Document · PDF

Boekwerk actualisatie reserves en voorzieningen 2020-2025 .pdf

Gemeenteraad 11 november 2021, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 4a: Raadsvoorstel 53 Programmabegroting 202215.018 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

MEERJARENACTUALISATIE RESERVES EN VOORZIENINGEN OVERZICHT 2020 t/m 2025 BEGROTING 2022

Inhoud Voorwoord……………………………………………………. 4 Grafische weergave meerjaren verloop………………… 5 Programma 1: Besturen & Samenwerken……………… 7 Programma 2: Leren & Ontwikkelen……………………. 13 Programma 3: Werken & Ondernemen…………………. 23 Programma 4: Wonen & Verblijven……………………… 27 Programma 5: Zorgen & Stimuleren……………………. 51 Programma 6: Betalen & Financieren………………….. 57

VOORWOORD In het vastgestelde beleidskader reserves en voorzieningen is aangegeven dat de raad jaarlijks een volledig inzicht krijgt in de omvang van alle reserves en voorzieningen. Conform het vastgestelde spoorboekje 2021 zal deze actualisatie, zoals gebruikelijk, als bijlage-boekwerk gepresenteerd worden bij de meerjarenbegrotingstukken 2022 t/m 2025. De in de actualisatie aangegeven meerjarenprognoses zijn gemaakt per reserve en voorziening op basis van enerzijds gegevens uit de administratie en anderzijds meerjareninformatie die door de diverse budgetverantwoordelijken zijn verwerkt c.q. aangeleverd. Bovengenoemde gegevens worden per reserve en voorziening gematched met gebruikmaking van het door de raad vastgestelde format. Eventuele uit deze inventarisatie voortvloeiende beslispunten worden voorgelegd middels de bij de meerjarenbegroting behorende aanbiedingsnota. Op deze wijze ontstaat er een indicatief inzicht in de toereikendheid van de verschillende reserves en voorzieningen op termijn.

De te verwachten meerjarenbestedingen op de diverse reserves en voorzieningen zijn als volgt te splitsen in de categorieën: · · · · ·

Contractueel verplicht Besluit raad Besluit college Overige plannen budgethoudende teams Overige behoeften budgethoudende teams

Voor het werkelijke saldo per 1-1-2021 is aansluiting gezocht bij de informatie in de staat reserves en voorzieningen behorende bij de inmiddels vastgestelde jaarrekening 2020. De voeding van de diverse reserves en voorzieningen is apart aangegeven onder de categorie storting. De vermelde mutaties zijn voor 2021 gebaseerd op de vastgestelde begroting 2021 en de wijzigingen daarop. Vanaf 2022 zijn de mutaties gebaseerd op de nieuwe concept meerjarenbegroting 2022 t/m 2025 incl. de voorstellen uit de aanbiedingsnota. Ook is rekening gehouden met de gevolgen die voortvloeien uit de meerjarenbegrotingswijzigingen behorende bij resp. Voorjaarsbrief 2021, Kadernota 2022, OOR 2017-2018, Beheerkalender 2020-2024 c.q. 2021-2025 c.q. 2022-2026, VGRP 2020-2023. Om een juist beeld te verschaffen zijn de voorstellen uit de nieuwe Aanbiedingsnota begroting 2022 t/m 2025 ook verwerkt, onder categorie "besluit college". De indicatieve omvang van de reserves en voorzieningen is als volgt per programma weer te geven:

Programma ‘s

Reserves 1-1-2021

Voorzieningen

31-12-2021

1-1-2021

31-12-2021

1. Besturen & Samenwerken

11.523.988

9.438.224

3.776.957

3.882.462

2. Leren & Ontwikkelen

6.966.093

3.050.563

419.791

298.461

3. Werken & Ondernemen

414.887

2.036.000

1.041.494

4. Wonen & Verblijven

20.376.472

22.069.357

16.968.167

16.660.782

5. Zorgen & Stimuleren

789.157

382.914

6. Betalen & Financieren

46.669.087

34.362.340

986.347

988.587

86.739.684

71.339.399

23.192.756

22.871.786

Totaal

In het onderliggende informatieve boekwerk worden de meerjarenprognoses 2021 t/m 2025 per afzonderlijke reserve en voorziening gesorteerd per programma weergegeven.

Overzicht grafische weergave meerjarenverloop reserves en voorzieningen

AR formats 2022 BR formats 2022 VZ formats 2022

1-1-2021

1-1-2022

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

32.334.585 54.405.099 23.192.756 109.932.440

13.273.109 58.066.290 22.871.786 94.211.185

12.820.657 63.602.436 25.593.461 102.016.555

12.457.801 68.219.547 26.281.284 106.958.632

12.331.381 67.040.958 30.192.349 109.564.689

12.204.961 62.218.757 34.569.342 108.993.060

120.000.000

100.000.000

80.000.000 VZ formats 2022 60.000.000

BR formats 2022 AR formats 2022

40.000.000

20.000.000

1-1-2021

1-1-2022

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

→ Bovenstaande grafiek is gebaseerd op de besluiten en de plannen zoals opgenomen in de formats. → Voorts zijn de financiële gevolgen voor reserves en voorzieningen voortvloeiend uit de volgende besluitvorming meegenomen: - Aanbiedingsnota 2022; - Onderhoudsprogramma Openbare Ruimte OOR 2016-2019 (projecten 2017/2018); - Beheerkalender 2020-2024 c.q. 2021-2025 c.q. 2022-2026; - Verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan 2020-2023.

Programma 1 Besturen & Samenwerken

Kostenplaats

Programma 1

Reserves 1-1-2021

9980203 9980211 9980215 9980242

BR Nieuw- en verbouw Stadskantoor BR Flankerend Personeelsbeleid BR Courage BR 3e WW-jaar personeel

0911407

Vz APPA, pensioenen wethouders

Totaal

10.344.726 1.097.457 27.385 54.420

11.523.988

Voorzieningen

31-12-2021

1-1-2021

31-12-2021

8.690.964 747.260 0 0

9.438.224

3.776.957

3.882.462

3.776.957

3.882.462

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.203 P&O

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor.

Doel: Dekking investeringslasten renovatie Huis van Roosendaal.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2020 9.774.255 989.817 10.764.072 419.34610.344.726

2021 € 10.344.726 € 1.008.883

€ € € € 11.353.609 € € 2.662.645- € € 8.690.964 €

2022 8.690.964 1.027.949 9.718.913 1.239.9118.479.002

€ €

2023 8.479.002 1.047.015

€ € €

9.526.017 € 1.232.787- € 8.293.230 €

€ €

2024 8.293.230 1.066.081

€ €

2025 8.133.648 1.085.147

9.359.311 € 1.225.663- € 8.133.648 €

9.218.795 1.218.5408.000.255

* Toelichting stortingen: 19/2019 Aankoop Mariadal; 2019-2021 verlagen storting € -/- 227.255; 2021 storting meeropbrengst verkoop € 681.765,--. Verlaging storting 2019 bij jaarrekening vervallen; verlaging storting c.q. storting meeropbrengst 2021 vervallen.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. 37b/21 VB; Doorl.kredieten 2020 - tijdelijke huisvesting - versnellen digitalisering Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 04/19 Renovatie Huis v R'daal: - tijdelijke huisvesting - versnellen digitalisering - kapitaallasten bouw/inrichting

2021

2022

2023

€ € €

878.383 274.390 1.152.773

€ € €

246.405 € 153.011 19.930 €

200.000 1.309.872 €

1.239.911 €

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

419.346

€

1.509.872

€

1.239.911

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

419.346

€ €

2.662.645

Subtotaal

€

Opmerkingen:

€

2024

€

2025

€

1.232.787 €

1.225.663 €

1.218.540

€

1.232.787

€

1.225.663

€

1.218.540

€

€ €

1.239.911

€ €

1.232.787

€ €

1.225.663

€ €

1.218.540

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.211 P&O

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid.

Doel: Dient voor het opvangen van de financiële consequenties van het flankerend personeelsbeleid

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 2021 € 1.197.488 € 1.097.457 € € 350.000 € 218.000 € € 8.272 € 54.420 € 1.555.760 € 1.369.877 € € 458.303- € 622.616- € € 1.097.457 € 747.260 €

2022 747.260 € 218.000 €

2023 547.449 € 218.000 €

2024 514.533 € 218.000 €

2025 497.651 218.000

965.260 € 417.811- € 547.449 €

765.449 € 250.916- € 514.533 €

732.533 € 234.882- € 497.651 €

715.651 236.693478.958

* Toelichting stortingen: AN 2017: vanaf 2017 structurele storting van € 350.000,--; AN 2021: structurele verlaging € 150.000,--; 24b/2020 NB 2020; inc. storting detacheringsvergoeding; 37b/2021 VB 2021: structurele storting expl. € 18.000,-- c.q. incidentele storting saldo € 54.420,-- i.v.m. samenvoeging BR 3e jaar WW personeel (9980242); * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

2022

2023

2024

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 49/08-45d/18 Werkbudget pb/20; extra dekking loonkosten 24b-20 NB; bovenformatief pb-45d/18 Wachtgelders pb-45d/18 WW-bovenwettelijk 37b/21 VB; individuele regelingen

€

€ €

12.025 197.887

€ € € € € €

50.392 50.324 55.146 6.470 124.162 131.317

51.349 51.029

€ €

52.325 51.743

€ €

53.319 52.467

66.041 182.350

49.452 73.939 108.770 29.144 122.661 238.650

€ €

€ € € € € €

€ € €

6.560 124.162 17.816

€ €

6.652 124.162

€ €

6.745 124.162

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

458.303

€

622.616

€

417.811

€

250.916

€

234.882

€

236.693

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

458.303

€ €

622.616

€ €

417.811

€ €

250.916

€ €

234.882

€ €

236.693

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.215 VSO

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Courage

Doel: Aanpak drugoverlast

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ € €

2020 55.867

€

55.867 € 28.482- € 27.385 €

2021 27.385

2022

2023

2024

2025

€

0- €

27.385 € 27.385- € 0- €

0- € - € 0- €

00-

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 26b/16-45d/18; aanpak ondermijnende criminaliteit 43b/19; restantbudget 2019 24b/20 NB; restantbudget 2020 37b/21 VB; verlaging inzet

2021

€

28.482

2022

€

€ €

30.814 3.429-

2023

2024

2025

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

28.482

€

27.385

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

28.482

€ €

27.385

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Gevormd met het raadsbesluit "Verdeling projectsubsidie fysieke aanpak drugsoverlast" 10-02-2011. De bestemmingsreserve zal na besteding van de middelen opgeheven worden.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.242 A&F

Programmanummer

Omschrijving: BR 3e WW-jaar personeel

Doel: Reservering premie WW-compenstatie 3e jaar. In laatste CAO-akkoord is afgesproken om de teruggang in de duur van de WW (van max. 38 mnd naar 24 mnd) voor gemeentelijk personeel (deels) te compenseren.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel* Stortingen incidenteel* Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2020 35.577 18.844

€ €

€ € €

54.420 54.420

€ € €

2021 54.420 -

2022

2023

2024

2025

€ €

0 -

€ €

0 -

€ €

0 -

€ €

0 -

54.420 € 54.420- € 0 €

0 0

€ € €

0 0

€ € €

0 0

€ € €

0 0

* Toelichting stortingen: 45d/2018 Berap; de hoogte van de premie is vastgesteld op 0,1%; 37b/2021 Voorjaarsbrief: samenvoeging met BR flankerend personeelsbeleid (9980211);

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) -37b/21 VB; vrijval tgv BR flank.pers.bel.

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2022

€

54.420

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2023

2024

2025

€

54.420

€

€ €

54.420

€ €

€

Opmerkingen: In Voorjaarsbrief 2021 overgeheveld naar BR flankerend personeelsbeleid (9980211).

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.407 A&F

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening APPA, pensioenbetalingen wethouders

Doel: Dient ter dekking van waardeoverdrachten en ter dekking van toekomstige pensioenbetalingen van actieve en nog niet gepensioneerde voormalige wethouders, volgens de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA).

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 3.446.634 € 389.230

2021 € 3.776.957 € 178.040

2022 € 3.882.462 € 178.040

2023 € 3.965.697 € 178.040

2024 € 4.040.552 € 178.040

2025 € 4.100.821 € 178.040

€ 3.835.864 € 3.954.997 € 4.060.502 € 4.143.737 € 4.218.592 € 4.278.861 € 58.906- € 72.535- € 94.805- € 103.185- € 117.771- € 117.771€ 3.776.957 € 3.882.462 € 3.965.697 € 4.040.552 € 4.100.821 € 4.161.090

* Toelichting stortingen: Besluit bij jaarrekening 2012 reserve om zetten in voorziening en aan te vullen cf. de actuariële waarde per 31-12.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Nieuwe gepensioneeerden € 58.906

2021

2022

2023

2024

2025

€

72.535

€

94.805

€

103.185

€

117.771

€

117.771

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

58.906

€

72.535

€

94.805

€

103.185

€

117.771

€

117.771

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

58.906

€ €

72.535

€ €

94.805

€ €

103.185

€ €

117.771

€ €

117.771

Subtotaal

€

Opmerkingen: Nadat landelijke overeenstemming is bereikt kan het budget worden overgedragen aan het ABP. Waarde overdracht en pensioenbetalingen die ingaan na 31-12-2013 (dus voor nieuwe gepensioneerden) worden voortaan uit de voorziening betaald en niet meer uit de begroting.

Programma 2 Leren & Ontwikkelen

Kostenplaats nummer

Programma 2

Reserves 1-1-2021

9980202 9980205 9980237

BR rijks- & gemeente monumenten BR huisvesting onderwijs BR duurzaamheidsfonds sportacc.

0911202 0911203 0911403 0911404 0911408

Vz gemeent.buitensportacc. Vz toestellen binnensportacc. Vz vervanging kunstwerken Vz prev.ond. gebouwen SO Vz frictiekosten CvK

Totaal

1.257.129 5.637.115 71.849

6.966.093

Voorzieningen

31-12-2021

1-1-2021

31-12-2021

1.157.909 1.859.243 33.411

3.050.563

0 0 0 0 419.791

0 0 0 0 298.461

419.791

298.461

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.202 RWG

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve rijks- en gemeentelijke monumenten

Doel: Separate bestemmingsreserve voor de bijdrage in de kosten van restauratie monumenten (voorheen onderdeel van het binnenstadsfonds)

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 1.242.610 € 100.780

2021 € 1.257.129 € 100.780

2022 € 1.157.909 € 100.780

2023 € 1.058.689 € 100.780

€ €

2025 860.249 100.780

€ 1.343.390 € 1.357.909 € 1.258.689 € 1.159.469 € 1.060.249 € € 86.261- € 200.000- € 200.000- € 200.000- € 200.000- € € 1.257.129 € 1.157.909 € 1.058.689 € 959.469 € 860.249 €

961.029 200.000761.029

€ €

2024 959.469 100.780

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht Subsidie betalingen 6541499 € 86.261

2021

2022

2023

2024

2025

€

100.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

86.261

€

100.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

€

100.780

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team Rijkmonumentensubsidies *) Gemeentelijke monumentensubsidies Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€

€ €

86.261

€ € €

99.220 99.220 200.000

€ € €

99.220 99.220 200.000

€ € €

99.220 99.220 200.000

€ € €

99.220 99.220 200.000

€ € €

99.220 99.220 200.000

€

Subtotaal

Opmerkingen: *) Door het toevoegen van 150 extra gemeentelijke monumenten is de erfgoed subsidieverordening aangepast en mede hierdoor is het budget van rijksmonumenten aangewend voor gemeentelijke monumenten.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.205 BOM

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs (decentraal budget) Doel: In afwachting van het integraal huisvestingsplan onderwijs worden niet benutte onderwijshuisvestingsgelden gereserveerd t.b.v. onderwijshuisvesting. 2020 Saldo per 01-01 € 4.946.817 Stortingen * € 1.152.610 Extra voeding Agenda v R'daal € 3.000.000 Verlaging budgetonderwijs € 1.106.000Verlaging ivm overhev.buitenond. € 750.00012/15 KN 2016 € 500.00017/17: vrijval kapitaallasten € 945.297 17/17: vrijval exploitatielasten € 227.422 17/17: te real. rentevoordeel € 162.281 17/17-24b/20: opbr. verkoop gebouwen € 616.170 26/21 Best. Result. 2020 Subtotaal € 8.694.597 Onttrekkingen / bestedingen * * € 3.057.482Saldo per 31 - 12 € 5.637.115

€ € € € € € € € €

2021 5.637.115 1.150.455 3.500.000 1.106.000750.000500.000928.866 228.436 157.532

€ € € €

607.800 9.854.204 € 7.994.961- € 1.859.243 €

€ € € € € € € € € €

2022 1.859.243 1.148.300 3.566.500 1.127.014764.250509.500919.734 229.460 153.936 900.000

€ € € € € € € € €

6.376.409 € 4.229.027- € 2.147.382 €

2023 2.147.382 1.146.145 3.634.264 1.148.427778.771519.181910.604 230.484 149.138

€ € € € € € € € €

5.771.638 € 2.456.265- € 3.315.373 €

2024 3.315.373 1.143.990 3.703.315 1.170.247793.567529.045900.648 231.478 144.346

€ € € € € € € € €

2025 4.029.565 1.141.835 3.773.677 1.192.482808.645539.097891.518 232.502 139.554

6.946.290 € 2.916.725- € 4.029.565 €

7.668.428 3.822.2773.846.151

* Toelichting stortingen: 02/12 AvR extra voeding 2015 € 500.000,-- oplopend naar 3,5 mln. in 2021.; 1A/14: AN 2014, verlaging storting vanaf 2015.; 01/15 AN 2015 verlaging storting overheveling buitenonderhoud.; 17/17 Doordecentralisatie Voortgezet Onderwijs; 24b/20 NB Uitstel verkoop gebouwen; 26/21 Bestemming Resultaat 2020; * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 2021 2022 2023 2024 2025 A. Contractueel verplicht. Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) € Kap. lasten HPO vanaf 2005; 29/11; VvE Prinsenhof De Singel € 17/17: bijdrage per leerling € 64c/19 NB; advieskn ddc prim.ond. € 20/20 HPO; rente investeringen'20 € 24b/20 NB; bouwkundige aanp. € 24b/20 NB; huur noodunits € 24b/20 NB; leerl.vervoer Ziezo € 24b/20 NB; hogere bijdr per leerl ovo 37b/21 VB; huur noodunits 37b/21 VB; adv.kn. AKD DDC PO 37b/21 VB; inhuur beleidsadv. 37b/21 VB; lagere kap.ln. Invest. Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B 62-20 inv. Azaleastraat 1 € Subtotaal € D. Overige plannen team Businesscase Doordec. Prim. Ond. - xx/2021 DDC PO-SO 2021 - te realiseren dekkingsmiddelen

€

893.961 3.663 1.886.688 5.917 45.112 38.157 10.717

€ € €

1.052.757 9.715 1.853.057

€ € €

1.027.992 9.715 1.876.220

€ € €

1.045.666 9.715 1.899.672

€ € €

1.050.226 9.715 1.923.418

€ € €

1.031.698 9.715 1.947.461

€

268.655

€

58.480

€

59.211

€

59.951

€

3.013.533

€

3.042.570

€

3.048.825

€

849.155 € 975.000- €

948.452 175.000-

125.845- € 2.916.725 €

773.452 3.822.277

2.884.215

€ € € € € € €

17.500 57.045 € 57.758 38.156 75.000 88.000 72.8003.387.085 € 2.971.685

173.268 173.268

€

€ €

9.017.576 € 1.652.342 € 1.852.732 € 4.409.700- € 395.000- € 2.410.000- €

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

3.057.482

€ €

4.607.876 7.994.961

€ €

1.257.342 4.229.027

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

557.268- € 2.456.265 €

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.237 BE

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve duurzaamheidsfonds sportaccommodaties en buurthuizen

Doel: Bekostiging energiezuinige maatregelen die leiden tot CO2-reductie en kostenreductie bij de exploitatie van sport- en scoutingaccommodaties en buurthuizen.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ € €

2020 72.677

€

72.677 € 827- € 71.849 €

2021 71.849

€

2022 33.411

€

2023 33.411

€

2024 33.411

€

2025 33.411

71.849 € 38.438- € 33.411 €

33.411 33.411

€ € €

33.411 33.411

€ € €

33.411 33.411

€ € €

33.411 33.411

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 24b/20; duurz.maatr.buurthuizen € 37b/21VB; duurz.maatr.buurthuizen

2021

2022

€

38.438

2023

2024

2025

€

827

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

827

€

38.438

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

827

€ €

38.438

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.202 BOM

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening onderhoud buitensportaccommodaties

Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 1.281.410 € 265.935 € 177.200 € 1.724.545 € 1.724.545€ -

2021

2022

2023

2024

2025

€ €

€ € €

* Toelichting stortingen: 24B/2020 Najaarsbrief: gezonde leefstijl SPUK 2020; 37d/2021 Voorjaarsbrief: stortingen v.a. 2021 t.g.v. BR Kostenegalisatie (9980247); * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Rek2020; vrijval saldo iom acc.

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 04-09-18 Beheerplan 2018-2027 (v.a. 2021 BR Kostenegalisatie)

2021

2022

2023

2024

2025

€

€ 1.720.507

€

4.038

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

4.038

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ € 1.724.545

€ €

Subtotaal

€

€ 1.720.507

Opmerkingen: Vrijval per 31-12-2020 i.v.m. ontbreken voldoende onderbouwde beheerplannen. Bij resultaatbestemming vindt in 2021 storting plaats tgv BR Kostenegalisatie (9980247). Vervolgens wordt in de loop van 2021 obv gedegen onderbouwing de benodigde voorziening opnieuw bepaald.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.203 BOM

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening toestellen/materialen binnensportaccommodaties

Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2020 260.772 59.164 17.450 337.386 337.386-

2021

2022

2023

2024

2025

€ €

€ € €

* Toelichting stortingen: 24a/2020 Najaarsbrief: aanbesteding binnensportaccommodaties € 59.164,--; 24b/2020 Najaarsbrief: gezonde leefstijl € 17.450,--; 37d/2021 Voorjaarsbrief: stortingen v.a. 2021 t.g.v. BR Kostenegalisatie (9980247); * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Rek2020; vrijval saldo iom acc.

2021

€

322.825

€

322.825

2023

2024

2025

€

14.561 €

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

14.561

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

337.386

€ €

Subtotaal

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) 04-09-18 vervangingsplan sporttoestellen 2018-2027 (v.a. 2021 BR Kostenegalisatie)

€

2022

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.403 A&F

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening onderhoud/vervanging kunstwerken

Doel: Deze voorziening is bedoeld om het onderhoud en de evt. vervanging van kunstwerken te bekostigen.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2020 25.643 15.700

2021

2022

2023

2024

2025

€ €

41.343 € 41.343- € - €

€ € €

* Toelichting stortingen: 1/2019 AN; structurele storting m.i.v. 2019 € 15.700,-; 37b/2021 Voorjaarsbrief: stortingen v.a. 2021 t.g.v. BR Kostenegalisatie 9980247; * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Verzekeringspremie € 528 Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Rek2020; vrijval saldo iom acc.

2021

2022

2023

2024

2025

€

, €

€

528

€

32.015

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B) MOP kunstwerken 2019-2028 (v.a. 2021 BR Kostenegalisatie)

€

32.015

€

8.799

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

8.799

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

41.343

€ €

Subtotaal

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.404 BOM

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening preventief onderhoud speciaal onderwijsgebouwen

Doel: Gecreëerd om te sparen voor resp. het klachtenonderhoud, het jaarlijks onderhoud en het onderhoud met een cyclus van 1 - 10 jaar

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2020 382.829 321

€ €

2021 -

€ €

2022 -

€ €

2023 -

€ €

2024 -

€ €

2025 -

€ € €

383.150 € 383.150- € - €

€ € €

* Toelichting stortingen: BBAO Bewegingsonderwijs (6422002); 37b/2021 Voorjaarsbrief: storting v.a. 2021 t.g.v. BR Kostenegalisatie 9980247;

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Rek2020; vrijval saldo iom acc.

2021

€

383.150

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team Onderhoud schoolgebouwen juridisch eigendom gemeente Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€

Subtotaal

2022

2023

2024

2025

€

383.150

€

€ €

383.150

€ €

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.408 P&O

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening frictiekosten Centrum voor de Kunsten.

Doel: Dient ter dekking van de kosten voor ww-uitkeringen van het vm. personeel van het Centrum voor de Kunsten.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 553.599

€ € € €

1.173 554.772 € 134.981- € 419.791 €

€

2021 419.791

€

419.791 € 121.330- € 298.461 €

2022 298.461

€

298.461 € 98.577- € 199.884 €

2023 199.884

€

2025 92.303

199.884 € 71.775- € 128.109 €

128.109 € 35.806- € 92.303 €

92.303 25.86666.437

2023

2024

€

2024 128.109

* Toelichting stortingen: De voorziening frictiekosten CvK is in 2013 bij de jaarrekening getroffen.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. WW-fase van-werk-naarwerktrajecten € 134.981

2021

2022

2025

€

121.330

€

98.577

€

71.775

€

35.806

€

25.866

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

134.981

€

121.330

€

98.577

€

71.775

€

35.806

€

25.866

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

134.981

€ €

121.330

€ €

98.577

€ €

71.775

€ €

35.806

€ €

25.866

Subtotaal

€

Opmerkingen: In 2019 zijn een aantal voormalig personeelsleden van het CvK doorgestroomd vanuit de WW naar de nawettelijke WW. Deze regeling wordt door het APG uitgevoerd. Hierdoor is een aanvullende storting nodig om aan de toekomstige verplichtingen (t/m 2029) te kunnen blijven voldoen. Eventuele toekomstige wijzigingen zoals het nieuwe pensioenakkoord zijn hier nog niet in verwerkt.

Programma 3 Werken & Ondernemen

Kostenplaats nummer

Programma 3

Reserves 1-1-2021

9980228 9980248

BR investeringsimpulsen BR participatie

0911500

Vz dub.debiteuren ( soc dienst )

Totaal

414.887 0

414.887

Voorzieningen

31-12-2021

1-1-2021

31-12-2021

75.000 1.961.000

2.036.000

1.041.494

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.228 ECO

Programmanummer

Omschrijving: BR investeringsimpulsen economie Doel: T.b.v. investeringseconomie (w.o. binnenstad) zoals verwoord in de bestuurovereenkomst 2014-2018

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 699.064

€ € €

699.064 € 284.177- € 414.887 €

€

2021 414.887

€

414.887 € 339.887- € 75.000 €

2022 75.000

2023

2024

2025

€

75.000 € 75.000- € 0 €

0 0

€ € €

0 0

€ € €

0 0

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 24b-20 NB; Binnenstadsdirectie € 24b-20 NB; led-verl. Nwe Markt € 37b/21 VB; Binnenstadsdirectie 37b/21 VB; SmartCity Roosendaal 39/21 KN; BinnenstadsBV

2021

2022

€

€ €

116.122 223.765

2023

€

75.000

2024

2025

€

159.177 125.000

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

284.177

€

339.887

€

75.000

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

284.177

€ €

339.887

€ €

75.000

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.248 BOM

Programmanummer

Omschrijving: BR Participatie

Doel: Egaliseren van fluctuaties in de bijstandslasten en -baten.

2020 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 -

€ €

2022 1.961.000 5.408.750

2023 € 4.477.648 € 5.073.238

€ € €

€ € 1.961.000 € 1.961.000

€ € €

7.369.750 € 9.550.886 € 2.892.102- € 4.490.918- € 4.477.648 € 5.059.968 €

9.763.496 € 8.669.571 5.442.563- € 6.642.9054.320.933 € 2.026.666

2022

2024

€ €

2024 5.059.968 4.703.528

2025 € 4.320.933 € 4.348.638

* Toelichting stortingen: Kadernota 2022: Buigbudget vs geraamde Buigontvangsten 2022-2025.;

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Kadernota 2022; GR Werkplein

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team Najaarsbrief 2021 - storting in BR

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2023

€

2025

€

2.892.102

€ 4.490.918

€

5.442.563

€ 6.642.905

€

2.892.102

€ 4.490.918

€

5.442.563

€ 6.642.905

€

€ 1.961.000- € € 1.961.000- €

2.892.102

€ € 4.490.918

€ €

5.442.563

€

€ 1.961.000-

€

Opmerkingen:

€ € 6.642.905

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.500 ECO

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening dubieuze debiteuren sociale dienst

Doel: Ter dekking van vorderingen van de Sociale Dienst die oninbaar blijken te zijn.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Ontrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2020 929.639 217.940

2021 € 1.041.494 € 92.717

2022 € 1.041.494 € 92.717

2023 € 1.041.494 € 92.717

2024 € 1.041.494 € 92.717

2025 € 1.041.494 € 92.717

€ 1.147.579 € 1.134.211 € 1.134.211 € 1.134.211 € 1.134.211 € 1.134.211 € 106.085- € 92.717- € 92.717- € 92.717- € 92.717- € 92.717€ 1.041.494 € 1.041.494 € 1.041.494 € 1.041.494 € 1.041.494 € 1.041.494

* Toelichting stortingen: Waardering van vorderingen na overleg accountant in het kader Besluit Begroting en Verantwoording.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. B.i.v. debiteuren Werkplein 2020 € 106.085

2021

2022

2023

2024

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

106.085

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

€

92.717

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

106.085

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

€ €

92.717 92.717

Subtotaal

€

Opmerkingen: Toevoegen cq ontrekkingen zijn mede afhankelijk van de vaststelling van het risico. (berekening wordt gemaakt op balansdatum 31-12 door het Werkplein) In de waardering per 31-12-2020 zit een bedrag van € 128.700 aan vorderingen die overgedragen zijn aan Cannock Chase in 2009.

Programma 4 Wonen & Verblijven

Kostenplaats nummer

Programma 4

Reserves 1-1-2021

9980207

BR grondexploitatie

9980219

BR mobiliteit

9980225 9980227 9980231 9980235 9980236 9980238 9980241 9980243 9980245

BR speelgelegenheden BR vastgoed BR groenfonds BR beheerkalender kapitaallasten BR riolering BR ontsluiting Tolberg BR verbindend water BR duurzaamheid BR sanering Vlietpark

0911300 0911301 0911302 0911410 0911504 0911505 0911510 0911512 0911516 0911517 0911518 0911519

Vz exploitatie reinigingssector E721 Vz rioleringsinvesteringen E722 Vz resultaten rioolexploitatie E722 Bomenfonds Verliesvoorziening Stadsoevers Verliesvoorziening Nieuwe Markt Verliesvoorziening Winkelcentra grex Verliesvoorziening Gebrande Hoef Verliesvoorziening Van Dregtplein Verliesvoorziening Vlietpark Vz Beheerkalender Onderhoud Verliesvoorziening De Bamere Totaal

3.272.353

Voorzieningen

31-12-2021

373.310

413.726 3.937.934 207.622 10.275.617 140.000 938.978 1.717 519.671 295.544

414.576 3.762.106 70.822 12.576.318 140.000 938.978 1.717 269.671 295.544

31-12-2021

3.226.315

373.310

20.376.472

1-1-2021

22.069.357

804.744 286.347 11.475.709 22.150 2.422.941 0 293.196 91.841 0 1.408.506 0 162.733

519.150 45.066 11.672.381 22.150 2.549.776 0 327.651 93.916 0 1.430.692 0 0

16.968.167

16.660.782

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.207 ROP

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Grondexploitatie Doel: Verevenen van plansaldo's en het opvangen van risico's en onvoorziene tegenvallers op de grondexploitatie. Betreft een bestemmingsreserve op basis van het raadsbesluit 31 mei 2006 opheffing ontwikkelingsbedrijf.

Saldo per 01-01 Stortingen * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * Saldo per 31 - 12 * Specificatie stortingen/onttrekkingen Stortingen: Stortingen tlv Algemene Dienst: aanvulling jaarrekeningsaldo vrijval BR sanering Vlietpark Baten grondexploitaties: - Majoppeveld Oost - Majoppeveld herstr. deelgeb. 1 - Plantagebaan 192-194 - Nieuwe Markt - De Hoogt - 't Zand Vrijval Verliesvoorzieningen: - Vz Stadsoevers - Vz Nieuwe Markt - Vz Winkelcentra - Vz Gebrande Hoef - Vz Van Dregtplein - Vz Vlietpark - Vz De Bamere

€ € €

2020 1.133.537 4.044.973 5.178.509 1.906.1563.272.353

2020

2021 € 3.272.353 € 1.260.932 € 4.533.285 € 1.306.970€ 3.226.315

2022 € 3.226.315 € 1.111.673 € 4.337.988 € 1.193.169€ 3.144.819

2023 € 3.144.819 € 1.175.690 € 4.320.509 € 1.257.186€ 3.063.323

2024 € 3.063.323 € 1.177.421 € 4.240.744 € 1.258.917€ 2.981.827

2025 € 2.981.827 € 1.327.634 € 4.309.461 € 1.409.130€ 2.900.331

2021

2022

2023

2024

2025

549.414

1.046.036

1.177.421

1.327.634

426.751 404.456 1.711.089 188.430 3.894 218.596 1.141.409

1.944 560.315

230.285 126.221 129.654 298.439 398.854 9.012 28.947

119.523

Totaal stortingen

4.044.973

1.260.932

1.111.673

1.175.690

1.177.421

1.327.634

Onttrekkingen:

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Onttrekkingen tgv Algemene Dienst - naar jaarrekeningsaldo Lasten grondexploitaties: - De Bamere - Van Dregtplein - Nieuwstraat - Nieuwe Markt - Tolberg Centrum - Ongedekte plankosten Storting Verliesvoorzieningen: - Vz Stadsoevers - Vz Winkelcentra - Vz Gebrande Hoef - Vz Vlietpark Totaal onttrekkingen

204.906 119.523 458.222 32.903 126.221

7.867

842.472

892.106

1.063.002

155.016 1.018.663

1.157.270

1.307.302

404.456

23.852 34.455 2.075 22.186

51.466 46.660 2.011 30.030

51.466 0 2.011 30.030

51.466 18.140 2.011 30.030

51.466 18.321 2.011 30.030

1.906.156

1.306.970

1.193.169

1.257.186

1.258.917

1.409.130

41.883

Opmerkingen: In de Aanbiedingsnota 2022 is het beslispunt opgenomen om de BR Grondexploitatie expliciet in te zetten m.b.t. voorlopige winstnemingen. Daarmee komen vanaf 2022 de mutaties in de BR m.b.t. de exploitatiesaldi, voorzieningen en rekeningsaldo te vervallen.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.219 ROO

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve mobiliteit

Doel: Heeft tot doel het treffen van maatregelen ter bevordering van de mobiliteit.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2020 373.310 75.000

€ €

448.310 € 75.000- € 373.310 €

2021 373.310 75.000

€ €

448.310 € 75.000- € 373.310 €

2022 373.310 75.000

€ €

2023 373.310 75.000

€ €

2024 373.310 75.000

€ €

2025 373.310 75.000

448.310 € 75.000- € 373.310 €

448.310 75.000373.310

2022

2023

2024

2025

* Toelichting stortingen: Kadernota 2017: storting werkbudget mobiliteitsagenda € 75.000,--.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 29/16 KN 2017: werkbudget mobiliteitsagenda saldo werkbudget tgv BR ontsluiting Tolberg (9980238)

€

4.883 €

€

70.118

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

75.000

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

Subtotaal

€

75.000 €

75.000

€

75.000

€

75.000

€

75.000

€

75.000

€

75.000

€

€ €

75.000

€ €

75.000

€ €

75.000

€ €

75.000

€ €

75.000

€ €

75.000

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.225 BE

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve onderhoud speelgelegenheden

Doel: Kostenegalisatie t.l.v. de exploitatie voor het instandhouden van de speelvoorzieningen.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ €

2020 259.122 388.212

€ € €

647.334 € 233.608- € 413.726 €

€ €

2021 413.726 391.097

€ €

2022 414.576 394.032

€ €

2023 415.426 397.017

€ €

2024 416.276 400.052

€ €

2025 417.126 403.137

804.823 € 390.247- € 414.576 €

808.608 € 393.182- € 415.426 €

812.443 € 396.167- € 416.276 €

816.328 € 399.202- € 417.126 €

820.263 402.287417.976

2021

2022

2023

2024

2025

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Uitgaven 2020 € 233.608 Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 4/12-35/17: Actualisatie12-Berap17

233.608

€

390.247

€

393.182

€

396.167

€

399.202

€

402.287

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

390.247

€

393.182

€

396.167

€

399.202

€

402.287

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

233.608

€ €

390.247

€ €

393.182

€ €

396.167

€ €

399.202

€ €

402.287

Subtotaal

€

Opmerkingen: Op basis van de beschikbare middelen wordt een jaarplanning gemaakt. In een kalenderjaar worden meestal ook nog werkzaamheden uitgevoerd die nog gepland stonden voor het jaar daarvoor, waardoor de werkelijk uitgaven niet exact zullen overeenkomen met de geplande uitgaven.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.227 ROO

Programmanummer

2023 3.900.082

2025 € 3.320.941

Omschrijving: Bestemmingsreserve vastgoed

Doel: Egalisatie van winsten en verliezen in de gemeentelijke vastgoedportefeuille

Saldo per 01-01 Stortingen verkoop panden Storting batige exploitatiesaldi Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 2.782.722 € 1.444.904 € € 4.227.626 € 289.6923.937.934

2021 € 3.937.934 € 202.387

2022 € 3.762.106 € 425.000

€

€ 4.140.321 € 4.187.106 € € 378.215- € 287.024- € € 3.762.106 € 3.900.082 €

2024 € 3.610.031

3.900.082 € 3.610.031 € 3.320.941 290.051- € 289.090- € 296.4013.610.031 € 3.320.941 € 3.024.540

* Toelichting stortingen: Boekwinst op verkocht vastgoed, storting vervallen exploitatielasten en voordeel op exploitatielasten.

2020

2021

2022

2023

2024

2025

A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 24a/20 NB; onttr. expl.ln. div. panden 24a-20 NB; Adv.kn verkoop Hoogstr.124 24b/20 NB; expl.ln. Kadeplein 4 24b/20 NB; expl.ln. Voorstraat 157

25/20 verv expl baten JSluijtersstr2-4

€

€ € € € €

236.083 16.765 19.747 10.909 6.189

€

295.688

€

325.836

€

329.607

€

329.407

€

337.494

€ € € € €

4.151 105.000 13.335- € 13.289- € - € 378.215

14.585- € 14.786- € 10.946- € 289.090

15.02014.91911.154296.401

37b/21 VB; expl.ln. Kadeplein 4 37b/21 VB; Rondje Roosendaal 42-20/02/21: expl.ln Hoogstr. 124 37b/21 VB; expl.ln. Kloosterstr. 19a 37b/21 VB; expl.ln. Flaviadonk 1-2

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

289.692

13.743- € 14.527- € 10.542- € 287.024

14.160- € 14.655- € 10.741- € 290.051

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team DDC primair/speciaal onderwijs

€ €

289.692

€ €

378.215

€ €

287.024

€ €

290.051

€ €

289.090

€ €

296.401

Subtotaal

€

€ 4.244.700

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.231 ROO

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve Groenfonds

Doel: Bestemmingsreserve voor de compensatiegelden, voor zover deze niet in de projecten worden ingezet. Deze gelden worden gekoppeld aan bestedingsdoelen gericht op kwaliteitsverbetering van het landschap.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 333.370

€ € €

333.370 € 125.748- € 207.622 €

€

2021 207.622

€

2022 70.822

€

2023 70.822

€

2024 70.822

€

2025 70.822

207.622 € 136.800- € 70.822 €

70.822 70.822

€ € €

70.822 70.822

€ € €

70.822 70.822

€ € €

70.822 70.822

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Doorlopende kredieten 2019 € 2.892-

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 43/20; Kasteel van Wouw

€

2021

2.892- €

2022

2023

2024

2025

€

128.640

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

128.640

€

Subtotaal D. Overige plannen team corr storting 2019 i.v.m. annulering grondverkoop De Stok

€

136.800

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

125.748

€ €

136.800 136.800

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.235 VPPC

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten Doel: Het egaliseren van de afschrijvingslasten van de investeringen zoals opgenomen in de door het college vastgestelde en nog vast te stellen Beheerkalenders gedurende de looptijd van de activa alsmede het OOR 2017/2018. Deze reserve is dus een gedeeltelijk beklemde reserve (zie onder opmerkingen)

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Afschrijvingen 2020 Bhk20-23 Subtotaal Onttrekkingen/bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 10.172.729 € 2.956.098 € € 13.567€ 13.115.259 € 2.839.642€ 10.275.617

2021 € 10.275.617 € 2.549.711

2022 € 12.576.318 € 2.368.399

2023 € 14.654.783 € 2.206.618

2024 € 16.571.467 € 2.020.149

2025 € 18.301.681 € 1.701.143

€ 12.825.328 € 14.944.717 € 16.861.401 € 18.591.616 € 20.002.824 € 249.009- € 289.934- € 289.934- € 289.934- € 289.934€ 12.576.318 € 14.654.783 € 16.571.467 € 18.301.681 € 19.712.890

* Toelichting stortingen: De storting wordt als volgt bepaald: van het totaal beschikbare budget voor onderhoud en reconstructies wordt het budget voor onderhoud afgezonderd (en gestort in de voorziening Beheerkalender Onderhoud) Op het resterende budget worden de (cumulatieve) afschrijvingen van de investeringen uit de Beheerkalender in mindering gebracht. Het restant wordt gestort in de Bestemmingsreserve Beheerkalender Kapitaallasten ter dekking van toekomstige afschrijvingslasten. De storting wordt aangevuld met mogelijke voordelen in de voorziening Beheerkalender Onderhoud. * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) 35b6/17 Berap afschr OOR € 45d/18 Berap kwal.slag fietspaden 24b/20 NB; onttr tgv vz 0911518 €

2021

€

2023

2024

2025

€

231.642

€ €

236.953 48.534

€ €

236.953 48.534

€ €

236.953 48.534

€ €

236.953 48.534

€ €

236.953 48.534

€ €

35.427- € 1.050- €

5.498 € 1.050- €

5.498 1.050-

€

249.009

€

289.934

€

289.934

€

289.934

€

289.934

€

2.608.000

24c/20 NB; mut. onttr. beheerkal. 37c/21 VB; mut. onttr. beheerkal.

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

2022

2.839.642

BHK 2022-2026 B&W 6-4-21

5.498 € 1.050- €

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal

€ €

2.839.642

€ €

249.009

€ €

289.934

€ €

289.934

€ €

289.934

€ €

289.934

€

Overige behoeften team

Subtotaal

Opmerkingen: De structurele afschrijvingslasten van de vastgestelde Beheerkalenders worden gedekt door een structurele verlaging van de structureel beschikbare storting. Stand van deze reserve kapitaallasten moet minimaal zo hoog zijn als de boekwaarde van de investeringen vanuit het OOR 2017/2018. Begrote boekwaarde investeringen OOR 2017/2018 per 01-01-2022: € 10.358.172 en per 31-12-2022 € 10.076.468. Daarna aflopend cf. de boekwaarde van die investeringen. Voor dit deel is deze reserve dus beklemd.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.236 BE

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve riolering

Doel: Reserve voor gerealiseerde efficiëncy-resultaten op de riolering.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € € €

2020 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2021 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2022 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2023 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2024 140.000 140.000 140.000

€ € € € € €

2025 140.000 140.000 140.000

* Toelichting stortingen: 2016-25; Storting resultaatbestemming 2015: € 140.000,-- vrijval storting voorziening riolering 0911302.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

2022

2023

2024

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Geen mutaties vanaf 2016.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.238 ROO

Programmanummer

Omschrijving: Bestemmingsreserve ontsluiting Tolberg

Doel: Spaarpot voor realisering ontsluiting Tolberg

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

€ €

2020 868.860

€

2021 938.978

€

2022 938.978

€

2023 938.978

€

2024 938.978

€

2025 938.978

70.118 938.978 € - € 938.978 €

938.978 938.978

€ € €

938.978 938.978

€ € €

938.978 938.978

€ € €

938.978 938.978

€ € €

938.978 938.978

* Toelichting stortingen: saldo werkbudget Mobiliteitsagenda 2020 € 70.117,50;

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

2022

2023

2024

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Plan van aanpak gebaseerd op eerdere haalbaarheidsstudies voor dit plan.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.241 ROO

Programmanummer

Omschrijving: BR Verbindend Water

Doel: KN 2018 motie Verbindend Blauw: Impuls t.b.v. Roosendaals waterbeleid d.m.v. een participatieve aanpak.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2020 17.217 -

€

2021 1.717

€

2022 1.717

€

2023 1.717

€

2024 1.717

€

2025 1.717

17.217 € 15.500- € 1.717 €

1.717 1.717

€ € €

1.717 1.717

€ € €

1.717 1.717

€ € €

1.717 1.717

€ € €

1.717 1.717

* Toelichting stortingen:

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 24b/20 NB; Landschapsprojecten

€

15.500

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2022

2023

2024

2025

€

15.500

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

15.500

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.243 ROO

Programmanummer

Omschrijving: BR Duurzaamheid

Doel: Aanvankelijk doel: asbestdakensanering; alternatieve inzet t.b.v. uitvoering footprints voor bedrijven; Resterende ISV-3 middelen t.b.v. verdere aanpak bodemverontreiniging en het verder voorkomen van de verspreiding daarvan.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2020 703.894 -

€ € € 703.894 € 184.223- € 519.671 €

2021 519.671 519.671 250.000269.671

€ € € € € €

2022 269.671 269.671 220.00049.671

€ € € € € €

2023 49.671 49.671 49.671

€ € € € € €

2024 49.671 49.671 49.671

€ € € € € €

2025 49.671 49.671 49.671

* Toelichting stortingen: 37/2019 Bestemming resultaat jaarrekening 2018 € 170.000,-- (t.b.v. asbestsanering); 64c/2019 Najaarsbrief 2019 vrijval ISV-3 middelen € 533.893,96; * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 32/15 sanering wegverkeerlawaai 64c/19 NB; footprints bedrijven 24b/20 NB - 37b/21 VB; Bodemsan. Majoppeveld-zuid 39/21 KN; Stakeholdersinitiatief 39/21 KN; R'daal Natuurstad Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

2021

€

€ €

8.532165.540

€

27.216

2022

€

250.000

2023

2024

2025

€

120.000 100.000 220.000

€

184.223

€

250.000

€ € €

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

184.223

€ €

250.000

€ €

220.000

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

9.980.245 ROP

Programmanummer

Omschrijving: BR Sanering Vlietpark

Doel: Egaliseren van resultaten in 2020 t/m 2023

2020 Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2021 295.544

€

2022 295.544

€

2023 295.544

€

2024 295.544

€

2025 295.544

€ € € €

700.000 700.000 404.456295.544

€ € € €

700.000 995.544 700.000295.544

€ € € €

600.000 895.544 € 600.000- € 295.544 €

295.544 295.544

€ € €

295.544 295.544

€ € €

295.544 295.544

2022

2023

* Toelichting stortingen: 01/2020 AN; storting 2020-2021-2022

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 51/19 Ontwikkelkader Vlietpark

2021

€

404.456

€

700.000

€

600.000

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

404.456

€

700.000

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

404.456

€ €

Subtotaal

€

2024

2025

€

600.000

€

700.000

€ €

600.000

€ €

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.300 BE

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening exploitatie reinigingssector

Doel: Voorziening cf. artikel 44 lid 2 BBV beklemde middelen derden. Uitgangspunt is 100% kostendekking op begrotingsbasis. Positieve en negatieve afwijkingen worden jaarlijks verrekend met deze voorziening.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 809.006

€

2021 804.744

€ 600.000 € 1.409.006 € 604.262€ 804.744

€ € € €

14.406 819.150 € 300.000- € 519.150 €

€

2022 519.150

€

2023 219.150

€

2024 219.150

€

2025 219.150

519.150 € 300.000- € 219.150 €

219.150 219.150

€ € €

219.150 219.150

€ € €

219.150 219.150

* Toelichting stortingen: 24a-2020 Najaarsbrief; incidentele storting t.l.v. opbrengst belegging Saver (6913000). 37a-2021 Voorjaarsbrief: storting 6721000

* * Specificatie onttrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal € B. Besluit raad (minus A) € Jaarrekeningsaldo 2020 01-21 AN; dekking tariefsverlaging 37a/21 VB; heffing en invordering

2021

2022

2023

€

300.000

€ € €

300.000 4.905 € 4.905- €

2024

€

2025

€

4.905 € 4.905- €

4.905 4.905-

604.262

PB2022-2026

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

604.262

€

300.000

€

300.000

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

604.262

€ €

300.000

€ €

300.000

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: In de naheffingsprocedure met Attero, wegens het niet nakomen van de aanleververplichting van restafval, zijn de gemeenten door de arbitragecommissie in het gelijk gesteld. Attero kan nog tot 29 september 2021 in cassatie gaan. Het contract van de afvalverwerker Attero liep tot en met 2017. Vanaf 2014 werd er, door de invoering van gedifferentieerde tarieven, minder afval aangeboden dan in 1997 afgesproken.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.301 BE

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening rioleringsinvesteringen

Doel: Voorziening voor vervangingen ex. artikel 44 lid 1d BBV)

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € € €

2020 1.341.399 4.000.000 155.000 5.496.399 5.210.053286.347

€ € € €

2021 286.347 4.500.000

€ €

4.786.347 € 4.741.280- € 45.066

2022 45.066 4.500.000

€ €

4.545.066 € 2.061.850- € 2.483.216

2023 2.483.216 5.000.000

€ €

2024 3.190.216 5.000.000

€ €

2025 6.602.080 5.000.000

7.483.216 € 4.293.000- € 3.190.216

8.190.216 € 11.602.080 1.588.136- € 1.322.8586.602.080 10.279.222

2023

2024

* Toelichting stortingen: 60/2019 VGRP 2020-2023 incidentele storting t.l.v. vz exploitatie riolering € 155.000;

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht. Lopende projecten t/m 2020 € 3.961.332 vrijval tgv vz rioolexploitatie € 1.242.385 verzekeringspremie € 6.335 Subtotaal 5.210.053 B. Besluit raad (minus A) 35b7/17; Beheerkalender '19-'22 45g/18; mut. rioleringsinv. beheerk. 18/19; Beheerkalender 2019-2023 43c/19 VB mut lopende beheerkal. 49/19 Beheerkalender 2020-2024 24c/20 NB; Beheerkalender'20-'22 07/21; Beheerkalender '21-'25 37b/21 VB; Plantagebaan 37c/21 VB; Beheerkalender 21-22 Subtotaal € C. Besluit college (minus A/B) BHK 2022-2026 B&W 6-4-21

2021

2022

€

1.381.815

€

1.381.815

€ € € € € €

2.950.405 € 2.053.730- € 867.500 € 425.000- € - € 1.308.150 €

€ € €

135.200 623.740 3.406.265

€ € €

2.406.477 2.164.2271.654.500 € 261.500 € 159.000 € 774.000€ 33.800- € 547.000 2.056.450 €

€

5.400

€ €

46.800-

46.800- € 4.741.280 €

Subtotaal D. Overige plannen team afw prognose 77722133

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

5.210.053

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

€

2025

€

4.151.600 33.800144.000 €

1.101.000

127.200 € 101.400-

€

181.950

€

1.098.950

4.287.600

€

1.282.950

€

1.098.950

€

5.400

€

305.186

€

223.908

5.400

€

5.400

€

305.186

€

223.908

2.061.850

€ €

4.293.000

€ €

1.588.136

€ €

1.322.858

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.302 BE

Programmanummer

Omschrijving: Voorziening resultaten rioolexploitatie

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 11.143.651

2021 € 11.475.709

2022 2023 2024 2025 € 11.672.381 € 12.138.841 € 12.160.491 € 12.531.342 € 554.774 € 142.263 € 407.523 € 640.691

€ 1.242.385 € 12.386.036 € 910.32711.475.709

€ 645.000 € 12.120.709 € 12.227.155 € 12.281.104 € 12.568.014 € 13.172.033 € 448.328- € 88.314- € 120.613- € 36.672- € 79.311€ 11.672.381 € 12.138.841 € 12.160.491 € 12.531.342 € 13.092.722

* Toelichting stortingen: 2020: overheveling van vz rioleringsinvesteringen 0911301 € 1.242.385 obv prognose per 31-12-2020; 2021-2025: cf. PB 2021-2025; 26/2021 Bestemming resultaat 2020 € 645.000,--;

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

2022

2023

€

88.314

€ € €

2024

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) 60/19 VGRP 2020-2023 24b/20 NB; gesl.fin. riolering PB2021-2025 37a/21 VB; onderhoud infra PB2022-2026

€

€ €

155.000 755.327

€ € € €

4.074 87.708 17.602 338.944

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

910.327

€

448.328

€

88.314

€

120.613

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

910.327

€ €

448.328

€ €

88.314

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Deze format is geactualiseerd met de laatste gegevens van het VGRP 2020-2023.

2025

€

145.084 88.929 € 113.400-

36.672

€

37.311

€

42.000

36.672

€

79.311

€

120.613

€ €

36.672

€ €

79.311

€

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.410 BE

Programmanummer

Omschrijving: Bomenfonds

Doel: Compensatie voor kappen van houtopstanden t.b.v.instandhoudingsmaatregelen gewenste boomstructuur.

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 15.150

€

2021 22.150

€

2022 22.150

€

2023 22.150

€

2024 22.150

€

2025 22.150

€ € € €

7.000 22.150 22.150

€ € €

22.150 22.150

€ € €

22.150 22.150

€ € €

22.150 22.150

€ € €

22.150 22.150

€ € €

22.150 22.150

* Toelichting stortingen: B&W 05-02-2019; Compensatie-storting o.b.v. waardebepaling Rekenmodel Boomwaarde NVTB.

* * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

2021

2022

2023

2024

2025

Subtotaal B. Besluit raad (minus A)

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B

€

Subtotaal D. Overige plannen team

€

Subtotaal Totaal Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen:

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.504 ROP

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Stadsoevers

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

2020 € 2.653.226

2021 € 2.422.941 € 23.852

2022 € 2.549.776 € 51.466

2023 € 2.601.242 € 51.466

2024 € 2.652.708 € 51.466

2025 € 2.704.174 € 51.466

€ 2.653.226 € 2.446.793 € 230.285- € 102.983 € 2.422.941 € 2.549.776

€ 2.601.242 € € 2.601.242

€ 2.652.708 € € 2.652.708

€ 2.704.174 € € 2.704.174

€ 2.755.640 € € 2.755.640

* Toelichting stortingen: Voor het verwachte tekort is een verliesvoorziening gevormd. Dit is bij de vaststelling van de jaarrekening 2020 door de gemeenteraad vastgesteld. In 2021 is de grondexploitatie herzien. De storting in jaarschijf 2021 wordt bij de najaarsnota 2021 nog aangepast van € 23.852 naar € 126.835. Hierdoor komt dan de eindwaarde op het niveau van de vrijval door de verwachte verliesneming in 2026. * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR20; vrijval verliesvoorziening

2021

€

230.285

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team Najaarsnota 2021: aanv. storting 2026: vrijval voorziening

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

Subtotaal

€

2022

2023

2024

2025

€

230.285

€

102.983-

230.285

€ €

102.983- € 102.983- €

€ €

€

Opmerkingen: In het kader van aanvullende afspraken met de accountant tijdens het jaarrekeningtraject 2015 is deze voorziening gevormd. Deze voorziening staat tegenover de bijdragen van de algemene dienst voor de jaarlijkse bijdrage vanuit de begroting 2015 5 * 250.000 en de bijdrage voor kapitaallasten gedurende 5 jaar ad € 326.185,54. Besluitvorming in gemeenteraad. Bij de jaarrekening 2020 is een grondexploitatie gepresenteerd met een tekort op contante waarde van € 2.422.941 en een eindwaarde van € 2.783.198. 43

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.505 ROP

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Nieuwe Markt

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€

2020 126.221

€

2021 -

€

2022 -

€

2023 -

€

2024 -

€

2025 -

€ € €

126.221 € 126.221- € - €

€ € €

* Toelichting stortingen: Voor het verwachte tekort ad € 154.000,-- is een verliesvoorziening gevormd t.l.v. de BR Grondexploitatie. Dit is bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 door de gemeenteraad vastgesteld. Het tekort is ieder jaar verhoogd met de plankosten die zijn gemaakt i.h.k.v. de onderhandelingen met de bouwer van de parkeergarage. Deze kosten zijn in de afgelopen jaren diverse malen t.l.v. de BR grondexploitatie afgeboekt; t/m 2018 beloopt dit een bedrag van € 481.193,--. * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) JR20; vrijval verliesvoorziening

2021

€

126.221

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

€

Subtotaal D. Overige plannen team

2022

2023

2024

2025

€

126.221

€

Subtotaal Totaal E. Overige behoeften team

€ €

126.221

€ €

Subtotaal

€

Opmerkingen: Er is nog steeds geen definitieve uitspraak over de rechtszaak tegen de bouwer van de parkeergarage. De inmiddels ondernomen stappen hebben tot dusver nog niet tot het gewenste resultaat geleid. In 2020 is aan het overleg over de parkeergarage nader vervolg gegeven.

Gemeente Roosendaal Reserves en voorzieningen Kostenplaatsnummer: Budgethouder

0.911.510 ROP

Programmanummer

Omschrijving: Verliesvoorziening Winkelcentra grex

Doel:

Saldo per 01-01 Stortingen structureel * Stortingen incidenteel * Subtotaal Onttrekkingen / bestedingen * * Saldo per 31 - 12

€ € € €

2020 251.313 41.883

€ €

2021 293.196 34.455

€ €

2022 327.651 46.660

€

2023 374.311

€ €

2024 244.657 18.140

€ €

2025 262.797 18.321

293.196 € - € 293.196 €

327.651 327.651

€ € €

374.311 374.311

€ € €

374.311 € 129.654- € 244.657 €

262.797 262.797

€ € €

281.118 281.118

* Toelichting stortingen: De samenstelling van deze verliesvoorziening per 31-12-2020 is als volgt: Tolberg Centrum € 155.016; Jumbo supermarkt Van Beethovenlaan € 67.540; Rembrandtgalerij € 19.448 en het Dijkcentrum € 51.192. * * Specificatie ontrekkingen / bestedingen 2020 A. Contractueel verplicht.

Subtotaal B. Besluit raad (minus A) Grex 2022-2026 vrijval i.v.m. grondverkoop Tolberg Centrum

2021

€

Subtotaal C. Besluit college (minus A/B)

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1208/documents/30804