Document · PDF

RA5170 - gemeente Roosendaal - jaarrekening incl. controleverklaring 2025

Commissie 2 juli 2026, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 4: Raadsvoorstel Jaarstukken 202583.688 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 8 van 10

| uitgaven | 2025 2025 | t/m 2025 PROGRAMMA 1 BESTUREN EN SAMENWERKEN B103 - Betrouwbare gemeente Totaal Huisvesting | 29.275 | 28.919 | 259 | 29.178 | 97 Totaal Faciliteiten- beheer | 2.235 | 2.047 | 186 | 2.232 | 3 Totaal ICT | 440 | 441 | 441 | -1 Totaal betrouwbare gemeente | 31.950 | 30.966 | 886 | 31.852 | 99 B104 - Openbare orde, veiligheid en preventie Totaal Fysieke Veiligheid | 3.322 | 410 | 2.475 | 2.885 | 437 Totaal openbare orde en veiligheid | 3.322 | 410 | 2.475 | 2.885 | 437 Totaal investeringen | 35.273 | 31.376 | 3.361 | 34.737 | 536 Toelichting vrije ruimte (X € 1.000) B104 - Openbare orde, veiligheid en preventie Fysieke veiligheid Nieuwbouw Brandweerkazerne Wouw | V 573 De bouw is in 2025 gestart en verloopt volgens planning. De verwachting is dat de kazerne in het tweede kwartaal van 2026 wordt opgeleverd. Het volledige bouwbudget is in 2025 geraamd. De werkzaamheden lopen echter in 2026 door. Hierdoor ontstaat een onderbesteding in 2025. Het restant budget zal in 2026 ingezet worden. 24 4 Investeringen Programma 2 Geboekte | Geboekte | Geboekte | Totaal | Vrije Programma | Totaal | uitgaven | uitgaven | inkomsten/ | geboekte | ruimte krediet | t/m 2024 | 2025 | bijdr.

| uitgaven | 2025 2025 | t/m 2025 PROGRAMMA 2 LEREN EN ONTWIKKELEN B202 - Onderwijshuisvesting Totaal huisvesting openbaar onderwijs | 5.589 | 180 | 3.240 | 3.420 | 2.168 Totaal huisvesting bijzonder basis- | 18.588 | 9.027 | 6.454 | 15.480 | 3.108 onderwijs Totaal huisvesting bijzonder speciaal | 3.446 | 289 | 3.104 | 3.393 | 53 basisonderwijs Totaal onderwijs- huisvesting | 27.623 | 9.496 | 12.798 | 22.294 | 5.329 B203- Sport Totaal investeringen exploitatie buiten- | 1.194 | 5 | 1.637 | 1.642 | -449 sportaccommodaties Totaal sport | 1.194 | 5 | 1.637 | 1.642 | -449 B204 - Cultuur Totaal investeringen monumenten | 292 | 59 | 236 | 296 | -4 Totaal cultuur | 292 | 59 | 236 | 296 | -4 Totaal investeringen | 29.109 | 9.560 | 14.671 | 24.232 | 4.877 Toelichting vrije ruimte (X € 1.000) B202 - Onderwijshuisvesting Huisvesting openbaar onderwijs | V 2.168 De bouw van het nieuwe IKC De Baayaert is in 2025 gestart en verloopt volgens planning. De verwachting is dat het gebouw voor de zomer van 2026 wordt opgeleverd. Het volledige bouwbudget is in 2025 geraamd. In de praktijk vinden echter ook in 2026 nog aanzienlijke bouwactiviteiten plaats. Hierdoor ontstaat in 2025 een onderbesteding op het investeringsbudget. Dit is logisch en past bij de gefaseerde uitvoering van het project.

Het budget dat in 2025 niet is ingezet, wordt doorgeschoven naar 2026 en blijft volledig beschikbaar voor de resterende werkzaamheden. Na de zomer van 2026 volgt de eindafrekening. Op basis van de huidige inzichten verwachten we geen tekort op het totale (jaaroverstijgende) investeringsbudget. 24 5 II Huisvesting bijzonder basisonderwijs - Zilverlinde (nieuwbouw IKC en basisschool) V 325 De voorbereiding voor de bouw van de nieuwe basisschool Zilverlinde is in 2025 gestart. Een deel van het voorbereidingsbudget is in 2025 niet benut. Dit komt met name door vertraging aan de zijde van de gemeente, langer doorlooptijd op de BOPA aanvraag en aanvullende eisen/ wensen op gebied van verkeer en water. Daardoor schuiven sommige werkzaamheden automatisch door naar 2026. Het budget dat in 2025 overblijft voor de voorbereiding, wordt in 2026 opnieuw ingezet voor deze vertraagde activiteiten. De verwachting is dat de bouw in 2026 daadwerkelijk van start gaat. De oplevering van de nieuwe school wordt medio 2027 voorzien. Fatima (nieuwbouw basisschool) V 397 Voor Fatima is in 2025 een deel van het voorbereidingskrediet opgenomen. Het geplande bouwjaar 2029 is naar achteren verschoven. In 2029 staan al meerdere grote bouwprojecten gepland, terwijl er per jaar maar een beperkt aantal projecten uitgevoerd kan worden.

Na overleg met het schoolbestuur is daarom besloten om de opleverdatum van Fatima te verplaatsen naar 2031. Hierdoor schuift het voorbereidingsbudget ook naar achteren. Cortendijck en Saffier (nieuwbouw IKC en basisschool) V 2.334 Twee basisscholen zijn samengevoegd in één gebouw. Door deze samenvoeging verwachten we een financieel voordeel, onder andere door schaalvoordelen en een gunstige aanbesteding. Op dit moment wordt het budget voor deze scholen nog bepaald volgens de oude systematiek. Dit wijkt af van de nieuwe berekeningsmethodiek die we hanteren sinds de besluitvorming over het Integraal Huisvestingsplan (IHP). Zodra we overgaan op de nieuwe systematiek, sluit het budget beter aan bij de daadwerkelijke situatie van één school in plaats van twee. In 2026 verwachten we nog enkele extra kosten. Dit heeft te maken met aanvullende tijdelijke aanpassingen die zijn afgesproken om de bereikbaarheid van de school te verbeteren. De definitieve financiële afrekening van de aanbesteding wordt in mei 2026 verwacht. Pas dan weten we exact wat het financiële voordeel is. Dit verwerken we vervolgens in de eerstvolgende Bestuursrapportage 2026. B203 - Sport De individuele afwijkingen die ten grondslag liggen aan het verschil, hebben ieder afzonderlijk een omvang van minder dan €250.000. Deze posten worden daarom niet afzonderlijk toegelicht.

| uitgaven | 2025 2025 | t/m 2025 PROGRAMMA 4 WONEN EN VERBLIJVEN B401 - Ruimtelijke ordening Totaal investeringen stedelijke | 58 | -11 | 47 | -47 vernieuwing Totaal investeringen strategisch bezit | 5.702 | 2.428 | 2.642 | 5.070 | 632 Totaal investeringen grondexploitaties | 9.322 | 6.556 | 1.403 | -538 | 7.421 | 1.901 Totaal ruimtelijke ordening | 15.024 | 8.984 | 4.103 | -549 | 12.538 | 2.487 B402 - Openbare ruimte Totaal investeringen verkeersmaatregelen | 3.040 | 845 | 1.710 | 2.555 | 485 Totaal investeringen civiel technische | 2.990 | 2.237 | 150 | 2.387 | 603 kunstwerken Totaal investeringen wegen | 27.416 | 16.984 | 11.213 | -2.965 | 25.232 | 2.185 Totaal investerin- gen waterkering en | 220 | 31 | 211 | 24 1 | -21 afwatering Totaal investeringen openbaar groen | 1.131 | 323 | 773 | 1.096 | 35 Totaal openbare ruimte | 34.797 | 20.420 | 14.057 | -2.965 | 31.512 | 3.286 B404 - Mobiliteit Totaal investeringen verkeer en vervoer | 334 | 12 | 24 8 | 260 | 74 Totaal mobiliteit | 334 | 12 | 248 | 260 | 74 B405 - Energie en warmte Totaal investeringen Duurzaamheid | 2.361 | 2.359 | 2.359 | 1 Totaal energie en warmte | 2.361 | 2.359 | 2.359 | 1 B406 - Natuur, landbouw en milieu Totaal investeringen landschapsprojecten | 272 | 295 | 295 | -23 Totaal natuur, land- bouw en milieu | 272 | 295 | 295 | -23 Totaal investeringen | 52.789 | 29.711 | 20.767 | -3.514 | 46.964 | 5.825 24

8 II Toelichting vrije ruimte (X € 1.000) B401 - Ruimtelijke ordening Strategisch bezit V 632 Voor het pand aan de Gastelseweg 31 is de derde taxatie op dit moment nog niet afgerond. Op grond van gemaakte bestuurlijke afspraken vinden aanvullende taxaties plaats, op basis waarvan de definitieve afspraken worden vastgesteld. Grondexploitaties Bijdrage EVZ V 529 Het voorschot op de subsidie is inmiddels door de gemeente ontvangen. De uitvoering van de gesubsidieerde werkzaamheden verloopt volgens planning en wordt in 2026 afgerond. VBK Bovendonk V 297 De sloop van het pand is in 2025 gestart en wordt in 2026 verder uitgevoerd. EVZ V 282 De uitvoering van de werkzaamheden heeft vertraging opgelopen doordat Enexis in het gebied eerst noodzakelijke verleggingen van nutsvoorzieningen moet uitvoeren. Noordlaan V 275 De realisatie volgt na de oplevering van de bouwprojecten. Deze projecten lopen vertraging op ten opzichte van de eerder vastgestelde planningen. B401 - Openbare ruimte Verkeersmaatregelen V 485 In 2025 is extra investeringsbudget beschikbaar gesteld voor de vervanging van verkeerslichten op vijf kruispunten. De uitvoering van de werkzaamheden is per saldo gunstiger uitgevallen, onder meer doordat schaalvoordelen zijn behaald. Niet alle geplande vervangingen zijn echter in 2025 gerealiseerd.

Een deel van de werkzaamheden, waaronder de vervanging van de bekabeling van het verkeerslicht op het kruispunt A58 Oostpoort, staat gepland voor het eerste kwartaal van 2026. Het resterende investeringsbudget blijft daarom noodzakelijk om deze werkzaamheden in 2026 te kunnen uitvoeren. Civieltechnische kunstwerken V 603 Een deel van de damwanden bij de Watermolenbeek-Freijterslaan zou in 2025 worden vervangen. Omdat hierover met externe partijen, waaronder ProRail, nog geen overeenstemming is over planning en kosten, worden de werkzaamheden uitgesteld. Het gemeentelijke deel wordt, voor zover mogelijk, in 2026 uitgevoerd. De geplande herstelwerkzaamheden aan de viaducten aan de Nelson Mandelaweg zijn uitgesteld, omdat de oorzaak van de schade nog niet kon worden vastgesteld. Daarom vindt aanvullend onderzoek plaats. In mei 2026 wordt een rapport opgeleverd met de bevindingen en een hersteladvies. 249 II Wegen Grondverwerving Bulkenaar V 1.159 De onteigeningsprocedure voor de betreffende gronden kent een complex en wisselend verloop. Op dit moment wordt verwacht dat de resterende transacties in de loop van 2026 kunnen worden afgerond. Vooralsnog wordt uitgegaan van een projectafronding per 31 december 2026. Uitvoeringskrediet Josephwijk V 502 De uitvoering vindt plaats zodra de woningen zijn opgeleverd.

Daarbij loopt de uitvoering enigszins achter op de eerder opgestelde planning. 250 Investeringen Programma 5 Geboekte | Geboekte | Geboekte | Totaal | Vrije Programma | Totaal | uitgaven | uitgaven | inkomsten/ | geboekte | ruimte krediet | t/m 2024 | 2025 | bijdr. | uitgaven | 2025 2025 | t/m 2025 PROGRAMMA 5 ZORGEN EN STIMULEREN B501 - Leefbare buurten en dorpen Totaal investeringen nationaal | programma | 41 | 2 24 | -157 | 67 | -26 leefbaarheid en veiligheid Totaal leefbare buurten en dorpen | 41 | 224 | -157 | 67 | -26 Totaal investeringen | 41 | 224 | -157 | 67 | -26 Kredieten Programma 2 Geboekte | Geboekte | Geboekte | Totaal | Vrije Programma | Totaal | uitgaven | uitgaven | inkomsten/ | geboekte | ruimte krediet | t/m 2024 | 2025 | bijdr. | uitgaven | 2025 2025 | t/m 2025 PROGRAMMA 2 LEREN EN ONTWIKKELEN B203 - Sport Totaal kredieten ex- ploitatie buitenspor- | 1.328 | 183 | 269 | 453 | 875 taccommodaties Totaal sport | 1.328 | 183 | 269 | 453 | 875 TOTAAL KREDIETEN | 1.328 | 183 | 269 | 453 | 875 Toelichting vrije ruimte (X € 1.000) B203 - Sport Buitensportaccommodaties (Groen) | V 875 De afgelopen jaren is een deel van het geplande herstraten van tegel- en klinker- verharding niet uitgevoerd. Dit geldt deels ook voor de vervanging van verlichting en hekwerken.

Door tijdelijke herstelmaatregelen kon het onderhoud echter verantwoord een aantal jaren worden uitgesteld. Bij de afweging is primair gekeken naar veiligheid en het behoud van een nette, functionele inrichting; wanneer verhardingen nog in goede staat verkeren, is volledige herstrating niet doelmatig. Om de situatie veilig en acceptabel te houden, zijn in de tussentijd wel kleinschalige (tijdelijke) herstelwerkzaamheden uitgevoerd. Na de zomer wordt een nieuwe inventarisatie uitgevoerd om de toekomstige onderhoudsopgave en prioritering te actualiseren. Doordat in 2025 minder groot onderhoud is uitgevoerd dan gepland, is in dat jaar minder onttrokken aan de voorziening Onderhoud Buitensportaccommodaties. 251 Kredieten Programma 4 Geboekte | Geboekte | Geboekte | Totaal | Vrije Programma | Totaal | uitgaven | uitgaven | inkomsten/ | geboekte | ruimte krediet | t/m 2024 | 2025 | bijdr.

| uitgaven | 2025 2025 | t/m 2025 PROGRAMMA 4 WONEN EN VERBLIJVEN B401 - Ruimtelijke ordening Totaal kredieten in- vesteringen stedelijke | 220 | 220 | 220 vernieuwing Totaal kredieten strategisch bezit | 3.709 | 1.848 | 322 | 2.170 | 1.539 Totaal ruimtelijke ordening | 3.928 | 2.068 | 322 | 2.389 | 1.539 B402 - Openbare ruimte Totaal kredieten openbare verlichting | 2.021 | 2.310 | 2.310 | -289 Totaal kredieten wegen | 43.273 | 17.637 | 19.887 | -37 | 37.488 | 5.785 Totaal kredieten openbaar groen | 392 | 4 | 272 | -1 | 276 | 116 Totaal kredieten speelvoorzieningen | 250 | 1 | 1 | 24 9 Totaal kredieten riolering algemeen | 8.825 | 3.422 | 2.984 | 6.406 | 2.419 Totaal openbare ruimte | 54.761 | 21.063 | 25.455 | -38 | 46.481 | 8.280 B405 - Energie en warmte Totaal kredieten Duurzaamheid | 375 | 290 | 42 | 332 | 43 Totaal Energie en warmte | 375 | 290 | 42 | 332 | 43 Totaal investeringen | 59.065 | 23.421 | 25.819 | -38 | 49.203 | 9.862 252 II Toelichting vrije ruimte (X € 1.000) B401 - Ruimtelijke ordening Strategisch bezit V 1.539 Een aantal geplande onderhoudswerkzaamheden aan molens en gemeentelijke gebouwen is vertraagd. De beschikbare capaciteit bij de molenbouwer staat onder druk door landelijke veiligheidsvraagstukken rond wiekenkruizen.

Onderhoud aan de Sint Janstoren, het Tongerlhuys en het schilderwerk aan de Rector Hellemonsstraat 3 schuift als gevolg van personeelswisselingen, capaciteitstekort en gewijzigde prioritering. Het geplande onderhoud aan de brandweerkazerne is grotendeels vervallen, omdat momenteel onderzoek wordt gedaan naar alternatieve (nieuwe) huisvesting. De onderhoudskredieten 2024-2025 zijn nog in uitvoering. Het betreft onder meer groot onderhoud aan diverse monumenten, Burgerhoutsestraat 23, De Suite en sporthallen. Er is enige vertraging, maar deze werkzaamheden lopen door tot eind 2026. Nu er minder groot onderhoud heeft plaatsgevonden in 2025, is er minder onttrokken uit de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen. B402 - Openbare ruimte Openbare verlichting V 288 In 2024 is de gemeente gestart met het grootschalig vervangen van armaturen en aansturingssystemen (verledding). Vanwege een uitgebreide/grondige en hierdoor langere voorbereiding is de werkelijke vervanging eind 2024 gestart waardoor in 2024 budget overbleef. Dit bedrag is echter niet overgeheveld naar 2025. De werkzaamheden liepen wel door in 2025. Hierdoor ontstaan in 2025 hogere kosten. Daarnaast zijn tijdens de uitvoering meer armaturen en aansturingssystemen vervangen dan vooraf was ingeschat, wat de overschrijding verder verklaart.

Binnen de reconstructies is ook budget opgenomen voor vervanging van openbare verlichting. Dit betreft groot onderhoud en wordt gedekt uit de bestemmingsreserve Onderhoud Beheerkalender. Op dit onderdeel is sprake van een overschot. Wegen V 5.711 De raad stelt bij de begroting en bij het vaststellen van de investeringsstaten een totaalbudget beschikbaar voor de reconstructie van straten. In dit totaalbudget zijn alle benodigde bedragen opgenomen uit de beheerplanning. De daadwerkelijke investeringsbedragen per straat of gebied worden vervolgens gespreid over meerdere jaren. Dat begint met de kosten voor voorbereiding en daarna de kosten voor de uitvoering. In 2026 blijft een deel van de kredieten over, vooral omdat de uitvoering van verschillende werkzaamheden is uitgesteld. Hierdoor wordt er ook minder onttrokken uit de bestemmingsreserve onderhoud Beheerkalender. Dit is ook toegelicht in de programmarekening bij beleidsveld B402 openbare ruimte, onderdeel wegen. 253 II Hieronder worden de belangrijkste kredietafwijkingen toegelicht. Volgens de Financiële Verordening betreft dit de afwijkingen groter dan € 250.000. Bij de volgende projecten heeft de voorbereidingsfase vertraging opgelopen door personele wisselingen en capaciteit. Hierdoor is de uitvoering later gestart dan gepland. De werkzaamheden worden nu in de loop van 2026 verder uitgevoerd.

Dit heeft geleid tot de volgende afwijkingen: A-dijken V 2.200 Barietdijk V 282 Onderhoud verhardingen V 428 -------- Totaal V 4.332 Daarnaast zijn de volgende projecten zichtbaar met een overschot: Barietdijk V 282 Uitstel door uitvoering Alwel Eleolietdijk V 287 Uitstel vervanging groen Fietspad Tiendpad V 260 Vertraging in de uitvoering Flintdijk wegvakken V 473 Vertraging in de uitvoering Ireneplein V 262 Vertraging in de uitvoering Plantagebaan Wouwse Plantage V 427 Vertraging in de uitvoering 103 Projecten < € 250.000 V 2.308 -------- Totaal V 2.877 Tenslotte zijn de volgende projecten zichtbaar met een tekort > € 250.000: Gastelseweg-Griendweg N 775 Opaaldijk N 723 -------- Totaal N 1.498 De voorbereidingen voor het project aan de Gastelseweg zijn sneller verlopen dan verwacht. Hoewel er pas vanaf 2026 budget beschikbaar is voor de voorbereiding en uitvoering, zijn in 2025 al werkzaamheden uitgevoerd. Voor dit grote project is in totaal € 16,1 miljoen gereserveerd voor de jaren 2026 tot en met 2028. Tot en met 2025 is er al € 775.000 aan voorbereidingskosten gemaakt. Het budget dat deze kosten moet dekken, komt echter pas vanaf 2026 beschikbaar. Daarnaast zijn de werkzaamheden aan de Opaaldijk naar voren gehaald. Dit betekent dat een deel van het uitvoeringsbudget dat voor 2026 was geraamd, al in 2025 is ingezet.

254 II Riolering In 2025 blijft er geld over binnen het investeringsbudget voor riolering. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat diverse werkzaamheden zijn doorgeschoven naar een later moment en/of in de uitvoering minder omvangrijk bleken dan vooraf geraamd. Hierdoor is in 2025 een lagere onttrekking nodig uit de Voorziening Riolering en/of de bestemmingsreserve Onderhoud Beheerkalender. Deze afwijking is tevens toegelicht in de programmarekening bij beleidsveld B402 Openbare ruimte (onderdeel riolering). Hieronder worden de belangrijkste afwijkingen toegelicht. Volgens de financiële verordening betreft dit uitsluitend afwijkingen groter dan € 250.000. Burgemeester Freijterslaan V 504 Voor dit project is een voorlopig ontwerp gemaakt. De vervanging van de rioleringsleiding schuift echter door naar een later moment. Bovendien wordt het grootste deel van het werk gefinancierd vanuit het budget voor wegen. Daardoor blijft het rioolbudget grotendeels onbenut in 2025. Digitalisering verval riolering V 382 Het project start pas nadat de basis op orde is, zoals het opstellen van complete databestanden. Hier wordt nu aan gewerkt en dit is gepland om eind 2026 af te ronden. De daadwerkelijke digitalisering gebeurt daarna. Het budget schuift dus door.

Zinker Zwaaikom N 318 Tijdens het moderniseren van het spoelsysteem bleek de staat van een deel van de riolering en een inspectieput slechter dan vooraf ingeschat. Hierdoor kwam noodzakelijk meerwerk naar voren. Om risico’s op wateroverlast en toekomstige calamiteiten te voorkomen, is besloten om ongeveer 150 meter slechte rioolbuis en een inspectieput van circa 10 meter direct te vervangen. Deze vervroegde vervanging was technisch noodzakelijk en leidt tot de geconstateerde kostenoverschrijding. Relinen Rioleringen kleine projecten V 594 Relining is een techniek om rioolleidingen te renoveren zonder te graven. Hierbij wordt aan de binnenkant van de bestaande leiding een nieuwe, naadloze buis aangebracht. Dit budget is bedoeld voor kleine straten en kleinschalige rioolprojecten. In de afgelopen periode is minder werk uitgevoerd dan vooraf gepland, waardoor er budget is overgebleven. 255 Overzicht van baten & lasten per taakveld Overzicht IV3 taakvelden | L ASTEN | BATEN | Saldo t.o.v. X € 1.000 | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | begroting na wijziging 0.

Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur | 5.862 | 6.638 | 8.430 | 132 | 177 | 170 | -1.799 0.2 Burgerzaken | 1.857 | 2.722 | 2.786 | 997 | 1.642 | 1.785 | 79 0.4 Overhead | 34.275 | 32.209 | 33.040 | 520 | 470 | 679 | -622 0.5 Treasury | 77 | 17 | 789 | 467 | 467 | 470 | -770 0.61 OZB woningen | 1.341 | 1.341 | 1.335 | 9.092 | 9.830 | 10.060 | 236 0.62 OZB niet-woningen | 6.151 | 7.517 | 7.792 | 2 74 0.63 Parkeerbelasting | 625 | 787 | 910 | 123 0.64 Belastingen overig | 304 | 304 | 299 | 924 | 9 74 | 1.470 | 501 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 196.368 | 207.511 | 208.385 | 8 74 0.8 Overige baten en lasten | 4.067 | 1.952 | 2.039 | 1.615 | 1.608 | 1.728 | 33 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb) | 10 | 10 | 36 | -26 0.10 Mutaties reserves | 15.548 | 52.254 | 62.106 | 16.449 | 60.288 | 53.539 | -16.600 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten | 4.280 | 4.518 | 3.310 | -238 Totaal taakveld | 63.342 | 101.727 | 115.379 | 236.651 | 291.270 | 286.987 | -17.935 1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer | 6.594 | 6.466 | 6.400 | 122 | 72 | 74 | 68 1.2 Openbare orde en veiligheid | 7.435 | 7.506 | 7.440 | 207 | 461 | 403 | 8 Totaal taakveld | 14.029 | 13.972 | 13.840 | 329 | 533 | 477 | 77 2.

Verkeer, vervoer en waterstaat 2.1 Verkeer en vervoer | 19.227 | 24.490 | 22.907 | 781 | 8.613 | 9.229 | 2.199 2.2 Parkeren | 1.884 | 1.699 | 1.752 | 1.847 | 2.230 | 2.120 | -162 2.4 Economische havens en waterwegen | 543 | 618 | 732 | 1 | 1 | 2 | -113 Totaal taakveld | 21.654 | 26.806 | 25.390 | 2.629 | 10.845 | 11.352 | 1.923 3. Economie 3.1 Economische ontwikkeling | 117 | 151 | 114 | 37 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 21.916 | 12.394 | 6.981 | 20.584 | 11.336 | 16.645 | 10.722 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | 3.256 | 3.444 | 3.482 | 826 | 826 | 775 | -88 3.4 Economische promotie | 1.006 | 1.248 | 1.131 | 421 | 648 | 838 | 307 Totaal taakveld | 26.294 | 17.237 | 11.707 | 21.831 | 12.811 | 18.259 | 10.978 4. Onderwijs 4.1 Openbaar basisonderwijs | 146 | 125 | 64 | 62 4.2 Onderwijshuisvesting | 6.161 | 11.395 | 11.770 | 227 | 1.373 | 1.328 | -419 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 8.235 | 7.593 | 7.428 | 3.787 | 3.914 | 4.0 24 | 275 Totaal taakveld | 14.541 | 19.114 | 19.262 | 4.014 | 5.286 | 5.352 | -82 5.

Sport, cultuur en recreatie 5.1 Sportbeleid en activering | 1.498 | 2.122 | 1.756 | 195 | 1.058 | 924 | 233 5.2 Sportaccommodaties | 3.656 | 3.816 | 3.967 | 1.192 | 1.472 | 1.563 | -60 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | 4.222 | 4.460 | 4.337 | 146 | 146 | 167 | 143 5.4 Musea | 1.414 | 1.422 | 1.394 | 60 | 60 | 71 | 39 5.5 Cultureel erfgoed | 551 | 567 | 383 | 34 | 34 | 41 | 190 5.6 Media | 1.687 | 2.009 | 2.071 | 74 | 152 | 16 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 8.800 | 10.434 | 10.083 | 478 | 691 | 702 | 362 Totaal taakveld | 21.828 | 24.829 | 23.991 | 2.106 | 3.535 | 3.621 | 923 256 Overzicht IV3 taakvelden | L ASTEN | BATEN | Saldo t.o.v. X € 1.000 | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | begroting na wijziging 6.

Sociaal domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 18.612 | 27.487 | 24.239 | 2.101 | 12.369 | 13.211 | 4.090 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen | 236 6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd | 3.867 | 7.600 | 7.655 | 368 | 2.394 | 2.503 | 54 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal | 797 | 1.165 | 1.113 | 52 6.3 Inkomensregelingen | 52.126 | 53.217 | 53.204 | 37.229 | 40.807 | 40.886 | 92 6.4 Begeleide participatie | 16.365 | 17.712 | 18.671 | -39 | -997 6.5 Arbeidsparticipatie | 3.777 | 3.872 | 3.822 | 50 6.60 Hulpmiddelen en diensten (WMO) | 3.948 | 4.633 | 4.885 | 235 | 200 | 205 | -247 6.711 Huishoudelijke hulp (WMO) | 8.135 | 10.731 | 10.620 | 600 | 770 | 778 | 119 6.712 Begeleiding (WMO) | 8.849 | 7.915 | 7.925 | -10 6.713 Dagbesteding (WMO) | 1.601 | 1.602 | -1 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal | 845 | 3.485 | 3.363 | 1 | 124 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal | 11.252 | 15.396 | 15.836 | 87 | 93 | -10 | -543 6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk | 495 | 1.995 | 2.154 | -160 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal | 13.451 | 19.968 | 20.590 | 7.214 | 11.964 | 11.983 | -603 6.791 PGB WMO | 875 | 680 | 688 | -8 6.792 PGB Jeugd | 553 | 199 | 201 | -2 6.811 Beschermd wonen (WMO) | 297 | 125 | 122 | 62 | 65 6.812 Maatsch.- en vrouwenopvang (WMO) | 209 | 226 | 225 | 2 6.821 Jeugdbescherming | 1.671 | 2.071 | 1.846 | 225 6.822 Jeugdreclassering | 232 | 232

| 209 | 23 6.91 Coördinatie en beleid WMO | 2.287 | 3.042 | 3.190 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd | 1.677 | 1.758 | 1.093 | 1.251 | 1.680 | 1.166 | 151 Totaal taakveld | 150.558 | 185.112 | 183.255 | 49.086 | 70.277 | 70.746 | 2.325 7. Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid | 4.469 | 5.881 | 6.159 | 497 | 1.764 | 2.366 | 324 7.2 Riolering | 10.945 | 11.309 | 11.816 | 14.282 | 14.866 | 15.786 | 413 7.3 Afval | 10.261 | 10.466 | 10.140 | 13.370 | 13.577 | 13.038 | -212 7.4 Milieubeheer | 3.853 | 5.934 | 5.187 | 1.914 | 3.869 | 3.099 | -23 7.5 Begraafplaatsen en crematoria | 63 | 63 | 95 | 72 | 72 | 83 | -21 Totaal taakveld | 29.590 | 33.653 | 33.397 | 30.135 | 34.148 | 34.372 | 481 8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing 8.1 Ruimte en leefomgeving | 2.563 | 3.192 | 3.058 | 55 | 498 | 549 | 185 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) | 4.74 6 | 6.442 | 4.643 | 6.442 | 103 8.3 Wonen en bouwen | 4.553 | 8.285 | 7.291 | 2.116 | 4.827 | 4.854 | 1.022 Totaal taakveld | 7.116 | 16.223 | 16.791 | 2.171 | 9.968 | 11.845 | 1.309 Totaal | 348.952 | 438.673 | 443.011 | 348.952 | 438.673 | 443.011 257 Overzicht IV3 taakvelden per programma | L ASTEN | BATEN | Saldo t.o.v. begroting X € 1.000 | Primitieve begroting | Gewijzigde begroting | Rekening | Primitieve begroting | Gewijzigde begroting | Rekening | na wijziging 1.

Besturen & samenwerken 0.1 Bestuur | 5.862 | 6.638 | 8.430 | 132 | 177 | 170 | -1.799 0.2 Burgerzaken | 1.857 | 2.722 | 2.786 | 997 | 1.642 | 1.785 | 79 0.4 Overhead | 34.275 | 32.209 | 33.040 | 520 | 470 | 679 | -622 1.1 Crisisbeheersing en brandweer | 6.594 | 6.466 | 6.400 | 122 | 72 | 74 | 68 1.2 Openbare orde en veiligheid | 6.725 | 6.568 | 6.492 | 133 | 386 | 352 | 41 Totaal programma | 55.314 | 54.602 | 57.148 | 1.904 | 2.747 | 3.060 | -2.233 2. Leren & ontwikkelen 4.1 Openbaar basisonderwijs | 146 | 125 | 64 | 62 4.2 Onderwijshuisvesting | 6.161 | 11.395 | 11.770 | 227 | 1.373 | 1.328 | -419 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 8.086 | 7.440 | 7.273 | 3.787 | 3.914 | 4.0 24 | 277 5.1 Sportbeleid en activering | 1.498 | 2.122 | 1.756 | 195 | 1.058 | 924 | 233 5.2 Sportaccommodaties | 3.656 | 3.816 | 3.967 | 1.192 | 1.472 | 1.563 | -60 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | 4.222 | 4.460 | 4.337 | 146 | 146 | 167 | 143 5.4 Musea | 1.414 | 1.422 | 1.394 | 60 | 60 | 71 | 39 5.5 Cultureel erfgoed | 551 | 567 | 383 | 34 | 34 | 41 | 190 5.6 Media | 1.687 | 2.009 | 2.071 | 74 | 152 | 16 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 378 | 355 | 441 | 14 | 14 | 12 | -88 Totaal programma | 27.799 | 33.710 | 33.455 | 5.655 | 8.145 | 8.283 | 394 3.

Werken & ondernemen 2.4 Economische havens en waterwegen | 26 | 8 | 19 | 1 | 1 | 2 | -9 3.1 Economische ontwikkeling | 117 | 151 | 114 | 37 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | 3.224 | 3.413 | 3.451 | 826 | 826 | 775 | -89 3.4 Economische promotie | 1.006 | 1.248 | 1.131 | 213 | 213 | 118 | 22 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 149 | 154 | 156 | -2 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 539 | 503 | 648 | 286 | 286 | 308 | -123 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 2.151 | 6.641 | 7.356 | 1.614 | 7.406 | 8.434 | 312 6.3 Inkomensregelingen | 52.126 | 53.217 | 53.204 | 37.229 | 40.807 | 40.886 | 92 6.4 Begeleide participatie | 16.365 | 17.460 | 18.411 | -39 | -990 6.5 Arbeidsparticipatie | 3.777 | 3.872 | 3.822 | 50 7.5 Begraafplaatsen en crematoria | 14 | 14 | 44 | 7 | -24 Totaal programma | 79.494 | 86.681 | 88.355 | 40.170 | 49.541 | 50.490 | -725 4.

Wonen & verblijven 0.63 Parkeerbelasting | 625 | 787 | 910 | 123 1.2 Openbare orde en veiligheid | 709 | 938 | 947 | 75 | 75 | 51 | -32 2.1 Verkeer en vervoer | 19.227 | 24.490 | 22.907 | 781 | 8.613 | 9.229 | 2.199 2.2 Parkeren | 1.884 | 1.699 | 1.752 | 1.847 | 2.230 | 2.120 | -162 2.4 Economische havens en waterwegen | 517 | 609 | 713 | -104 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 21.916 | 12.394 | 6.981 | 20.584 | 11.336 | 16.645 | 10.722 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | 32 | 32 | 31 | 1 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 7.882 | 9.576 | 8.995 | 178 | 391 | 382 | 572 7.2 Riolering | 10.945 | 11.309 | 11.816 | 14.282 | 14.866 | 15.786 | 413 7.3 Afval | 10.261 | 10.466 | 10.140 | 13.370 | 13.577 | 13.038 | -212 7.4 Milieubeheer | 3.853 | 5.934 | 5.187 | 1.914 | 3.869 | 3.099 | -23 7.5 Begraafplaatsen en crematoria | 49 | 49 | 51 | 72 | 72 | 76 | 2 258 Overzicht IV3 taakvelden per programma | L ASTEN | BATEN | Saldo t.o.v.

begroting X € 1.000 | Primitieve begroting | Gewijzigde begroting | Rekening | Primitieve begroting | Gewijzigde begroting | Rekening | na wijziging 8.1 Ruimte en leefomgeving | 2.563 | 3.192 | 3.058 | 55 | 498 | 549 | 185 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) | 4.74 6 | 6.442 | 4.643 | 6.442 | 103 8.3 Wonen en bouwen | 4.553 | 8.285 | 7.291 | 2.116 | 4.827 | 4.854 | 1.022 Totaal programma | 84.391 | 93.718 | 86.309 | 55.898 | 65.783 | 73.183 | 14.808 5. Zorgen & stimuleren 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 16.461 | 20.846 | 16.883 | 487 | 4.963 | 4.777 | 3.777 6.2 Wijkteams | 236 6.22 Toegang en 1elijnsvoorz. Jeugd | 3.867 | 7.600 | 7.655 | 368 | 2.394 | 2.503 | 54 6.23 Toegang en 1elijnsvoorz.

Integraal | 797 | 1.165 | 1.113 | 52 6.4 Begeleide participatie | 253 | 260 | -7 6.60 Hulpmiddelen en diensten (WMO) | 3.948 | 4.633 | 4.885 | 235 | 200 | 205 | -247 6.711 Huishoudelijke hulp (WMO) | 8.135 | 10.731 | 10.620 | 600 | 770 | 778 | 119 6.712 Begeleiding (WMO) | 8.849 | 7.915 | 7.925 | -10 6.713 Dagbesteding (WMO) | 1.601 | 1.602 | -1 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal | 845 | 3.485 | 3.363 | 1 | 124 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal | 11.252 | 15.396 | 15.836 | 87 | 93 | -10 | -543 6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk | 495 | 1.995 | 2.154 | -160 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal | 13.451 | 19.968 | 20.590 | 7.214 | 11.964 | 11.983 | -603 6.791 PGB WMO | 875 | 680 | 688 | -8 6.792 PGB Jeugd | 553 | 199 | 201 6.811 Beschermd wonen (WMO) | 297 | 125 | 122 | 62 6.812 Maatsch.- en vrouwenopvang (WMO) | 209 | 226 | 225 6.821 Jeugdbescherming | 1.671 | 2.071 | 1.846 | 225 6.822 Jeugdreclassering | 232 | 232 | 209 | 23 6.91 Coördinatie en beleid WMO | 2.287 | 3.042 | 3.190 | -148 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd | 1.677 | 1.758 | 1.093 | 1.251 | 1.680 | 1.166 | 151 7.1 Volksgezondheid | 4.469 | 5.881 | 6.159 | 497 | 1.764 | 2.366 | 324 Totaal programma | 80.607 | 109.803 | 106.621 | 10.739 | 23.828 | 23.831 | 3.186 6.

Betalen & financieren 0.5 Treasury | 77 | 17 | 789 | 467 | 467 | 470 | -770 0.61 OZB woningen | 1.341 | 1.341 | 1.335 | 9.092 | 9.830 | 10.060 | 236 0.62 OZB niet-woningen | 6.151 | 7.517 | 7.792 | 2 74 0.64 Belastingen overig | 304 | 304 | 299 | 924 | 9 74 | 1.470 | 501 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 196.368 | 207.511 | 208.385 | 8 74 0.8 Overige baten en lasten | 4.067 | 1.952 | 2.039 | 1.615 | 1.608 | 1.728 | 33 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb) | 10 | 10 | 36 | -26 0.10 Mutaties reserves | 15.548 | 52.254 | 62.106 | 16.449 | 60.288 | 53.539 | -16.600 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten | 4.280 | 4.518 | 3.310 | -238 3.4 Economische promotie | 208 | 435 | 720 | 285 Totaal programma | 21.347 | 60.159 | 71.123 | 234.585 | 288.630 | 284.164 | -15.430 Totaal | 348.952 | 438.673 | 443.011 | 348.952 | 438.673 | 443.011 259 Indicatoren BBV Indicator | P | Jaar | Roosendaal | NL Winkeldiefstallen per 1.000 inwoners | 1 | 2025 | 2,3 | 2,2 Geweldsmisdrijven- en seksuele misdrijven per 1.000 inwoners | 1 | 2024 | 5 | 4, 3 Diefstal uit woning per 1.000 inwoners | 1 | 2025 | 1,3 | 1,2 Vernieling en beschadiging (in de openbare ruimte) per 1.000 inwoners | 1 | 2023 | 7, 3 | 5,7 Verwijzingen Halt (per 1.000 inwoners van 12 t/m 18 jaar) | 1 | 2024 | 16 | 9 Functiemenging (verhouding banen/woningen, 0 = alleen wonen, 100 = alleen werken) | 3 |

2024 | 53,80% | 54,50% Vestigingen van bedrijven (per 1.000 inwoners 15 t/m 64 jaar) | 3 | 2024 | 170,9 | 191,4 Voortijdige schoolverlaters totaal (VO + MBO) | 2 | 2024 | 2,80% | 2,30% Absoluut verzuim (per 1.000 leerlingen) | 2 | 2024 | 8,8 | 6,7 Relatief verzuim (per 1.000 leerlingen) | 2 | 2024 | 27 | 28 Niet-sporters | 2 | 2024 | 49,30% | 42,50% Banen (per 1.000 inwoners 15-64 jaar) | 3 | 2024 | 859,4 | 850,2 Netto arbeidsparticipatie (% van de werkzame beroepsbevolking t.o.v. de beroepsbevolking) | 3 | 2024 | 70,30% | 73,20% Bijstandsuitkeringen (per 10.000 inwoners 18 jaar e.o.) | 3 | 2025 | 307,5 | 281,2 Aantal re-integratievoorzieningen (per 10.000 inwoners 15-64 jaar) | 3 | 2024 | 235,4 | 203,1 Wmo-cliënten met een maatwerkarrangement (per 10.000 inwoners) | 5 | 2025 | 830 | 660 % kinderen in uitkeringsgezin (% kinderen tot 18 jaar) | 3 | 2024 | 7% | 6% % werkloze jongeren (% jongeren tot 16 t/m 22 jaar) | 3 | 2024 | 2% | 2% Jongeren met delict voor rechter (% jongeren van 12-21 jaar) | 5 | 2023 | 1% | 1% Jongeren met jeugdhulp (% van alle jongeren tot 18 jaar) | 5 | 2024 | 14,6 0 % | 14,00% Jongeren met jeugdreclassering (% jongeren van 12 tot 23 jaar) | 5 | 2024 | 0,30% | 0,40% Jongeren met jeugdbescherming (% van alle jongeren tot 18 jaar) | 5 | 2024 | 1,40% | 1,00% Omvang huishoudelijk restafval (kg.

per inwoner) | 4 | 2024 | 112 | 148 Hernieuwbare elektriciteit (%) | 4 | 2022 | 60,30% | 32,50% Gemiddelde WOZ-waarde woningen | 4 | 2025 | € 323.000 | € 398.000 Nieuw gebouwde woningen (aantal per 1.000 woningen) | 4 | 2024 | 6,0 | 8 ,4 Demografische druk (verhouding aantal personen 0 – 20 jr. en > 65 jr. tot personen tussen 20 en 65 jr.) | 4 | 2025 | 74,10% | 70,70% Woonlasten éénpersoonshuishouden | 4 | 2025 | € 978 | 957 Woonlasten meerpersoonshuishouden | 4 | 2025 | € 1.014 | € 1.050 In kolom P staat het nummer van het betreffende Programma vermeld. (Bron: www.waarstaatjegemeente.nl, geraadpleegd op 27/02/2026 260 Overzicht indicatoren BBV-onderdeel bedrijfsvoering Effectindicator bedrijfsvoering | R2024 | R2025 Formatie in aantal FTE per 1.000 inwoners | 6,89 | 7,10 Bezetting in aantal FTE per 1.000 inwoners | 6,71 | 7,10 Apparaatskosten in kosten per inwoner | € 736,75 | € 769,72 Externe inhuur (incl. WVS), als % van totale loonsom | 35,3% | 33,3% Overhead, % van totale lasten | 9,1% | 8,3% 261 Single Information Single Audit SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d.

07-01-2026 Verstrekker Uitkeringscode "Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger" Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator JenV A21 Regeling specifieke uitkering ter voorkoming van georganiseerde en ondermijnende jeugdcriminaliteit 2023 Gemeenten Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Project afgerond in jaar T (Ja/ Nee) "Eventuele toelichting als bij de vorige indicator “nee” is ingevuld" Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: A21/01 Indicator: A21/02 Indicator: A21/03 Indicator: A21/04 € 943.163 € 1.529.683 Nee Subsidieperiode loopt van 2023 tm 2026 262 II SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026 Indicator | Indicator | Indicator | Indicator | Indicator | Indicator FIN | B2 | Regeling specifieke uitkering | Aantal uitgewerkte plannen van | Cumulatief aantal uitgewerkte | Normbedragen voor a, b, d en f | Normbedragen voor e (ja/nee) | Eindverantwoording (Ja/Nee) gemeentelijke hulp gedupeerden | aanpak in (jaar T) | plannen van aanpak (t/m jaar T) | (ja/nee) toeslagenproblematiek | Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2 | Nee: reeks 1/ Ja: reeks 2 Gemeenten Aard controle D2 | Aard controle n.v.t. | Aard controle n.v.t. | Aard controle n.v.t. | Aard controle n.v.t.

Freijterslaan tot kruispunt Stationsstraat met Ludwigstraat) 3 | Opwaarderen verbinding Stadsoevers/Vlietpark met | € 0 | € 0 | Nee centrum: herprofilering met aandacht voor langzaam verkeer [kruising Kade met Kadeplein en kruising Markt met Stationsstraat] 272 SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026 Verstrekker Uitkeringscode "Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger" Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator 4 Opwaarderen langzaamverkeersverbinding Stadsoevers/Vlietpark met centrum: verbeteren toegankelijkheid en leefbaarheid/aantrekkelijkheid Passarelle, inclusief reconstructies directe omgeving Passarelle [verbinding van Industriestraat tot Stationsstraat] € 0 € 0 Nee 40 273 II II SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026 Indicator | Indicator | Indicator | Indicator | Indicator | Indicator IenW | E120 | Regeling specifieke | Totale besteding (Jaar T) | Cumulatieve totale besteding | Cumulatieve eigen bijdrage | Project afgerond (alle uitkering stimulering | (t/m jaar T) | en externe financiering (t/m | maatregelen) t/m Jaar T?(ja/ verkeersveiligheidsmaatregelen | jaar T) | nee) 2025-2030 Aard controle R | Aard controle n.v.t. | Aard controle R | Aard controle n.v.t.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1930/documents/54564