Document · PDF

Boekwerk actualisatie reserves en voorzieningen 2020-2025 .pdf

Gemeenteraad 11 november 2021, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 4a: Raadsvoorstel 53 Programmabegroting 202215.018 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

€

2022

€

2023

2024

€

129.654

2025

€

129.654

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

129.654

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: De verliesvoorziening voor Tolberg Centrum zal in 2021 worden geactualiseerd en er zal naar verwachting een herziene grondexploitatie worden gepresenteerd. De grondopbrengsten van de verkoop van gemeentegrond vallen in 2021 en 2023. Tevens zal het openbaar gebied o.b.v. het stedebouwkundig plan worden opgeknapt na realisatie van de verbouw van het winkelcentrum en de nieuwbouw van de gymzaal. De financiële gevolgen van deze maatregelen zijn in deze verliesvoorziening opgenomen. De aanpassing van het Dijkcentrum is nog steeds niet definitief. Verwacht wordt een grondverkoop voor m2's supermarkt en een algehele upgrading van het openbaar gebied in die omgeving. Ook voor de Rembrandtgalerij is een uitbreiding met supermarkt m2's voorzien. Gedacht wordt nu aan de locatie waar het wijkcentrum van de Westrand is gevestigd. Onderzoek naar een nieuwe locatie hiervan loopt. De realisatie-overeenkomst met de Jumbo voor de nieuwbouw aan de Beethovenlaan is inmiddels gesloten. Op termijn gaat de eigendom van het pand Hoogstraat 124 naar de Jumbo, die hier gaat herontwikkelen om mede voldoende parkeerruimte te ontwikkelen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.512 ROP

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Gebrande Hoef, Moerstraten

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 390.280

€ €

2021 91.841 2.075

€ €

2022 93.916 2.011

€ €

2023 95.927 2.011

€ €

2024 97.938 2.011

€ €

2025 99.949 2.011

€ € €

390.280 € 298.439- € 91.841 €

93.916 93.916

€ € €

95.927 95.927

€ € €

97.938 97.938

€ € €

99.949 99.949

€ € €

101.960 101.960

* Toelichting stortingen: Als gevolg van de verlaagde grondprijzen ingaande 2015 is het complex verliesgevend geworden. De geraamde lasten kunnen niet zodanig worden verlaagd om dit verlies om te buigen. Een en ander is verder afhankelijk van de nog te realiseren kosten. De opbrengsten zijn inmiddels gecontracteerd. De grond wordt in 2020 volledig getransporteerd. In 2020 is besloten om het gebied Gebrande Hoef 3 toe te voegen aan de grondexploitatie, Hierdoor kan het tekort worden teruggebracht tot € 94.752 op contante waarde. Op eindwaarde resteert er in 2029 een tekort van rond € 115.502. Er is dan tot dat jaar woningbouw mogelijk in Moerstraten. * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR2020: Verliesneming 2020

€

298.439

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2022

2023

2024

2025

€

298.439

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

298.439

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.516 ROP

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Van Dregtplein

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 398.854

2021

€ € €

398.854 € 398.854- € -

€

2022 -

€

2023 -

- € - € 0

€

2024 -

- € - € 0

€

2025 -

- € - € 0

€

- € - € 0

* Toelichting stortingen: In 2020 is deze grondexploitatie afgesloten met een verlies van € 458.222

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR2020: Verliesneming 2020

2021

€

398.854

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2022

2023

2024

2025

€

398.854

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

398.854

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In verband met de laatste inzichten is de grondexploitatie van het van Dregtplein herzien. De realisatie van appartementen, is niet langer het uitgangspunt. Hierdoor daalt de grondwaarde door het opnemen van grondgebonden woningen. Deze lagere opbrengst kan slechts gedeeltelijk worden opgevangen door het bij de ontwikkelaar wegleggen van het woonrijp maken van de van Dregtstraat. Het verlies is hierdoor opgelopen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.517 ROP

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Vlietpark

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 1.013.062 € € 404.456 € 1.417.518 € 9.0121.408.506

2021 € 1.408.506 € 22.186

2022 € 1.430.692 € 30.030

2023 € 1.460.722 € 30.030

2024 € 1.490.752 € 30.030

2025 € 1.520.782 € 30.030

€ 1.430.692 € € 1.430.692

€ 1.460.722 € 1.490.752 € 1.520.782 € 1.550.812 € - € - € - € 1.460.722 1.490.752 1.520.782 1.550.812

* Toelichting stortingen: 51/2019 Ontwikkelkader Vlietpark € 960.000; jaarrekening 2019 extra storting tlv BR Grex € 53.062,--. JR2020 storting verliesvoorziening Vlietpark t.l.v. BR sanering Vlietpark (99802245).

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR2020; vrijval verliesvoorziening

2021

€

9.012

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2022

2023

2024

2025

€

9.012

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

9.012

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In 2021 zal het bestemmingsplan van het Vlietpark in procedure gaan. Het programma voor woningbouw, maatschappelijk en commercieel, zal dan definitief worden bepaald. Dit zal zeker invloed hebben op het saldo van de voorziening. De jaarschijf 2021 zal bij de najaarsnota 2021 nog in lijn worden gebracht met de bij de jaarrekening geactualiseerde grondexploitatie.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.518 BE

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening Beheerkalender Onderhoud

Doel: Dekking en egalisering van de kosten voor (groot-) onderhoud zoals opgenomen in de door het college vastgestelde Beheerkalender 2019/2022 en het OOR 2017/2018 voor de onderhoudswerkzaamheden aan de Openbare Ruimte.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 4.939.444 € 3.427.795 € 2.665.899 € 11.033.138 € 11.033.138-

2021

2022

2023

2024

2025

€ €

€ € €

* Toelichting stortingen: 24b/2020 NB20: structurele stortingen vm BR Beheerkalender (9980229); incidentele storting € 2.608.000 tlv BR Bhk Kapitaallasten (9980235); storting € 57.899,42 meeropbrengst verkoop snippergroen (6560013); 37b/2021 Voorjaarsbrief: stortingen v.a. 2021 t.g.v. BR Kostegalisatie 9980247;

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Doorlopende kredieten 2020 Car-verzekering 2020 € 7.527 Subtotaal € 7.527 B. Besluit raad (minus A) 64c/19NB; versleten groenvakken € 125.000 64d/19NB; baggerwerk 2021 24b/20 NB; onttrekkingen vm BR € 2.544.735 24c/20 NB; beheerkalender'20-'21 Rek2020; vrijval saldo iom acc. € 8.355.876 07/21; Beheerkalender '21-'25 37c/21 VB; Beheerkalender21-22 Subtotaal € 11.025.611 C. Besluit college (minus A/B BHK 2022-2026 B&W 6-4-21

2021

2022

2023

2024

2025

€

€ € €

€

€ € €

€

€ €

€

€ €

44.686 € 44.686- €

104.927 104.927-

VZ gewijzigd in BR 9980247

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ € 11.033.138

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Vrijval per 31-12-2020 i.v.m. ontbreken voldoende onderbouwde beheerplannen. Bij resultaatbestemming vindt in 2021 storting plaats tgv BR Kostenegalisatie (9980247). Vervolgens wordt in de loop van 2021 obv gedegen onderbouwing de benodigde voorziening opnieuw bepaald.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.519 ROP

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening De Bamere

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2020 191.680 -

€ € €

191.680 € 28.947- € 162.733 €

€

2021 162.733

2022 €

2023 -

162.733 € 162.733- € -

€

2024 -

- € - € 0

€

2025 -

- € - € 0

€

- € - € 0

* Toelichting stortingen: jaarrekening 2019 storting € 191.680,--. Deze verliesvoorziening is gevormd omdat de verwachting was dat het woonrijpmaken aanzienlijk duurdeer zou gaan uitvallen. Door een gunstige aanbesteding is dit verlies minder groot gebleken. Het uiteindelijke verlies van de grondexploitatie komt nu uit op € 165.841 (eindwaarde). De vrijval zal in 2021 worden bepaald op € 162.733. * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR2020; vrijval 2020 PB2021-2025; vriival 2021

2021

€

28.947

2022

€

119.523

2023

2024

2025

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

28.947

€

119.523

€

Subtotaal D. Overige plannen team Najaarsnota 2021: extra vrijval

€

43.210

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

28.947

€ €

43.210 162.733

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: De grondexploitatie zal naar verwachting in 2021 worden afgesloten.

Programma 5 Zorgen & Stimuleren

Kostenplaats nummer

Programma 5

Reserves 1-1-2021

9980103 9980210 9980234 9980246

Voorzieningen

31-12-2021

Spec.Risicoreserve Sociaal Domein BR #RSRD Rsd Spreekt Rsd Doet BR Investeren in voorliggend veld BR Begeleiding statushouders

0 618.245 -461 171.373

0 382.914 0 0

Totaal

789.157

382.914

1-1-2021

31-12-2021

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.103 BOM

Programmanummer

Omschrijving: Specifieke risico reserve sociaal domein

Doel: Risico's van het sociaal domein af te dekken als die niet meer uit de reguliere gemeentelijke exploitatie zijn te dekken. Bovengrens van deze reserve is bij de AN 2015 vastgesteld op € 10 miljoen. Inzet van reserve voor innovatieve investeringen in het sociaal domein (beslispunt 2 Kadernota 2016).

Saldo per 01-01 Stortingen structureel Stortingen incidenteel Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2020 5.114.289

2021 € €

2022 -

157.343 5.271.632 € 5.271.632- € - €

€ € € € € €

2023 -

€ € € € € €

2024 -

€ € € € € €

2025 -

€ € € € € €

* Toelichting stortingen: 24b-2020 Najaarsbrief vrijval BR Investeren Voorliggend Veld (9980234).

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 01b/17 AN;moties peuteropvang 1-43b-50/19; Beschermd wonen Wmo 50/19: vrijval tgv Innovatiefonds 50/19: vrijval tgv Alg. Reserve 24b/20 NB; subs. Krasse Knarre 24b/20 NB; motie respijtzorg Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

2021

€

2022

2023

2024

2025

€

73.000

€ € € € €

314.500 2.000.000 2.788.126 62.890 33.115 5.271.632 €

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

5.271.632

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In Kadernota 2020 is besloten om risicoreserve per 31-12-2020 op te heffen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.210 BOM

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve #RSRD Roosendaal Spreekt, Roosendaal Doet

Doel: Sterker in verbinding komen met de inwoners van de gemeente Roosendaal d.m.v. goed samenspel tussen inwoners, organisaties, instellingen en gemeente.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ €

2020 640.971

€

640.971 € 22.726- € 618.245 €

2021 618.245

€

618.245 € 235.332- € 382.914 €

2022 382.914

€

2023 247.914

€

2024 247.914

€

2025 247.914

382.914 € 135.000- € 247.914 €

247.914 247.914

€ € €

247.914 247.914

€ € €

247.914 247.914

2022

2023

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Doorlopende kredieten 2020 Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 24b/2020 NB; onderzoek buurten dorpshuizen (doorl.kred.2019) 37b/21 VB; Vitale wijken/dorpen

2021 €

10.332

€

10.332

€

225.000

€

135.000

22.726 €

225.000

€

22.726

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

2024

2025

€

135.000

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

22.726

€ €

235.332

€ €

135.000

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.234 BOM

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve investeren in voorliggend veld

Doel: Stimuleringsfonds voor ideeën en initiatieven uit de samenleving.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ €

2020 532.486

€

2021 461- €

532.486 € 532.947- € -461 €

461- € 461 € 0- €

2022

2023

2024

2025

0- €

0- € - € 0- €

00-

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 43b/19 VB; Stimuleringsfonds voorliggend veld 24b/20 NB; storting risicores. SD 24b/20 NB; storting risicores. SD

€

€ €

375.604 11.802 145.541

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team NB 2021 ntb dekking

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

532.947

Subtotaal

€

2022

2023

2024

2025

€

532.947

€

€ €

461- € 461- €

€ €

€

-461

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.246 BOM

Programmanummer

Omschrijving: BR Begeleiding statushouders

Doel: Inzet vm .inburgeringsmiddelen t.b.v. specifieke begeleidingstrajectenWmo van statushouders.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2020 400.373 -

€ € €

400.373 € 229.000- € 171.373 €

€

2021 171.373

2022 €

171.373 € 171.373- € 0 €

2023

2024

2025

0 €

€

0 0

€ € €

0 0

€ € €

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 64a-c/19; begel. statushouders

2021

2022

€

229.000

€

171.373

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

229.000

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2023

2024

2025

€

171.373

€

229.000

€ €

171.373

€ €

€

Opmerkingen:

Programma 6 Betalen & Financieren

Kostenplaats nummer

Programma 6

Reserves 1-1-2021

9980100 9980102 9980217 9980239 9980240 9980244 9980247

Algemene reserve Algemene saldireserve BR decentralisatie uitkeringen BR risicopremies garantiestellingen BR kapitaallasten BR innovatiefonds BR kostenegalisatie

0911101 0911406 0911501 0911502

Vz gemeentelijke gebouwen Vz soc. voorz.fonds gemeentepers. Vz oninbare priv.recht.vord Vz oninbare publ.recht.vord

Totaal

31.832.483 502.102 3.419.870 1.229.144 7.169.162 2.516.326 0

46.669.087

Voorzieningen

31-12-2021

1-1-2021

31-12-2021

13.273.109 0 33.500 1.229.144 7.301.044 996.250 11.529.293

34.362.340

0 81.674 438.372 466.300

0 83.914 438.372 466.300

986.347

988.587

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.100 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: Algemene reserve Doel: Weerstandsvermogen van de gemeente om de solvabiliteit van de gemeente te garanderen

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Storting resultaat 2020 * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 12.309.868 € € 2.866.525 € 18.848.642 € 34.025.036 € 2.192.553€ 31.832.483

2021 € 31.832.483

2022 € 13.273.109

2023 € 12.820.657

2024 € 12.457.801

2025 € 12.331.381

€ 5.026 € 823.041 € 32.660.550 € 13.273.109 € 12.820.657 € 12.457.801 € 12.331.381 € 19.387.441- € 452.452- € 362.856- € 126.420- € 126.420€ 13.273.109 € 12.820.657 € 12.457.801 € 12.331.381 € 12.204.961

* Toelichting stortingen: Kadernota 2020 (50/19) storting saldo risicoreserve Sociaal Domein € 2.788.126,41; 51/2019 storting verv. expl.ln panden Vlietpark € 23.870,-- ('20) € 5.026,-- ('21); Najaarsbrief 2020 (24a/20) storting begrotingssaldo € 54.529; * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 45a/18-64a/19; tijd.goedk.woning 37a/19 extra toezicht zwerfafval 50/19 KN;aantr./duurz/gezond Rsd - Sportstimulering - Verbetering evenenmentenlok. - Fac.samenw. evenementen - R'daal Natuurstad - Integr.aanpak eenzaamheid

2021

2022

2023

€

€ €

4.346 67.100 €

75.000

€

75.000

€

23.751

€ €

11.000 54.701

€ €

2.286.845 2.451.297

€ € €

Subtotaal D. Overige plannen team BC Doordecentralisatie PO/SO

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

2.192.553

Subtotaal

€

2025

€

127.856

€

126.420

€

126.420

€ €

823.486 951.342

€ €

96.778 223.198

€

126.420

2.286.845- € 30.000 38.000

823.486- €

96.778-

€

2.218.845- €

823.486- €

96.778- €

€

220.000

€

235.000

€ € 19.387.441

€ €

220.000 452.452

€ €

235.000 362.856

€ €

126.420

€ €

126.420

€

€ 24.328 € € € 20.000 € € 43.809 € 1.000.000

50a/19 motie 9 tbv Innovatiefonds 51/19 verv expl.baten Vlietpark 23/20 Resultaat 2019 nr BR DU € 1.032.970 23/20 Resultaat 2019 nr peuteropv 26/21 Resultaat 2020 26a/21 amend.1 verkeersveiligheid 37b/21 VB; tijd. goedkope woningen 37b/21 VB; budget tbv groenonderhoud 39/21 KN2022; alg. dekking Subtotaal € 2.192.553 C. Besluit college (minus A/B 01/22 AN; corr dekking kadernota 01/22 AN motie dierenwelzijn 01/22 AN; motie zorgcoördinator

2024

10.000

€ 11.000 € 18.793.941 € 250.000 € 162.500 € 85.000 € 19.387.441

€

Opmerkingen: De ondergrens van de algemene reserve is, na samenvoeging met de Algemene risico-reserve, bij de Aanbiedingsnota 2016 vastgesteld op € 8.000.000.--.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.102 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: Algemene Saldireserve

Doel: Overschotten en tekorten uit de verschillende jaarschijven storten cq onttrekken.

2020 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

502.102 502.102 502.102

€

2021 502.102

€

2022 -

€

2023 -

€

2024 -

€

2025 -

€ € €

502.102 € 502.102- € - €

€ € €

* Toelichting stortingen: 50/2019 KN 2020; begrotingsoverschot 2020

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht

2021

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 50/19 KN 2020; begr.saldo 2021 01/21 AN amendementen; - extra BOA aanpak zwerfafval - verhoging groenbudget 39/21 KN 2022; alg dekking

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 01/22 AN corr dekking Kadernota

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2022

€

384.856

€ €

60.000 57.246

2023

€

117.246-

€

117.246- €

€

€ €

502.102

€ €

€

502.102

€

117.246

€

117.246

2025

€

2024

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.217 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Decentralisatie uitkeringen Doel: De decentralisatie-uitkeringen zijn bestemd voor specifieke bestedingen in het betreffende jaar en latere jaren en dienen daarom gereserveerd te blijven voor dat doel. Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 4.314.680

2021 € 3.419.870

€ 1.075.970 € 5.390.650 € 1.970.7803.419.870

€ 480.235 € 3.900.105 € € 3.866.605- € € 33.500 €

€

2022 33.500

2023

2024

2025

€

0- €

33.500 € 33.500- € 0- €

0- € - € 0- €

00-

* Toelichting stortingen: 23/2020 Resultaatbestemming 2019 € 1.032.970; 24b/2020 Najaarsbrief taalniveau statushouders € 43.000; 26/2021 Resultaatbestemming 2020 € 455.235; 37b/2021 Voorjaarsbrief 2021 € 25.000 Gidsgelden 2021 nr 2022; * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. 37b/21 VB; Doorl. kredieten 2020 - Spoorzone MHR Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) Gezond in de stad: € 84.635 Verhoogde asielinstroom: € 110.260 Armoedebestrijding kinderen € 170.000 Transformatiefonds SD Jeugd € 1.124.942 Koplopergem. cliëntondersteuning € 276.672 Klimaat trans.visie wijkaanpak € 9.997 Suppletie Bommenregeling € 8.382 Spoorzone MHR € 185.892 Taalnivo statushouders 26/21 Res.20: Gidsgelden 26/21 Res.20: Kansrijke start 26/21 Res.20: Armoede kinderen 26/21 Res.20: LHBTI-emanc. 26/21 Res.20: Verkiezingen 2021 26/21 Res.20: Nwe inburg.wet 26/21 Res.20: GIA-gelden 31/21; Duuraaam R'daal en EKP 37b/21 VB; sportakk. fit formateur 37b/21 VB; verhoogde asielinstr. 37b/21 VB; gidsgelden kansrijke start 37b/21 VB; kopl. cliëntonderst. 37b/21 VB; gidsgelden nr 2022 Subtotaal € 1.970.780 C. Besluit college (minus A/B

Subtotaal D. Overige plannen team

2021

2022

€ €

514.684 514.684

€ €

218.520 114.604

2023

€

8.500

€ 3.351.921

€ €

€

€ 2.192.000 € 34.500 € 69.751 € 26.269 € 60.000 € 23.962 € 51.942 € 123.311 € 100.000 € 148.003 € 15.000 € 130.220 € 25.731 € 18.108

2024

€

25.000 33.500

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ € 1.970.780

€ € 3.866.605

€ €

33.500

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.239 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve risicopremies garantiestellingen

Doel: De gemeente Roosendaal staat garant voor verschillende geldleningen van (maatschappelijke) partners. In ruil voor deze garantstellingen ontvangt de gemeente een risicopremie van de geldnemers, door deze te storten in een bestemmingsreserve kunnen de ontvangen premies worden aangesproken indien de gemeente haar afgegeven borg moet nakomen.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 1.229.144 € € € 1.229.144 € € 1.229.144

2021 € 1.229.144 € € € 1.229.144 € € 1.229.144

2022 € 1.229.144 € € € 1.229.144 € € 1.229.144

2023 € 1.229.144 € € € 1.229.144 € € 1.229.144

2024 € 1.229.144 € € € 1.229.144 € € 1.229.144

2021

2022

2023

2024

€ € € € € €

2025 1.229.144 1.229.144 1.229.144

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.240 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Kapitaallasten

Doel: Het egaliseren van de afschrijvingslasten van de investeringen lopende projecten of projecten (naast die uit de Beheerkalender) die vanaf 2017 gaan lopen en waarvan de investering geactiveerd moet worden.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 6.911.455

2021 € 7.169.162

€ 478.548 € 7.390.003 € 220.8417.169.162

€ 564.000 € 7.733.162 € € 432.118- € € 7.301.044 €

€

2022 7.301.044

€ €

7.301.044 € 328.596- € 6.972.448 €

2023 6.972.448 25.000

€ €

6.997.448 € 328.596- € 6.668.852 €

2024 6.668.852 25.000

€ €

2025 6.365.256 25.000

6.693.852 € 328.596- € 6.365.256 €

6.390.256 1.293.5965.096.660

* Toelichting stortingen: De stortingen worden bepaald cf. de begroting van de investering. 2020: Versleten groenvakken € 125.000 (64c/19); € 99.908 (24b/20); Nieuwe Markt led-verlichting € 125.000 (24b/20); Kasteel van Wouw € 128.640 (43/20). 2021: Kloosterstraat 19b Wouw € 364.000 (6/21); Duurzaam Roosendaal en EKP € 200.000 (31/21); 2023-2025: dekking kapitaallasten Bravis/Bulkenaar € 25.000/jr (39/21); * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Wielerexperience VWD3 Rembrandtgalerij VWD2 Impuls Vrouwenhof Nieuwe Markt + Binnenstadsorg. Centrumring Versleten groenvakken Herinr rondom Nieuwe Markt VWD4 Centrum Kalsdonk VWD4 Speel-/ontmoetingsplaats Virtualisatie CAD-werkplek Minirotonde Nieuwstraat VWD5 Dijkcentrum VWD5 Hondenspeelplaatsen VWD5 Tiny & Rsd Forests Ster van Roosendaal Kasteel van Wouw Kloosterstraat 19b-21 Geerhoek 31/21; Duurzaam R'daal en EKP 39/21 KN22; Bravis/Bulkenaar Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

2021

2022

2023

2024

2025

€

€ € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.115 13.880 42.991 21.000 2.000 804 102.217 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 103.522 4.000 2.500 667 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.500 667 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.500 667 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.500 667 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €

8.834 11.000 18.373 13.619 165.746 43.045 21.000 2.000 1.333 4.000 2.500 667 2.000 2.333 5.146 19.000 8.000 965.000 1.293.596

220.841

432.118

328.596

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

220.841

€ €

432.118

€ €

328.596

€ €

328.596

€ €

328.596

€ €

1.293.596

Subtotaal

€

Opmerkingen: Dit is een beklemde reserve.De stand van deze reserve moet gelijk zijn aan de boekwaarde van de onderliggende investeringen; daarmee kunnen de nog niet verschenen afschrijvingstermijnen worden afgedekt. Verschillen tussen de investeringsbegroting en de (uiteindelijk) werkelijke kosten worden afgewikkeld via de reserve die hiervoor oorspronkelijk is aangewend. Een hogere stand van de reserve dan de boekwaarde van de onderliggende investeringen wordt veroorzaakt door lopende investeringen; de storting wordt opgenomen cf. raming, de uiteindelijke uitname wordt gebaseerd op de werkelijkheid. 62

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.244 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: BR Innovatiefonds Doel: Opstarten en uitvoeren van experimenten en faciliteren van externe ontwikkelingen en initiatieven t.b.v. een aantrekkelijk, duurzaam en sterk & gezond Roosendaal. Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € € € 3.000.000 € 3.000.000 € 483.674€ 2.516.326

€ € € € € €

2021 2.516.326 823.041 3.339.367 2.343.117996.250

€ € € € € €

2022 996.250 996.250 436.250560.000

€ € € € € €

2023 560.000 560.000 50.000510.000

€ € € € € €

2024 510.000 510.000 510.000

€ € € € € €

2025 510.000 510.000 510.000

* Toelichting stortingen: KN 2020 ged. vrijval BR Sociaal Domein € 2.000.000; Motie 9 KN 2020 storting AR saldo rek 2018 € 1.000.000,-; 26/2021 Bestemming Resultaat 2020 € 823.041,--; * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

2022

2023

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 50/19; Kadernota 2020; - Invoeringskn. Omgevingswet € 163.111 - Adaptief Accountmanangement € 50.000 - Duurzaam R'daal Futureproof € 40.103 - Pilot Binnenstadsdistributie € - DER onderzoek warmtenet € 113.000 - Opstellen warmteplan € - Kwartiermaker bestaanszek. € 100.000 - Actieagenda arbeidsmarkt € 17.460 01/21 AN; algemene dekking AN 01a/21 AN; impuls Rsd Natuurstad 26a/21 amend.1 impuls speel/sport/beweging 27/21; motie bredere inzet Parkrangers 31/21; EKP-gebouw 37b/21 VB; Integrale Veiligheid 37b/21 VB; Actieagenda arb.markt 37b/21 VB; Impl nwe Omg.wet 37b/21 VB; Verduursamen 37b/21 VB; Herstelplan Horeca 39/21 KN22;comp parkeren koopzondag 39/21 KN22; inzet parkrangers 39/21 KN22; GGZ in de wijk Subtotaal € 483.674 C. Besluit college (minus A/B 01/22 AN motie koop lokaal

€

€ € €

130.000 50.000 175.000

€

50.000

€ €

125.000 200.000

€ € € € € € € € € € €

20.000 € 175.000 € 100.000 423.041 390.000 139.747 € 50.00042.540 76.889 80.900 265.000 € € € 2.343.117 €

20.000 125.000

€

30.000

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

483.674

€ €

2.343.117

Subtotaal

€

Opmerkingen:

2024

€

50.000

€

30.000

€ €

€

2025

€

50.000

€

436.250

€ €

50.000

€ €

€

61.250

60.000 45.000 45.000 406.250

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.247 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: BR Kostenegalisatie

Doel: BR tijdelijk ingesteld ter vervanging van de kostenegalisatie-voorzieningen i.v.m. nog nader vast te stellen onderhouds- en beheerplannen.

2020 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2021 € € 4.639.215 € 12.574.313 € 17.213.528 € 5.684.235€ 11.529.293

2022 € 11.529.293 € 4.836.120

2023 € 13.864.197 € 4.736.120

2024 € 15.856.514 € 4.736.120

2025 € 13.921.570 € 4.736.120

€ 16.365.413 € 18.600.317 € 20.592.634 € 18.657.690 € 2.501.216- € 2.743.803- € 6.671.064- € 6.594.900€ 13.864.197 € 15.856.514 € 13.921.570 € 12.062.790

* Toelichting stortingen: 26/2021 Resultaatbestemming 2020; storting vrijval kostenegalisatievoorzieningen € 12.546.555,95; 37a/2021 Voorjaarsbrief; storting beleidsveld resultaten € 27.757; 37b/2021 VB subsidie molens € 16.177; 37d/2021 VB structurele stortingen vm Vz onderhoud; 01-2022 AN struct. storting Vlindertuin € 27.757; * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

2023

2024

2025 ,

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 37b/21 Voorjaarsbrief; - verv. sporttoestellen 21%kv - verv. sporttoestellen 21%kv SPUK - verv. sporttoestellen 0%kv - beheerplan buitensport WER - beheerplan buitensport 21%kv - verv. toplagen kunstgrasvelden - verv. armaturen wielerexperience - verduurzaming gemeent.gebouwen - onderhoudsplan vastgoed 37c/21 VB; Beheerkalender 37d/21 VB; VZ >BR Kostenegalisatie

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

2022

BHK 2022-2026 B&W 6-4-21

€

€ € € € € € € € € € €

848 19.629 74.288 4.038 216.488 1.067.160 23.884 315.570 952.023 478.547 2.531.760

€ €

23.185 2.505.788

€

2.771.560

€

6.654.135

€

6.517.730

€

5.684.235

€

2.528.973

€

2.771.560

€

6.654.135

€

6.517.730

€

€ €

- € 27.757- €

44.686 € 27.757- €

104.927 27.757-

27.757- €

16.929

€

77.170

01/22 AN storting Vlindertuin Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

5.684.235

€ €

2.501.216

€ €

2.743.803

€ €

6.671.064

€ €

6.594.900

Subtotaal

€

Opmerkingen: Kostenegalisatie-voorzieningen zijn n.a.v. de accountantscontrole per 31-12-2020 vrijgevallen en bij resultaatbestemming in 2021 gestort in de BR Kostenegalisatie. Na vaststelling van de voorgeschreven onderhouds- en beheerplannen zullen de betreffende voorzieningen vanuit de BR weer gedoteerd worden.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.101 ROO

Programmanummer

Omschrijving: Voorzieningen onderhoud gemeentelijke gebouwen

Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 1.482.379 € 575.989 € 14.671 € 2.073.039 € 2.073.039€ 0

2021 € € € € € €

2022 0 0 0

€ € € € € €

2023 0 0 0

€ € € € €

2024 0 0 0

€ € € € €

2025 0 0 0

€ € € € €

0 0 0

* Toelichting stortingen: 24b/2020 Najaarsbrief: gezonde leefstijl € 14.671,-- (2020); 25/2020 verkoop Jan Sluyterstraat 2-4 € -/- 11.309,-- m.i.v. 2021.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Zakelijke lasten 2020 € 159 Doorlopende kredieten OPV19-20 Subtotaal € 159 B. Besluit raad (minus A) Rek2020; vrijval saldo iom acc. € 1.732.182

2021

2022

2023

2024

2025

€ €

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 04-09-2018 MOP 2018-2027:

€ 1.732.182

€

340.698

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

340.698

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ € 2.073.039

€ €

€

€ €

gezonde leefstijl Subtotaal

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.406 P&O

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening sociaal voorzieningenfonds gemeente personeel

Doel: Dient ter dekking van de kosten voor personeelsleden die hier voor in aanmerking komen. Voeding vindt plaats door de gemeente en het personeel. Betreft het belegde eigen vermogen van de stichting bij de gemeente.

Saldo per 01-01 Stortingen * (contributie) Stortingen * (aflossingen) Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2020 76.862 2.063 2.750 81.674 81.674

€ €

2021 81.674 2.240

€ €

2022 83.914 2.240

€ € €

83.914 83.914

€ € €

86.154 86.154

€ € € € € €

2023 86.154 2.240 88.394 88.394

€ € € € € €

2024 88.394 2.240 90.634 90.634

€ € € € € €

2025 90.634 2.240 92.874 92.874

* Toelichting stortingen: * Contributie werkgevers- en werknemersbijdragen: ongeveer € 2.240 per jaar. * Aflossingen verstrekte geldleningen: stortingen t/m 2020 betreffen aflossingen van de verstrekte geldleningen.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Verstrekte geldleningen € Schenkingen €

2021

2022

2023

2024

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

€

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Onderbouwing van de voorziening hoeft niet plaats te vinden; betreft belegd vermogen van een derde.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.501 A&F

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening oninbare privaatrechtelijke vorderingen

Doel: Dient als tegenhanger van de waardebepaling openstaande debiteurenposten en om oninbare vorderingen af te boeken.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 510.012

€

2021 438.372

€

2022 438.372

€

2023 438.372

€

2024 438.372

€

2025 438.372

€ € €

510.012 € 71.640- € 438.372 €

438.372 438.372

€ € €

438.372 438.372

€ € €

438.372 438.372

€ € €

438.372 438.372

€ € €

438.372 438.372

* Toelichting stortingen: Op grond van het Beleidskader Reserves en Voorzieningen wordt jaarlijks de benodigde omvang van deze voorziening bepaald. De voorziening fungeert in eerste aanleg als een correctie op de waardering van de balanspost Debiteuren privaatrechtelijke vorderingen.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Prognose per 31-12-2020 € 71.640

2021

2022

2023

2024

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

71.640

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

71.640

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Saldo is op dit moment toereikend. Per balansdatum 31-12 van ieder jaar wordt door team A&F het benodigde saldo opnieuw berekend, waarna de aanvullende storting of onttrekking resulteert.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.502 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening oninbare publiekrechtelijke vorderingen

Doel: Dient om oninbare vorderingen af te boeken.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 209.000

€

2021 466.300

€

2022 466.300

€

2023 466.300

€

2024 466.300

€

2025 466.300

€ € € €

257.300 466.300 466.300

€ € €

466.300 466.300

€ € €

466.300 466.300

€ € €

466.300 466.300

€ € €

466.300 466.300

€ € €

466.300 466.300

* Toelichting stortingen: De voorziening fungeert in eerste aanleg als een correctie op de waardering van de balanspost Debiteuren publiekrechtelijke vorderingen (Belastingen). Jaarlijks levert de Belastingsamenwerking ten behoeve van de jaarrekening gegevens aan wat de minimale voorziening dient te zijn.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht

2021

2022

2023

2024

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Jaarlijks wordt aan het eind van het jaar het totaalbedrag aan oninbare vorderingen berekend. Deze posten worden gebracht ten laste van de belastingopbrengsten van dat jaar. In uitzonderlijke situaties wordt een beroep gedaan op deze voorziening, waarvan het saldo tot nu toe toereikend is geweest.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1208/documents/30804