[23bb003994] Bijlage 3 behorende bij 23bb003990 over Jaarrekening GRNR 2022

In lijn met deze intentie van de wet vertalen we dat voor GR, als zijnde gebiedsontwikkeling, transparant zijn over de definitieve implicaties voor onze omgeving door onze gebiedsontwikkeling. Het zichtbare gevolg van onze gebiedsontwikkeling is de komst van nieuwe vestigers op ons grondgebied. Om die reden willen we transparant zijn door openbaarheid te geven over de voorgenomen grondverkopen. Daartoe publiceren we de voorgenomen grondverkopen op het moment dat de reserveringsovereenkomst is getekend of al eerder als de aanstaande vestigers daar mee instemt. Hiermee maken we transparant welke grondverkopen en welke partijen voornemens zijn zich te vestigen in Nieuw Reijerwaard. Realisatie 2022 In 2022 zijn drie openbare vergaderingen van het Algemeen Bestuur vermeld op de website voorzien van agenda en alle vergaderstukken, live te beluiteren en terug te luisteren op onze website www.nieuwreijerwaard.eu. De vergaderingen van het Algemeen Bestuur zijn gehouden op 14 maart, 4 juli en 31 oktober. Conform de bepalingen in de Wet WOO zijn via de website benaderbaar: de agenda, vergaderstukken, begroting (vergadering 4 juli 2022) en de verantwoording middels de jaarrekening (vergadering 14 maart).

WERK/01228

Jaarrekening 2022 20/34

In 2022 is GRNR begonnen met het publiceren van voorgenomen verkopen. Hiertoe is aan de website een nieuw tabblad toegevoegd genaamd ‘voorgenomen verkopen’. Het betreft partijen die voornemens zijn om zich te vestigen op Nieuw Reijerwaard en momenteel al een (voor)reserveringsovereenkomst hebben getekend.

WERK/01228

Jaarrekening 2022 21/34

HOOFDSTUK 3

JAARREKENING

3.1 Grondslagen voor waardering en resultaat Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening In deze jaarrekening wordt verslag uitgebracht over de periode van 1 januari 2022 tot en met 31 december 2022. De richtlijnen volgens het BBV worden gevolgd. Alle genoemde bedragen staan vermeld in € 1.000 De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Balans Financiële Vaste Activa De Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorraden onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde.

De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegeregend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken) alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan gen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingskosten in mindering gebracht. Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien van toepassing op vorderingen en overlopende activa onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Eigen vermogen Het eigen vermogen onderscheidt zich in beginsel naar algemene reserve en overige reserves. De algemene reserve is de resultante van de met de grondexploitatie behaalde resultaten. De overige reserves betreffen een specifieke bestemming uit de algemene reserve. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. 3.2 Overzicht van baten en lasten Hieronder is het overzicht van baten en lasten voor 2022 opgenomen. Rekening Begroting Begroting Rekening 2021 2022 2022 2022 Lasten (primitief) (gewijzigd) Totaal lasten € 14.780 € 28.397 € 31.423 € 18.818 Baten Totaal baten

€ 46.526

€ 34.541

€ 17.588

€ 2.578

Mutatie OHW € -31.746 Gereal. totaal saldo

€ -6.145

€ 13.835

€ 16.239

WERK/01228

Jaarrekening 2022 22/34

van baten en lasten € 0 Vennootschapsbelasting €0 Reserve mutaties €0 Gerealiseerd resultaat€ 0

3.3

€0

€0

€0

€0 €0 €0

€0 €0 €0

€0 €0 €0

Toelichting overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

3.3.1 Inleiding Alle baten en lasten hebben een relatie met de grondexploitatie en zijn dientengevolge structurele mutaties. Van winstneming is nog geen sprake in 2022. Programma grondexploitatie Lasten Baten Mutatie OHW Resultaat programma Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Saldo financ.functie Overige alg dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Post onvoorzien Saldo baten en lasten Reserve mutaties Resultaat

18.818 2.578 16.239 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lasten Incidentele lasten Structurele lasten Totale lasten

2022 Begroot €0 € 31.423 € 31.423

Baten Incidentele baten Structurele baten Totaal baten

€0 € 17.588 € 17.588

Realisatie €0 € 18.818 € 18.818

€0 € 2.578 € 2.578

3.3.2 Analyse begrotingsrechtmatigheid In 2022 zijn diverse (voor)reserveringsovereenkomsten getekend maar geen kavels verkocht. De opbrengsten zijn dus lager dan begroot. De lastenkant laat een flinke onderschrijding zien. Er is minder uitgegeven aan grondverwerving, IJsselmondse Knoop en bouwrijpmaken dan begroot.

3.3.3 Lasten Grondverwerving Hieronder vallen kosten voor verwerving en beheer van grond. In 2022 is minder uitgegeven dan begroot zodat de realisatie lager is dan de begroting. De voorbereiding van de aankoop van het laatste reststukje grond is in 2022 uitgevoerd en de laatste verwerving zal in januari 2023 plaatsvinden. Nagenoeg het gehele gebied is in ons bezit dan wel in ons bezit geweest. Slopen

WERK/01228

Jaarrekening 2022 23/34

Onder slopen vallen de sloop van opstallen en saneringskosten van aangekochte gronden. Het verschil met de begroting komt doordat er minder uitgegeven is aan de laatste sloopwerkzaamheden in 2022. Bouw/Woonrijpmaken Onder Bouwrijpmaken vallen de (voorbereidings)kosten voor het bouwrijp maken van het terrein (grondwerk). Onder woonrijpmaken vallen de inrichtingskosten van het gebied. In 2022 is minder uitgegeven aan bouw- en woonrijpmaken dan begroot door het faseren in de tijd naar latere jaren. Ijsselmondse Knoop verloopt conform verwachting. Plankosten Onder de plankosten worden alle kosten verstaan voor het maken van plannen en de inzet van personen voor het begeleiden van de uitvoering. Hierbij moet gedacht worden aan civieltechnische begeleiding bouw- en woonrijpmaken, juridische begeleiding van de grondaankopen, planologische begeleiding van de bestemmingsplanwijziging en de invulling van het projectbureau. In 2022 is minder uitgegeven dan begroot. Rentekosten In 2022 bestaan de rentekosten uit de rentelasten van rekening courant en kort- en langlopende leningen. Het verschil met de begroting komt doordat het werkelijk rentepercentage lager is dan begroot door het aflossen van de oude lening door een nieuwe lening met een lager rentepercentage. 3.3.4 Baten Bedrijven Opbrengsten betreffen de inkomsten uit grondverkopen voor bedrijven.

In 2022 zijn meerdere (voor)reserveringsvergoedingen gefactureerd zodat er dit jaar opbrengsten uit grondverkoop zijn gegenereerd. (Voor)reserveringsovereenkomsten worden opgesteld en zijn de voorbode van toekomstige grondverkopen. Door het Didam-arrest in 2022 zijn de geplande leveringen gefaseerd naar volgend jaar om de benodigde voorbereidingen vanuit het Didam-arrest te kunnen uitwerken. Tijdelijk gebruik In 2022 heeft GRNR opbrengsten uit tijdelijk gebruik. Bijdragen sanering In 2022 zijn geen bijdragen van de voormalige eigenaars ontvangen voor het uitvoeren van saneringen. Bijdragen Subsidies Deze inkomsten betreffen te ontvangen subsidies van Metropoolregio Rotterdam Den Haag (voormalig Stadsregio Rotterdam), van Provincie Zuid-Holland en van het Rijk. In 2022 zijn deze subsidies begroot. In 2019 is de subsidie van € 9 miljoen van Provincie Zuid-Holland beschikt. De subsidie van het Rijk is via de provincie Zuid Holland ontvangen en de verantwoording is december 2022 bij de provincie ingediend. De subsidiegelden zijn verantwoord voor het bestede gedeelte. Onbestede subsidiegelden staan verantwoord onder overlopende passiva op de balans. Verloop subsidie: ** Stand 31-12-2022 Ontvangen subsidie 2022 Besteding:  Infra – Rijk  Rijk  Groene inpassing Stand 31-12-2022

€ 645 €0 €0 €0 € 158 € 158 € 487

Mutatie onderhanden werk Alle bovenstaande lasten betreffen de kosten die leiden tot de vervaardiging van bouwrijpe grond. Na verrekening van de verkoopopbrengsten in enig jaar, blijft over de waardering van de grond die achter blijft. Dit betreft de waarde van het onderhanden werk. De mutatie bedraagt in 2022 € 16.239.

WERK/01228

Jaarrekening 2022 24/34

3.4 Wet Normering Topfunctionarissen (WNT) De bedragen in deze paragraaf zijn in € 1. In 2013 is de Wet Normering Topfunctionarissen (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op GRNR. Het voor GRNR toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000 en betreft het algemeen bezoldigingsmaximum. De WNT spreekt over bezoldigingen, waar het bij GRNR gaat over vergoedingen voor detacheringen of inhuur. In onderstaande tekst is aangesloten bij de terminologie van de WNT. GRNR kent in de organisatie meerdere topfunctionarissen: directeur, secretaris en de leden van het Algemeen en Dagelijks Bestuur. De directeur ingehuurd bij gemeente Ridderkerk / BAR-organisatie. Voor de directeur is een beloning betaald van € 110.726 (kosten sociale verzekeringspremies, onkostenvergoedingen en beloningen betaalbaar op termijn bedragen allen nul). De beloning aan gemeente Ridderkerk/BAR-organisatie valt binnen de normering WNT. De secretaris wordt extern ingehuurd bij S&Z. Voor de secretaris is voor de periode 1 januari – 25 november 2022 een beloning betaald van € 18.981 en voor de periode van 26 november – 31 december € 1.284 (kosten sociale verzekeringspremies, onkostenvergoedingen en beloningen betaalbaar op termijn bedragen allen nul). De beloningen vallen binnen de normering WNT.

Volgens de vastgestelde regeling van Gemeenschappelijke Regeling Nieuw Reijerwaard artikel 28 mogen de leden van het Dagelijks en Algemeen Bestuur geen bezoldiging ontvangen. In 2022 hebben de leden geen bezoldiging ontvangen. De leden van het Algemeen en Dagelijks Bestuur zijn onbezoldigd voor 0,1 FTE (beloning, kosten sociale verzekeringspremies, onkostenvergoedingen en beloningen betaalbaar op termijn bedragen allen nul) en vallen binnen normering WNT. Dienstverband is voor de zittingsperiode van 4 jaar. 3.4.1 WNT-verantwoording 2022 GR Nieuw Reijerwaard De WNT is van toepassing op GR Nieuw Reijerwaard. Het voor GR Nieuw Reijerwaard toepasselijke beloningsmaximum is in 2022 € 216.000 (het algemene bezoldigingsmaximum). 1 Bezoldiging topfunctionarissen WNT-tabel 1a Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens 2022 Bedragen x €1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling 2022 Omvang dienstverband (in FTE) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastb onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn subtotaal Individueel toep.

bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag Bezoldiging Bedrag en motivatie overschrijding Toelichting vordering onversch betaling Gegevens 2021 Bedragen x €1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling Omvang dienstverband (in FTE) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn

WERK/01228

G.J. Metselaar directeur

I. Dogru secretaris

1/1-31/12 0,997 Nee

1/1-25/11 0,138 Nee

€ 110.726 €0 € 110.726 € 215.233

€ 18.981 €0 € 18.981 € 26.939

n.v.t. € 110.726 n.v.t. n.v.t.

n.v.t. € 18.981 n.v.t. n.v.t.

G.J. Metselaar directeur 1/1-31/12 0,996 Nee

I. Dogru secretaris 1/1-31/12 0,133 Nee

€ 105.303 €0

€ 19.552 €0

Jaarrekening 2022 25/34

subtotaal Individueel toep. bezoldigingsmaximum

€ 105.303 € 208.111

€ 19.552 € 27.867

Bezoldiging

€ 105.303

€ 19.552

WNT-tabel 1b Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 Mulders secretaris van 26-11-2022 t/m 31/12/22 Gegevens 2022 Bedragen x €1 Functiegegevens Kalenderjaar Aanvang en einde functievervulling 2022 Aantal kalendermaanden functievervulling Omvang dienstverband in uren per kalenderjaar Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand Individueel toep. Maximum gehele periode maand 1-12 Bezoldiging Werkelijk uurtarief lager dan max uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 -/- Onverschuldigd betaald bedrag Bezoldiging Bedrag en motivatie overschrijding

F. Mulders secretaris 2022 2021 26/11-31/12 1,17 200 € 206 € 2.472 € 2.472

€ 199 -

Ja € 1.284 € 1.284 n.v.t. € 1.284 n.v.t.

€0

€ 1.284 n.v.t. n.v.t.

Bezoldiging Bedrag en motivatie overschrijding Toelichting vordering onversch betaling

WNT-tabel 1c Toezichthoudende topfunctionarissen Dit is niet van toepassing. WNT-tabel 1d Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder gegevens 2022: Naam topfunctionaris J. Bokhove C.A. van der Duijn Schouten D. Heijboer T.F. de Jonge V.P.G. Karremans L.M. Klaver L.P. van der Linden M. Mes-Le Feber J. van Neuren C.A. Oosterwijk H. van Os E.M. Piena A.J. Proos A. Schippers R.A.C.J. Simons R.A. Vermeij D. Vermaat P.A.H. de Visser

functie lid Algemeen Bestuur (tot 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur (miv 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur (tot 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur (voorzitter) (tot 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur (miv 31 oktober 2022) lid Algemeen Bestuur (miv 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur (voorzitter) (miv 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur (miv 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur lid Algemeen Bestuur (tot 4 juli) lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur lid Algemeen Bestuur (tot 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur (tot 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur (tot 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur (miv 31 oktober 2022) lid Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur (tot 31 oktober 2022) lid Algemeen Bestuur (miv 4 juli 2022) lid Algemeen Bestuur (miv 4 juli 2022)

WNT-tabel 1e Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.800 Dit is niet van toepassing

WERK/01228

Jaarrekening 2022 26/34

WNT-tabel 1f Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.800 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is Dit is niet van toepassing WNT-tabel 1g Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is Dit is niet van toepassing WNT-tabel 2 Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Dit is niet van toepassing WNT-tabel 3 Bezoldiging niet-topfunctionarissen Dit is niet van toepassing

WERK/01228

Jaarrekening 2022 27/34

3.5

Balans per 31 december 2022

De balans van GRNR ziet er per 31 december 2022 als volgt uit (met alle bedragen in € 1.000):

ACTIVA

PASSIVA 2021

Vaste Activa Financiele vaste activa: -Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

€ 3.805

2022

€ 3.739

2021 Vaste Passiva Eigen Vermogen Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer -Onderhandse leningen van binnenlandse banken en ov. financiële instellingen

€ €

€ €

0 0

€ 123.500

€117.500

€ 200

€ 200

€ 8.080

€ 1.958

€

-

€ 6.910

1.375

€ 1.446

€ 645

€ 487

€0

€0

€133.801

€128.501

-Overige leningen Vlottende Activa Voorraden

0 0

2022

Vlottende Passiva Vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar: €104.386

Onderhanden Werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

€120.625

-Overige schulden

- Banksaldi Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar: € 22.093

- Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Overige vorderingen

€

0

€

293

€ 1.485

- Overige verstrekte kasgeldleningen

€

100

€

100

Liquide middelen Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

€

929

€

0

€

324

€

716

-De van de Europ. en Nederl. overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedr. die ontstaan door voorfinanc. op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.

€ 1.872

Totaal Activa

€133.801

WERK/01228

Jaarrekening 2022

€ 1.836

€128.501

Overlopende passiva - Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, muv jaarlijks terugkerende arbeidslasten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume -De van overheidslichamen ontvangen voorschotbedr. voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige bedragen ten bate van volg. begrotingsjaren Totaal Passiva

€

28/34

3.5.1

Toelichting op de balans

ACTIVA Vaste activa Per 31 december 2022 bestaat een uitzetting ter grootte van € 3.739 met een looptijd tot 1 januari 2027. Stand uitzetting 1-1-2022 Aangegane leningen Rente (0,87%) 2022 Aflossing 2023 naar vlottende activa Stand uitzetting 31-12-2022

€3.805 € 0 € 34 € 100 €3.739

Vlottende activa Voorraden onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie De balanspost voorraden onderhanden werk bedraagt € 120.625. Boekwaarde 1 januari 2022 is € 104.386 en conform de rekening van baten en lasten per 31 december 2022 verhoogd met € 16.239 Het betreft bouwgronden in exploitatie. De vastgestelde grondexploitatie met prijspeil 1 januari 2023 dateert van 17 april 2023 en sluit op € 444 positief. Restant raming geïndexeerd in de grondexploitatie tot einde looptijd € 121.150; bestaande uit € 83.882 lasten en € 205.032 baten. Aan de ramingen van grondexploitaties kleeft altijd een inherent risico. Het verwachte resultaat is gebaseerd op de huidige inzichten met betrekking tot de looptijd van de grondexploitaties, het renteverloop en de ontwikkelingen op de markt voor bedrijventerreinen. Verandering van inzichten omtrent de uitvoerbaarheid leidt veelal tot wijzigingen in het financiële beeld van grondexploitaties. Bij elke actualisatie van de grondexploitatie wordt ook de risicoanalyse geactualiseerd. Risicoanalyse vindt onder meer plaats door middel van Monte Carlo-simulatie. Middels een Monte-Carlosimulatie kan het risicoprofiel van een grondexploitatie worden bepaald, in de vorm van de bandbreedte waarbinnen het resultaat is gelegen.

Daartoe wordt voor verschillende invoergegevens in de grondexploitatie een bandbreedte gedefinieerd waarbinnen deze kan bewegen. In de grondexploitatie opgenomen kosten en opbrengsten kunnen immers in de praktijk zowel mee- als tegenvallen. Tevens wordt aangegeven wat de meest waarschijnlijke waarde is, hetgeen over het algemeen de waarde is welke in de grondexploitatie is opgenomen. De bandbreedte van het resultaat met een 90% betrouwbaarheidsinterval bevindt zich tussen € - 688 en € 14.181. Daarnaast wordt een berekening gemaakt van de minimaal benodigde verkoopprijs gezien alle verplichte kosten. Op dit moment vormt de verkoopprijs het grootste risico. Er is geen reden om te twijfelen aan het realiseren van de eerder geprognosticeerde opbrengsten. Het uitgevoerde marktonderzoek in december 2021 toont aan dat er marktconforme prijsstelling wordt gehanteerd. Verder zijn er vele gesprekken gevoerd met potentiële klanten dus de vraag in de markt is duidelijk aanwezig. Het Dagelijks Bestuur van GRNR heeft er vertrouwen in het kunnen verkopen van de gronden tegen de verkoopprijs. Dit is ook een noodzakelijke voorwaarde voor het kunnen realiseren van een uiteindelijk positief projectresultaat omdat de vrije ruimte in de grondexploitatie sterk is afgenomen en momenteel nog beperkt aanwezig is.

Als de in de toekomst te realiseren verkoopprijzen later zijn dan ingerekend in de grondexploitatie, dan heeft dat directe impact op het geprognotiseerde resultaat van de grondexploitatie en daarmee mogelijk op de waardering van de grondexploitatie. Hierdoor zullen verkopen onder de huidige verkoopprijs snel leiden tot een negatief saldo. Mocht het noodzakelijk zijn, dan zijn er nog mogelijkheden om kosten te beperken als gevolg van bestuurlijke keuzes die gemaakt kunnen worden. Nadere toelichting over de grondexploitatie is opgenomen onder 2.2.H Paragraaf Grondbeleid. Uitzettingen met een looptijd van korter dan 1 jaar: * Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd van korter dan 1 jaar.

Op dagbasis buiten ’s Rijks Schatkist gehouden middelen Drempelbedrag Ruimte onder drempelbedrag Overschrijding drempelbedrag

WERK/01228

Q1

Q2

€ 929 € 1.000 € 71 €0

€0 € 1.000 € 1.000 €0

Jaarrekening 2022

Q3

Q4

€0 € 1.000 € 1.000 €0

€0 € 1.000 € 1.000 €0

29/34

In 2022 zijn in Q1 en Q2 gelden in de schatkist gehouden. * Overige vorderingen Per 31 december 2022 bestaat de vordering ter grootte van € 1.485 gerelateerd aan grondverkopen. * Overige verstrekte kasgeldleningen. Per 31 december 2022 bestaat de vordering ter grootte van € 100 gerelateerd aan grondverkopen. Liquide middelen De liquide middelen bestaan enkel uit een banksaldo per 31 december 2022. Kas €0 Bank €0 Totaal Liquide Middelen € 0 (activa) Er is een kredietfaciliteit ter grootte van € 15.000 bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Liquide middelen staan ter vrije beschikking van de gemeenschappelijke regeling. Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Overlopende activa van totaal € 2.491 bestaande uit vooruitbetaalde bedragen van € 26, nog te ontvangen van overheidslichamen vanuit uitkeringen met specifieke bestedingsdoelen € 1.836 en overige nog te ontvangen gelden € 690. De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen ad € 1.836 die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, uitgesplitst naar: 1. Europese overheidslichamen € 0 2. Het Rijk en € 0 3.

Overige Nederlandse overheidslichamen (PZH) € 1.836 Het verloop van deze nog te ontvangen subsidie ziet er als volgt uit: Stand subsidie 1 januari 2022 € 1.872 Beschikte subsidie t/m 2022 € 9.000 Ontvangen t/m 2022 € 7.164 Nog te ontvangen subsidie € 1.836 Stand subsidie 31 december 2022 € 1.836 PASSIVA Eigen vermogen Het eigen vermogen als zijnde het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening is € 0. GRNR heeft immers nog geen winst gemaakt. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar en langer Per 31 december zijn er 5 langlopende leningen afgesloten: € 19.000 tot 2023, € 400 tot 2024, € 32.500 tot 2024, € 20.000 tot 2025 en € 46.000 tot 2026. De lening van € 400 is reeds voor € 200 afgelost en de andere leningen worden aan het eind van de looptijd van de lening afgelost. De lening van € 19.000 wordt in het komende jaar 2023 afgelost. De uitstaande leningen per 31 december 2022 hebben een jaarlijkse rentelast van € 214 waarvan in 2022 € 48 als transitorische rentelasten en € 68 als transitorische renteontvangst is verantwoord. €123.700 € 19.000 € 25.000 €117.500

Stand lening 1-1-2022 Aangegane leningen Aflossing 2022 Stand lening 31-12-2022

Vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar: overige schulden Het betreft het totaal aan crediteuren per 31 december 2022.

Banksaldi

WERK/01228

Jaarrekening 2022

30/34

Voor het geldverkeer is een rekening courantovereenkomst met BNG gesloten. De post liquide middelen geeft het saldo € 6.910 weer bij de passiva omdat er op 31 december een tegoed op de bankrekening staat. GRNR kent dus een positief saldo op de bankrekening. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva luidt als volgt: Transitorische rente € 48 Nog te ontvangen facturen € 1.398 Vooruit ontvangen subsidiegelden € 487 Overige vooruit ontvangen bedragen € 0 Totaal € 1.933 Het onderdeel van de verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen omvat de post transitorische rente en nog te ontvangen facturen. Het onderdeel van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren omvat de post vooruit ontvangen subsidiegelden. De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te bestede bedragen ad € 487 die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, uitgesplitst naar: 1. Europese overheidslichamen € 0 2. Het Rijk en € 0 3. Overige Nederlandse overheidslichamen (PZH) € 487 Het verloop van deze subsidies (van overige Nederlandse overheidslichamen) ziet er als volgt uit: Stand subsidie 1 januari 2022 Ontvangen subsidie Besteding: b.

Rijk-infra € 0 c. Rijk € 0 d. Groene inpassing € 2.020 Totale besteding Stand subsidie 31 december 2022

3.5.2

€ 2.507 €

0

€ 2.020 € 487

Niet in de balans opgenomen rechten en plichten

Meerjarige verplichtingen GRNR heeft een lening met een hypothecair recht gevestigd en heeft daarnaast een aantal verplichtingen; te weten:  GRNR heeft per 31-12-2022 voor een bedrag van ruim € 9.842 (€ 17.967 in 2021) aan openstaande verplichtingen staan waarvan de prestatielevering plaatsvindt in 2023 of later.  GRNR heeft daarnaast per 31-12-2022 voor een bedrag van € 1.314 (€ 888 in 2021) aan meerjarige contractverplichtingen.  Notitie waardecreatie en beheer is op 29 oktober 2019 in AB GRNR vastgesteld. Deze notitie behandelt de verdeling van de beheerkosten en OZB-opbrengst van GRNR voor de periode tot 2027. GRNR zal het beheer uitvoeren in ons plangebied en gemeente Ridderkerk zal deze beheerskosten vergoeden.

WERK/01228

Jaarrekening 2022

31/34

HOOFDSTUK 4 OVERIGE GEGEVENS 4.1 Gebeurtenissen na balansdatum Geen bijzonderheden te vermelden. 4.2 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Ons oordeel Hier de controleverklaring invoegen…

WERK/01228

Jaarrekening 2022

32/34

HOOFDSTUK 5 BIJLAGEN 5.1 Bijlage EMU-saldo

5.2 Bijlage taakvelden Met ingang van de begroting 2020 moet de begroting in taakvelden worden vermeld. Omdat de Jaarrekening de verantwoording is van de begroting worden de taakvelden vanaf nu ook in de jaarrekening opgenomen. Hieronder is de begroting 2022 opgenomen met vermelding van de betreffende taakvelden. taakvelden 0.5 Treasury * lasten * baten 3.2 Fysieke bedrijfsinfra * lasten * baten

begroot

gerealiseerd

1.767 1.767

74 74

24.021 24.021

18.744 18.744

Overige taakvelden zijn voor GRNR niet van toepassing

WERK/01228

Jaarrekening 2022

33/34