21bb4790 Bijlage 1 behorende bij 21bb5372 - Afschrift brief van Recreatieschap Rottemeren over Begroting 2022 en concept Jaarrekening 2020 voor Recreatieschap Rottemeren
Tekst van het document
Planvorming & gebiedsontwikkeling In overleg met alle betrokkenen wordt een gemeenschappelijk kader geboden op de gewenste ontwikkeling in het werkingsgebied van het schap, aansluitend op de ambitie van het bestuur, de vraag van de recreant (leefstijlen) en het aanbod (positionering van het specifieke gebied). Tevens worden alle voorbereidende en uitvoerende werkzaamheden gedaan die noodzakelijk zijn om (een deel) van het gebied te (her)ontwikkelen conform de ambitie van het bestuur. Hiermee wordt samen met de omgeving van het schap ingespeeld op actuele trends en ontwikkelingen. Product Planvorming & gebiedsontwikkeling Saldo
Rekening 2019 Lasten Baten
Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 234.500 242.500 242.500 242.500 (234.500) (242.500) (242.500) (242.500)
Resultaat -
Toelichting: De lasten op dit product bestaan volledig uit de lasten dienstverlening Staatsbosbeheer.
14
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
Kredieten N aam krediet
Sluitdatum
Totaal krediet (A)
Realisatie t/m Begroting na Rekening 2020 Realisatie t/m Restantkrediet % lasten t.o.v. 2019 wijziging 2020 (C ) 2020 (per 31-12- totaal krediet (B) 2020) (B+C) (A-B-C)
Kwaliteitsimpuls LBB Voorbereid ings kosten - Dekking uit Reserve Herinrichting Gebied rond A16 - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut
20 20
3 00.0 00 300.000 0
2 99. 111 114.532 184.579
0 0 0
0 0 0
2 99.1 11 114.532 184.579
889 185.468 -184.579
1 00%
Kwaliteitsimpuls LBB aanslu itingen op nwe in r. tu nneldak - Dekking uit Reserve Herinrichting Gebied rond A16
20 24
8 00.0 00 800.000
0 0
0 0
0 0
0 0
800. 000 800.000
0%
Kwaliteitsimpuls LBB Uitwerken investeringsplanning
20 21
1 00.0 00
0
92 .049
4 4.87 3
44.8 73
55. 128
45%
100.000
0
92.049
44.873
44.873
55.128
- Dekking uit Reserve Herinrichting Gebied rond A16 Kwaliteitsimpuls LBB Realisatie 1 e fase eilandenrijk - Dekking uit Reserve Herinrichting Gebied rond A16 - Dekking via Nog te ontvangen bedragen (balanspost) - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut
20 24
8 46.9 97 393.790 453.207 0
0 0 0 0
0 0 0 0
2 7.78 0 0 14.864 12.915
27.7 80 0 14.864 12.915
819. 218 393.790 438.343 -12.915
Engineerin g Watercomp ensatie A16 RWS - Dekking bijdragen derden Exploitatie
20 19
0 0
1 68. 722 168.722
0 0
0 0
1 68.7 22 168.722
- 168. 722 -168.722
Aanleg Watercomp ensatie A16 RWS - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
20 21
2.26 9.6 30 2.269.630
5 24. 366 76.025 448.341
0 0 0
40 0.21 8 0 400.218
9 24.5 84 76.025 848.559
1. 345. 046 2.193.605 -848.559
41%
Inrichting Evenementen terrein Eend ragtspolder - Dekking via Vooruitontvangen bedragen (balanspost)
20 22
1 35.0 21 135.021
19. 384 19.384
0 0
1 2.46 3 12.463
31.8 47 31.847
103. 174 103.174
24%
Inrichting Evenementen terrein Lansingerveld - Dekking uit Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut
20 22
3 50.0 00 350.000 0
36. 532 28.111 8.421
0 0 0
1 4.86 5 0 14.865
46.3 57 28.111 18.246
298. 603 321.889 -23.286
13%
Verken ning Hoge Bergse Bos - Dekking uit Investeringsreserve
20 21
1 00.0 00 100.000
1. 710 1.710
0 0
0 0
1.7 10 1.710
98. 290 98.290
2%
Verlengde Molengangenpad - Dekking uit Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
20 23
1.99 9.2 38 182.000 0 1.000.000
50. 300 17.652 4.848 0
0 0 0 0
7 6.30 0 0 6.946 38.164
1 26.6 00 17.652 11.794 38.164
1. 872. 638 164.348 -11.794 961.836
6%
817.238
27.801
0
31.189
58.990
758.248
- Dekking via Vooruitontvangen bedragen (balanspost)
3%
Fase 2 Vaarnetwerk - Dekking uit Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
20 21
4 50.0 00 300.000 0 150.000
71. 423 18.339 35.389 17.695
0 0 0 0
6 0.19 7 0 40.131 20.066
1 31.6 20 18.339 75.520 37.760
318. 380 281.661 -75.520 112.240
29%
Bewegwijzering Rottemeren - Dekking uit Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
20 21
3 38.5 00 212.000 0 126.500
78. 408 25.238 14.062 39.109
0 0 0 0
4 3.34 5 0 27.146 16.198
1 21.7 53 25.238 41.209 55.307
216. 747 186.763 -41.209 71.193
36%
2e ring Fietspad Kooilaan - Dekking uit Investeringsreserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
20 20
7 19.5 80 419.580 0 0 300.000
75. 226 18.520 0 28.438 28.268
0 0 0 0 0
39 5.90 4 -9.260 9.260 197.952 197.952
4 71.1 30 9.260 9.260 226.390 226.220
248. 450 410.320 -9.260 -226.390 73.780
65%
Monitoring Eendragtsp older - Dekking uit Investeringsreserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie
20 20
3 78.9 40 378.940 0
1 72. 012 167.012 5.000
19 .000 19.000 0
1 8.00 0 18.000 0
1 90.0 12 185.012 5.000
188. 928 193.928 -5.000
50%
Bijdragen p lank osten commerciele v oorzieningen
20 21
40.0 00
0
0
0
0
40. 000
0%
40.000
0
0
0
0
40.000
- Dekking uit Investeringsreserve
15
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
N aam krediet
Sluitdatum
Totaal krediet (A)
Realisatie t/m Begroting na Rekening 2020 Realisatie t/m Restantkrediet % lasten t.o.v. 2019 wijziging 2020 (C ) 2020 (per 31-12- totaal krediet (B) 2020) (B+C) (A-B-C)
Kwaliteitsimpuls Biodiv ersiteit - Dekking uit Reserve Biodiversiteit - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
20 21
2 50.0 00 50.000 0 200.000
1 35. 086 0 9.933 125.154
0 0 0 0
2 8.91 7 0 9.157 19.760
1 64.0 04 0 19.090 144.914
85. 996 50.000 -19.090 55.086
66%
Kwaliteitsimpuls Biodiv ersiteit 2 e fase - Dekking uit Investeringsreserve - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
20 24
1 15.0 00 20.000 95.000
0 0 0
637 637 0
0 0 0
0 0 0
115. 000 20.000 95.000
0%
Project on twik kellocaties- plan v an aanp ak fase I I - Dekking uit Algemene reserve - Dekking uit Investeringsreserve
20 21
1 97.0 00 197.000
17. 501 17.153 348
31 .840 31.840 0
2 2.61 1 22.611
40.1 12 39.764 348
156. 888 157.236 -348
20%
Ontwikkelp lan Land schapspark de Rotte - Dekking uit Investeringsreserve
20 21
4 19.2 96 419.296
1 17. 799 117.799
212 .218 212.218
18 8.80 3 188.803
3 06.6 03 306.603
112. 693 112.693
73%
Verkeerskundig ond erzoek Rottemeren - Dekking uit Algemene reserve
20 21
1 50.0 00 150.000
1 07. 171 107.171
5 .110 5.110
7.75 8 7.758
1 14.9 29 114.929
35. 071 35.071
77%
Marketing Ook dit is de Rotte - Dekking uit Algemene reserve
20 23
3 00.0 00 300.000
1 09. 496 109.496
135 .487 135.487
12 6.25 3 126.253
2 35.7 49 235.749
64. 251 64.251
79%
Intensivering comm. Kwaliteitsimp. LBB en Es sentaksterfte
20 20
24.0 00
12. 295
11 .705
1 1.73 0
24.0 25
-25
1 00%
24.000
12.295
11.705
11.730
24.025
-25
- Dekking uit Investeringsreserve Actualisatie Grondp rijsb rief - Dekking uit Algemene reserve
20 21
6.3 00 6.300
0 0
600 600
0 0
0 0
6. 300 6.300
0%
Oriëntatieverlichtin g fietspad Bosweg - Dekking uit Investeringsreserve
20 21
20.0 00 20.000
0 0
19 .000 19.000
7.60 6 7.606
7.6 06 7.606
12. 394 12.394
38%
Verblijfsplek Rotteb anbrug - Dekking uit Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
20 21
80.0 00 50.000 0 30.000
0 0 0 0
0 0 0 0
3.72 0 0 2.325 1.395
3.7 20 0 2.325 1.395
76. 280 50.000 -2.325 28.605
5%
Snelle Rotte (Fase 1 ) - Dekking uit Investeringsreserve
20 21
35.0 00 35.000
0 0
0 0
0 0
0 0
35. 000 35.000
0%
1 0.42 4.5 02
1. 996. 542
527 .646
1.49 1.34 1
3.4 82.8 44
6. 936. 618
653.300 2.550.816 1.593.790 50.000 2.269.630 453.207 952.259 0 1.901.500
233.820 407.023 114.532 0 249.747 0 47.185 285.669 658.566
173.037 262.560 92.049 0 0 0 0 0 0
156.622 216.880 44.873 0 9.260 14.864 43.652 311.438 693.753
390.442 623.903 159.404 0 259.007 14.864 90.837 592.067 1.352.319
262.858 1.926.913 1.434.386 50.000 2.010.623 438.343 861.422 -597.107 549.181
Totaal programma Ontwikkeling - Dekking uit Algemene reserve - Dekking uit Investeringsreserve - Dekking uit Reserve Herinrichting Gebied rond A16 - Dekking uit Reserve Biodiversiteit - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Dekking via Nog te ontvangen bedragen (balanspost) - Dekking via Vooruitontvangen bedragen (balanspost) - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut
Toelichting Kwaliteitsimpuls Lage Bergse Bos, voorbereidingskosten Het Algemeen Bestuur heeft op basis van een aantal bestuursbesluiten een totaal krediet van € 300.000 beschikbaar gesteld. Inmiddels is in nauwe samenwerking met de gemeenten Lansingerland, Zuidplas en Rotterdam een ontwerp- en participatieproces doorlopen. Het voorlopig ontwerp is in 2019 vastgesteld. Eind 2019 is het definitief ontwerp opgeleverd en in juli 2020 door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Met de vaststelling van het definitief ontwerp is de voorbereiding afgerond en het krediet gesloten. Kwaliteitsimpuls LBB aansluitingen op niewe inrichting tunneldak A16 Betreft een reservering financiële middelen om na realisatie van de A16 alle infra en overige doeltypen aan te kunnen sluiten op de inrichting van het tunneltracé.
16
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
Kwaliteitsimpuls LBB Uitwerken investeringsplanning Bij de vaststelling van het Definitief Ontwerp is voor een hoog ambitieniveau gekozen. De Kwaliteitsimpuls LBB zal gefaseerd uitgevoerd moeten worden omdat (nog) niet voldoende financiële dekking beschikbaar is. Op basis van de totale uitvoeringskosten is de fasering uitgewerkt in de investeringsplanning. Voor de aanvullende dekking is in samenwerking met gemeente Rotterdam onderzoek verricht naar mogelijke subsidies en bijdragen. Uit het onderzoek naar subsidies is gebleken dat medefinanciering op korte termijn niet haalbaar is. De Provincie Zuid-Holland werkt momenteel het subsidieprogramma uit wat naar verwachting begin 2021 gereed is. Voor de onderdelen “entrees” binnen de kwaliteitsimpuls is uit de regeling StadLandverbindingen subsidie voor een bedrag van € 75.000 aangevraagd, in februari 2021 is deze subsidie toegekend. Voor de investeringsplanning en het subsidieonderzoek is een krediet van € 100.000 in 2020 beschikbaar gesteld, omdat het subsidieprogramma van de provincie ZuidHolland in 2021 beschikbaar komt, wordt voorgesteld het krediet naar 2021 te verlengen. Voor dit project is een dekking van € 3,7 mln beschikbaar waarbij een zoekopgave voor de ontbrekende € 5,5 mln is ontstaan teneinde de dekking van 9,2 mln te realiseren.
In november heeft gemeente Rotterdam kenbaar gemaakt een eenmalige aanvullende bijdrage van € 4 mln. aan de Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Rottemeren, onder een aantal voorwaarden, toe te kennen. Deze voorwaarden worden in de te sluiten overeenkomst tussen het Recreatieschap en gemeenten Rotterdam, Lansingerland en Zuidplas in kwartaal 1 van 2021 nader uitgewerkt, waarvan de vraag van € 1,5 mln Lansingerland een onderdeel is en Zuidplas bezint zich over een bijdrage. Kwaliteitsimpuls Lage Bergse Bos, Realisatie 1e fase Eilandenrijk Op basis van beschikbare middelen is in juli door het Algemeen Bestuur vastgesteld dat in 2020 gestart kan worden met de engineering en realisatie van de 1e fase van het Eilandenrijk. Deze 1e fase behelst het vergraven van de grond voor de aan te brengen eilanden, aanleg van enkele bruggen en aanlegsteigers. Vanwege de mogelijke combinatie van de vergraving van het eilandenrijk en de watercompensatie voor Rijkswaterstaat is besloten de werkzaamheden in één keer en niet in fases uit te voeren om extra hinder voor de omgeving te voorkomen. Engineering/aanleg watercompensatie A16 RWS Betreft een administratieve handeling om inzicht te blijven in de totale omvang van de watercompensatie. Krediet is een aantal jaar geleden afgerond. Aanleg Watercompensatie A16 RWS De lasten van dit krediet worden integraal verrekend met Rijkswaterstaat.
De aanbieding aan Rijkswaterstaat voor het complete projectmanagement en uitvoering van het project is gereed. De uitvoering van de werkzaamheden is gestart, inmiddels is op 5 locaties 4 ha van de 4,3 ha gerealiseerd. Het laatste deel van de watercompensatie wordt in de deelrealisatie van het Eilandenrijk binnen de Kwaliteitsimpuls Lage Bergse Bos uitgevoerd. De totale vergraving in het Lage Bergse Bos is groter dan de nog benodigde meters voor de watercompensatie en alleen de nog benodigde meters zullen ten laste van dit project komen. Evenemententerreinen Eendragtspolder Mede naar aanleiding van moties in de gemeenteraad van Zuidplas is verkend welke maateregelen nodig zijn om een terrein in de Eendragtspolder als evenemententerrein geschikt te 17
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
maken. Er is hiervoor een onderzoek gedaan als onderbouwing van de aanvraag voor een Omgevingsvergunning Tijdelijk Gebruik. Er is een businesscase opgesteld die aangeeft dat de exploitatie van het terrein zonder structurele bijdrage van gemeenten of schap niet mogelijk is. Er wordt daarbij uitgegaan van een beperkt aantal evenementen met een beperkt aantal bezoekers om de overlast voor de omgeving te beperken en vanwege de mogelijke verstoring van de natuurwaarden in het broedseizoen. Om een groter evenement mogelijk te maken zijn investeringen nodig die door het schap moeten worden gemaakt of door de organisator. Mede door de ligging, ver van openbaar vervoer, is de verwachting dat er niet veel vraag zal zijn naar dit terrein vanuit de organisatoren. Verder is door het stilvallen van evenementen door COVID-19 niet duidelijk of het terrein kan voldoen in de behoefte van gemeente Rotterdam om festivals uit de stad te plaatsen. Gelet op bovenstaande belemmeringen en onzekerheden heeft het Dagelijks Bestuur besloten het terrein vooralsnog niet verder te ontwikkelen. De beschikbare ruimte blijft wel gereserveerd. Lansingerveld De gemeente Lansingerland heeft een evenementenvisie opgesteld waarin een groei van het aantal grootschaligere evenementen mogelijk wordt gemaakt. Deze visie wordt uitgewerkt tot een evenementenbeleid.
In dit evenementenbeleid zal de positie van het Lansingerveld in het gemeentelijke evenementenbeleid worden bepaald. Het ontwikkelen van dit beleid is uitgesteld in verband met Covid 19. Het recreatieschap heeft een onderzoek laten uitvoeren naar de mogelijkheden om grotere evenementen te laten plaatsvinden op dit terrein. Dit geeft aan dat na investeringen in het terrein 5.000 bezoekers per dag mogelijk zijn. Meer bezoekers zijn mogeijk als ook de omliggende infrastructuur wordt aangepast. De opgestelde businesscase laat zien dat ook dit terrein niet zonder structurele bijdragen van schap of gemeenten geëxploiteerd kan worden. Daarbij wordt ook hier uitgegaan van een beperkt aantal grotere evenementen om overlast voor omwonenden te beperken. Ook voor het Lansingerveld heeft het Dagelijks Bestuur besloten het terrein vooralsnog niet verder te ontwikkelen maar wel de beschikbare ruimte te reserveren. Verkenning Hoge Bergse Bos De verkenning Hoge Bergse Bos betreft onderzoek naar een mogelijke samenwerking tussen het schap en een ondernemer naar het deels in beheer geven van het Hoge Bergse Bos aan die ondernemer. Het aanvangen van dit project is afhankelijk van het initiatief van en de planvorming door de ondernemer. Er is tot op heden geen concreet plan ontvangen. Verlengde Molengangenpad Het Dagelijks Bestuur heeft eind 2018 gekozen voor uitwerking van het zgn.
‘oostelijke tracé’. Op basis van dit besluit is de planvorming verder opgepakt. Voor het oostelijke tracé is een concept Definitief Ontwerp opgeleverd. Dit vormt de basis voor de benodigde bestemmingsplanwijziging om de aanleg van dit fietspad mogelijk te maken. Er is een start gemaakt met het opstellen van het Ontwerp Bestemmingsplan. De verwachting is, dat de bestemmingsplanprocedure eind 2021 afgerond zal zijn. Daarna volgt waarschijnlijk een bezwaarprocedure. Op basis van het huidige concept Definitief Ontwerp is ook een overzicht opgesteld van gronden die verworven moeten worden. Vooralsnog willen de grondeigenaren niet in gesprek over verwerving van hun eigendommen. Men wacht de formele status van het bestemmingsplan af. In juli organiseerde het schap een informatiebijeenkomst voor omwonenden en geïnteresseerden over het project. Een grote opkomst en veel vragen. De vragen zijn allemaal beantwoord en 18
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
naderhand in een faq beschikbaar gesteld op de projectpagina Verlengde Molengangpad op de website van het schap. Ook zijn er diverse informatiemails verstuurd en zijn we in december gestart met een digitaal, informeel spreekuur om de vragen van de omwonende te beantwoorden (een gewoon inloopspreek uur was niet mogelijk ivm de beperkende maatregelen rond het coronavirus). Fase 2 vaarnetwerk de Rotte Het recreatieschap heeft een flyer “De Rotte; Plezierrivier voor iedereen” uitgebracht over de do’s en dont’s op het water van de Rotte. Hiermee kwam het schap tegemoet aan de vraag van verschillende partijen en omwonenden in Terbregge om aandacht te schenken aan het vaargedrag van sommige boothuurders en booteigenaren. De flyer is verspreid i.s.m. de Stichting Plezierrivier de Rotte en door onze boswachters publiek en Boa’s. Komend voorjaar zal de flyer opnieuw verspreid worden. De pilot met een verruiming van bedieningstijden op de vaarroute RotteHollandse IJssel kon in 2020 geen doorgang vinden, omdat de vaarroute met name op de Hennipsloot te slecht was. Het Hoogheemraadschap Schieland en de Krimpenerwaard (HHSK) bereidt baggerwerkzaamheden voor met als doel deze voor het vaarseizoen 2023 uit te voeren. Voor het hele traject is in samenwerking met gemeente Zuidplas en HHSK een voorzieningenplan gemaakt. Een deel binnen schapsgebied zal dit jaar voorbereid worden voor uitvoering.
Voor het Lage Bergse Bos zijn de (kano)steigers bepaald binnen de kwaliteitsimpuls om uit te kunnen voeren. Voor de vaarroute op de Rotte zelf wordt de plek bij de Rottebanbrug als aanlegplek en verblijfsplek uitgewerkt. Bewegwijzeringsysteem van de Rotte(meren) Het afgelopen jaar heeft in het teken van de markeringen aan DE Rotte gestaan in samenwerking met de gemeente Rotterdam en de provincie Zuid-Holland. Hieraan is voorrang gegeven in het kader van 750 jaar dam in de Rotte. Er zijn langs de Rotte van Oorsprong tot Dam 12 markeringen geplaatst met verhalen over de plekken en een kaart van Oorsprong tot Dam. Allemaal zijn ze gelinkt naar Ook dit is de Rotte, voor aanvullende (recreatieve) informatie. Drie markeringen volgen nog in het centrum van Rotterdam bij Crooswijk, op de dam en op de Binnenrotte. In de ontwerpen van de bewegwijzering zijn begin 2020 nog een aantal kleine wijzigingen doorgevoerd, vanuit de evaluatie van de proefborden. In 2021 volgt het aanbesteden en plaatsen van de bewegwijzering, waarbij rekening wordt gehouden met de nieuwste inzichten uit het ontwikkelplan. 2e ring Fietspad Kooilaan Dit project is afgerond. De accountantscontrole is eind 2020 gestart, maar het is niet meer gelukt om die in 2020 af te ronden.
Na afronding van de accountantscontrole, volgt een formele ‘gereedmelding’ aan de Landschapstafel zodat ook de financiële afwikkeling afgerond kan worden. Eind augustus organiseerde het schap een opleveringsfeestje met jonge wielrenners van de jeugdafdelingen van de wielerclubs in de omgeving. Hierbij ook veel aandacht voor de campagne ‘Ik fiets beschaafd’, Monitoring Eendragtspolder De resultaten van de monitoring 2020 zijn positief. De adviezen die hier uit voortkomen worden meegenomen in het regulier beheer.Bij de inrichting van de Eendragtspolder is afgesproken dat we deze monitoring een aantal jaar vanuit het krediet financieren, in 2020 was dit voor het laatst. In het vervolg wordt dit meegenomen in het reguliere beheer.
19
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
Bijdragen plankosten commerciële voorzieningen Het Algemeen Bestuur heeft in 2016 een krediet van € 40.000 beschikbaar gesteld als bijdrage in (een deel van) de plankosten voor een nieuw bestemmingsplan voor een kanocentrum in gemeente Lansingerland en een nieuw bestemmingsplan voor een stadsboerderij in gemeente Zuidplas. Aan dit laatste initiatief wordt geen invulling gegeven waardoor de aanwending van dit krediet tot de helft beperkt blijft. Over de ontwikkeling van een kanocentrum is geen voortgang te melden. Kwaliteitsimpuls Biodiversiteit Het project is afgerond met de publicatie van een fietsroute langs de deelprojecten in foldervorm én op www. Rotterdamroutes.nl. In mei is in een jaarrapportage verantwoording afgelegd aan de provincie in het kader van de subsidie. De provincie neemt binnenkort een besluit over de subsidie. Kwaliteitsimpuls Biodiversiteit 2e fase Als vervolg op het succesvolle project Biodiversiteit is in 2019 een nieuwe subsidie aangevraagd bij de provincie Zuid-Holland. Het gaat om een subsidie ter bevordering van het leefgebied van icoonsoorten. Helaas was het subsidiebudget niet groot genoeg om beide deelgebieden in onze aanvraag te honoreren.
In 2020 hebben we de mogelijkheden verkend voor de ontwikkeling van een rietlandbiotoop voor de Blauwborst in de Zevenhuizerplas, waarbij is gebleken dat er mogelijke strijdigheid optreedt met de waterkwaliteit en de bestaande ecologische waarden. Een en ander wordt samen met het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard verder onderzocht. Dit project wordt wederom in samenwerking met Natuur- en vogelwacht Rotta en Ekologika uitgevoerd. Ontwikkellocaties - plan van aanpak fase II Er is een aanbesteding gehouden voor de ontwikkellocatie Zuideinde 14. Er zijn zeven geïnteresseerde partijen uitgenodigd. De aanbesteding heeft uiteindelijk één inschrijving opgeleverd. Het bestuur is eind 2020 geadviseerd over de resultaten van deze aanbesteding. Met de winnende inschrijver wordt nu een erfpachtovereenkomst voorbereid. Deze zal in het 1 e kwartaal 2021 aan het bestuur ter vaststelling voorgelegd worden. Railterminal Bleiswijkse Zoom In lijn met het bestuursbesluit hebben de initiatiefnemer van de railterminal en het recreatieschap overeenstemming over het reserveren van twee schapspercelen gedurende de haalbaarheidsfase (2018-2020). De initiatiefnemer zal na afronding van het haalbaarheidsonderzoek uw recreatieschap begin 2021 informeren of zij de gereserveerde gronden wel of niet wenst aan te kopen.
Conform afspraak zal de totaalfactuur voor de reservering over de jaren 2019 en 2020 in 2021 in rekening worden gebracht. Het betreft een bedrag van € 13.500 te verhogen met indexering over de jaren 2019 en 2020. Ontwikkelplan Landschapspark de Rotte In vervolg op het Kader recreatieschap Rottemeren en de analyse voor diverse thema’s die in 2019 zijn gemaakt, is in 2020 gestart met het opstellen van het Ontwikkelplan Landschapspark de Rotte. Dit plan heeft een scope van tien jaar en wordt de basis voor een uitvoeringsagenda die in 20
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
2021 wordt opgesteld. Het schap heeft Strootman Landschapsarchitecten ingehuurd om het plan op te stellen. LAGroup heeft tot medio 2020 expertise geleverd op het recreatief programma, daarna heeft Oosterman Vrijetijdszaken opdracht gekregen om voor dit onderwerp de afrondende werkzaamheden te verzorgen, omdat het bureau LAGroup ophield te bestaan. Middels een interactief proces zijn stakeholders intensief betrokken. Overleggen hebben deels live en deels online plaatsgevonden, afhankelijk van de geldende COVID-19 protocollen. Georganiseerde belanghebbendengroepen hebben via de klankbordgroep input en advies geleverd, er hebben overleggen met belanghebbenden plaatsgevonden voor bv ecologie en routes en eind 2020 heeft een online enquête plaatsgevonden om de mening van het brede publiek te inventariseren. De gemeenten, HHSK en Staatsbosheer hebben samengewerkt in het kernteam, ontwerpbijeenkomsten en het kwaliteitsteam. Er is eind 2020 een 90% versie van het Ontwikkelplan opgeleverd. Begin 2021 is dit plan gepresenteerd en voor reactie besproken in een serie bijeenkomsten, bijvoorbeeld voor raadsleden van de drie gemeenten en een online bijeenkomst voor het brede publiek. De komende maanden wordt het plan afgerond en in april en mei voor vaststelling aan het bestuur voorgelegd. Ook wordt begin 2021 gestart met het project Uitvoeringsagenda.
Verkeerskundig onderzoek Rottemeren In 2019 is onderzoek gedaan naar de verkeerssituatie in de Rottemeren. Aandachtspunten hier waren de effecten van de aanleg van de A16 Rotterdam op de verkeerscongestie op de Rottebandreef, het gebruik van de parkeerterreinen en de drukte op de Rottekaden op mooie dagen. Er zijn verkeerstellingen gedaan en tellingen op parkeerplaatsen. Camera’s hebben op bekende knelpunten conflictsituaties geregistreerd. Er is een bewonersavond georganiseerd en een bijeenkomst van een klankbordgroep. Hierbij is veel informatie opgehaald over de beleving van het verkeer in het gebied. De conclusies zijn gebruikt bij het opstellen van het Ontwikkelplan voor het Landschapspark de Rotte. De resultaten zijn besproken bij een informatieavond over het Ontwikkelplan. In het kader van dit project is, met de gemeenten Zuidplas en Lansingerland een afsprakenset gemaakt over de afhandeling van klachten in het kader van het juridich wegbeheer door het schap. Er moet nog een beheerovereenkomst worden gesloten waarin de rollen van partijen omtrent het wegbeheer worden vastgelegd. Marketing Ook dit is de Rotte Om de uitvoering van de marketingplannen ‘Ook dit is de Rotte’ voor de periode 2019 tot en met 2021 mogelijk te maken heeft het recreatieschap een krediet van € 300.000 ter beschikking gesteld.
De uitvoering van deze marketingplannen is de verantwoordelijkheid van de Ondernemersvereniging Rottemeren. Zij stellen jaarlijks het marketingplan op waarin alle marketing activiteiten en campagnes omschreven en begroot zijn en leggen deze voor aan de begeleidingsgroep(Rotterdam, Recreatieschap, Stichting plezierrivier). In verband met de Coronacrisis was 2020 ook voor de activiteiten in het kader van Ook dit is de Rotte een ander jaar. Dit heeft erin geresulteerd dat het marketingplan 2020 halverwege het jaar is aangepast en dat de bijbehorende begroting is gewijzigd. Voor de uitvoering van dit aangepaste marketingplan 2020 heeft de Ondernemersvereniging Rottemeren een subsidie van € 78.517 uit dit krediet ontvangen van het recreatieschap. Ook dit is de Rotte bleek ook juist tijdens de lock-down een waardevol platform waarop bezoekers informatie opzochten rondom de mogelijkheden en (tijdelijke) onmogelijkheden die het gebied te bieden heeft. Het bereik van Ook dit is de Rotte neemt nog steeds toe. De informatie rondom de viering van 750 jaar dam in de Rotte is ook o.a. via Ook dit is de Rotte ontsloten. Het programma rondom 750 jaar dam in de Rotte dat door gemeente Rottemeren geinitieerd en getrokken wordt, zorgt voor allerlei activiteiten langs de Rotte en voor 21
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
(online) communicatie hierover. Het Recreatieschap heeft een financiele bijdrage van € 50.000 toegezegd aan Rotterdam voor het mogelijk maken van activiteiten voor 750 jaar dam langs de buitenstedelijke Rotte, in 2020 en 2021. Deze bijdrage wordt gedekt uit het krediet van Ook dit is de Rotte. Intensivering communicatie Kwaliteitsimpuls LBB en Essentaksterfte Het recreatieschap heeft de communicatie over de kwaliteitsimpuls van het Lage Bergse Bos geïntensiveerd om daarmee draagvlak te creëren bij ondernemers, maatschappelijke organisaties, bewoners en recreanten en hen te betrekken bij de planvorming. Daarnaast informeert het schap belanghebbenden en publiek ‘in het veld’ over de plannen en over het werk in uitvoering, zodat partijen weten waar ze aan toe zijn en hopelijk eventuele klachten tijdens de uitvoering zoveel mogelijk beperkt blijven. In oktober is een informatiebijeenkomst georganiseerd, digitaal, waarbij een presentatie over de kwaliteitsimpuls werd gegeven door de projectleider. De boswachter publiek en de projectleider gaven naderhand antwoorden op vragen. Doorlopend is er contact met de actiegroep “Stop de bomenkap Lansingerland”. Actualisatie grondprijsbrief De actualisatie van de Grondprijsbrief, die schappen breed wordt opgepakt, is in gang gezet, maar heeft op moment van schrijven nog niet tot een eindresultaat geleid.
De verwachting is dat in 2021 een bestuursvoorstel hierover volgt. Oriëntatieverlichting fietspad Bosrand Op het fietspad langs de Bosweg is een oriëntatieverlichting aangebracht vanaf de verlichte bouwlocatie nabij de Grindweg tot aan de entree van de manege. Doel is om gebruikers van de manege niet in een volledig donker bos te laten rijden in de avonduren, wat een onveilig gevoel geeft. Omdat een deel van de route onderhevig is aan de faseringen van de bouwwerkzaamheden ten behoeve van de A16 is niet het volledig tracé uitgevoerd, omdat een deel verlicht is door de bouwlocatie. Om eventueel wijzigingen op te kunnen vangen is het nog beschikbare budget hiervoor doorgezet naar 2021. In 2021 dient ook de evaluatie/navraag plaats te vinden of de gekozen verlichting voldoet aan de doelstelling. Verblijfsplek Rottebanbrug Eind 2020 is gestart met het ontwerp voor de inrichting van de plek aan de Rotte bij de Rottebanbrug. Een centrale plek in het gebied, waar iedereen elkaar ontmoet en vaarders, wandelaars en fietsers bij elkaar komen. De provincie Zuid-Holland draagt bij aan dit ontwerpproces, waarbij een goede verbinding tussen land en water centraal staat. Een plek voor ontmoeting, inspanning en ontspanning, die voor veel mensen uit de omgeving goed bereikbaar is. We betrekken de recreanten, bewoners en ondernemers hierbij en werken o.a.
samen het het Hoogheemraadschap Schieland en Krimpenerwaard. Snelle Rotte (Fase 1) Uit het verkeersonderzoek en de bewonersavonden rond het ontwikkelplan kwam de overlast die wielrenners op de Rottekaden veroorzaken als belangrijk knelpunt naar voren. De wetgeving geeft nauwelijks mogelijkheden om hier wat aan te doen. Fysieke maatregelen als verkeersdrempels zijn gevaarlijk voor andere weggebruikers en uitdagingen voor wielrenners. Voorgesteld is om te trachten de weilrenners te verleiden om een alternatieve route te gebruiken. Deze route is verkend door een wielervereniging en zal in het voorjaar van 2021 met verf worden aangeduid op het asfalt. Dit wordt ondersteund door een publiciteitscampagne. 22
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
Mutaties in reserves Toevoegingen aan reserves
Rekening 2019
Primitieve begroting 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening 2020
Reserve Herinrichting Gebied rond A16 van invest.res. Investeringsreserve, correctie afschrijvingsres.
0 0
0 0
758.760 131.400
758.760 132.295
0 -895
Totaal
0
0
890.160
891.055
-895
Rekening 2019
Primitieve begroting 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening 2020
Algemene reserve tbv dekking kredieten Investeringsreserve tbv dekking kredieten Investeringsreserve tbv Herinr.gebied rond A16 Afschrijvingsreserves corrigeren naar Investeringsres. Reserve Herinrichting Gebied rond A16 Reserve Rivieroevers
228.071 151.982 0 0 0 3.000.000
0 43.058 0 0 0 0
173.037 262.560 758.760 131.400 92.049 0
156.622 216.880 758.760 132.295 44.873 0
16.416 45.680 0 -895 47.177 0
Totaal
3.380.053
43.058
1.417.806
1.309.428
108.378
Onttrekkingen aan reserves
Resultaat
Resultaat
23
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
3.3
Algemene dekkingsmiddelen
Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen
Rekening 2019
Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020
Resultaat
Lasten Deelnemersbijdrage Overige structurele lasten Totaal lasten
609 609
17.700 17.700
8.700 8.700
228 228
8.472 V 8.472 V
Baten Deelnemersbijdrage Overige structurele baten Totaal baten
3.829.946 310 3.830.256
3.928.900 3.928.900
3.928.900 3.928.900
3.928.900 3.928.900
-
Saldo gewone bedrijfsvoering
3.829.647
3.911.200
3.920.200
3.928.672
8.472 V
Kredieten Lasten kredieten Baten kredieten (bijdragen derden) Saldo kredieten Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo toevoegingen en ontrekkingen aan reserves
Gerealiseerd resultaat
-
-
3.829.647
3.911.200
311.799 338.290 26.491
95.900 95.900
3.856.138
4.007.100
3.920.200 -
3.920.200
-
-
3.928.672
8.472 V
411.688 411.688 -
411.688 N 411.688 V -
3.928.672
8.472 V
Toelichting Lasten Het voordelige resultaat ten opzichte van de begroting betreft met name het budget voor onvoorzien ad. € 7.000, dat niet is aangewend.
Baten Deelnemersbijdragen
Aandeel in nadelig exploitatiesaldo
Percentage
Gemeente Rotterdam Gemeente Lansingerland Gemeente Zuidplas
3.575.300 196.400 157.200
91% 5% 4%
TOTAAL
3.928.900
100%
Verdeling deelnemersbijdrage
De deelnemersbijdrage is conform de begroting 2020.
24
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
Mutaties in reserves Toevoegingen aan reserves
Rekening 2019
Primitieve begroting 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening 2020
Resultaat
Afschrijvingsreserve Algemene reserve, exploitatieresultaat Algemene reserves restant LBB
302.490 9.309
0 0 0
0 0 0
226.220 0 185.468
-226.220 0 -185.468
Totaal
311.799
0
0
411.688
-411.688
De toevoegingen betreft de overheveling vanuit de investeringsreserve naar de afschrijvingsreserve. Dit om de toekomstige afschrijvingslasten van de geactiveerde maatschappelijknut investeringen te kunnen opvangen. Onttrekkingen aan reserves
Rekening 2019
Primitieve begroting 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening 2020
Resultaat
Investeringsreserve t.b.v. vorming Afschrijvingsreserve Algemene reserve, exploitatieresultaat Reserve Herinrichting Gebied rond A16 naar alg. res.
302.490 35.800 0
0 95.500 0
0 0 0
226.220 0 185.468
-226.220 0 -185.468
Totaal
338.290
95.500
0
411.688
-411.688
De onttrekkingen betreft de overheveling vanuit de investeringsreserve en reserve Herinrichting Gebied rond A16 naar de afschrijvingsreserve.
25
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
3.4
Overzicht Overhead
Wat hebben we bereikt? Kwalitatief bestuurlijke en juridische advisering aan het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur, over ten minste de volgende aandachtsgebieden: - lopende zaken, beleid, ontwikkelingen en toekomst van het schap; - nieuwe of gewijzigde wet- en regelgeving die van invloed zijn op het schap; - financieel beleid, begroting en verantwoording. Daarbij is rekening gehouden met wat er speelt op de betreffende beleidsvelden en met het netwerk binnen en buiten het schap. Dit netwerk bestaat uit schapsdeelnemers, ambtelijk apparaat, natuur- en milieuorganisaties en andere stakeholders in het schapsgebied. Daarnaast zijn alle bestuursvergaderingen voorbereid, inclusief verslaglegging van bestuursvergaderingen en het zorgdragen voor het uitvoeren van de actiepunten. Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? De ondersteuning van het Dagelijks en het Algemeen Bestuur heeft plaats gevonden door het leveren van de volgende producten: 1. Bestuursproducten; 2. Juridische ondersteuning en advisering; 3. Financiën.
Ad.1 Bestuursproducten De bestuursproducten omvatten: - het voorbereiden en plannen van bestuursvergaderingen; - het verslagleggen van bestuursvergaderingen en het (laten) uitvoeren wat afgesproken is; - het signaleren van knelpunten in de uitvoering en het aandragen van oplossingen; - het fungeren als eerste aanspreekpunt voor schapsdeelnemers, ambtelijk apparaat en stakeholders voor alle zaken/projecten die in schapsverband spelen; - het vertegenwoordigen van de schapsbesturen in ambtelijke en bestuurlijke netwerken en gremia van de deelnemers; - de eindtoets op bestuursvoorstellen. Op 1 januari 2018 is de gewijzigde Gemeenschappelijke Regeling in werking getreden. Hiermee is de regeling omgezet van een gemengde regeling (waaraan raden en colleges deelnemen) naar een collegeregeling (waaraan uitsluitend colleges deelnemen). De gewijzigde Gemeenschappelijke Regeling voorziet in de instelling van een vaste adviescommissie ‘voor de periodieke afstemming op het gebied van de beleidsterreinen van de taken en de kaderstelling’. Het Algemeen Bestuur heeft in 2018 deze Vaste Ambtelijke Adviescommissie (VAAC Rottemeren) ingesteld. De dienstverlening aan het recreatieschap wordt sinds 1 januari 2017 verricht door Staatsbosbeheer.
Momenteel werken het recreatieschap samen op basis van de eind 2018 ondertekende Samenwerkingsovereenkomst Staatsbosbeheer-Recreatieschap Rottemeren 2019 tot en met 2023.
26
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
Bestuursvergaderingen In 2020 heeft het Dagelijks Bestuur vier maal en het Algemeen Bestuur twee maal vergaderd. Samenstelling bestuur In 2020 heeft de heer J.W. van den Beukel de plaats van mevrouw K. Arends overgenomen in het Algemeen Bestuur. Tevens is hij door het Algemeen Bestuur benoemd tot lid van het Dagelijks Bestuur, dit in de plaats van de heer S. Fortuyn. De samenstelling van het Algemeen en het Dagelijks Bestuur is sindsdien als volgt: - Rotterdam: de heren B. Wijbenga (tevens voorzitter) en S. de Langen; - Lansingerland: de heren J.W. van den Beukel (tevens DB-lid)en S. Fortuyn ; - Zuidplas: de heren D.A. den Haas (tevens DB-lid) en J. Hordijk. Product Bestuursproducten
Rekening 2019 Lasten Baten
Saldo
Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 106.278 120.700 110.670 108.923 (106.278) (120.700) (110.670) (108.923)
Resultaat 1.747 V 1.747 V
Toelichting De lasten op het product bestuursproducten bestaan voor € 105.600 uit de vaste lasten door Staatsbosbeheer geleverde dienstverlening 2020. Ad.2 Juridische ondersteuning en advisering Dit product heeft betrekking op de juridische advisering op het gebied van publiek- en privaatrecht. Hieronder kan met name worden verstaan; het adviseren over, het beoordelen van of het opstellen van overeenkomsten. Daarnaast heeft het product betrekking op het beoordelen van aansprakelijkstellingen jegens het recreatieschap en het aansprakelijk stellen van derden. Tevens biedt dit product ondersteuning aan bij het opstellen en wijzigen van de Gemeenschappelijke Regeling, de Gebiedsverordening of de daartoe behorende aanwijzingsbesluiten. Bij eventuele gerechtelijke procedures wordt er opgetreden als gemachtigde. Tot slot behoren ook het behandelen van bezwaar- en beroepzaken en zaken op grond van de Wob (Wet openbaarheid van bestuur) en Wet Bibob (Wet Bevordering integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur) tot de juridische ondersteuning en advisering. Product Juridische ondersteuning en advisering Saldo
Rekening 2019 Lasten Baten
Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 12.775 16.200 32.700 29.687 (12.775) (16.200) (32.700) (29.687)
Resultaat 3.013 V 3.013 V
Toelichting De lasten voor juridische ondersteuning en advisering zijn lager dan begroot. Ad.3 Financiën In het kader van de financiële ondersteuning zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: verzorgen van de financiële administratie van de Gemeenschappelijke Regeling: tijdige en systematische vastlegging van baten, lasten en in- en uitgaande geldstromen; incasseren van gelden als gevolg van verkoop, heffing en/of in privaatrechtelijke overeenkomsten overeengekomen vergoedingen;
27
Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording
uitvoeren van de interne controle gericht op getrouwheid en rechtmatigheid op financieel gebied, waarbij de nadruk ligt op ‘inkoop en aanbestedingen’, het betalingsverkeer en de volledigheid van huur- en erfpachtopbrengsten; toetsen van bestuursvoorstellen op incidentele en/of structurele financiële consequenties; het voeren van periodieke budgetgesprekken met budgethouders en projectleiders; opstellen van de planning & control producten, zoals begroting, Najaarsrapportage en jaarstukken; werkzaamheden in het kader van de vennootschapsbelastingplicht; voorbereiden van de werkzaamheden van de accountant (interim controle, subsidiecontroles, jaarrekeningcontrole).
Product Financiën
Rekening 2019
Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 92.346 87.200 93.200 93.068 (92.346) (87.200) (93.200) (93.068)
Lasten Baten
Saldo
Resultaat 132 V 132 V
Kredieten N aam krediet
Actualisering legesv erordening - Dekking uit Investeringsreserve
Sluitdatum
2021
Totaal krediet (A)
Realisatie t/m Begroting na Rekening 2020 Realisatie t/m Restantkrediet % lasten t.o.v. 2019 wijziging 2020 (C) 2020 (per 31-12totaal krediet (B) 2020) (B+C) (A-B-C)
7 .200 7.200
0 0
5.04 0 5.040
0 0
0 0
7 .200 7.200
Totaal Overhead
7 .200
0
5.04 0
0
0
7 .200
- Dekking uit Investeringsreserve
7.200
0
5.040
0
0
7.200
0%
Toelichting Actualisering legesverordening Dit project wordt in 2021 uitgevoerd.
Mutaties in reserves Onttrekkingen aan reserves
Rekening 2019
Primitieve begroting 2020
Begroting na wijziging 2020
Rekening 2020
Resultaat
Investeringsreserve
0
0
5.040
0
5.040
Totaal
0
0
5.040
0
5.040
28
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
4. Paragrafen 4.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd / ingekrompen moet worden. Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Voor de waardering van de toereikendheid van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd.
Ratio weerstandsvermogen Waarderingscijfer A B C D E F
Ratio weerstandsvermogen > 2,0 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6
Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende
Risicoanalyse Veranderingen in bestaande (eerder gemelde) risico’s
Aard van het risico
Financiële omvang risico
1. Invoering van de Vennoot-
Incidenteel/ structureel
p.m.
Middel
Incidenteel
€ 285.000
Laag
€ 57.000
schapsbelasting (Vpb) voor overheidsondernemingen 2. Locatie asfaltfabriek
Kans van optreden*
Impact (uitgaande van vier jaar) p.m.
3. Essentaksterfte
vervallen
4. Nazorg grondwaterveront-
Incidenteel
€ 87.000
Laag
€ 17.400
Incidenteel
p.m.
Laag
p.m.
Incidenteel
€ 30.000
Middel
€ 15.400
reiniging stortplaats HBB 5. Gerechtelijke procedure ivm geannuleerd evenement in 2016 6. Ezelsbruggetje
Totaal
€ 372.000
€ 74.400
*De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 80%, bij een gemiddeld risico 50% en bij een laag risico 20% van het bedrag van de financiële omvang te nemen.
29
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
Risico 1: Invoering van de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor overheidsondernemingen Met ingang van 1 januari 2016 is de Vpb-plicht voor overheidslichamen, waaronder gemeenschappelijke regelingen, ingevoerd. De vennootschapsbelastingrisico's zijn in een extern advies door een fiscalist ten behoeve van alle recreatieschappen in beeld gebracht. De kern van het advies is als volgt: per activiteit of cluster van activiteiten is beoordeeld of met de uitvoering van de betreffende activiteit een onderneming in fiscaalrechtelijke zin wordt gedreven. Er is sprake van een fiscale onderneming indien aan elk van de volgende drie voorwaarden is voldaan: 1. Duurzame organisatie van kapitaal en arbeid; 2. Deelname aan het economisch verkeer; 3. Winstoogmerk en/of concurrentie. Voor een aantal activiteiten, die vallen onder economisch beheer (huren en erfpacht) is waarschijnlijk geen sprake van een fiscale onderneming, omdat geen sprake is van deelname aan het economisch verkeer. Aan dit criterium is niet voldaan aangezien de activiteiten beperkt zijn tot `normaal vermogensbeheer', dit omdat er slechts beperkt arbeid wordt verricht en er geen causaal verband is tussen arbeid en rendement.
Voor de overige activiteiten is ook geen sprake is van een fiscale onderneming omdat geen sprake is van structurele vermogensoverschotten dan wel wordt het standpunt ingenomen dat een vrijstelling kan worden toegepast, zodat geen vennootschapsbelasting is verschuldigd. Aangezien de inhoud van het advies nog niet is bevestigd door de Belastingdienst, blijft vennootschapsbelasting een risico. Dit is echter niet te kwantificeren en wordt derhalve beschouwd als een PM-post. Risico 2: Locatie asfaltfabriek De saneringsplicht voor de locatie asfaltfabriek is in 2007 afgelopen. Het recreatieschap beschouwt zich onschuldig eigenaar die niet voor de kosten (indicatie € 285.000) kan worden aangesproken. Zoals op 29 november 2007 aan het Algemeen Bestuur is medegedeeld heeft het Dagelijks Bestuur op basis van deze informatie op 20 september 2007 besloten niet tot sanering over te gaan. De locatie van de asfaltfabriek ligt in het tracé van de A16 Rotterdam en zal in dit kader worden gesaneerd door Rijkswaterstaat (RWS). De opdrachtnemer van RWS heeft de sanering in twee delen opgesplitst. Deel 1 is uitgevoerd en betreft de oppervlaktesanering om het bouwterrein in te kunnen richten. Deel 2 wordt uitgevoerd wanneer de damwanden rondom geplaatst zijn en het uitgraven van dit deel van de bouwkuip start. Verwachting is dat dit in 2021 gerealiseerd wordt.
De kosten worden door Rijkswaterstaat en de provincie Zuid-Holland gedragen. Het schap zal hier waarschijnlijk geen bijdrage in hoeven te doen. Om die reden wordt het risico laag ingeschat en is in de tabel 20% van € 285.000, zijnde € 57.000 opgenomen. Risico 3: Essentaksterfte Het recreatieschap heeft in 2017 besloten het areaal bos waarin essen voorkomt in een fasering van zes jaar om te vormen. In 2018, 2019 en 2020 is het planmatig bosbeheer in de eerste drie werkblokken uitgevoerd (Bleiswijkse Zoom Noord en Lage Bergse Bos, Bleiswijksezoom zuidelijk gedeelte en Zevenhuizenplas gedeeltelijk). In deze deelgebieden zijn alle aangetaste essen weggehaald. Risicobomen in andere deelgebieden worden gemonitord. Waar nodig zijn deze inmiddels ook verwijderd. De progressie van de aantasting door essentaksterfte blijft vrij
30
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
onvoorspelbaar maar wordt inmiddels als voldoende beheersbaar beschouwd. Verder is de aanpak van de essentaksterfte bij de herijking van het tereinbeheer-model geïmplementeerd in de meerjarenplanning groot onderhoud. Het risico voor het recreatieschap komt daarmee te vervallen. Risico 4: Nazorg grondwaterverontreiniging stortplaats Hoge Bergse Bos Uit de eindinspectie van de stortplaats in het Hoge Bergse Bos is gebleken dat het beheerssysteem dat rondom de stortheuvels is aangelegd niet optimaal werkt. Er is een (klein) risico dat in de toekomst een verontreiniging in het grondwater in de omgeving wordt vastgesteld, waardoor bodemsaneringsmaatregelen noodzakelijk zijn. Met dit risico is in het door Gedeputeerde Staten goedgekeurde nazorgplan geen rekening gehouden. Indien een dergelijke saneringsnoodzaak aanwezig is, dan is de provincie Zuid-Holland van mening dat het recreatieschap gedurende 10 jaar (tot 1 juli 2025) rekening moet houden met kosten op basis van de maatregelen en de mogelijke kosten die op € 87.000 worden geraamd wat bij een lage kans leidt tot een impact van € 17.400. Het recreatieschap kan zich vinden in deze benadering die goedkoper is dan het hernieuwd aanleggen van de drainage. Risico 5: Gerechtelijke procedure ivm geannuleerd evenement in 2016 De organisator van een in 2016 geannuleerd evenement heeft een procedure gestart jegens het recreatieschap.
In deze procedure vordert de organisator van het geannuleerde evenement een verklaring voor recht (oordeel van de rechtbank) dat het recreatieschap destijds onrechtmatig heeft gehandeld jegens de organisator door het verlenen van de toestemming in een laat stadium te weigeren. Pas als de rechtbank de organisator hierin gelijk zal geven, zal geprocedeerd worden over de hoogte van de schade die de organisator hierdoor zou hebben geleden. De hoogte van die vordering is dus nu nog niet bekend en ook nog niet aan de orde. Risico 6: Ezelbruggetje De kinderboerderij Het Ezelsbruggetje in de Bleiswijkse Zoom wordt op basis van een mondelinge gebruiksovereenkomst geëxploiteerd. De huidige exploitant/beheerder is op gevorderde leeftijd en heeft te kennen gegeven binnenkort te stoppen. Hij heeft geen opvolger. Samen met de gemeente Lansingerland wordt gezocht naar een nieuwe partij die de exploitatie van het Ezelsbruggetje wil continueren. Met deze partij zullen heldere afspraken worden vastgelegd. Echter, zolang deze partij en deze afspraken er nog niet zijn draagt het recreatieschap het risico voor het opruimen van terrein, opstallen etc. indien de huidige exploitant/beheerder stopt. Het risico wordt gemiddeld laag ingeschat en is in de tabel 50% van circa € 30.000, zijnde circa € 15.000 opgenomen.
COVID-19 (Corona) Zoals toegelicht in ‘Inleiding van de jaarrekening” hebben de Covid-19-uitbraak en maatregelen die door diverse overheden naar aanleiding daarvan zijn genomen om het virus in te dammen geen negatieve gevolgen gehad voor het Recreatieschap Rottemeren tot en met 2020. Naast de reeds bekende effecten leidt de macro-economische ontwikkeling tot verstoring van de economische activiteiten en is het onbekend wat de eventuele gevolgen op langere termijn zijn voor onze bedrijfsactiviteiten. De schaal en duur van deze pandemie blijven onzeker, maar zullen naar verwachting geen grote gevolgen hebben voor onze bedrijfsactiviteiten. De belangrijkste risico's zijn:
31
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
Toeleveringsketen: Het risico op vertraging bij onze belangrijkste ketenpartners, de aannemers, is zeer beperkt. Zij kunnen de produktiewerkzaamheden doorgang laten vinden. Voor de externe leveranciers geldt hetzelfde beeld. Omzet en resultaat: Vooralsnog wordt geen materieel effect op omzet en resultaat verwacht. Overheidssteun: Het Recreatieschap Rottemeren valt vooralsnog niet onder de door de overheid aangekondigde steunmaatregelen. Financiering en liquiditeit: in de jaarrekening 2020 is onze financierings- en liquiditeitspositie van de onderneming opgenomen. Hieruit blijkt dat het risico dat het Recreatieschap Rottemeren onvoldoende in staat zijn aan haar korte termijn verplichtingen te voldoen, ook als rekening gehouden wordt met de gevolgen van Covid19, uiterst klein is. Interne beheersing: De bestaande autorisaties, mandaatstructuur in onze financiële processen blijft gecontinueerd en zorgt ervoor dat het risico op fouten of fraude hiervan geen gevolgen ondervindt.
Continuïteit: Zoals toegelicht in de jaarrekening zijn wij op dit moment niet van mening dat de gevolgen van het Covid-19-virus een materieel negatief effect zullen hebben op onze financiële conditie of liquiditeit van het Recreatieschap Rottemeren i.c. er is geen sprake van een continuïteitsrisico. Ratio Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Na verwerking van het saldo van deze jaarrekening 2020 en rekening houdend met de resterende claims bedraagt de Algemene Reserve € 3,3 mln. De gekwantificeerde risico’s bedragen ca. € 74.400. Daarmee is de ratio van het Weerstandsvermogen uitstekend te noemen. Kengetallen BBV In het BBV (=financiële regelgeving voor gemeenten, provincies, Gemeenschappelijke Regelingen) staat dat er in de jaarstukken enkele kengetallen moeten worden opgenomen. De kengetallen staan in onderstaande tabel.
Kengetallen
netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte
Rekening Begroting Rekening 2019 2020 2020 -261% -261% 70% 0%
nb nb 61% ntb
-247% -247% 71% 2%
Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en wendbaarheid van de organisatie.
32
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Bij de “netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen” worden ook de verstrekte leningen meegenomen. Een negatieve schuldquote geeft in feite aan dat er per saldo geen sprake is van een schuld. Ten opzichte van 2019 (292%) is de netto schuldquote iets verslechterd. Dit komt met name door de uitgaven aan kredieten in verband met eigen investeringen. De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het totale eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen van het schap. Dit geeft inzicht in de mate waarin het schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Ten opzichte van 2019 (70%) is de solvabliliteitsratio gelijk gebleven. Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten uitgedrukt. Dit kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo, d.w.z. zonder alle incidentele baten en lasten.
33
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het schap om duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, strand of bos) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande lasten voor meerjarig duurzaam onderhoud. De geplande lasten van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage. Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het schap ervoor gekozen om een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van de Voorziening verantwoord. Jaarlijks worden de geplande lasten, de dotatie en de werkelijke kosten gemonitord. Elk jaar wordt de dotatie opnieuw berekend en vastgesteld tenzij uit de monitoring volgt dat eerder een bijstelling nodig is.
In 2019 heeft een nieuwe herijking plaatsgevonden, welke 2020 doorgevoerd is. De onttrekking aan de voorziening Groot Onderhoud in 2020 bedraagt € 2.080.299 (incl p) inclusief de doorgeschoven werkzaamheden uit 2018 en 2019 (circa € 679.000). De werkelijke lasten zijn verantwoord op de Voorziening Groot Onderhoud. De prognose van 2020 was € 1.957.619 (incl p) exclusief . Het verschil tussen de prognose en de werkelijke onttrekking is circa € 100.541 (excl p) en is veroorzaakt door de volgende redenen: 1.
2.
3.
4.
5.
De beschikbare capaciteit is in 2020 ook ingezet is voor de afronding van een aantal projecten Groot Onderhoud dat doorgeschoven was uit 2018 en 2019 voor € 679.000. Het betrof het uitvoeren van groot onderhoud in 2020 aan asfalt, duikers, halfverharding, baggeren, routebebordingen en Bos en Beplanting. Verhoging lasten ten opzichte van de begroting van Bos en Beplanting (incl solitairen) in 2020 van € 8.000. Daarnaast wordt € 50.000 naar 2021 doorgeschoven, hier is rekening mee gehouden in de voorziening. Er zijn minder lasten dan begroot van € 25.000 voor harde oevers in verband met doorschuiven naar 2021. Hier is rekening mee gehouden in de voorziening. Er zijn minder lasten dan begroot van € 88.000 voor steigers en vlonders, hiervan wordt € 85.000 doorgeschoven naar 2021, hiermee is rekening gehouden in de voorziening. Voor de post Asfalt is € 194.000 minder uitgegeven dan begroot, een deel van deze werkzaamheden worden naar verwachting in 2021 uitgevoerd voor € 74.000, hiermee is rekening gehouden in de voorziening.
+ € 679.000
+ € 8.000
-/- € 25.000
-/- € 88.000
-/- € 194.000
34
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
6.
Voor de post Duikers is € 80.000 minder uitgegeven dan begroot, deze werkzaamheden worden naar verwachting in 2021 uitgevoerd, hiermee is rekening gehouden in de voorziening. 7. Voor de post bruggen is € 80.000 minder uitgegeven dan begroot, deze werkzaamheden worden naar verwachting in 2021 uitgevoerd, hiermee is rekening gehouden in de voorziening. 8. Er zijn minder lasten dan begroot € 21.000 voor elementverharding. Hiervan wordt € 75.000 doorgeschoven naar 2021, hiermee is rekening gehouden in de voorziening. 9. Er zijn minder lasten dan begroot € 115.000 voor halfverharding. Hiervan wordt € 54.000 doorgeschoven naar 2021, hiermee is rekening gehouden in de voorziening. 10. Diverse posten groot onderhoud van € 17.000, hogere lasten in 2020..
-/- € 80.000
-/- € 80.000
-/- € 21.000
-/- € 115.000
+ € 17.000
Onderstaande tabel laat het verwachte verloop van de voorziening Groot Onderhoud zien voor de komende jaren, inclusief de herijking welke 2020 is uitgevoerd. De dotatie van de voorziening is vanaf 2021 jaarlijks geindexeerd.
N.B.: De onttrekking 2020 is inclusief de vanuit 2018 en 2019 doorgeschoven GO werken, de onttrekking 2021 is inclusief de vanuit 2019 en 2020 doorgeschoven GO werken. Het meerjarenonderhoudsplan is gerelateerd aan het terreinbeheermodel en de daarin opgenomen doeltypes. Sommige doeltypes kennen fluctuaties in de lasten en vragen een planning met een meerjarenperspectief. Deze doeltypes zijn ondergebracht in specifieke categorieën, zoals baggeren of asfalt. In onderstaand staafdiagram zijn de geplande lasten voor groot onderhoud (alleen de materiële lasten) op de verschillende categorieën weergegeven.
35
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
36
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
4.3 Financiering Kasgeldlimiet Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de uitgaande gelden < 1 jaar en de tegoeden / schulden rekening-courant. Doel van de kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Bij dit schap wordt voldaan aan de kasgeldlimiet, aangezien er per saldo geen sprake is van een kortlopende schuld. Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico over de lange termijn financiering. Het renterisico is het geldbedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteherziening en herfinanciering onderhevig is. Het renterisico mag maximaal 20% van het begrotingstotaal per 1 januari van het betreffende kalenderjaar bedragen. De renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de leningenportefeuille en de renterisico’s. De renterisiconorm is voor dit schap niet van toepassing, aangezien er geen sprake is van opgenomen geldleningen. Ook voor de komende 4 jaren worden geen geldleningen verwacht.
Schatkistbankieren Bij het schatkistbankieren wordt dagelijks het saldo bij een vastgesteld drempelbedrag overgeboekt op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Omgekeerd kan het saldo ook worden aangevuld ten laste van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Voor het schap zijn de benodigde overeenkomsten met het Rijk afgesloten. De beleggingen bij de Royal Bank of Scotland blijven tot het moment van vrijvallen gecontinueerd omdat deze vallen onder de vrijstelling van invoeringsdatum schatkistbankieren. Zie verder het overzicht in de toelichting op de balans, onderdeel Schatkistbankieren. EMU saldo De berekening van het EMU-saldo is op transactiebasis. Dit betekent dat de daadwerkelijke betaling van belang is. De berekeningswijze is vergelijkbaar met het kasstelsel, dat voor het Rijk van toepassing is. De decentrale overheden, waaronder gemeenschappelijke regeleingen, voeren echter een administratie uit op basis van het baten-lastenstelsel. Dit stelsel is voor de decentrale overheden verplicht op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten). Het EMU-saldo wordt berekend door, afhankelijk van de kasmutatie, bij het exploitatiesaldo enkele posten op te tellen of af te trekken.
37
Jaarstukken 2020 | Paragrafen
Berekening EMU-saldo 2020 (X 1.000) Om sch r i jv i n g T ell i n g
Ja a r st u kken
Ex ploit a t iesa ldo v óór t oev oeg in g a a n c .q. on t t r ekk in g u it r eser v es A fsch r ijv in g en t lv de ex ploit a t ie
+/+
-9 2 1
+/+
447
Br u t o dota t ies a a n de post v oor zien in g en t en la st e v a n de ex ploit a t ie