[24bb005764] Bijlage 2 behorende bij 24bb005762 - Begrotingswijziging 2024 en programmabegroting 2025

Boekwaarde 31-12-2024

Gronden en terreinen

Investeringen 2025

Afschrijvingen 2025

Boekwaarde 31-12-2025

103

-

-

103

Bedrijfsgebouwen

5.899

-

407

5.492

Verbouwingen

2.358

1.393

256

3.495

891

722

331

1.282

4.986

7.133

1.023

11.096

Persoonlijke beschermingsmiddelen

281

262

141

402

Installaties t.b.v. CBP

Bedrijfsinventaris en ICT Voertuigen en bepakking

4.702

-

302

4.400

Overig

150

549

93

606

totaal

19.370

10.059

2.553

26.876

NB: het totaal van de kolom ‘Investeringen 2025’ komt niet overeen met de investeringsbegroting, zoals opgenomen in paragraaf 6.3. Het verschil wordt verklaard door het feit dat in bovenstaande tabel rekening wordt gehouden met de (te verwachten) leverdatum van diverse activa: zo zullen m.n. voertuigen, die onderdeel uitmaken van de investeringsbegroting 2024 en in dat jaar ook besteld zijn, naar verwachting pas eind 2025 geleverd worden.

6.2

Herziening investeringsbegroting 2024 Onvoorziene ontwikkelingen na het opstellen van de oorspronkelijke (investerings)begroting 2024 hebben ertoe geleid dat deze begroting gedurende het boekjaar bijgesteld wordt. Herziening investeringsbegroting 2024 Verhoging investeringsbudget (2024) 2x autospuit met blusarm

900.000

Verhoging investeringsbudget (2024) vervanging tankautospuit

172.000

Verhoging investeringsbudget (2020) GSH-bak

35.000

totaal

1.107.000

In 2023 heeft Europese aanbesteding plaatsgevonden van de nieuwe generatie autospuiten (AS), waarbij slechts één aanbieder heeft ingeschreven; uiteindelijk is ook aan deze aanbieder, de firma Ziegler, de opdracht gegund. Dit betekent dat in de komende jaren, uitgaande van een economische levensduur van 12 jaar, alle AS-en geleidelijk vervangen zullen worden door een voertuig conform de specificaties van bovengenoemde aanbesteding. In 2024 heeft Europese aanbesteding plaatsgevonden van de nieuwe generatie tankautospuiten (TAS), waarbij wederom slechts één aanbieder heeft ingeschreven. Deze aanbieder (Kenbri/Rosenbauer), die ook de voorgaande generatie TAS-en heeft geleverd, is deze opdracht gegund. Voor beide typen voertuigen gold dat de GB ten tijde van het opstellen van de begroting een inschatting moest maken van het benodigde investeringsbedrag, omdat de aanbesteding nog moest worden opgestart. Hoewel het vermoeden bestond dat deze voertuigen aanzienlijk hogere aanschafkosten met zich mee zouden brengen dan de vorige generaties, is er toch sprake van een aanzienlijk verschil tussen de inschatting en de werkelijkheid, en dit vormt de aanleiding voor deze begrotingswijziging. In het afgelopen jaar is het bestuur hier op diverse momenten over geïnformeerd.

■ 27 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

Het oorspronkelijke investeringsbudget van € 175k voor vervanging van de GSH-bak is al opgesteld in 2019. Door diverse oorzaken heeft aanbesteding hiervan op zich laten wachten, en op dit moment lijkt het niet haalbaar meer (door inflatie/gestegen grondstofprijzen) om voor dit bedrag een dergelijke bak conform de gewenste specificaties te kunnen aanschaffen; om die reden wordt deze begroting herzien.

6.3

Investeringsbegroting 2025 De volgende investeringen zijn begroot voor het boekjaar 2025: investeringen 2025 Autospuit

1.560.000

Tankautospuit inclusief bepakking

665.000

Tankautospuit exclusief bepakking

605.000

2x Haakarmvoertuig inclusief aanpassing t.b.v. CBP

635.000

Logistieke voertuigen

307.000

Bepakking voertuigen (AED, warmtebeeldcamera's, redgereedschap)

599.000

Zonnepanelen kazerne Butaanweg

140.000

Elektrische installaties kazernes (o.a. ten behoeve van verwarming/koeling)

391.000

Verbouwingen kantoren, werkplaats en kazernes

232.000

Inrichting en inventaris

137.000

Communicatiemiddelen (C2000- en manschappenportofoons)

509.000

Beschermende kleding (bluspakken, oefen(gas)pakken, blushandschoenen)

262.000

Investering trainingsfaciliteiten TCGB

55.000

totaal

6.097.000

Opgemerkt dient te worden dat de technische levensduur, en niet de -dikwijls kortere- vooraf bepaalde afschrijvingstermijn bij de GB leidend is om te besluiten tot vervanging van bedrijfsmiddelen. Voorgenomen aanschaffingen van en investeringen in voertuigen, transportbakken en bepakking worden vanuit het Management Team besproken met de Technische Commissie, bestaande uit een afvaardiging van de CIBUA-ledenbedrijven. Zoals al blijkt uit de omschrijvingen in bovenstaand overzicht betreffen de investeringen in voertuigen en apparatuur voornamelijk (noodzakelijke) vervangingen van voertuigen en apparatuur, waarvan zowel de technische als economische levensduur inmiddels verstreken is. In algemene zin kan gesteld worden dat, bij vervanging van bestaand materieel, de GB geconfronteerd wordt met aanzienlijke prijsstijgingen ten opzichte van de aanschafprijzen van het materieel dat vervangen wordt; sterk gestegen grondstofprijzen, alsmede de toegenomen kosten van arbeid zijn hierin belangrijke factoren. Enkele voorgenomen investeringen voor 2025 worden hieronder nader toegelicht: • Repressieve voertuigen (autospuit, 2x tankautospuit, 2x haakarmvoertuig) Zoals hiervoor reeds aangegeven heeft in 2023 Europese aanbesteding plaatsgevonden van de nieuwe generatie autospuiten, en in 2024 is de nieuwe generatie tankautospuiten Europees aanbesteed.

In beide gevallen had slechts één aanbieder hier op ingeschreven. In deze investeringsbegroting dient de hierin opgenomen aanschaf van een autospuit ter vervanging van een voertuig uit 2015. Op dit moment is een levertermijn van 2 jaar realistisch, dus dat betekent dat het nieuwe voertuig in 2027 geleverd zal worden, als de ‘voorganger’ op dat moment 12 jaar oud is. De in deze begroting opgenomen tankautospuiten zijn ter vervanging van voertuigen uit 2012 resp. 2013. Voor zowel de te vervangen autospuit als voor één van de te vervangen tankautospuiten geldt dat de GB het voornemen heeft om deze voertuigen wel als reservevoertuigen aan te houden: gegeven de tijd dat voertuigen jaarlijks niet beschikbaar zijn

■ 28 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

vanwege gepland onderhoud en storingen is het aanhouden van reservevoertuigen noodzakelijk om volledige beschikbaarheid te kunnen garanderen. Het verschil in het investeringsbedrag tussen de twee TAS-en wordt verklaard doordat van het voertuig dat afgestoten wordt de bepakking voor een groot deel kan worden overgezet op het nieuwe voertuig. De twee haakarmvoertuigen in deze investeringsbegroting zijn ter vervanging van voertuigen uit 2012 en 2013. Ook hierbij geldt dat het voornemen is om één haakarmvoertuig aan te houden als reserve. Eventuele meerkosten voor het haakarmvoertuig, die direct samenhangen met geschiktheid voor het kunnen vervoeren van CBP-materieel, zullen voor rekening van de CBPleden komen. • Logistieke voertuigen De investering in logistieke voertuigen betreft enerzijds de investering een vrachtwagen (met transportbak, (€ 245k) en anderzijds een vorkheftruck (€ 62k). Team Logistiek heeft voor de ‘koude taak en ‘warme taak’ de zorg over het transport voor de GB en voor haar klanten. Het transport bestaat o.a. uit het vervoeren van plunjebalen, adembeschermende middelen, brandslangen etc. Ook wordt dit voertuig ingezet om tijdens incidenten o.a. benodigde goederen, eten en drinken en dergelijke aan te leveren/ af te voeren. Het voertuig is daartoe standaard voorzien van een aantal rekwagens met persoonlijke beschermingsmiddelen en diverse kunststofbakken.

Sinds 2 jaar wordt hiervoor een voertuig gehuurd van een andere veiligheidsregio. Gezien de leeftijd en technische staat van het voertuig is het niet wenselijk om dit voertuig over te nemen, maar vooralsnog te blijven inhuren. Daarnaast is gebleken dat de laadcapaciteit van dit voertuig te klein is: het voornemen is daarom om een groter voertuig aan te schaffen, wat tussentijdse vervoersbewegingen zoveel mogelijk kan beperken. De huidige vorkheftruck, die gebruikt wordt in het centraal magazijn, is dermate oud dat onderhoud problematisch begint te worden. Het voornemen is deze te vervangen door een elektrische variant; in het budget is tevens rekening gehouden met enkele aanpassingen in het gebouw die hiervoor nodig zijn. • Bepakking voertuigen Het investeringsbudget voor bepakking van de voertuigen is opgebouwd uit vier onderdelen, te weten bepakking van de GSH-bak (€ 284k), elektrisch redgereedschap voor 3 TAS-en (€ 120k), warmtebeeldcamera’s (€ 98k) en AED’s (€ 97k). Zoals hiervoor reeds aangegeven dateert het investeringsvoorstel voor vervanging van de GSHbak al uit 2019.

Doordat deze aanbesteding zo lang heeft geduurd is inmiddels ook een aanzienlijk deel van de bepakking inmiddels technisch afgeschreven, zijn er nieuwe inzichten en bestaat behoefte aan soms andere technische hulpverleningsmiddelen: in dit voorstel is rekening gehouden met modern elektrisch redgereedschap, evenals de aanschaf van een nieuw soort stutsysteem voor reddingsoperaties. Zoals aangegeven wordt de nieuwe GSH-bak voorzien van elektrisch in plaats van hydraulisch redgereedschap. Tegelijk wordt het (afgeschreven) hydraulische redgereedschap op de TASen eveneens vervangen. Om de investeringskosten te verdelen over meerdere jaren zal dit gefaseerd plaatsvinden, waarbij in deze begroting rekening wordt gehouden met vervanging op 3 voertuigen. Hiermee wordt geaccepteerd dat er tijdelijk verschillend redgereedschap op de voertuigen ligt. De huidige warmtebeeldcamera’s (WBC’s) zijn inmiddels meer dan 8 jaar oud, en moeten op basis van levensduur vervangen worden. Alle WBC’s worden in één keer vervangen. Voor de aanschaf wordt de samenwerking gezocht met de VRR, zodat er eenheid is en wellicht inkoopvoordeel behaald kan worden. De huidige AED’s zijn grotendeels in 2012/2013 aangeschaft, en moeten op basis van levensduur vervangen worden. Deze redmiddelen zijn aanwezig in voertuigen en op locaties. Alle AED's worden in één keer vervangen.

Het heeft de voorkeur om dezelfde AED’s aan te

■ 29 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

schaffen als de VRR gebruikt, zodat er eenheid is in de manier van werken en de gebruikte materialen. • Zonnepanelen en investeringen i.r.t. verwarming/koeling Door m.n. fors gestegen tarieven zijn de energiekosten voor de GB sinds 2022 significant toegenomen. Van alle panden heeft, na het hoofdkantoor Moezelweg, de kazerne Butaanweg het grootste elektriciteitsverbruik. Voor de Moezelweg geldt dat een groot aantal zonnepanelen daar de elektriciteitskosten sterk reduceert, en het voornemen is om ook het pand Butaanweg om die reden van zonnepanelen te voorzien: van alle kazernes leent het dak van deze kazerne zich ook het beste voor een dergelijke constructie. Naast het kostenaspect ziet de GB het ook als haar plicht om op deze manier noodzakelijke stappen in verduurzaming van haar vastgoed te maken. Onderdeel van de begroting ‘elektrische installaties kazernes’ betreft vervanging van de airconditioningunits in alle slaapvertrekken, het dagverblijf, de kantoren en de sportruimtes van de kazernes (totaal € 315k). Deze units zijn, met een leeftijd van 15 jaar of ouder, economisch en technisch afgeschreven: bij onderhoud komt steeds meer voor dat onderdelen niet meer leverbaar zijn. Door units te plaatsen die, naast koelen, ook kunnen verwarmen kunnen deze tijdens de koude wintermaanden ook de (toekomstige) warmtepompinstallaties ondersteunen.

De vervanging kan gefaseerd plaatsvinden, maar prijstechnisch gezien is het voordeliger om alles in één opdracht aan te besteden. • Communicatiemiddelen Het investeringsbudget voor communicatiemiddelen bestaat uit en een budget voor manschappenportofoons (€ 308k) en een budget voor C2000-portofoons (€ 201k). Sinds langere tijd worden binnen de GB gebruik gemaakt van portofoons van fabrikant Motorola voor onderlinge communicatie (manschappenportofoons). Deze portofoons zijn grotendeels (90-95%) economisch als ook technisch afgeschreven: er is sprake van een duidelijke toename van het aantal storingen en defecten. C2000-portofoons bij de GB zijn explosieveilige (ATEX) portofoons van fabrikant Sepura. Ook deze zijn economisch afgeschreven, waarbij tijdens de laatste firmware- en fleetmapupdate (programmering van de portofoon) is gebleken dat een zeer groot deel van het totaal aantal portofoons toe is aan vervanging. Argumenten voor vervanging zijn: • Bij een inzet is goede communicatie van cruciaal belang: uitval van portofoons kan ernstige gevolgen hebben voor de gebruikers. • Het aantal reparaties van beide typen portofoons lopen op. Met enige regelmaat blijken de portofoons niet te repareren en moeten deze vervangen worden.

• Indien er een nieuwe portofoon aangeschaft moet worden ter vervanging van een defecte portofoon is de levertijd inmiddels opgelopen tot meer dan een jaar. • Het maken en programmeren van een fleetmap op een C2000-portofoon is eindig. Dit omdat het huidige model een einddatum heeft m.b.t. productie. Hierna worden onderdelen (voor reparatie) schaarser en duurder. • C2000 wordt niet vóór 2030 vervangen. Dit stond aanvankelijk wel voor 2025 op de planning, maar na een vernietigend rapport Advies toekomstbestendigheid van missiekritische communicatiesystemen van het Adviescollege ICT-toetsing van de Rijksoverheid is dit uitgesteld. Eind 2023 is de GB hierover geïnformeerd. Aanvankelijk was het de bedoeling om met investeren in communicatieapparatuur te wachten tot de invoering van het nieuwe systeem, maar Afgelopen jaar is afgewacht op dit nieuwe systeem i.v.m. mogelijk grote investering in nieuw randapparatuur, maarmet de kennis van bovenstaande is dit niet aan te bevelen. • Beschermende kleding De investeringsbegroting voor beschermende kleding bestaat uit een budget voor oefenbluspakken (€ 114k), oefengaspakken (€ 76k), blushandschoenen(€ 62k) en bluspakken voor de jeugdbrandweer (€ 10k).

■ 30 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

Ten behoeve van o.a. brandoefeningen wordt gebruik gemaakt van de oudere GB-bluspakken en bluspakken die 6 jaar geleden zijn overgenomen van VR Haaglanden. Beide typen hebben inmiddels een gemiddelde leeftijd tussen de 12 en 15 jaar. Steeds vaker zijn de pakken niet meer bruikbaar door schades. Het gevolg hiervan is dat geoefend wordt met pakken in de verkeerde maat (door beperkte beschikbaarheid) en dit komt de veiligheid van de drager niet ten goede. Het opkopen van oude bluspakken, zoals voorheen gedaan is, is niet meer aan te bevelen, omdat niet bekend zal zijn wat het verleden (aantal wassingen et cetera) is van zo’n bluspak. Nieuwe oefenbluspakken kunnen worden voorzien van een (inmiddels verplicht) registratiemiddel, waarmee het aantal wassingen en eventuele reparaties kan worden bijgehouden. Eén van de repressieve taken van de GB is om ingezet te kunnen worden in een gaspak, en hiertoe zijn de beroepskazernes voorzien van uitrukgaspakken. Om de taak van gaspakdrager goed te kunnen uitoefenen, is het noodzakelijk om voor deze taak te worden opgeleid en regelmatig te oefenen. Daartoe zijn er 18 oefengaspakken beschikbaar, deze zijn exact hetzelfde als de uitrukgaspakken. De huidige uitruk- en oefengaspakken zijn in 2017 geleverd.

Door het zeer regelmatige gebruik van de huidige oefengaspakken betekent dit dus ook dat het aantal onderhoudsbeurten groot is, en daardoor slijten de oefengaspakken sneller dan vooraf mocht worden verwacht. Inmiddels ontstaat een tekort aan oefengaspakken doordat steeds meer exemplaren blijvend afgekeurd zijn. Gezien de behoefte op dit vlak wordt voorgesteld om te investeren in 14 oefengaspakken. Hiermee kunnen zowel de interne als externe opleidingen worden gegeven. Op basis van het uitgangspunt ‘train as you fight’ zal eenzelfde type worden aangeschaft als dat voor uitrukken wordt gebruikt. De GB gebruikt sinds 2012 ten behoeve van brandbestrijding lederen blushandschoenen Dit type blushandschoen blijkt echter niet op voldoende wijze door de drager zelf gereinigd en gedroogd te kunnen worden, hetgeen de veiligheid en het gebruik niet ten goede komt. Na onderzoek en testen is inmiddels een meer geschikt type handschoen in beeld gekomen, dat als groot voordeel ten opzichte van de huidige handschoenen heeft dat deze zeer vaak herbruikbaar zijn; de huidige blushandschoenen worden na gebruik weggegooid. Dit levert een besparing in aanschafkosten op en is daarmee ook een duurzame keuze. De nieuwe blushandschoenen zullen naar verwachting minstens 5 jaar meegaan, maar dit hangt uiteindelijk natuurlijk af van de hoeveelheid incidenten waarbij blushandschoenen worden gebruikt.

6.4

Eigen Vermogen De algemene reserve bedraagt per 31 december 2023 na resultaatbestemming € 3.737k. Het weerstandsvermogen is hiermee op ruim voldoende niveau. Echter, de begroting voor 2025 is niet in evenwicht, waardoor een onttrekking aan deze algemene reserve van € 0,5 mln noodzakelijk is; daarmee zal de algemene reserve ultimo 2024 ongewijzigd blijven ten opzichte van 2023, maar op 31 december 2025 nog € 3.227k bedragen. In relatie tot het benodigde weerstandsvermogen is dat nog altijd voldoende. Naast de algemene reserve bestaat het eigen vermogen uit de bestemmingsreserves ten behoeve van CBP, RTH, MV2 en Team Digitale Verkenning (TDV). Daarnaast zijn in 2022 bestemmingsreserves gevormd ten behoeve van de afvoerkosten van het fluorhoudende SVM (schuimvormend middel) alsmede voor eventuele meerkosten in relatie tot de FLO-regeling, die bijvoorbeeld zouden kunnen ontstaan door wijziging in de regelgeving. In 2023 is een bestemmingsreserve ten behoeve van vakbekwaamheid gevormd, die in 2024 gebruikt wordt ten behoeve van specifieke trainingen die in 2023 niet plaats hebben kunnen vinden. In de oorspronkelijke begroting 2023 is rekening gehouden met een onttrekking aan de bestemmingsreserve MV2 van € 100k om de contributiestijging voor de participanten te dempen.

Door onvoorziene kostenstijgingen in 2023 in relatie tot de kazerne MV2 zal de onttrekking aan de bestemmingsreserve echter stijgen tot € 253k. De betreffende kostenstijging wordt grotendeels veroorzaakt door een correctie op de te lage bezetting van de ploegen op deze kazerne. Door personeelsverloop in 2021 en 2022 was deze bezetting relatief laag, wat -

■ 31 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

indien nodig- opgelost werd door personeel van andere kazernes op deze locatie in te zetten: deze tijdelijke inzet kwam niet tot uitdrukking in de realisatie van de personeelskosten MV2. In 2023 zijn de MV2-ploegen weer ‘op sterkte’ gebracht (minimaal 9 personen per ploeg), hetgeen de direct aan deze kazerne gerelateerde personeelskosten relatief sterk heeft doen stijgen. Aan de bestemmingsreserve RTH zal in 2024 en 2025 een onttrekking (van € 12k resp. € 19k) plaatsvinden. Deze onttrekkingen hangen samen met de sterk gestegen opleidingskosten. Gezien de omvang van de over de jaren opgebouwde bestemmingsreserve hebben de RTHleden ervoor gekozen om de te verwachten kostenstijgingen in deze jaren gedeeltelijk te compenseren via deze reserve in plaats van deze te verwerken in de contributie voor dat jaar. Voor project CBP geldt dat in de begroting 2024 rekening wordt gehouden met het opbouwen van een bestemmingsreserve ten behoeve van de transitie naar fluorvrij schuimvormend middel ter grootte van € 190k per jaar, en dat in 2025 de aanvulling van deze bestemmingsreserve verhoogd wordt naar € 333k; op deze manier kan de voorgenomen transitie in een versneld tempo plaatsvinden. Met deze mutaties komt het totale eigen vermogen op 31 december 2025, inclusief bestemmingsreserves, volgens begroting op € 6,9 mln.

6.5

Overige Vaste Passiva Overige vaste passiva per 31 december 2024 zullen naar verwachting bestaan uit verplichtingen uit hoofde van financial lease, alsmede langlopende leningen van de Nederlandse Waterschapsbank. Het uitgangspunt is dat in 2025 geen nieuwe leningen afgesloten hoeven te worden, maar dat dit vanaf 2026 wel noodzakelijk zal zijn om investeringen in m.n. voertuigen te kunnen financieren.

6.6

Geprognosticeerde Balans Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven. De balans moet aansluiten bij de jaarrekening, maar behoeft niet dezelfde mate van detail te kennen. De geprognosticeerde balans moet tenminste de posten bevatten die nodig zijn om het EMU-saldo er eenduidig uit af te kunnen leiden. Het EMU-saldo kan worden afgeleid van het saldo van de mutaties in de vorderingen en in de schulden. (de veranderingen in de reserves en voorzieningen blijven buiten beschouwing).

EUR * 1000

31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029

Materiële vaste activa

19.370

26.876

24.188

23.769

23.392

22.553

Voorraden

1.000

1.000

1.500

1.500

1.500

1.500

Uitzettingen, looptijd < 1 jaar

8.200

500

1.500

1.500

1.500

1.500

Overlopende activa

500

500

500

500

500

500

Liquide middelen

100

100

100

100

100

100

Totaal activa

29.170

28.976

27.788

27.369

26.992

26.153

Algemene reserve

3.737

3.227

2.977

2.727

2.627

2.627

Bestemmingsreserves

3.304

3.637

2.970

2.970

2.970

2.970

Vaste schulden

18.422

16.781

18.253

17.607

16.524

14.940

Netto vlottende schulden, looptijd < 1 jaar

500

500

500

500

1.000

1.000

Overlopende passiva

3.207

4.831

3.089

3.565

3.872

4.616

Totaal passiva

29.170

28.976

27.788

27.369

26.992

26.153

■ 32 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

7

Vaststelling en goedkeuring Vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Gezamenlijke Brandweer op 24 juni 2024.

De voorzitter,

De secretaris/penningmeester,

A. Aboutaleb

F. Tazelaar

■ 33 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

■ 34 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

Bijlage 1 nr.

1

2

benodigd weerstandsvermogen (eur)

omschrijving risico

omschrijving impact

Europees aanbesteden

de GB dient te voldoen aan de regels rondom Europees aanbesteden van diensten en leveringen (bijvoorbeeld aanschaf voertuigen, onderhoud voertuigen). Het risico bestaat dat de GB niet of niet tijdig constateert dat aanbesteding moet dan wel had moeten plaatsvinden.

een onjuiste of onterecht uitgevoerde Europese aanbesteding kan tot een juridisch geschil leiden met de mogelijk benadeelde partij. Dit kan leiden tot een nieuwe aanbestedingsronde, schadebetaling en/of een eventuele boete.

5-10%

Met ingang van 25 mei 2018 is de AVG van toepassing. Als gevolg van hieruit volgende regelgeving is iedere organisatie, waaronder dus de GB, verplicht een aantal expliciete Algemene Verordening maatregelen te nemen ten aanzien van Gegevensbescherming gegevensbescherming. Indien de GB non-compliant zou blijken, kan de Autoriteit Persoonsgegevens (AP) besluiten een aanzienlijke boete op te leggen.

Bij overtreding van de bepalingen in de AVG kan de Autoriteit Persoonsgegevens een bestuurlijke boete opleggen. Deze boete bedraagt: A. maximaal EUR 20.000.000 of 4% van de (wereldwijde) omzet (bij materiële schending) of B. maximaal EUR 10.000.000 of 2% van de (wereldwijde) omzet (bij procedurele schending)

P.M.

P.M.

P.M.

90%

300.000

270.000

5-10%

100.000

10.000

3

wet Poortwachter

en Gedurende het boekjaar kunnen de uitkomsten van caoonderhandelingen tussen vakbonden en gemeenten ertoe leiden dat de salarissen (al dan niet met terugwerkende kracht) dienen te worden verhoogd. Daarnaast bepaalt het ABP de hoogte van de pensioenpremies voor het komende jaar pas na het vaststellen van de begroting. Het risico bestaat dat hier in de begroting niet of onvoldoende rekening mee is gehouden.

Gezien het relatieve belang van de salaris- en pensioenkosten in de totale exploitatiekosten van de GB heeft een kleine aanpassing in de salarissen in absolute zin een aanzienlijke financiële impact.

In de Wet Poortwachter is geregeld wat werkgevers en werknemers moeten doen om te bevorderen dat langdurig zieke werknemers zo snel mogelijk weer aan de slag gaan. De Wet poortwachter stelt een aantal eisen aan de werkgever en de werknemer; de meeste eisen gelden voor de werkgever. De belangrijkste eis is dat de werkgever verplicht is de de claims zullen in eerste instantie werknemer te helpen bij re-integratie. In eerste instantie naar juridische kosten, en mogelijk de eigen functie, maar als dat niet kan naar ander werk binnen schadevergoedingen tot gevolg hebben. de eigen organisatie of zelfs naar werk bij een ander bedrijf. Het risico bestaat dat de GB claims van zieke werknemers krijgt vanwege het niet (goed/volledig) uitvoeren van de Wet Poortwachter.

■ 35 van 39 ■

waarschijnlijkheid

impact (eur)

risicogebied

cao-salarissen pensioenpremies

4

Risico-inventarisatie m.b.t. benodigd weerstandsvermogen ultimo 2023

5.000

50.000

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

nr.

risicogebied

omschrijving risico

omschrijving impact

risico op langdurige ziekte van werknemers: voor een langdurig zieke werknemer is de GB eigenrisicodrager. Dit zieke betekent dat 2-3 jaar lang het loon aan de werknemer doorbetaald moet worden, en dat de GB voor de re-integratie verantwoordelijk is.

waarschijnlijkheid

impact (eur)

benodigd weerstandsvermogen (eur)

stijging in de salariskosten vanwege enerzijds doorbetaling, en anderzijds de kosten van vervanging van de zieke werknemer.

90%

150.000

135.000

5

eigen risicodrager werknemers

6

inhuur personeel

een kwantitatief en/of kwalitatief tekort aan personeel, hetgeen leidt tot de noodzaak om externen in te huren om te hogere kosten m.b.t. inhuur van derden. waarborgen dat de bedrijfsdoelstellingen behaald worden.

90%

150.000

135.000

7

schadeclaims a.g.v. brandweerinzet

Nederland juridiseert, waardoor het risico van aansprakelijkheidsstelling en claims (van personeel (eventueel nabestaanden) of van derden) reëler wordt. Naast het risico van claims leidt dit ook tot inzet van juridische expertise. Hierbij valt te denken aan claims van ledenbedrijven voor geleden schade als gevolg van brandweeracties. Dit zijn moeilijk in te schatten kosten. De belangrijkste risico's zijn weliswaar verzekerd, maar of de dekking toereikend is, is op voorhand niet te kwantificeren.

de impact is de schade die voortkomt uit het niet of ontoereikend verzekerd zijn bij een ongeval of claim. Dit is op voorhand niet te kwantificeren.

P.M.

P.M.

P.M.

8

PFAS-houdend blusschuim is een zeer effectief blusmiddel voor de industrie, maar is tegelijk schadelijk voor milieu en gezondheid. In 2022 is de GB gestart met de transitie naar een minder schadelijk type blusschuim, en alleen nog voor claims in relatie tot gebruik specifieke typen incidenten is gebruik van het PFAS- saneringskosten als gevolg van gebruik houdende blusschuim toegestaan. In het (recente) verleden PFAS-houdend blusschuim. PFAS-houdend blusschuim was er echter geen alternatief beschikbaar, en het risico bestaat dat de GB alsnog aansprakelijk gesteld wordt voor (milieu)schade als gevolg van het gebruiken van PFAShoudend blusschuim.

5-10%

250.000

25.000

9

Door een arbeidsconflict kan een situatie ontstaan dat de werkverhouding met een werknemer dermate verstoord is, dat beëindiging van het dienstverband voor beide partijen nog de hogere personeelskosten als gevolg enige reële optie is. Het risico bestaat dat de GB in zo’n van ontslagvergoeding, inclusief hogere situatie een ontslagvergoeding aan de betreffende werknemer juridische kosten. dient te betalen. Naast deze vergoeding gaan dergelijke trajecten ook gepaard met kosten voor juridische ondersteuning

25%

100.000

25.000

ontslagvergoeding

■ 36 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

nr.

risicogebied

omschrijving risico

opleidings- en oefenkosten

door onverwacht personeelsverloop bestaat het risico dat op enig moment veel personeel moet worden opgeleid tot stijgende manschap of bevelvoerder. In aanvulling geldt dat nieuwe sterk sollicitanten wellicht in mindere mate de ‘basis’ oefenkosten. brandweeropleidingen reeds hebben behaald, en in deze mensen dus extra moet worden geïnvesteerd.

11

12

10

13

14

15

omschrijving impact

waarschijnlijkheid

opleidings-

en

impact (eur)

benodigd weerstandsvermogen (eur)

50%

150.000

75.000

langdurige calamiteit

een langdurige calamiteit stelt eisen aan de bezetting tijdens de calamiteit, maar ook bij de nazorg en afwikkeling ervan. Op Dit risico heeft met name impact op de het gelijktijdig optreden van verschillende calamiteiten is de operaties en leidt niet tot een direct bezetting van de GB niet ingericht. In de begroting is geen financieel risico. ruimte opgenomen voor de externe inhuur voor vervanging van reguliere taken.

P.M.

P.M.

P.M.

verbruik middelen bij incidenten

een incident bij een niet-lidbedrijf in het verzorgingsgebied van kosten verbruik middelen Incidenten, die de GB, waarbij de GB middelen (m.n. Schuimvormend Middel) niet voorzien zijn in de jaarlijkse dient in te zetten, die niet verhaald kunnen worden op het begroting. getroffen bedrijf en/of derden.

25%

50.000

12.500

voertuigen

de uitrukvoertuigen van de GB worden in 12 jaar lineair afgeschreven. Tijdens deze 12 jaar zal gedurende een periode van een aantal jaren de boekwaarde van de voertuigen aanmerkelijk hoger zijn dan de marktwaarde. Het risico bestaat dat door een technisch of economisch total-loss de voertuigen voortijdig vervangen moeten worden. Hierbij dient opgemerkt te worden dat de verschillende transportbakken en verplaatsbare units met hulpmaterialen op grond van een afweging tussen premie en risico niet verzekerd zijn (besluit BCGB, 30 april 2015).

de voortijdige vervanging zal ertoe leiden dat het verschil tussen de boekwaarde en marktwaarde/verzekeringswaarde direct ten laste van het resultaat afgeschreven dient te worden.

5-10%

250.000

25.000

bedrijfsmiddelen GB

het materiaal dat de GB aan (met name) repressief personeel ter beschikking stelt dient op een zorgvuldige en vakkundige schade aan materiaal met als gevolg manier gebruikt te worden. Het risico bestaat dat door vervangings- of reparatiekosten. onzorgvuldig handelen schade aan het materiaal ontstaat.

5-10%

100.000

10.000

veranderende wetgeving / handhavingscontrole

de GB dient te voldoen aan de wetgeving op het gebied van (veilige) installaties/huisvesting, alsmede aan de eisen op het gebied van arbeidshygiëne, die gedurende het jaar kunnen veranderen.

een handhavingscontrole of wijziging in de wetgeving kan leiden tot een verplichte bouwkundigeof installatietechnische aanpassing/aanschaf PBM’s of kleding, die in de begroting niet voorzien is.

5-10%

100.000

10.000

■ 37 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

nr.

16

risicogebied

omschrijving risico

omschrijving impact

niet adequaat overeenkomst/contractbeheer, waardoor een stilzwijgende en mogelijk ongewenste verlenging van hogere exploitatiekosten dan nodig als gevolg van onvoordelige contracten / overeenkomsten contracten leidt tot ongewenste verplichtingen en kosten. contractvoorwaarden.

waarschijnlijkheid

impact (eur)

benodigd weerstandsvermogen (eur)

P.M.

P.M.

P.M.

oninbare vorderingen wegens faillissement van betreffende afboeking van vorderingen/lagere bedrijven. bedrijfsopbrengsten.

5-10%

30.000

3.000

afname van het aantal (vrijwillige) lidbedrijven en/of aanwijzingen, waardoor de bijdrage per lid voor de overige leden hoger zal worden. Dit is primair een risico voor de CIBUA, maar kan tevens een druk leggen op de financiering van de GB.

25%

P.M.

P.M.

50%

20.000

10.000

17

debiteuren

18

Risico dat huidge lidbedrijven door veranderende regelgeving of door aanbrengen eigen voorzieningen niet meer afname lidmaatschappen GB bedrijfsbrandweerplichtig zullen zijn. Daarnaast kunnen vrijwillige leden, om welke reden dan ook, besluiten hun lidmaatschap GB te beëindigen.

19

CO2-opslag Tweede Maasvlakte

In de haven van Rotterdam loopt momenteel het zgn. Porthos-project (Port of Rotterdam CO2 Transport Hub & Offshore Storage). Het concept voor dit project bestaat uit een verzamelleiding door het havengebied in Rotterdam die fungeert als een basisinfrastructuur waar bedrijven op kunnen aansluiten voor de levering van door hen afgevangen CO2. Geen schadeloosstelling voor het Deze CO2 wordt vervolgens grotendeels onder de zeebodem gedwongen vertrek/verhuizing van het opgeslagen. De aanleg voor deze infrastructuur kan impact OCGB op Maasvlakte 2. hebben op de locatie van het Opleidingscentrum GB (OCGB) op MV2, dat gebouwd is op de grond die gehuurd wordt van het Havenbedrijf door één van de ledenbedrijven van de GB; het risico bestaat dat dit OCGB hierdoor naar een andere locatie zal moeten verhuizen.

20

Weersinvloeden / klimaatverandering

Onevenredige, noodzakelijk te Risico dat onevenredige schade aan vastgoed of voertuigen repareren, schade aan gebouwen of ontstaat door extreem weer, zoals wateroverlast en stormen. voertuigen.

5-10%

250.000

25.000

21

Cyberveiligheid

De impact is naar verwachting beperkt, Risico op schade als gevolg van cyberaanvallen, waarbij de aangezien het primaire proces van Rotterdamse haven een bovengemiddeld hoog-risicogebied incidentbestrijding niet direct afhankelijk vormt. is van cyberveiligheid.

P.M.

P.M.

P.M.

■ 38 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024

■ BEGROTINGSWIJZIGING 2024 - PROGRAMMABEGROTING 2025 ■

nr.

22

risicogebied

omschrijving risico

omschrijving impact

Inflatie

Kostenstijgingen vanuit inflatie hebben een direct effect op de kosten voor van Risico op grote kostenstijgingen als gevolg van onverwacht derden afgenomen goederen en hoge inflatie. diensten, alsmede een indirect effect op de cao-ontwikkelingen.

waarschijnlijkheid

25%

Totaal

impact (eur)

250.000

benodigd weerstandsvermogen (eur)

62.500

838.000

P.M. = Pro Memorie, ter herinnering: In de begrotingen gebruikt om aan te geven dat er wel kosten worden verwacht, maar dat de hoogte daarvan niet bekend is

■ 39 van 39 ■

Versie 2.0 - 24 juni 2024