GETEKEND - Bijlage jaarstukken 2025

Er is sporadisch contact geweest met de MAR Roosendaal over een aantal onderwerpen zoals bijvoorbeeld houtstook. Dierenwelzijn In 2025 is er aandacht geweest voor de kwaliteit van dierenzorg in Roosendaal en haar dorpen. Dit is een proces dat tijd vraagt en samenwerking met partners. > Er is uitvoering gegeven aan de subsidieregeling niet-commerciële dierenopvang 2022-2025. Daarnaast is de subsidieregeling opnieuw uitgezet voor de termijn 2026-2029, waarop diverse dierenopvang organisaties gereageerd hebben. > In 2025 is ingezet op de voorgenomen bestuurswissel bij Stichting Asiel Roosendaal d.d. 1 januari 2026. Om hierop voor te bereiden en de kwaliteit te verbeteren is tijdelijk een projectteam ingericht dat werkt aan het vormgeven van de samenwerking, een addendum op het lopende contract en de kwaliteitseisen voor de stichting die uitvoering geeft aan onze wettelijke taak dierennoodopvang. Dit wordt vanuit Roosendaal centraal opgepakt, ook voor 5 andere gemeenten. > In 2025 zijn we een pilot gestart voor een dierenvoedselbank. Nadat er voorgaande jaren geen animo was voor de invulling van de openstaande subsidieregeling, hebben we in 2025 een lokale partij bereid gevonden om via een landelijk digitaal platform dierenvoedselpakketten te verstrekken in de gemeente Roosendaal. 4 86 Circulariteit en grondstoffentransitie > De versterking in samenwerking met o.a.

Beheer, inkoop, RO, Onderwijshuisvesting heeft ertoe geleid dat we nieuwe biobased toepassingen aan het integreren zijn. Met de ondertekening van het Convenant Biobased Bouwen & Telen (eind oktober 2025) versnellen we onze ambities en betekent dat onze organisatie moet opschalen. We werken daarom samen en binnen groepen waar toekomstige ruimtelijke ontwikkelingen worden vorm gegeven, zoals bijv. het Masterplan, Kerk van Nispen, Ontwikkelvisies, Beheerkalender, Nationale Programma Roosendaal. > In 2025 is de Cirkelstad community Brabant West opgericht en de gemeente Roosendaal neemt hieraan deel. Zo wordt ingezet op de ketensamenwerking in de regio en integreren we HNN d.m.v. trainingen en pilots. > Vanuit de RWB is in 2025 ingezet op MVOI, waar verschillende collega’s aan hebben deelgenomen en waarvoor de eerste pilotprojecten zijn opgezet. > Rond het thema MVOI zijn binnen de Beheerkalender twee pilot geïdentificeerd, waarmee we verder verduurzamen. Door uitwisseling van werkwijzen en mogelijkheden, is de bewustwording over circulariteit bij Beheer versterkt. Materialen en bouwstoffen worden steeds vaker hergebruikt en ook wordt nagedacht over andere mogelijkheden waar het circulariteit (hergebruik) betreft. Duidelijk is dat er veel ruimte is voor verdere verduurzaming, circulaire of biobased oplossingen.

In 2025 is gestart met een project rond de Beheerkalender, waar de groep Duurzaamheid aan meewerkt, zodat verdere verduurzaming vanaf het begin mee genomen wordt (op lange termijn). > De subsidieverlening aan en activiteitenoverzicht van het MEC is als positief beoordeeld. Er is een constructieve samenwerking tussen gemeente en het MEC. > We starten in 2026 met de Cirkelstad Community, waar we in 2025 de voorbereidingen voor hebben gedaan. Deze community brengt ondernemers; aanbieders, verwerkers en afnemers, dichter bij elkaar. Doelstelling is een ketenversterking en de toepassing van biobased materialen toegankelijk en toepasbaar te maken. > In december 2025 is de subsidie toegekend vanuit de Provincie en Roosendaal. Het project zal in januari 2026 daarmee van start kunnen gaan. > Met 2025 als aanloop, zal in 2026 gestart worden met de Cirkelstad community voor ondernemers. Daarnaast biedt de regiodeal verdere mogelijkheden die we in 2026 gaan onderzoeken. > Voor het stimuleren van biobased (ver)bouwen is jaarlijks 200K ter beschikking gesteld. Bijdrages zijn gedaan voor de Opaaldijk, Oase Westrand, reconstructie Van Coothlaan, aanpassingen Weetkeet, groene gevels en daken EKP.

4 87 4 Kilogram restaf val per inwoner | 118,7 | 122,6 | 121,6 Bron: Saver | 2022 | 20232024 WAT HEEFT HET GEKOST? Rekening | Primitieve | Begrotings- | Gewijzigde | Rekening X € 1.000 | 2024 | begroting | wijzigingen | begroting | 2025 2025 | 2025 | 2025 Lasten Natuur, land- | 10.746 | 11.695 | 372 | 12.068 | 11.611 bouw, milieu Baten Natuur, land- | 12.037 | 13.398 | 207 | 13.605 | 13.056 bouw, milieu Saldo | -1.291 | -1.703 | 166 | -1.537 | -1.446 88 4 FINANCIEEL OVERZICHT WONEN & VERBLIJVEN Beleidsveld | Rekening | Primitieve | Begrotings- | Gewijzigde | Rekening X € 1.000 | 2024 | begroting | wijzigingen | begroting | 2025 2025 | 2025 | 2025 Lasten | Ruimtelijke | 19.646 | 26.827 | -1.106 | 25.721 | 20.744 ordening Openbare ruimte | 38.351 | 36.931 | 7.381 | 44.312 | 42.878 Vergun ningen | 3.395 | 2.946 | 920 | 3.865 | 4.006 Mobiliteit | 3.247 | 3.224 | -252 | 2.972 | 2.952 Energie en warmte | 2.665 | 2.768 | 2.013 | 4.781 | 4.119 Natuur, landbouw | 10.746 | 11.695 | 372 | 12.068 | 11.611 en milieu Totaal | 78.050 | 84.391 | 9.328 | 93.718 | 86.309 Baten | Ruimtelijke | 12.167 | 21.217 | -3.651 | 17.566 | 24.656 ordening Openbare ruimte | 16.823 | 15.289 | 8.628 | 23.917 | 25.456 Vergun ningen | 2.149 | 1.612 | 2.200 | 3.812 | 3.886 Mobiliteit | 2.697 | 2.472 | 545 | 3.017 | 3.030 Energie en warmte | 2.031 | 1.911 | 1.955 | 3.866 | 3.099 Natuur, landbouw | 12.037 | 13.398

| 207 | 13.605 | 13.056 en milieu Totaal | 47.904 | 55.898 | 9.885 | 65.783 | 73.183 Saldo | 30.146 | 28.492 | -557 | 27.935 | 13.127 Stortingen in reserves | 8.586 | 759 | 16.038 | 16.797 | 26.648 Onttrekkingen aan reserves | 9.819 | 1.211 | 22.956 | 24.167 | 21.526 89 ZORGEN & STIMULEREN PROGRAMMA 5 90 5 BELEIDSVELDEN EN PORTEFEUILLEHOUDERS Beleidsvelden Portefeuillehouder Leefbare buurten en dorpen wethouder Evelien van der Star-Deijkers Welzijn wethouder Evelien van der Star-Deijkers Zorg en ondersteuning wethouder René van Ginderen Jeugd en jeugdzorg wethouder René van Ginderen 91 5 LEEFBARE BUURTEN EN DORPEN WAT HEBBEN WE BEREIKT? In 2025 zijn weer de nodige stappen gezet om naar een gezonde, groene en veilige omgeving te groeien waar mensen fijn samenleven en zich verbonden voelen met elkaar en hun leefomgeving. We hebben met activiteiten op het gebied van welzijn en leefbaarheid een bijdrage geleverd om de onderlinge betrokkenheid en sociale binding van de inwoners te versterken. We deden dat samen met de alliantie Voor ons Roosendaal, met hulp en extra financiering vanuit de rijksoverheid. We hebben geïnvesteerd in groene openbare ruimtes waar ruimte is voor ontmoeting en gezamenlijke activiteiten. Inwoners nemen steeds vaker zelf het initiatief bij vraagstukken voor het verbeteren van hun buurt.

Zij zetten hun kennis, kunde en netwerk in en waar nodig werden zij daarbij ondersteund en gefaciliteerd door wijkprofessionals. WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? In het kader van het NPLV hebben we de volgende acties uitgevoerd: > We hebben uitvoering gegeven aan de gebiedsaanpak Oude Centrum. Het toezicht en de handhaving wordt sinds januari 2025 uitgevoerd door de Pandbrigade. We zetten in op het tegengaan van verloedering, leegstand en onrechtmatig gebruik van panden. In 2025 is de Leegstandsverordening ingevoerd en is de Huisvestingsverordening aangescherpt. Sinds september 2025 is een Gebiedsregisseur actief met een coördinerende rol in het integraal handhaven en inzetten van de juiste instrumenten op het juiste moment. Het ruimtelijk ontwikkelkader voor het Oude Centrum is vastgesteld. Op een 30-tal panden is voorkeursrecht gevestigd en er zijn voorbeschermingsregels ingesteld om regie te kunnen voeren op de ontwikkelingen in het Oude Centrum. Verder is er gewerkt aan ontwerpplannen voor het verbeteren en vergroenen van de openbare ruimte. > Voor Kalsdonk is in 2025 gewerkt aan het opstellen van een gebiedsvisie 2040. Deze wijk krijgt de komende jaren een impuls doordat Alwel hun woningen in de wijk grootschalig zullen renoveren en verduurzamen.

Dit was aanleiding om in gezamenlijkheid te kijken naar het verbeteren van de wijk als geheel en nadere afspraken te maken over een betere balans in de woningvoorraad in de wijk. De visie wordt in de eerste helft van 2026 aan de raad aangeboden ter besluitvorming. 92 > Om verloedering van de buitenruimte tegen te gaan is een onderzoek uitgevoerd naar aanvullende maatregelen om afval(dumpingen) in de openbare ruimte tegen te gaan. > Voor het verstevigen van de samenwerking tussen (alliantie)partners in de wijk is afgesproken diverse experimenten uit te voeren in de wijk Kalsdonk. Voor deze experimenten is extra formatie voor een sociaal makelaar en Inwonersondersteuning Roosendaal ingezet met middelen vanuit de SPUK Kansrijke wijk. Met extra formatie voor de sociaal makelaar investeren we in het versterken van informele netwerken, sociale cohesie en de ondersteuning van bewonersinitiatieven. Door de uitbreiding van Inwonersondersteuning Roosendaal wordt de integrale ondersteuning versterkt en de bereikbaarheid voor inwoners vergroot. > Het project Aan de Bak Garanties uit Rotterdam-Zuid is in Roosendaal vertaald naar Teken voor je Toekomst. In 2025 is een samenwerkingsconvenant ontwikkeld, welke door 3 bedrijven is ondertekend. Samen leveren zij 12 baangaranties voor jongeren die kiezen voor een passende MBO-opleiding.

> Met het Nationaal Programma Roosendaal wordt extra inzet op gratis voorschoolse educatie mogelijk, op de begeleiding van ouders en op de samenwerking tussen zorg, onderwijs en kinderopvang. Zo is er ruimte gekomen voor meer peuterconsulenten, uitbreiding van programma’s als de VoorleesExpress en ondersteuning van ontmoetingsplekken zoals het Mama Kaffee. Doordat de financiële drempel voor voorschoolse educatie is weggenomen en er meer toeleiding is door peuterconsulten zien we dat het bereik van VVE toeneemt. > Binnen de NPR alliantie geven we uitvoering aan het programma Preventie met Gezag. We bouwen aan de Persoonsgerichte Aanpak (PGA) Jeugd: één gezamenlijke werkwijze waarin onderwijs, zorg, welzijn, veiligheid en gemeente jongeren eerder in beeld brengen en sneller passende ondersteuning bieden. Binnen de gemeentelijke organisatie is formatie uitgebreid voor een PGA-regisseur, die zorgt voor de coördinatie van de samenwerking binnen de gemeentelijke organisatie en met de betrokken partners daarbuiten. Om het netwerk verder te versterken zijn er ook nieuwe rollen toegevoegd; procesregisseurs bij het Zorg- en Veiligheidshuis, IPTA-coach en Re- integratieofficier bij het Werkplein, JeugdBOA’s bij de gemeente.

> In het project Veilig in en om de school werken we samen met partners aan het voorkomen van ernstige problemen, zoals intimidatie en ronseling voor criminele activiteiten. > Het project Alleen Jij Bepaalt Wie Je Bent is in 2025 uitgebreid met 2 extra groepen. Alle VO-scholen in Roosendaal nemen deel aan het programma, waardoor al 57 jongeren hebben kunnen profiteren van dit mooie sportprogramma. > In 2025 is de formatie van het programmabureau op sterkte gebracht met een programmamanager en twee projectleiders voor de inhoudelijke opgaven. Een programmasecretaris, een communicatieaanjager, een programmaondersteuner en een coördinator monitoring en onderzoek als ondersteunende functies. > In 2025 is gewerkt aan nieuwe subsidieaanvragen voor Preventie met gezag en Kansrijke wijk. Beiden aanvragen zijn in december volledig gehonoreerd, waarmee de alliantie in de komende periode verder kan bouwen op de ingezette koers.

5 93 5 GEMIDDELD | GEMIDDELD | GEMIDDELD RAPPORT- | RAPPORT- | RAPPORT- CIJFER: | 7, 2CIJFER: | 7, 0CIJFER: | 6,9 Aantal wijken/dorpen dat een 8 of hoger scoort op leefbaarheid | 0% | 13800% | 13802% Bron: Bewonersenquête | 2021 | 20232025 WAT HEEFT HET GEKOST? Rekening | Primitieve | Begrotings- | Gewijzigde | Rekening X € 1.000 | 2024 | begroting | wijzigingen | begroting | 2025 2025 | 2025 | 2025 Lasten Leefbare | 2.755 | 4.725 | 4.634 | 9.359 | 6.032 buurten Baten Leefbare | 1.650 | 1 14 | 4.462 | 4.575 | 4.336 buurten Saldo | 1.105 | 4.612 | 172 | 4.784 | 1.696 94 WELZIJN WAT HEBBEN WE BEREIKT? Ook in 2025 hebben we stevig doorgebouwd aan de ontwikkeling naar een nog meer verbonden en veerkrachtige gemeenschap. Met ontmoetingsmomenten en activiteiten creëerden we meer bewustzijn rondom emancipathiethema’s om verschillen te verminderen en verbinding tussen mensen te vergroten. Inwoners voelden zich daardoor vaker onderdeel van hun omgeving en de kwaliteit van de contacten nam toe. Wat ook weer bijgedragen heeft aan het verminderen van eenzaamheid en het bevorderen van het welzijn zoals wordt beoogd met Positieve gezondheid. We hebben daarnaast ook ingezet op de (openbare-) toegankelijkheid en bereikbaarheid van voorzieningen en diensten zodat inwoners de weg steeds beter vinden naar ondersteuning om weer zelf verder te komen.

Ook maakten we weer een stap om ons beleid inclusiever te maken. Vanuit het gedachtegoed Positieve Gezondheid hebben we ingezet op een gezonde leefstijl zodat mensen zo lang mogelijk vitaal en zelfredzaam kunnen blijven. Doel is dat alle inwoners zich ondersteund weten waar nodig, kinderen en jongeren gezond en weerbaar kunnen opgroeien tot gezonde en veerkrachtige volwassenen en dat ouderen waardig ouder kunnen worden doordat zij onderdeel (blijven) uitmaken van de samenleving. 5 95 WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? Inclusieve samenleving > We hebben uitvoering gegeven aan het meerjarige uitvoeringsprogramma 'Meedoen en Gelijke Kansen 2023-2026'; een brede integrale aanpak om te komen tot een inclusievere samenleving in 2026. Daarvoor zetten we op verschillende manieren in op bewustwording. Via persoonlijke verhalen van inwoners, de doorlopende zichtbaarheid op bijzondere dagen in samenhang met inwonersinitiatieven, ontmoeting en activiteiten bevorderen we begrip, kennis en bespreekbaarheid en daarmee insluiting en acceptatie. De verschillende campagnes, zoals we o.a. voor Dementie en gendergelijkheid maakten (Orange the World), brengen de maatschappelijke dialoog op gang. De succesformule van het Belevenisfestival richtte zich dit jaar op 800 basisschoolleerlingen (groep 7/8) en ook wereld autismeweek en wereld Alzheimerdag brachten veel mensen samen.

> De inzet van de gemeente om inclusief te werken en handelen, hebben we voortgezet. Stap voor stap borgen we inclusief werken binnen verschillende beleidsterreinen. Dit pakten we samen met deskundige professionele partijen en onze eigen (ervaringsdeskundige-) inwoners op. Mooie voorbeelden hiervan zijn het evenementenbeleid dat dit jaar is vastgesteld en de adviesrol van het Rebellenteam in relatie tot de toegankelijkheid van enkele evenementen. > Binnen de gemeentelijke organisatie zorgen we ervoor dat we ons als medewerkers meer bewust zijn van diversiteit en inclusie door het aanbieden van activiteiten waarbij eigen ervaringen opgedaan worden. Ook stelden we een plan van aanpak op om diversiteit en inclusie te verbeteren binnen onze organisatie. Voor het werven van nieuwe collega's zetten we nieuwe kanalen in en deden we een onderzoek om in kaart te brengen hoe divers onze organisatie al is en hoe medewerkers ‘inclusie’ ervaren. > Discriminatie en racisme: We hebben de aanpak discriminatie en racisme voortgezet en extra op de meldingsbereidheid ingezet door de mogelijkheid van melden makkelijker te maken. > Dementie: Het aantal inwoners met dementie stijgt de komende jaren fors. We hebben ingezet op kennisvergroting en bewustwording met de campagne “Kloppen dingen vaker niet? Dat kan dementie zijn”.

Bovendien hebben we de inloopvoorziening voor ontmoeting, informatie, advies en ondersteuning bij (beginnende) dementie richting de toekomst geborgd. > Openbare ruimte: We maken de openbare ruimte zo toegankelijk mogelijk, omdat ‘mee kunnen doen’ en (fysieke) toegankelijkheid nauw met elkaar verbonden zijn. Zo hebben we bijvoorbeeld inclusieve samenspeelplekken gerealiseerd. Een goed voorbeeld hiervan is de ontwikkeling aan de Haverschmidtlaan. Aanvullend zijn een deel van de gemeentelijke gebouwen door “Ongehinderd” getoetst aan het Nederlandse keurmerk voor toegankelijkheid voor bestaande bouw (niveau goud). De adviesrapportages bieden ons handvatten voor de toekomst. > Evenementen: We hebben ingezet op inclusieve en toegankelijke evenementen. Hiervoor is “het Stimuleringsfonds inclusieve evenementen 2025-2028“ opgezet. 5 96 Sociale cohesie We hebben gewerkt aan een sociaal verbonden samenleving. Dat hebben we gedaan door ontmoeting te faciliteren en ondersteunen op een manier die past bij de behoeften van onze inwoners. > Wijk- en dorpshuizen: We hebben ingezet op het verstevigen van de ontmoetingsfunctie van de wijk- en dorpshuizen. Dit is het uitgangspunt van de nieuwe subsidieregeling. Tegelijkertijd werken we aan de doorontwikkeling van de wijkhuizen in NPR gebied. Dit jaar lag daarbij de focus op het wijkhuis in Kalsdonk (Kalsdonk 2.0).

> Inloopvoorzieningen: We stimuleren ontmoeting via verschillende inloopvoorzieningen. Deze voorzieningen hebben we richting de toekomst geborgd via herziene subsidieregelingen. > Jongerenwerk en opbouwwerk: Het opbouwwerk versterkt de sociale cohesie en inclusie in wijken en dorpen en draagt tevens bij aan het verbeteren van leefbaarheid en veiligheid. Het jongerenwerk is vaker op scholen en in de wijk aanwezig. Jongeren die dat nodig hebben krijgen extra ondersteuning waardoor zij weer perspectief krijgen op hun leven. > Eenzaamheid: We hebben ingezet op bewustwording over en het voorkomen en tegengaan van eenzaamheid vanuit het gedachtegoed van positieve gezondheid. Partners die werken vanuit het gedachtegoed van positieve gezondheid zetten zich samen in tegen eenzaamheid. > Verbinding: Het nieuwe platform ‘Roosendaal voor Jou’ is gelanceerd. Dit platform draagt bij aan de bekendheid van voorzieningen en activiteiten in wijken en dorpen. Inwoners, verenigingen, organisaties en andere initiatieven kunnen er hulpaanbod en -vragen op plaatsen. Preventie We hebben met een preventieve aanpak ingezet op het bevorderen en beschermen van de gezondheid. Daarmee hebben we een bijdrage geleverd aan de transitie van zorg naar welzijn. > Gezond opgroeien: We hebben gezond opgroeien gestimuleerd door o.a.

deelname aan het programma JOGG (Jongeren op Gezond Gewicht), collectieve preventie op basis- en middelbaar onderwijs en extra inzet op de eerste 2500 dagen van het kind via het programma Kansrijke Start. Ook is er een zorgpadentool ingericht die professionals uit de geboortezorg (met name uit het medisch domein) helpt om snel en effectief de juiste ondersteuning te bieden voor (aanstaande) ouders met psycho-sociale problematiek tijdens de eerste 1000 dagen. > Sporten en bewegen: Samen met RSD FIT! partners zoeken we naar een passend vervolg op het FIT! akkoord. > Vitaal ouder worden: We hebben ingezet op gezond en vitaal ouder worden. Samen met fysiotherapeuten, buurtsportcoach en maatschappelijk werk hebben we ingezet op valpreventie. We hebben drie gecertificeerde interventie ingezet (OTAGO, Vallen verleden tijd en In balans). Daarmee hebben we een groot bereik gehad onder inwoners met een verhoogd valrisico. > Middelengebruik: We hebben uitvoering gegeven aan de Nota Preventie en Handhavingsplan Alcohol 2024-2028 en het plan van aanpak alcoholgebruik onder de 18. Ook vanuit RSD FIT! is ingezet op preventieve maatregelen tegen alcoholgebruik onder de 18. 5 97 > Mentale gezondheid: We hebben gestimuleerd dat onze samenwerkingspartners gebruik maken van de methodiek Positieve Gezondheid ten behoeve van het bevorderen van de veerkracht en weerbaarheid van onze inwoners.

We hebben uitvoering gegeven aan de interventielijst mentale gezondheid waarbij jongeren vroegtijdig ondersteuning kunnen krijgen. Onder andere via het (online) jongerenwerk, GGZ-trainingen, Join Us en Pauzepunt. (Aanstaande) ouders met mentale problematiek kunnen terecht bij de jeugdgezondheidszorg voor passende ondersteuning te krijgen. De interventies Voorzorg en Stevig ouderschap zijn interventies die in de eerste 1000 dagen ingezet kunnen worden. Ook Buurtgezinnen kunnen een ondersteunende rol voor ouders spelen. > Brede gezondheidspreventie: Denk hierbij aan huidkankerpreventie (smeerpalen) en gehoorschadepreventie (campagne “I love my ears” en opgenomen in preventielessen onderwijs). > AED's: Het reeds dekkende netwerk van AED's is uitgebreid. Hiervoor hebben we de regeling AED's aangepast. Inwonersondersteuning Inwonersondersteuning Roosendaal is het eerste aanspreekpunt voor inwoners vanaf 16 jaar met vragen over welzijn, gezondheid, werk, geldzaken, relaties en wonen. Zij bieden laagdrempelige ondersteuning door het geven van informatie, advies en ondersteuning – ook voor mantelzorgers. > Bekendheid en vindbaarheid: We hebben geïnvesteerd in de bekendheid van het dienstenaanbod van Inwonersondersteuning Roosendaal door middel van online en offline campagnes.

De vindbaarheid van professionals, verwijzers en het professionele netwerk in de buurten en dorpen is vergroot door de geïntensiveerde samenwerking met de wijk- en dorpshuizen. > Samenwerking met Jeugd- en Wmo-professionals: We hebben ingezet op het versterken van de samenwerking tussen Inwonersondersteuning Roosendaal en Jeugd- en Wmo-professionals. De nadruk ligt hierbij op de overgang van 18- naar 18+ (van Jeugdwet naar Wmo). > Samenwerking met het onderwijs: We hebben ingezet op de verbinding van Inwonersondersteuning Roosendaal met basisscholen via de inzet van brugfunctionarissen. Brugfunctionarissen worden ingezet op een aantal scholen in Roosendaal. Op een aantal van deze scholen wordt deze rol vervuld door professionals van Inwonersondersteuning Roosendaal. > Samenwerking met de huisartsen: We hebben huisartsen en welzijnswerk aan elkaar verbonden door de inzet van Welzijn op Recept. Het aantal aangesloten huisartsenpraktijken is verder uitgebreid. > Versteviging gebiedsnetwerken (NPR): Er is een proeftuin gestart in Kalsdonk ten behoeve van de samenwerking van de gebiedsteams. Er is tevens extra ingezet op het versterken van de verbinding tussen het informele en formele netwerk en de ondersteuning van inwoners.

> Samenwerking met het informeel ondersteuningsaanbod: We hebben ingezet op het verbeteren van de verbinding tussen Inwonersondersteuning en het informele ondersteuningsaanbod door vrijwilligers(organisaties). 5 98 5 Percentage inwoners dat zich (heel) blij voelde | 74 % | 78% | 79% de afgelopen 3 maanden | 1380 | 1380 Bron: Bewonersenquête | 2021 | 2023 | 2025 WAT HEEFT HET GEKOST? Rekening | Primitieve | Begrotings- | Gewijzigde | Rekening X € 1.000 | 2024 | begroting | wijzigingen | begroting | 2025 2025 | 2025 | 2025 Lasten Welzijn | 8.194 | 9.531 | 27 | 9.558 | 9.056 Baten Welzijn | 371 | 373 | 14 | 387 | 441 Saldo | 7.823 | 9.158 | 13 | 9.171 | 8.615 99 5 ZORG EN ONDERSTEUNING WAT HEBBEN WE BEREIKT? Samen met onze partners in de regio hebben we de afgelopen periode gewerkt aan het ombuigen van de huidige focus op ziekte en zorg naar het bevorderen van een positieve gezondheid. We hebben inwoners hierbij ondersteund zodat zij de regie over hun leven houden. Op deze manier kunnen inwoners langer zelfstandig thuis wonen en deelnemen aan de samenleving. Op deze wijze blijft zorg en ondersteuning beschikbaar voor inwoners die dit nodig hebben. We hebben daarbij extra aandacht voor inwoners in een kwetsbare leefsituatie. Daarnaast kiezen we ook bewust voor een perspectief voor de lange termijn, gericht op een gezonde generatie in 2040.

WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? Gezond leven > In 2025 zijn in totaal op zes locaties vrij toegankelijke ontmoetingsplekken georganiseerd in samenwerking met TWB en WijZijn. Op de locatie wordt door TWB, indien nodig, zorg geboden en WijZijn richt zich met name op het welzijnsdeel. Door zorg en welzijn met elkaar te verbinden wordt ook bijgedragen aan domeinoverstijgend werken. > De regionale woonzorgvisie is in 2025 vastgesteld door de gemeenteraad en krijgt de visie een doorvertaling in het Volkshuisvestingsprogramma. > Vanuit de samenwerking op IZA (het integraal zorgakkoord) is in West-Brabant West het transformatieplan Mentale gezondheid goedgekeurd. > In 2025 hebben we de aanbesteding huishoudelijke ondersteuning voorbereid, waardoor we naar verwachting in het eerste kwartaal van 2026 de aanbesteding kunnen publiceren. > Het nieuwe contract voor KCV (kleinschalig collectief vervoer) is geïmplementeerd en wordt gemonitord. Door een wijziging in de reisafstand is het Amphia ziekenhis als puntbestemming toegevoegd. De samenwerking met de regio West-Brabant loopt goed. > We voerden (vanuit de Wmo) een onderzoek uit naar de mogelijke scenario’s voor het opschalen van de samenwerking binnen D9. Een extern projectleider heeft gesproken met de beleidsadviseurs, managers en wethouders van de 9 gemeenten. De resultaten hiervan worden begin 2026 gepresenteerd.

100 Maatschappelijke Opvang en Beschermd Wonen > Er zijn gezamenlijk door gemeenten, woningcorporaties en welzijns- en zorgpartijen voorbereidingen getroffen en (samenwerkings-) afspraken gemaakt voor de start van het Regionaal Transferpunt (RTP). Het RTP maakt onderdeel uit van het programma ‘(T)huis voorop’ 1 , waarin gemeenten, aanbieders en woningcorporaties in de regio West-Brabant West, samenwerken in het regionaal huisvestingsnetwerk om mensen met een psychische kwetsbaarheid en/of complexe hulpvraag passende huisvesting te bieden. Het RTP is er opgericht om duurzame uitstroom uit beschermd wonen en maatschappelijke opvang te versterken en de spreiding in de regio bij uitstroom te vergroten. Bij het aanbieden van een nieuwe woning staan de gemeente van herkomst en de herstelkansen van de woningzoekende centraal. > De Levensloopaanpak is geïmplementeerd binnen het district de Markiezaten en heeft het college ingestemd met de samenwerkingsovereenkomst Levensloopaanpak. > De persoonsgerichte aanpak designerdrugs is opgestart binnen de samenwerkingsregio voor beschermd wonen en maatschappelijke opvang. Er zijn drie casussen geïncludeerd voor deze aanpak. > Op 1 november is de opvang voor dakloze arbeidsmigranten weer geopend op adres van Kloosterstraat 1 in Roosendaal. Het college heeft deze locatie aangewezen als tijdelijke locatie voor maatschappelijke opvang.

De opvang zal naar verwachting voor ongeveer anderhalf jaar tot maximaal 2 jaar worden gebruikt. Gedurende die periode wordt een permanente locatie voor maatschappelijke opvang in Roosendaal gezocht en ingericht. > Onze regio is door het Rijk geselecteerd om deel te mogen nemen aan de pilot “opvang niet rechthebbende dakloze EU-burgers”. Bestuurders op het dossier Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang hebben besloten om deel te nemen. Vanuit de pilot krijgen we als regio voor 2026, 2027 en 2028 extra middelen voor organiseren van deze opvang. Deze middelen zullen onder andere worden ingezet om de opening van de winteropvang te verbreden met een inloopfunctie overdag gedurende de winterperiode. > Voor de gemeenten Roosendaal en Bergen op Zoom zijn alle randvoorwaarden met betrekking tot zorg en zorgaanbod voor de inloopvoorzieningen gereed. De komende periode ligt de nadruk op het vinden van een passende locatie. > De voorbereidende fase voor Skaeve Huse is afgerond. In de komende periode worden colleges en raden van de samenwerkende gemeenten rondom beschermd wonen afzonderlijk gevraagd om kennis te nemen van de opzet en te besluiten over de voorgestelde kaders en voorwaarden voor implementatie binnen onze regio. Na besluitvorming volgt de verdere uitwerking, waaronder locatieonderzoek, planning, financiering en participatie met inwoners.

1 Het programma ‘(T)huis voorop’ was eerder bekend als ‘Duurzaam wonen in de wijk’; Duurzame huisvesting en begeleiding kwetsbare doelgroepen. 5 101 5 | > | Om beter inzicht te krijgen in de aard en omvang van dak- en thuisloosheid binnen onze gemeente neemt onze regio deel aan de ETHOS-telling (European Typology of Homelessness and Housing Exclusion). De voorbereiding voor de ETHOS-telling die ongeveer een jaar in beslag neemt is in november gestart. De ETHOS-telling biedt een breder en genuanceerder beeld van dak- en thuisloosheid dan de traditionele CBS- cijfers, die alleen mensen in opvanglocaties en nachtverblijven tellen. De ETHOS-telling is bedoeld om: - de totale groep mensen zonder stabiele woonsituatie in beeld te brengen, inclusief mensen die tijdelijk bij anderen verblijven (“bankslapers”), mensen in instellingen zonder vervolgplek en mensen in tijdelijke of onzekere woonsituaties; - beleidsvorming/beleidsbijsturing en preventie beter te ondersteunen met actuele en lokale gegevens; - de effectiviteit van bestaande voorzieningen en doorstroommogelijkheden beter te kunnen monitoren.

Percentage huishoudens met ondersteuning vanuit sociaal domein | 24,3% | 24,2% | 24,8%1380 Bron: Waarstaatjegemeente.nl | 2022 | 2023 | 2024 Percentage inwoners met een (zeer) goede | 71% | 70% | 71% gezondheid (naar eigen zeggen) | 1380 | 1380 Bron: Bewonersenquête | 2021 | 20232025 102 WAT HEEFT HET GEKOST? | 5 Rekening | Primitieve | Begrotings- | Gewijzigde | Rekening X € 1.000 | 2024 | begroting | wijzigingen | begroting | 2025 2025 | 2025 | 2025 Lasten Zorg en onder- | 32.247 | 29.334 | 6.045 | 35.378 | 35.890 steuning Baten Zorg en onder- | 2.592 | 1.332 | 1.402 | 2.734 | 3.411 steuning Saldo | 29.655 | 28.002 | 4.642 | 32.644 | 32.479 103 JEUGD EN JEUGDZORG WAT HEBBEN WE BEREIKT? In 2025 is de domeinoverstijgende samenwerking verder vormgegeven en ontwikkeld. Het gemeentelijke kernteam kwaliteit waarin jeugd, welzijn, Wmo, bestaanszekerheid, participatie en wonen vertegenwoordigd zijn heeft verschillende taskforces en projecten opgeleverd, zoals het project jongvolwassenen waarin de hardnekkige problematiek van continuïteit in zorg rondom het 18e levensjaar (overgang jeugd naar volwassenen) op een procesmatige wijze wordt aangepakt. De uitkomsten van dit traject worden in het eerste kwartaal van 2026 verwacht. Steeds vaker weten professionals vanuit jeugd, welzijn, Wmo en andere domeinen elkaar te bereiken en te versterken.

Hierdoor zijn verschillende complexe en moeizame trajecten versterkt en versneld, met verbetering van zorg voor de betreffende cliënt en diens omgeving tot gevolg. De beweging naar voren, door in plaats van Niet Vrij Toegankelijke Zorg een beroep te doen op vrij toegankelijke voorzieningen heeft in 2025 een impuls gekregen, onder meer door de verbeterde samenwerking tussen jeugdprofessionals en Inwoners Ondersteuning Roosendaal. Ook worden jongeren, met name vanuit het onderwijs, eerder doorverwezen naar kortdurende en laagdrempelige interventies. Dit levert positieve resultaten op, maar tegelijkertijd is de trend van verzwaring in vraagstukken en problematiek ook in Roosendaal zichtbaar. Voor het eerst in jaren is er een stijging in hoogcomplexe zorg en worden ook in de laagcomplexe arrangementen, onder meer bij de schoolgebonden profielen, steeds zwaardere vraagstukken opgepakt. Het aantal maatregelen jeugdbescherming en het gebruik van jeugdzorgplus is in 2025 gedaald. Opvallend is wel dat tegenover een daling in beschermingsmaatregelen een lichte stijging in het aantal maatregelen jeugdreclassering staat. Deze trend is regionaal zichtbaar.

De deelname aan gesloten jeugdzorg is, vanwege enkele zeer risicovolle en complexe casussen in 2025 na een initiële daling, incidenteel toegenomen rond de zomer 2025, waardoor het inrichten van alternatieven in het laatste kwartaal van 2025 met een spoedplan is opgepakt. Het aandeel van Roosendaal vertoont een in de tweede helft van 2025 weer dalende trend. 5 104 WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? Toegang, meer dan (jeugd)Zorg > Het project Kansrijke Start, gericht op de eerste 2500 dagen heeft in 2025 een verdere impuls gekregen. Zowel lokaal als regionaal (IZA) komen organisaties vanuit het medisch, sociaal en onderwijsdomein in verschillende samenstellingen periodiek bij elkaar met als doel afspraken te maken rondom de versterking van de ouder-kindrelatie, vroegsignalering van ontwikkelingsproblemen en integrale ondersteuning van jonge gezinnen. > Er is een taskforce jeugd ingericht, van waaruit aan de hand van gerichte businesscases wordt gestuurd om de kosten van jeugdzorg te reduceren. In 2025 hebben de activiteiten van de taskforce, waarin beleid, uitvoering en financiën zijn vertegenwoordigd, vooral bestaan uit onderzoek en voorbereiding, in 2026 worden de maatregelen geïmplementeerd en gemonitord. Voor deze monitoring zijn in 2025 nieuwe dashboards ingericht en bestaande verbeterd.

Hiermee is proactieve financiële sturing mogelijk en in 2025 tijdig bijgestuurd om grote financiële verrassingen te voorkomen. > In 2025 zijn een aantal domein overstijgende processen doorontwikkeld of als nieuwe ontwikkeling ingezet. De samenwerking tussen jeugdprofessionals en Inwoners Ondersteuning Roosendaal is vormgegeven in een integraal scheidingsteam en een koppeling van team toegang en de intake van Inwoners Ondersteuning Roosendaal. Het project Jongvolwassenen is gestart en voor jeugd en Wmo zijn gekoppelde taskforces ingericht. > Vanuit het lokale kwaliteitsteam is een nieuwe werkwijze van jeugdprofessionals ontwikkeld en geïmplementeerd. Voor zowel jeugdprofessionals als maatschappelijke partners was de nieuwe werkwijze spannend, waardoor veel tijd is besteed aan het toelichten van de werkwijze en het wegnemen van zorgen. De nieuwe werkwijze is in het derde kwartaal van 2025 geïmplementeerd en de resultaten en inzichten zijn positief en verhelderend. > Met de nieuwe werkwijze wordt ook aangesloten op de regionale nieuwe aanbesteding per 2027. In 2025 is door de 9 gemeenten besloten de opdracht voor 2027 tot 2030 onder te brengen bij Spring, omdat per 2030 de nieuwe Gemeenschappelijke Regeling Jeugd in zal gaan met eventueel een uitvoeringsorganisatie waar jeugdprofessionals in ondergebracht worden.

5 105 Niet Vrij Toegankelijke Zorg > De regiovisie voor 2026-2030 is samen met partners uit het veld, cliëntenraden en vertegenwoordiging van de gemeenteraden opgesteld en door de colleges van de 9 gemeenten vastgesteld. De regiovisie wordt begin 2026 aan de gemeenteraden voorgelegd. > De ontwikkeling van collectieve arrangementen blijkt ook in 2025 een worsteling, mede vanwege de grote verschillen in werkwijze van de verschillende domeinen. De jeugdhulpcatalogus is wel op een aantal punten aangepast en doorontwikkeld, maar collectief aanbod is er nog niet in opgenomen. Hier wordt wel aan gewerkt. > De verbinding tussen Niet Vrij Toegankelijke Zorg en de vrij toegankelijke voorzieningen is verbeterd, maar de vraag is ook in 2025 nog niet afgenomen, maar in omvang en in complexiteit toegenomen. > De inzet voor passende zorg heeft met name in de aanpak van echtscheidingsproblematiek in de tweede helft van 2025 geleid tot een daling in het aantal arrangementen. Verwacht wordt dat deze trend in 2026 zal doorzetten. > De gevolgen van het woonplaatsbeginsel nemen geleidelijk af, maar blijven voor Roosendaal als nadeelgemeente groot. Compensatie vanuit de landelijke overheid is in 2025 niet meer aan de orde geweest, mede als gevolg van landelijke politieke ontwikkelingen.

Jeugd en Veiligheid > In 2025 is in een intensief en uitgebreid traject de inkoop van jeugdbescherming en jeugdreclassering voor 2026 en verder ingericht. Hierin werken de 5 Brabantse jeugdzorgregio’s samen. Aan de hand van regionale beleidstheoriën en de ervaringen van voorgaande jaren is een inkoopleidraad ontwikkeld. Op basis hiervan kunnen aanbieders zich in 2026 inschrijven om per 2027 voor een periode van 8 jaar nieuwe contracten af te kunnen sluiten. Voor 2026 zijn met de huidige partners momenteel nog jaarcontracten afgesloten, op basis van de bestaande contracten. De proeftuin van West-Brabant West is in 2025 niet verlengd door het ministerie, omdat de werkwijze van onze regio onvoldoende aan kon sluiten op de doorontwikkelde koers ten aanzien van proeftuinen. Dit is in onderling overleg gedaan, waarbij is afgesproken dat WBW weliswaar geen formele proeftuin meer is, maar als kennispartner kan blijven participeren in het landelijk netwerk en de ontwikkelingen. De proeftuin wordt hiermee afgesloten, ervaringen worden met de andere proeftuinen wel verder meegenomen in de landelijke kaders en formats.

5 106 5 Percentage Jongeren met jeugdhulp (aandeel jongeren tot 18 jaar) | 15,6% | 14,6 %1380 | 14,4 %1380 Bron: Waarstaatjegemeente.nl | 2023 | 20242025 WAT HEEFT HET GEKOST? Rekening | Primitieve | Begrotings- | Gewijzigde | Rekening X € 1.000 | 2024 | begroting | wijzigingen | begroting | 2025 2025 | 2025 | 2025 Lasten Jeugd en | 51.949 | 37.017 | 18.490 | 55.507 | 55.644 jeugdzorg Baten Jeugd en | 15.826 | 8.920 | 7.210 | 16.131 | 15.643 jeugdzorg Saldo | 36.123 | 28.097 | 11.280 | 39.377 | 40.001 107 5 FINANCIEEL OVERZICHT ZORGEN & STIMULEREN Beleidsveld | Rekening | Primitieve | Begrotings- | Gewijzigde | Rekening X € 1.000 | 2024 | begroting | wijzigingen | begroting | 2025 2025 | 2025 | 2025 Lasten | Leefbare buurten | 2.755 | 4.725 | 4.634 | 9.359 | 6.032 en dorpen Welzijn | 8.194 | 9.531 | 27 | 9.558 | 9.056 Zorg en | 32.247 | 29.334 | 6.045 | 35.378 | 35.890 ondersteuning Jeugd | 51.949 | 37.017 | 18.490 | 55.507 | 55.644 en jeugdzorg Totaal | 95.145 | 80.607 | 29.196 | 109.803 | 106.621 Baten | Leefbare buurten | 1.650 | 1 14 | 4.462 | 4.575 | 4.336 en dorpen Welzijn | 371 | 373 | 14 | 387 | 441 Zorg en | 2.592 | 1.332 | 1.402 | 2.734 | 3.411 ondersteuning Jeugd | 15.826 | 8.920 | 7.210 | 16.131 | 15.643 en jeugdzorg Totaal | 20.439 | 10.739 | 13.088 | 23.828 | 23.831 Saldo | 74.705 | 69.868 | 16.108 | 85.975 | 82.790 Stortingen in reserves | 6.831 | 6.831 | 6.831

Onttrekkingen aan reserves | 1.019 | 3.741 | 1.710 | 5.451 | 2.057 108 109 BETALEN & FINANCIEREN PROGRAMMA 6 110110 6 Algemene uitkering gemeentefonds Het gemeentefonds is de belangrijkste inkomstenbron van de gemeente Roosendaal. De ontwikkeling van het gemeentefonds bepaalt dan ook in belangrijke mate de financiële ruimte. In de jaarstukken 2025 zijn de effecten van de decembercirculaire 2025 verwerkt. Lokale heffingen Een toelichting op de lokale heffingen kunt u vinden in de paragraaf Lokale Heffingen. Vennootschapsbelasting Sinds 2016 zijn publiekrechtelijke rechtspersonen, waaronder gemeenten, vennootschapsbelastingplichtig (Vpb) voor zover zij een onderneming drijven. Een activiteit wordt als onderneming aangemerkt wanneer wordt voldaan aan de volgende criteria: 1. Duurzame organisatie van kapitaal en arbeid 2. Deelname aan het economisch verkeer 3. Gerichtheid op het behalen van winst De gemeente Roosendaal heeft een aantal activiteiten die onder de vennootschapsbelasting vallen, waaronder: > Grondexploitatie > Terug levering van zonne-energie eigen vastgoed > Reclameopbrengsten (in afwachting op uitspraak landelijke procedures) Voor 2025 is door de Belastingdienst een voorlopige aanslag vennootschapsbelasting van € 33.630 opgelegd. Verbonden partijen/ Gemeenschappelijk regelingen Binnen programma 6 is sprake van een aantal verbonden partijen.

Deze verbonden partijen richten zich vooral op financiële dienstverlening. In de paragraaf Verbonden Partijen wordt uitgebreid ingegaan op deelname in alle verbonden partijen. BELEIDSVELDEN EN PORTEFEUILLEHOUDERS Beleidsvelden Portefeuillehouder Financiën wethouder Evelien van der Star-Deijkers 111111 6 FINANCIEEL OVERZICHT BETALEN & FINANCIEREN Beleidsveld | Rekening | Primitieve | Begrotings- | Gewijzigde | Rekening X € 1.000 | 2024 | begroting | wijzigingen | begroting | 2025 2025 | 2025 | 2025 Lasten | Treasury | 1.030 | 77 | -60 | 17 | 789 Uitkeringen gemeente- fonds Algemene | 2.056 | 4.067 | -2.115 | 1.952 | 2.039 lasten en baten Belastingen | 1.588 | 1.655 | 1.655 | 1.670 Resultaten | 28.603 | 15.548 | 36.706 | 52.254 | 62.106 Totaal | 33.277 | 21.347 | 34.531 | 55.879 | 66.605 Baten | Treasury | 618 | 467 | 467 | 470 Uitkeringen | 192.349 | 196.368 | 11.142 | 207.511 | 208.385 gemeente- fonds Algemene | 1.469 | 1.615 | -8 | 1.608 | 1.728 lasten en baten Belastingen | 16.378 | 16.374 | 2.382 | 18.756 | 20.042 Resultaten | 31.997 | 16.449 | 43.839 | 60.288 | 53.539 Totaal | 242.811 | 231.274 | 57.355 | 288.630 | 284.164 Saldo | -209.535 | -209.927 | -22.824 | -232.751 | -217.559 Stortingen in reserves | 6.233 | 4.218 | 13.565 | 17.783 | 17.783 Onttrekkingen aan | 8.088 | 105 | 12.542 | 12.647 | 12.670 reserves 112 6 113 PARAGRAFEN P 114114 PARAGRAFEN Paragraaf 1.

Lokale Heffingen Toelichting tarieven 2025 In 2025 zijn de meeste lokale heffingen verhoogd met 2,2% inflatiecorrectie, behalve enkele uitzonderingen: > | Reclamebelasting: blijft gelijk. > | Toeristenbelasting: stijgt van €1,30 naar €1,50 per nacht per persoon. > | OZB: woningen +7,5%, niet-woningen +15%. > | Parkeertarieven: +€0,30 per uur in garages en +€0,40 per uur op straat. Zondag geldt nu het reguliere tarief in garages (dus niet meer €2 voor de hele dag). > | Afvalstoffen- en rioolheffing: volgen een kostendekkend systeem; tarieven worden jaarlijks aangepast op basis van de daadwerkelijke kosten. Onroerendezaakbelastingen De gedragslijn in Roosendaal is dat de OZB per saldo alleen stijgt met de inflatie. Daarom wordt het tarief van de OZB gecorrigeerd voor een waardestijging of waardedaling van een onroerende zaak, zodat de totale OZB-opbrengst niet méér stijgt dan het inflatiepercentage. Voor 2025 zijn we afgeweken van deze gebruikelijke gedragslijn. We hebben het OZB-tarief woningen voor 2025 met 7,5% verhoogd ten opzichte van 2024. Het OZB-tarief niet-woningen hebben we voor 2025 met 15% verhoogd ten opzichte van 2024. Af valstoffenheffing De afvalstoffenheffing is een heffing ter dekking van kosten van beheer van huishoudelijke afvalstoffen.

De heffing komt ten laste van gebruikers van percelen waarvoor de gemeente een inzamelverplichting voor huishoudelijk afval heeft. Voor de afvalstoffenheffing geldt - naast het beginsel van 100% kostendekking - het principe van ‘de vervuiler betaalt’. Kwijtscheldingen Op het beleidsveld Voorzieningen minima worden de kosten van kwijtscheldingen verantwoord. Kwijtschelding wordt o.a. verleend voor de afvalstoffenheffing. In 2025 is voor een bedrag van € 692.000 aan kwijtschelding afvalstoffenheffing verleend. Hierin is € 13.000 begrepen over eerdere jaren. Dit betekent een kwijtschelding van 6,3% op de totale opbrengst afvalstoffenheffing. Compensabele BTW Sinds de invoering van het btw-compensatiefonds (BCF) mag de BTW op de kosten van de reiniging worden betrokken in het tarief van de afvalstoffenheffing. Overhead Naast de directe kosten wordt een bedrag aan indirecte kosten toegerekend aan de kosten van de reiniging. Onder de indirecte kosten vallen de kosten van overhead. Deze kosten worden verantwoord op een apart beleidsveld Overhead in programma 1.

115 P Reiniging (bedragen x € 1.000) Lasten 2025 Baten 2025 Huisvuilinzameling en -verwijdering 9.457 Opruimen clandestiene stortplaatsen 320 Heffing en invordering 180 Kwijtscheldingen 692 BTW 2.026 Overhead 181 Opbrengst afvalstoffenheffing 10.945 Opbrengst monostromen 1.245 Dividend SAVER 100 Totaal 12.856 12.290 Kostendekkendheid reiniging 95,59% Reiniging betreft een gesloten financiering. In de begroting was uitgegaan van per saldo een onttrekking aan de voorziening van € 1.229.000. In 2025 is de daadwerkelijke mutatie op de voorziening een onttrekking van € 566.000. Er wordt € 663.000 minder uit de voorziening onttrokken dan begroot. De analyse van de verschillen ten opzichte van de begroting 2025 is opgenomen in de financiële toelichtingen van programma 4. Bij de behandeling van de belastingvoorstellen voor 2024 heeft de gemeenteraad de motie ‘Correctie Voorziening Reiniging’ aangenomen. Deze motie houdt in dat een bedrag van € 250.000 vanuit de voorziening reiniging exploitatiesector terug wordt gestort in de Algemene Reserve. Deze middelen worden vervolgens onttrokken aan de Algemene Reserve en in de Bestemmingsreserve Investeringsfonds gestort ten behoeve van het Collegeprogramma “Zij aan Zij”. Deze mutatie is niet verwerkt in de jaarstukken 2023 en 2024, maar wordt nu bij de jaarrekening van 2025 verwerkt.

Rioolheffing De rioolheffing wordt betaald door gebruikers van percelen die water afvoeren naar de gemeentelijke riolering. Het Water- en Rioleringsplan (WRP) 2024–2027 vormt de basis voor het tarief. Dit plan ondersteunt opgaven zoals klimaatadaptatie en circulaire energie en bepaalt de financiële kaders. Op basis van het WRP blijft de rioolheffing de komende jaren onveranderd op het niveau van 2024: € 350,77. Kwijtscheldingen Op het beleidsveld Voorzieningen minima worden de kosten van kwijtscheldingen verantwoord. Kwijtschelding wordt o.a. verleend voor de rioolheffing. In 2025 is voor een bedrag van € 840.000 aan kwijtschelding verleend. Hierin is € 28.000 begrepen over eerdere jaren. Dit betekent een kwijtschelding van 6,1% op de totale opbrengsten rioolheffingen. Compensabele BTW Sinds de invoering van het btw-compensatiefonds (BCF) mag de BTW op de kosten van de riolering worden betrokken in het tarief van de rioolheffing. 116 P Overhead Naast de directe kosten wordt een bedrag aan indirecte kosten toegerekend aan de kosten van de riolering. Onder de indirecte kosten vallen de kosten van overhead. Deze kosten worden verantwoord op een apart beleidsveld Overhead in programma 1.

Riolering (bedragen x € 1.000) Lasten 2025 Baten 2025 Riolering algemeen 6.255 Basisrioleringsplan 240 Rioleringsbeheer 2.790 Pompgemalen en persleidingen 1.142 Heffing en invordering 191 Kolken en lijngoten 864 Grondwaterbeheerplan 25 Kosten straatreiniging 508 Kosten waterkering 281 BTW 1.979 Kwijtscheldingen 840 Overhead 363 Opbrengst rioolheffingen 13.745 Totaal 15.478 13.745 Kostendekkendheid riolering 88,80% Riolering betreft een gesloten financiering. In de begroting 2025 was uitgegaan van een storting van in totaal € 3.780.000. In 2025 zijn de opbrengsten lager gebleken dan geraamd, waardoor de storting in de voorziening lager is. De opbrengsten zijn lager dan de kosten. Het verschil hiertussen, €513.000, wordt minder in de voorziening gestort. Daarmee komt de werkelijke storting in de voorziening uit op € 3.267.000. De analyse van de verschillen ten opzichte van de begroting 2025 is opgenomen in de financiële toelichtingen van programma 4. Precariobelasting Deze belasting wordt geheven voor het hebben van voorwerpen onder, op of boven gemeentegrond. In 2025 is het tarief met 2,2% verhoogd. Reclamebelasting – binnenstad Reclamebelasting wordt opgelegd aan degene van wie, dan wel ten behoeve van wie, reclameobjecten worden aangetroffen. De reclamebelasting wordt geheven door middel van een vast bedrag per vestiging.

Het bedrag van de belasting is afhankelijk van de locatie: € 400 in tariefgebied A en € 250 in tariefgebied B. Na aftrek van de kosten van heffing en invordering is de opbrengst bestemd voor Stichting Promotie Winkelstad Roosendaal (SPWR). 117 P Reclamebelasting – bedrijventerreinen De reclamebelasting voor de bedrijventerreinen Borchwerf I en Majoppeveld wordt geheven met ingang van het belastingjaar 2016. De reclamebelasting wordt geheven door middel van een vast bedrag van € 275 per vestiging, vermeerderd met € 3 per € 1.000 WOZ-waarde boven een WOZ-waarde van € 115.000, met een maximum per vestiging van € 1.500. Na aftrek van de kosten van heffing en invordering is de opbrengst bestemd voor de Stichting Ondernemersfonds Roosendaal voor de uitvoering van het activiteitenplan. Toeristenbelasting Toeristenbelasting wordt geheven van natuurlijke personen die binnen de gemeente of openbaar lichaam verblijf houden maar niet als ingezetene in de gemeentelijke basisadministratie van persoonsgegevens zijn ingeschreven. Het tarief per overnachting is verhoogd en bedroeg in 2025 € 1,50. Parkeerbelastingen In 2025 zijn de parkeertarieven voor de garages verhoogd met € 0,30 per uur en voor het straatparkeren zijn deze verhoogd met € 0,40 per uur. Voor de zondag geldt vanaf 2025 het reguliere tarief in de parkeergarages en niet meer € 2 voor de hele dag.

Het tarief voor de naheffingsaanslag parkeerbelastingen is voor 2025 door het Ministerie vastgesteld op € 82,00. Markten Markten (bedragen x € 1.000) Lasten 2025 Baten 2025 Kosten markten -/- terugontvangen energiekosten 95 BTW 6 Overhead 28 Afschrijving voorzieningen t.b.v. markten 6 Totale kosten 135 Opbrengst marktgelden 56 Kostendekkendheid 41,4% 118 Leges Leges zijn rechten die de gemeente kan heffen in verband met verstrekte (administratieve) diensten. In een aantal gevallen gaat het om tarieven met wettelijke beperkingen (bijvoorbeeld paspoorten), maar als rode draad loopt het uitgangspunt van maximaal kostendekkende tarieven door de tarieventabel.

Leges (bedragen x € 1.000) | Lasten 2025 | Verhaalbare lasten | Baten 2025 Titel 1 – Algemene dienstverlening Kosten basisregistratie personen (BRP) | 238 | 119 Overhead BRP | 167 | 84 Kosten externe dienstverlening | 1.544 | 1.544 Overhead externe dienstverlening | 6 24 | 6 24 Burgerlijke stand | 26 | 26 | 86 Paspoorten | 326 | 326 | 717 Identiteitskaarten | 304 | 304 | 443 Rijbewijzen | 48 | 48 | 278 Eigen verklaringen | 15 Naturalisaties | 79 | 79 | 96 Uittreksels persoonsregister | 90 Gehandicapten parkeerkaarten | 40 Overige leges burgerzaken | 27 | 27 | 22 Leegstandswet | - Telecommunicatie | 419 Overige | - BTW | 31 | 31 Totaal | 3.414 | 3.212 | 2.205 Kostendekkendheid Titel I | 68,6% Titel 2 – Dienstverlening f ysieke leefomgeving Omgevingsvergunningen | 2.339 | 2.339 | 3.835 BTW | 209 | 209 Overhead | 860 | 860 Totaal | 3.408 | 3.408 | 3.835 Kostendekkendheid Titel II | 112,5% Titel 3 – Dienstverlening Europese dienstenrichtlijn Horeca | 534 | 534 | 36 Evenementen en markten | 201 | 201 | 0 Standplaatsen e.d.

| 87 | 87 | 14 Overige | 60 | 60 | 1 BTW | 2 | 2 Overhead | 415 | 415 Totaal | 1.299 | 1.299 | 51 Kostendekkendheid Titel III | 3,9% Totaal leges (titel 1 t/m 3) | 8.121 | 7.919 | 6.091 Kostendekkendheid leges totaal | 76,91% 119 Overzicht opbrengsten Belastingsoort (bedragen x € 1.000) | Rekening | Begroting | Rekening 2024 | 2025 | 2025 Leges publiekszaken (incl. rijksleges) | 2.051 | 1.962 | 2.205 Marktgelden | 62 | 83 | 56 Rioolheffing | 13.848 | 13.609 | 13.745 Parkeerbelasting | 1.867 | 2.230 | 2.120 Parkeervergunningen burgers | 1 74 | 186 | 277 Parkeervergunningen werkers | 88 | 89 | 116 Naheffingsaanslagen parkeren | 527 | 512 | 517 Afvalstoffenheffing | 10.660 | 11.080 | 10.945 Leges omgevingsvergunningen | 2.082 | 3.738 | 3.835 Leges openbare orde veiligheid | 66 | 75 | 51 OZB-woningen | 8.679 | 9.830 | 10.060 OZB niet woningen eigendom | 3.796 | 4.647 | 4.808 OZB niet woningen gebruik | 2.357 | 2.870 | 2.983 Toeristenbelasting | 479 | 435 | 720 Reclamebelasting - binnenstad | 121 | 168 | 131 Reclamebelasting - bedrijventerreinen | 459 | 450 | 482 Precariobelasting | 217 | 126 | 542 Totaal belastingdomein | 47.533 | 52.090 | 53.593 Kwijtscheldingsbeleid De gemeente Roosendaal heeft een kwijtscheldingsnorm vastgesteld van 100%. Kwijtschelding wordt verleend voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing.

Kwijtscheldingsaanvragen worden door de Belastingsamenwerking West-Brabant in behandeling genomen en verder afgewerkt. De kwijtscheldingslasten worden conform het BBV verantwoord onder het product minimabeleid, waarvan zij onderdeel uitmaken (zie Programma 3 Werken & Ondernemen). In de berekening van de tarieven van de afvalstoffenheffing en rioolheffing is met deze kwijtscheldingen rekening gehouden. Overzicht kwijtscheldingen: Kwijtscheldingslasten Belastingsoort | Rekening | Rekening | Begroting | Rekening 2023 | 2024 | 2025 | 2025 Rioolheffing | 906.061 | 886.899 | 730.000 | 839.641 Afvalstoffenheffing | 776.471 | 609.531 | 760.000 | 691.783 Totale kwijtscheldingslasten | 1.682.531 | 1.496.430 | 1.490.000 | 1.531.424 Toelichting: In de werkelijke kwijtscheldingsbedragen zijn kwijtscheldingen over voorgaande jaren opgenomen. In 2025 is € 41.459 over eerdere jaren kwijtgescholden.

120 Tarieven 2025 In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de belangrijkste en meest voorkomende tarieven: Belastingsoort | 2023 | 2024 | 2025 Onroerendezaakbelastingen - tarief eigenaren woningen | 0,0791% | 0,0814% | 0,0875% - tarief eigenaren niet-woningen | 0,1757% | 0,1815% | 0,2087% - tarief gebruikers niet-woningen | 0,1241% | 0,1282% | 0,1474% Afvalstoffenheffing - vast bedrag per perceel | € 245 | € 245 | € 251 Variabel tarief Per lediging van - 240-liter restafvalcontainer | € 6,60 | € 9,00 | € 9,00 - 140-liter restafvalcontainer | € 3,85 | € 5,25 | € 5,25 - per inworp ondergrondse container van 60 liter | € 1,10 1 t/m 100 aanbiedingen, per aanbieding | € 1,50 | € 1,50 101 t/m 200 aanbiedingen, per aanbieding (verhoogd met | € 2,50 | € 2,50 het bedrag van de eerste 100 aanbiedingen) 201 t/m 500 aanbiedingen, per aanbieding (verhoogd met | € 3,50 | € 3,50 het bedrag van de eerste 200 aanbiedingen) 501 en meer aanbiedingen, per aanbieding (verhoogd met | € 4,50 | € 4,50 het bedrag van de eerste 500 aanbiedingen) - per inworp ondergrondse container van 30 liter | € 0,55 1 t/m 100 aanbiedingen, per aanbieding | € 0,75 | € 0,75 101 t/m 200 aanbiedingen, per aanbieding (verhoogd met | € 1,25 | € 1,25 het bedrag van de eerste 100 aanbiedingen) 201 t/m 500 aanbiedingen, per aanbieding (verhoogd met | € 1,75 | € 1,75 het bedrag van de eerste 200 aanbiedingen) 501

en meer aanbiedingen, per aanbieding (verhoogd met | € 2,25 | € 2,25 het bedrag van de eerste 500 aanbiedingen) Rioolheffing - basistarief per jaar | € 350,77 | € 350,77 | € 350,77 Parkeerbelasting - parkeren in gebied A, per uur | € 2,10 | € 2,25 | € 2,65 - parkeren in gebied B, per uur | € 1,50 | € 1,65 | € 2,05 121 P Paragraaf 2. Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Algemeen In deze paragraaf worden de gemeentelijke risico’s financieel vertaald en afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit om risico’s af te kunnen dekken. De weerstandscapaciteit wordt afgestemd op het risicoprofiel van de gemeente, waarbij de ratio voor het weerstandsvermogen minimaal 1,0 moet zijn. Dit beleid is vastgelegd in de nota ‘risicomanagement en weerstandsvermogen’. Deze nota is in 2023 geactualiseerd. Top 10 risico’s Elk jaar wordt een geactualiseerd risicoprofiel met de Top 10 van risico’s opgenomen in deze paragraaf. 1. Jeugdzorg (structureel risico) Jeugdzorg is een open-einde-regeling waardoor overschrijding tot de risico’s behoort. Er zijn in het zorglandschap door wachtlijsten, contra-indicaties en toenemende complexiteit hiaten die niet eenvoudig kunnen worden opgevuld. De bereidheid bij aanbieders om mee te denken en te werken is groot, maar de ruimte is beperkt als gevolg van stijgende kosten en krapte op de arbeidsmarkt.

Hierdoor moet vaker worden overgegaan tot duurdere arrangementen of maatwerkoplossingen om de benodigde jeugdzorg aan ouders en jeugdigen te kunnen leveren. Dit leidt tot hogere kosten. Door vroegtijdige signalering van problematiek kan met relatief lichte hulpverlening de juiste ondersteuning worden geboden, gemiddelde hulp wordt goedkoper, omdat er een effectievere inzet is van het voorliggend veld en de jeugdprofessional. Daarnaast wordt nog steeds strak gestuurd op het gebruik van hoogcomplexe (dure) zorg. Hoewel de groei van het aantal kinderen en jongeren en zorg is afgeremd, lijkt de problematiek complexer te worden. De bezorgdheid om met name jongeren in het VO en beroepsonderwijs die kampen met psychosociale problematiek is nog steeds groot. Het bereiken van deze jongeren is lastig, hierin wordt extra ingezet vanuit de Vrij toegankelijke zorg. Gemeenten zijn gehouden aan het besparingsdoel 2028 vanuit de Hervormingsagenda (2023). Het landschap moet hiervoor anders worden ingericht en de natuurlijke gang omgebogen. Dit vraagt omdenken en investeren in het sociaal domein, aanpassen van de verordening, maar vooral een andere manier van omgaan met en ingaan op vragen van ouders en jeugdigen. Het risico is groter geworden, omdat de meerjarig in de Begroting 2026 opgenomen taakstelling nog met zichtbaar effect moet worden ingevuld.

Dit proces is ingezet, maar kost veel tijd en energie van alle partners. Daarnaast is een relevante ontwikkeling dat de aanbesteding van jeugdprofessionals per 2027 duurder kan uitvallen dan nu begroot. 122 P 2. Onvoorziene ontwikkelingen diverse Grondexploitaties (incidenteel risico) Grondexploitaties zijn risicovol voor gemeenten omdat het langlopende projecten zijn waarbij kosten vroeg worden gemaakt en opbrengsten pas laat binnenkomen en onzeker zijn. Er zijn recent een aantal grondexploitaties vastgesteld (denk aan Kortendijk, Hart van de Westrand, Hof van Leijster, Bovendonk), waardoor dit risico sterk is toegenomen. De kosten zijn gevoelig voor marktontwikkelingen, regelgeving en vertragingen, terwijl opbrengsten vaak gemaximeerd of afhankelijk zijn van de vastgoedmarkt. Daarnaast dragen gemeenten risico’s die marktpartijen vermijden, zoals voorfinanciering en maatschappelijke onrendabele toppen. De risico’s binnen de grondexploitaties worden periodiek geactualiseerd en waar mogelijk beperkt door actief grondbeleid, realistische ramingen, fasering van investeringen en expliciete besluitmomenten. Eventuele tekorten worden in eerste instantie binnen de betreffende exploitatie opgevangen; voor restrisico’s wordt rekening gehouden met inzet van het weerstandsvermogen. 3.

WMO (structureel risico) De WMO is een open-einde-regeling waardoor overschrijding tot de risico’s behoort. Toename in cliënten: De vraag naar zorg en ondersteuning binnen het sociaal domein blijft groeien. Dit komt onder andere door vergrijzing, een toename in het aantal mensen met complexe problematiek en een groeiende behoefte aan preventieve en integrale zorg. Daarnaast leiden maatschappelijke ontwikkelingen, zoals de decentralisatie van zorgtaken naar gemeenten, tot een grotere instroom van cliënten. Dit zet de capaciteit van zorgaanbieders onder druk en verhoogt de kosten voor gemeenten en zorgverzekeraars. Toename autonome kostenontwikkeling: De kosten binnen de zorg en het sociaal domein stijgen structureel, los van beleidskeuzes. Dit wordt veroorzaakt door loon- en prijsstijgingen, cao-verhogingen en hogere kosten voor bijvoorbeeld huisvesting en energielasten. Bovendien spelen technologische innovaties een rol; hoewel deze op de lange termijn efficiëntiewinst kunnen opleveren, gaan ze vaak gepaard met initiële investeringen. Deze kostenontwikkeling is moeilijk te beheersen en vraagt om een herziening voor een reële begroting. In 2025 zijn nieuwe meerjareninschattingen gemaakt die rekening houden met de verwachte groei van cliëntenaantallen. De budgetten zijn hierop aangepast, deze stijgen meerjarig mee met de verwachte groei.

Hierdoor is het risico op tekorten kleiner geworden. Op basis van de realisatie 2025 zien we dat met uitzondering van woningaanpassingen en vervoer de zorg binnen budget is geleverd. Wel is er aanzienlijke onzekerheid over de financiering van zorg en het sociaal domein (waaronder Wmo), onder andere door aflopende tijdelijke budgetten (GALA, etc.) en onzekerheid over toekomstige bekostigingssystemen (eigen bijdrage). De onduidelijkheid over langetermijnfinanciering bemoeilijkt strategische beleidsvoering en investeringen in duurzame oplossingen. 123 P 4. Schadeontwikkeling viaducten Nelson Mandelaweg (incidenteel risico) Uit recente schouwen blijkt dat nader onderzoek naar de schadeontwikkeling aan de viaducten van de Nelson Mandelaweg noodzakelijk is. Het is nog onzeker welke schade geconstateerd wordt en wat de kosten voor reparatie zullen zijn. 5. Onderwijshuisvesting (structureel risico) Uit landelijke benchmarks blijkt dat de kosten voor de bouw van nieuwe scholen stijgen. Door het grote aantal te vernieuwen scholen in de vastgestelde HPO’s kan dit extra kosten met zich meebrengen. Het risico bestaat dat de huidige middelen voor onderwijshuisvesting niet voldoende zijn. Dit geldt met name voor het primair onderwijs (PO). Maar ook bij het Voortgezet Onderwijs (VO) is dit risico er in beperkte mate, ondanks de doordecentralisatie. Landelijk worden de ontwikkelingen gevolgd.