerd.

Financiële implicatie De kosten van een projectleider worden geraamd op € 150.000. In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Project harmonisatie huisvesting

-

0,2

Regionalisering huisvestinglasten

-

-

-

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

Dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage

-

0,2

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

23

8. Financiële uitgangspunten 8.1

Verdeling gemeentelijke bijdrage veiligheid

Aanleiding Sinds het begrotingsjaar 2022 wordt de gemeentelijke bijdrage Veiligheid verdeeld op basis de onderlinge verhouding van ontvangen bijdrage uit het gemeentefonds, cluster Openbare Orde & Veiligheid, subcluster Brandweer. De bijdrage voor de lasten huisvesting (de kosten voor de panden in de betreffende gemeente die door VGGM gemaakt worden, dus niet de eigen kosten binnen de gemeente), functioneel leeftijdsontslag, verlenging Stadspoort Ede en het AED-netwerk Barneveld worden op basis van werkelijke kosten met de betreffende gemeente verrekend.

Beleidskader voor 2025 Bij de transitie naar deze verdeling werd onderkend dat landelijk besloten werd het gemeentefonds te herzien. Deze herziening is vanaf 2023 ingevoerd. De herziening van het gemeentefonds leidt tot een kleiner aantal maatstaven waarop de uitkering van gemeentefonds is gebaseerd. Voor het subcluster Brandweer houdt dit in dat het aantal maatstaven van 11 naar 5 is teruggebracht. Anderzijds stijgt de totale uitkering van het gemeentefonds subcluster Brandweer voor de gemeenten in de regio Gelderland Midden met 2,4%. ( over 2022 € 54,0 miljoen en over 2023 € 55,3 miljoen).

Financiële impact In Bijlage 2 is een opstelling van het gemeentefonds subcluster Brandweer voor 2022 en 2023 opgenomen, alsmede de berekening van de herverdeling voor het begrotingskader 2025.

8.2

Verdeling gemeentelijke bijdrage gezondheidszorg

Aanleiding De gemeentelijke bijdragen voor de Publieke Gezondheid en Bevolkingszorg wordt verdeeld op basis van de inwoneraantallen van de gemeenten op 1 januari 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

24

Beleidskader 2025 Het aantal inwoners waarop de bijdrage 2025 wordt gebaseerd zijn: Aantallen Inwoners

per 1 januari 2022 0-18 jarigen

per 1 januari 2023

# inwoners

0-18 jarigen

# inwoners

Arnhem

29.888

163.888

30.022

165.770

Barneveld

15.516

60.584

15.773

61.655

Doesburg

1.695

11.036

1.662

11.081

Duiven

4.496

24.946

4.428

24.937

Ede

25.906

119.986

26.206

122.012

Lingewaard

9.079

46.963

9.018

47.220

Nijkerk

9.697

44.311

9.731

44.975

Overbetuwe

10.076

48.266

10.076

48.707

Renkum

5.287

31.358

5.247

31.461

Rheden

7.312

43.435

7.258

43.570

Rozendaal

412

1.756

405

1.754

Scherpenzeel

2.338

10.317

2.384

10.386

Wageningen

5.780

39.939

5.880

40.960

Westervoort

2.717

14.944

2.754

15.114

Zevenaar

7.761

44.645

7.761

45.042

Totaal

137.960

706.374

138.605

714.644

Bron: CBS

Financiële impact Als gevolg van de mutatie in het aantal inwoners wijzigt de gemeentelijke bijdrage aan VGGM voor die bijdragen die inwonerafhankelijk zijn. De mutaties staan in onderstaand overzicht: In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Mutatie inwoners GGD

-

0,2

0,2

0,2

0,2

Mutaties inwoners JGZ

-

0,1

0,1

0,1

0,1

Mutaties inwoners RVP

-

-

-

-

-

0,3

0,3

0,3

Mutatie inwoners Bevolkingszorg

-

Dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage

-

0,3

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023.

Versie: januari 2024

Pagina

25

8.3

Indexering gemeentelijke bijdragen

Aanleiding Het Algemeen Bestuur stelde een systematiek vast voor loon- en prijscompensatie. Deze bestaat uit een voorcalculatie voor 2025 en een nacalculatie over 2023. De cijfers voor deze indexatie worden herleid uit het Centraal Economisch Plan 2024. Het CPB stelt dit plan op in maart 2024. Deze kaderbrief gaat indicatief uit van de percentages in de Macro Economische Verkenningen 2024 ( september 2023).

Beleidskader voor 2025 

In de gewijzigde begroting 2023 (onderdeel van de begroting 2024) zijn we uitgegaan van de ramingingen van het CPB in het Centraal Economisch Plan (hierna: CEP) 2023 voor zowel de indexering 2024 als de nacalculatie 2022. Vervolgens is deze stijging verlaagd met 20%, omdat we er vanuit gingen dat de ramingen voor met name 2023 en ook 2024 aan de hoge kant zouden zijn. Per saldo was gerekend met een gemiddeld percentage indexatie van 7,5%.

 In deze voorcalculatie van de begroting 2025 gaan we uit van een loonkostenstijging in 2025 van 5,3% en een prijsstijging van 2,0% uit de MEV 2024. Deze percentages worden toegepast op de gemeentelijke bijdragen 2024 uit de gewijzigde begroting 2024 waarbij we uitgaan van 70% loonaandeel en 30% prijs.  In de begroting 2025 wordt ook een nacalculatie opgenomen voor de loon- en prijsstijgingen uit 2023 (het zogenaamde inhaaleffect). In de aangepaste begroting 2023 was rekening gehouden met een loonkostenontwikkeling van 9,0% en een prijsontwikkeling van 12,0%. Vervolgens zijn in de aangepaste begroting 2024 deze percentages verlaagd met 20% en teruggebracht tot respectievelijk 7,2% en 9,6%. De nieuw te hanteren percentages zijn volgens de MEV 2024 voor 2023 respectievelijk 5,0% en 4,8%. Dit betekent een nacalculatie van –2,2% op de lonen en -4,8% op de prijzen (een verlaging dus). Deze percentages worden toegepast op de gemeentelijke bijdragen 2023 uit de gewijzigde begroting 2023 waarbij we uitgaan van 70% loonaandeel en 30% prijs.

Risico dat we lopen Als lonen en prijzen stijgen en de gemeentelijke bijdragen niet in gelijke tred mee oplopen, dan zijn onvoldoende middelen beschikbaar om de salarissen van het personeel te betalen en daarmee de opgedragen taken uit te voeren.

Versie: januari 2024

Pagina

26

Financiële impact In EUR x mln

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten: Loon / prijsindex Veiligheid

-

0,9

0,9

0,9

0,9

Loon / prijsindex bevolkingszorg

-

-

-

-

-

Loon / prijsindex GGD

-

0,2

0,2

0,2

0,2

Loon / prijsindex JGZ

-

0,2

0,2

0,2

0,2

Loon / prijsindex RVP

-

-

-

-

-

-

1,3

1,3

1,3

1,3

Dekkingsmiddelen: Gemeentelijke bijdrage

De in bovenstaande tabel opgenomen lasten en dekkingsmiddelen zijn niet cumulatief. Het betreft de mutatie per boekjaar ten opzichte van het begrotingskader 2023. Bovenstaande indexatie wordt nog geactualiseerd aan de hand van het Centraal Economisch Plan, dat het CPB uitbrengt in maart 2024.

Versie: januari 2024

Pagina

27

Bijlage 1: Mutaties gemeentelijke bijdragen vanaf 2025 Gemeentelijke bijdrage Veiligheid In EUR x 1.000 Gemeentelijke bijdrage Veiligheid begroting 2024

Verkoop kazerne Dieren (specifiek Rheden)

53.093

-76 -76

Gemeentelijke bijdrage Veiligheid 2024 aangepast

53.017

Mutaties: Ingroei nieuwe verdeelsleutel 2024

215

Veilige energie transitie (§ 4.2)

250

Invoering omgevingswet (§ 4.3)

P.M.

Versterking bedrijfsvoering (§ 7.1)

571

Harmonisatie afspraken huisvesting (§ 7.3)

150

Loon- prijs indexatie (§ 8.3)

844 2.030

Kader gemeentelijke bijdrage Veiligheid 2025

55.048

Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg In EUR x 1.000 Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg begroting 2024

791

Mutaties: Mutatie inwoners (§ 8.2)

9

Loon- prijs indexatie (§ 8.3)

15 24

Kader gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg 2025

815

Bijdrage per inwoner: € 1,14

Versie: januari 2024

Pagina

28

Gemeentelijke bijdrage Publieke Gezondheid In EUR x 1.000 Gemeentelijke bijdrage GGD begroting 2024

15.964

Mutaties: Af: Basis op orde AGZ 2024

-551

Af: Basis op orde JGZ 2024

-713

Ingroei functiewaardering (cf besluit begroting 2023)

100

Toekomstbestendige AGZ (§ 5.1)

1.694

Toekomstbestendige JGZ (§ 5.1)

826

Versterking pandemische paraatheid (§ 5.2)

P.M.

Versterking bedrijfsvoering (§ 7.1)

429

Mutatie inwoners (§ 8.2)

181

Loon- prijs indexatie (§ 8.3)

257 2.223

Kader gemeentelijke bijdrage GGD 2025

18.187

Bijdrage per inwoner: € 25,45

In EUR x 1.000 Gemeentelijke bijdrage JGZ 0-4 begroting 2024

11.005

Mutaties: Af: Basis op orde JGZ 2024

-940

Toekomstbestendige JGZ (§ 5.1)

1.086

Mutatie inwoners (§ 8.2)

53

Loon- prijs indexatie (§ 8.3)

195 394

Kader gemeentelijke bijdrage GGD 2025

11.399

Bijdrage per jeugdinwoner € 82,24

Versie: januari 2024

Pagina

29

In EUR x 1.000 Gemeentelijke bijdrage RVP begroting 2024

1.889

Mutaties: Decentralisatie Maternale kinkhoest (§ 5.3)

176

Mutatie inwoners (§ 8.2)

9

Loon- prijs indexatie (§ 8.3)

29 214

Kader gemeentelijke bijdrage GGD 2025

2.103

Bijdrage per jeugdinwoner € 15,17

Versie: januari 2024

Pagina

30

Bijlage 2: Toelichtende tabellen verdeling gemeentefonds Uitkering gemeentefonds subcluster brandweer voor 2022 en 2023. Gemeente

Uitkering 2023

Aandeel

Uitkering 2022

Aandeel

Arnhem

14.340.832

25,9%

13.924.804

25,8%

Barneveld

4.764.414

8,6%

4.891.987

9,1%

Doesburg

904.302

1,6%

835.634

1,5%

Duiven

1.681.271

3,0%

1.742.596

3,2%

Ede

9.121.441

16,5%

9.268.259

17,2%

Lingewaard

3.202.384

5,8%

2.938.339

5,4%

Nijkerk

3.001.581

5,4%

2.965.373

5,5%

Overbetuwe

3.460.287

6,3%

3.338.651

6,2%

Renkum

2.461.397

4,4%

2.229.284

4,1%

Rheden

3.585.765

6,5%

3.341.387

6,2%

Rozendaal

205.336

0,4%

216.297

0,4%

Scherpenzeel

724.609

1,3%

669.095

1,2%

Wageningen

3.393.210

6,1%

3.318.660

6,1%

Westervoort

1.029.961

1,9%

905.477

1,7%

Zevenaar

3.450.878

6,2%

3.446.107

6,4%

TOTAAL

55.327.668

100,0%

54.031.950

100,0%

Aan de hand van bovenstaande uitkeringsbedragen ontstaat voor 2025 een grotere mutatie in de onderlinge verhouding van de uitkering uit het gemeentefonds met een eenmalig groter herverdelingseffect: Gemeente

Bijdrage 2024

Specifiek

Verdeeld obv

Verdeeld obv

2024

Gf 2022

Gf 2023

Herverdeling

Arnhem

15.315.291

2.835.391

12.479.899

12.547.828

67.929

Barneveld

4.561.226

178.020

4.383.206

4.168.730

-214.476

Doesburg

754.655

6.080

748.574

791.239

42.665

Duiven

1.567.073

6.080

1.560.993

1.471.065

-89.928

Ede

9.497.635

1.198.183

8.299.452

7.981.007

-318.445

Lingewaard

2.756.263

123.241

2.633.022

2.801.996

168.974

Nijkerk

2.717.542

60.801

2.656.741

2.626.300

-30.441

Overbetuwe

3.086.278

94.898

2.991.379

3.027.655

36.275

Renkum

2.134.177

136.194

1.997.984

2.153.654

155.670

Rheden

3.082.225

88.446

2.993.779

3.137.445

143.665

Rozendaal

193.750

-

193.750

179.663

-14.086

Scherpenzeel

612.830

13.376

599.454

634.012

34.558

Wageningen

3.010.714

37.696

2.973.017

2.968.965

-4.053

Westervoort

811.088

-

811.088

901.187

90.098

3.206.997

119.170

3.087.828

3.019.422

-68.406

Zevenaar

De kolom ’Specifiek’ betreft de bijdrage van de betreffende gemeente aan VGGM voor huisvesting, functioneel leeftijdsontslag, verlenging Stadspoort Ede en AED. Omdat deze op basis van werkelijke kosten worden verrekend, blijft deze buiten de verdeling van de gemeentelijke bijdrage op basis van de onderlinge verhouding van het gemeentefonds. Bovenstaande bedragen zijn indicatief en nog onderhevig aan mutaties als gevolg van de indexatie van de bijdragen.

Versie: januari 2024

Pagina

31

Bijlage 3: Bijdragen per gemeente Gemeentelijke bijdrage Veiligheid In € x 1.000

Bijdrage

Correctie

Loon/prij

Versterk.

Harm.

Energie

2024

OOV

s 2025

BV

Huisv.

Transitie

Specifiek

2024

OOV

Bijdrage

herverd.

2025

2025

Arnhem

15.315

0

245

147

39

64

0

77

15.887

Barneveld

4.561

0

71

52

14

23

0

-222

4.498

Doesburg

755

0

14

9

2

4

0

42

825

Duiven

1.439

128

24

18

5

8

0

-93

1.529

Ede

9.498

0

150

98

26

43

0

-328

9.486

Lingewaard

2.756

0

43

31

8

14

0

175

3.027

Nijkerk

2.718

0

43

31

8

14

0

-32

2.781

Overbetuwe

3.086

0

48

35

9

15

0

37

3.232

Renkum

2.134

0

33

24

6

10

0

162

2.369

Rheden

3.082

0

50

35

9

15

-76

147

3.263

Rozendaal

147

46

3

2

1

1

0

-15

186

Scherpenzeel

613

0

10

7

2

3

0

35

670

Wageningen

2.970

41

48

35

9

15

0

-6

3.112

Westervoort

811

0

12

10

3

4

0

93

933

Zevenaar

3.207

0

50

36

10

16

0

-71

3.248

Totaal

53.093

215

844

571

150

250

-76

0

55.048

Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg In € x 1.000

Kader 2024

loon/prijs

Mutatie

2025

inwoners

Kader 2025

Arnhem

184

3

2

189

Barneveld

68

1

1

70

Doesburg

12

0

0

13

Duiven

28

1

0

28

Ede

134

2

2

139

Lingewaard

53

1

0

54

Nijkerk

50

1

1

51

Overbetuwe

54

1

0

56

Renkum

35

1

0

36

Rheden

49

1

0

50

Rozendaal

2

0

0

2

Scherpenzeel

12

0

0

12

Wageningen

45

1

1

47

Westervoort

17

0

0

17

Zevenaar

50

1

0

51

Totaal

791

14

9

815

Per inwoner

€ 1,12

€ 1,14

Versie: januari 2024

Pagina

32

Gemeentelijke bijdrage PG In € x 1.000

Kader

l/p 2025

2024

Mutatie

Basis

Verst.

inw.

agz

agz

basis jgz

Cont.

Verst.

Functie

Kader

jgz

BV

waard

2025

Arnhem

3.704

60

41

-128

393

-166

192

99

23

4.219

Barneveld

1.369

22

23

-47

146

-61

71

37

9

1.569

Doesburg

249

4

1

-9

26

-11

13

7

2

282

Duiven

564

9

0

-19

59

-25

29

15

3

635

Ede

2.712

44

44

-94

289

-121

140

73

17

3.105

Lingewaard

1.061

17

6

-37

112

-47

55

28

7

1.202

Nijkerk

1.001

16

15

-35

107

-45

52

27

6

1.145

Overbetuwe

1.091

18

10

-38

115

-49

56

29

7

1.240

Renkum

709

11

2

-24

75

-32

37

19

4

801

Rheden

982

16

3

-34

103

-44

51

26

6

1.109

Rozendaal

40

1

0

-1

4

-2

2

1

0

45

Scherpenzeel

233

4

2

-8

25

-10

12

6

1

264

Wageningen

903

15

22

-31

97

-40

47

25

6

1.042

Westervoort

338

5

4

-12

36

-15

17

9

2

385

Zevenaar

1.009

16

9

-35

107

-45

52

27

6

1.146

Totaal

15.964

257

181

-551

1.694

-713

826

429

100

18.187

Per inwoner

€ 22,60

€ 25,45

Gemeentelijke bijdrage JGZ 0-4 In € x 1.000

Kader 2025

loon/prijs

Mutatie

basis op orde

Continuiteit

2025

inwoners

jgz

jgz

Kader 2025

Arnhem

2.384

42

11

-203

235

2.469

Barneveld

1.238

22

21

-107

124

1.297

Doesburg

135

2

-3

-11

13

137

Duiven

359

6

-5

-30

35

364

2.067

37

24

-178

205

2.155

Lingewaard

724

13

-5

-61

71

742

Nijkerk

774

14

3

-66

76

800

Overbetuwe

804

14

0

-68

79

829

Renkum

422

7

-3

-36

41

432

Rheden

583

10

-4

-49

57

597

Rozendaal

33

1

-1

-3

3

33

Scherpenzeel

187

3

4

-16

19

196

Wageningen

461

8

8

-40

46

484

Westervoort

217

4

3

-19

22

226

Zevenaar

619

11

0

-53

61

638

11.005

195

51

-940

1.086

11.399

Ede

Totaal per 0-18 jarige

€ 79,77

€ 82,24

Versie: januari 2024

Pagina

33

Gemeentelijke bijdrage RVP In € x 1.000

Kader 2024

loon/prijs

Maternale

Mutatie

2025

kinkhoest

Inwoners

Kader 2025

Arnhem

409

6

38

2

456

Barneveld

212

3

20

4

239

Doesburg

23

0

2

0

25

Duiven

62

1

6

-1

67

Ede

355

6

33

4

398

Lingewaard

124

2

11

-1

137

Nijkerk

133

2

12

0

148

Overbetuwe

138

2

13

0

153

Renkum

72

1

7

-1

80

Rheden

100

2

9

-1

110

Rozendaal

6

0

1

0

6

Scherpenzeel

32

1

3

1

36

Wageningen

79

1

7

1

89

Westervoort

37

1

4

1

42

Zevenaar

106

2

10

0

118

Totaal

1.889

29

176

9

2.103

per 0-18 jarige

€ 13,69

€ 15,17

Versie: januari 2024

Pagina

34

Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden (VGGM) verzorgt Ambulance, Brandweer, GGD en GHOR voor de gemeenten Gelderland-Midden

Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden Postbus 5364 6802 EJ ARNHEM T 0800 8446 000 E info@vggm.nl I www.vggm.nl

Versie: januari 2024

Pagina

35

Raadsinformatiebrief

Onderwerp Raadsinformatiebrief Managementbrief 2023 Adviseur Portefeuillehouder Datum

: D. Blagdan : S. Warmerdam : 6 februari 2024

Aan de Raad Bijgaand treft u de managementbrief van de accountant, gericht aan het college. Daarin geeft de accountant de bevindingen en adviezen vanuit de interimcontrole in week 47. Bijgevoegd is in een memo de ambtelijke reactie gegeven over de wijze waarop en de organisatie gevolg geeft aan de adviezen en bevindingen van de accountant, zodat bij de eindcontrole voor de jaarrekening het oordeel getrouw beeld afgegeven kan worden. De bevindingen zijn op 16 januari 2024 besproken met de controlecommissie als vertegenwoordiging van de raad en de accountant. Het blijkt dat de organisatie alle punten in beeld heeft en daar actie op onderneemt. De kanttekening hierbij is dat sommige punten met een lage prioriteit lang open blijven staan door gebrek aan capaciteit. Het college van burgemeester en wethouders,

Bas Pelgrum, gemeentesecretaris

Ester Weststeijn, burgemeester

Bijlagen 1. Management letter 2. Ambtelijke reactie

Pagina 1 van 1

Managementbrief 2023 Gemeente Rozendaal 13 december 2023 | definitief

Bedankt voor het vertrouwen Als onderdeel van de controle van de jaarrekening 2023 van uw organisatie hebben we een interimcontrole uitgevoerd. Naar aanleiding van deze controle, ontvangt u onze bevindingen en aanbevelingen. Deze zijn bedoeld als constructieve input voor het College van B&W als onderdeel van het continu veranderen en verbeteren van de beheersing van uw organisatie. We hebben met een aangegeven dat opvolging van deze aanbevelingen nodig is voor onze accountantscontrole.

Aan het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Rozendaal

Onze interimcontrole voldoet aan het Nederlands recht en de bijbehorende controlestandaarden. We benadrukken dat onze controle niet specifiek is gericht op fraudeopsporing. De verantwoordelijkheid voor het voorkomen en ontdekken van fraude ligt bij het College van B&W, niet bij de accountant. De accountant is wel verantwoordelijk voor het overwegen van fraudegerelateerde risico's in de controleplanning en -uitvoering. Voor een nadere toelichting hierover verwijzen wij naar de opdrachtbevestiging. Navigatie: De digitale versie van dit document is vanaf de inhoudsopgave interactief. Aan de hand van de navigatiebalk onderaan de pagina en/of de menustructuur bovenaan de pagina kan door het document genavigeerd worden. VORIGE PAGINA

VOLGENDE PAGINA

Tot slot bedanken we u voor uw medewerking en de goede samenwerking tijdens onze werkzaamheden. Met vriendelijke groet, Stolwijk Kelderman Accountants Fiscalisten {{esl:Signer1:capture:size(200,65)}}

INHOUDSOPGAVE

w.g. mw. H.G.J. de Feiter RA

Definitief

2

Inhoudsopgave

1. Kernpunten

2. Aandachtspunten Raad

3. Algemene beheersing

4. Voorbereiding Rechtmatigheidsverantwoording

5. Beheersing processen

6. Aandachtspunten jaarrekening

7. Actualiteiten en ontwikkelingen

7. Afsluiting

Definitief

3

1. Kernpunten

Algemene beheersing De interne beheersing is voor een deel op orde. Sommige adviezen zijn opgepakt, een deel is onderhanden en een deel is nog niet opgepakt. Bijzondere aandacht vragen de uitbestede taken aan Rheden en de Connectie en de daartoe te ontvangen controle-informatie en de afrekening van de Vergoeding Opvang Oekraïners. Aandacht voor het voorkomen van fraude neemt de afgelopen jaren toe. Uw organisatie besteedt aandacht aan het creëren van een goede cultuur en neemt maatregelen om fraude te voorkomen. Het is raadzaam de frauderisicoanalyse verder uit te werken met de risico’s. Klaar voor de rechtmatigheidsverantwoording in 2023 Uw organisatie heeft een aantal voorbereidingen getroffen om de rechtmatigheidsverantwoording in de jaarrekening 2023 op te kunnen nemen. De werkzaamheden zijn gestart maar vragen nog onder meer overleg met Rheden van uw organisatie om tijdig voor het opstellen van de jaarrekening de rechtmatigheidsverantwoording te kunnen opstellen. IT en Informatiebeveiliging Door de uitbesteding aan de diverse IT-partijen vraagt de verantwoordingsinformatie over continuïteit, back-up en recovery aandacht.

Definitief

4

2. Aandachtspunten Raad

Hierna geven wij een toelichting op de aandachtspunten voor de controle 2023 zoals deze namens de Raad zijn meegegeven door de controlecommissie. Deze aandachtspunten zijn een nadere toelichting op de standaard controleopdracht. Van de controlecommissie hebben wij 3 aandachtspunten meegekregen. 1. Samenwerking Rheden – Sociaal domein 2. Opvang Oekraïners 3. Rechtmatigheid Voor de toelichting hierop verwijzen wij u naar hoofdstuk 4 in dit document.

Definitief

5

2. Aandachtspunt Raad

Samenwerking Rheden – Sociaal domein Aan de gemeente Rheden zijn de uitvoeringstaken inzake het Sociaal domein (Participatiewet, WMO en jeugd) uitbesteed. De gemeente Rozendaal is opdrachtgever en de gemeente Rheden opdrachtnemer. De basis voor de te leveren dienstverlening is gelegen in een dienstverleningsovereenkomst uit 2015 en de daarbij behorende uitvoeringsafspraken. Daarin zijn de afspraken inzake wat, wanneer en door wie op te leveren nader gespecificeerd. De actualisatie van deze dienstverleningsovereenkomst is al een aantal jaren onderwerp van gesprek tussen beide partijen.

Vanaf 2023 is het College van B&W verantwoordelijk voor het opstellen van een rechtmatigheidsverantwoording. Om hier opvolging aan te kunnen geven in het sociaal domein zal hiervoor verbijzonderde interne controle op uitgevoerd moeten worden. De gemeente Rheden heeft in het verleden hier een aantal jaren aan voldaan, maar andere jaren ook niet. Wij adviseren u de gemeente Rheden te verzoeken om een gewaarmerkte verantwoording op te leveren inzake de lasten en baten van het sociaal domein Rozendaal, inclusief de bijbehorende SiSa informatie en een rechtmatigheidsverantwoording.

Vanaf 2022 zijn de taken inzake de Wet inburgering 2021, de toekenning Oekraïne leefgeld en de energietoeslag ook aan Rheden uitbesteed. De besprekingen leiden er op dit moment toe dat op 1 maart 2024 een nieuwe dienstverleningsovereenkomst ondertekend zal worden. Wij adviseren u de dienstverleningsovereenkomst op korte termijn definitief af te sluiten, waarin alle taken volledig zijn beschreven, de verantwoordingsinformatie helder is geformuleerd en de controle informatie achteraf is beschreven.

Definitief

6

2. Aandachtspunt Raad

Opvang Oekraïners Miljoenen mensen zijn door de oorlog uit Oekraïne gevlucht. Ruim 70.000 daarvan verblijven in Nederland. Ook in Rozendaal worden vanaf april 2023 vluchtelingen opgevangen op een terrein aan De Del. Het is een tijdelijke opvang in noodwoningen op een onbebouwd stuk grond. Er zijn op het terrein aan De Del 26 noodwoningen in 4 paviljoens gebouwd. Op 24 april 2023 is de opvanglocatie voor maximaal 55 Oekraïense vluchtelingen officieel geopend. De opvang eindigt uiterlijk 1 oktober 2024. De opvanglocatie wordt ‘de Bosrank’ genoemd. Op de website van de gemeente Rozendaal is een liveblog ingesteld met alle ontwikkelingen en informatie voor de bewoners van Rozendaal. De raad is over de ontwikkelingen geïnformeerd middels raadsinformatiebrieven. De gemeente heeft een projectleider aangesteld voor de aansturing van dit project. De projectleider is verantwoordelijk voor het verzorgen van woonruimte, begeleiding en beveiliging. Rheden voert namens Rozendaal het proces voor toekenning leefgeld uit. De gemeentesecretaris autoriseert de facturen van het project. De kosten voor de opvang Oekraïners worden vergoedt door het Rijk middels de ‘Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne’. Het Rijk stelt een normbedrag per Oekraïner ter beschikking. Via de SiSa-verantwoording in de jaarrekening kunnen de hogere kosten ten opzichte van de norm worden ingediend.

Definitief

Om de opvang mogelijk te maken is sprake van transitiekosten (inrichting van het terrein, projectkosten, plaatsing cabins) en exploitatiekosten zoals beveiliging, huur cabins, leefgeld, huur terrein en schoonmaak. Initieel is aan het Ministerie van Justitie en Veiligheid een opgave van de kosten weergegeven van € 3,4 miljoen. Deze aanvraag heeft geleid tot een beschikking door het Ministerie van dit bedrag. De prognose voor de werkelijke kosten is significant hoger. Er zijn minder transitiekosten en meer uitvoeringskosten. Voor een prognose verwijzen wij u naar het College van B&W. Wij adviseren u de prognose voor de kosten en de verwachte baten over 2023 ter kennisgeving aan de Raad voor te leggen in het kader van de begrotingsrechtmatigheid. In de begroting van 2024 zijn de kosten tot en met 30 september 2024 opgenomen, ervan uitgaande dat de opvang dan gesloten wordt. Wij adviseren u tijdig de specifieke uitkering van het Rijk aan te vragen over 2024 en een eventueel risico op te nemen in de paragraaf weerstandsvermogen. Wij adviseren u de rechtmatigheid van de gevolgde inkoopprocedures inzake de transitie en exploitatie van de Bosrank te laten toetsen door een externe aanbestedingsjurist, met name de inkopen boven de EA-grens.

7

3. Algemene beheersing

Ons beeld van de organisatie

Ontwikkelingen in de organisatie

Planning en control cyclus

IT en informatiebeveiliging

Definitief

8