Bijlage 12. Regionale zienswijzen begroting 2022 GR-en.pdf

•

Het Werkplein heeft als streven om in 2024 inwoners integraal te ondersteunen. Op het gebied van armoede en schuldhulpverlening is de samenwerking tussen het Werkplein en gemeenten gestart. Zo geeft het Werkplein samen met de gemeenten uitvoering aan het regionaal armoede- en schuldenbeleid. Dit uit zich in één integraal plan van aanpak bij multiproblematiek, een regelingen check en onderzoek naar het terugdringen van de kosten rondom bewindvoering.

•

Op 1 januari 2022 treedt de nieuwe Wet Inburgering in werking. Het Werkplein en De6gemeenten zijn volop aan de slag met de voorbereidingen op deze nieuwe taak. Vanaf 2022 voert het Werkplein de Wet Inburgering uit voor de De6-gemeenten. De kosten van de uitvoering van deze nieuwe wet zijn nog niet opgenomen in de begroting. Voorheen voerde het Werkplein de inburgering uit via een separate projectbegroting van € 370.000. Dit gaat vanaf 2022 via de reguliere begroting lopen.

Financiële aandachtspunten Hoofdpunten (ontleend aan de kadernota Verbonden partijen West-Brabant): • Jaarlijkse indexering van loon- en prijsontwikkeling Het Werkplein houdt voor de prijsontwikkeling rekening met het prijsindexcijfer van de algemene prijsontwikkeling Bruto Binnenlands Product uit de Septembercirculaire 2020. Voor 2022 t/m 2025 is dat resp. 1,4%, 1,2%, 1,3% en 1,4%. Dit is conform de richtlijnen. De loonkosten zijn in de begroting 2022 geïndexeerd met 2,5% (septembercirculaire 2020gemiddelde loonvoetontwikkeling sector overheid). Mocht het percentage lager uitvallen (CAO-onderhandelingen lopen nog), dan wordt dit verwerkt in een bijgestelde begroting. Voor de jaren daarna is rekening gehouden met indexatie van de loonkosten voor 2023, 2024 en 2025 met respectievelijk 1,9%, 1,9% en 2,2%. Dit is conform de richtlijnen. In de ontwerpbegroting staan abusievelijk andere percentages vermeld. • Prognose bijstandsuitgaven De prognose van de bijstandsuitgaven is gebaseerd op de verwachte bestandsontwikkeling volgens het CPB. Het CPB verwacht een stijging van het bijstandsvolume vanaf 2021. De prognose is dat het uitkeringenbestand in 2021 met circa 6% en 2022 met 4% toeneemt. Deze prognose is van maart 2021. Conform de Kaderbrief 2022 heeft het Werkplein de nieuwe inzichten van het CPB van eind maart 2021 nog in de begroting 2022 meegenomen.

In afwijking met de Kaderbrief gaat de begroting niet meer uit van een stijging met 8% voor 2021 en 6% voor 2022, maar van 6% voor 2021 en 4% voor 2022. Voor 2023 is een stijging van 2,5% voorzien. Daarna wordt het aantal bijstandsgerechtigden in de lijn van de prognose van het CPB bevroren.

• Algemene en bestemmingsreserve Het Werkplein beschikt niet over reserves. • Risico’s en de beheersing ervan In hoofdstuk 7 van de begroting is een paragraaf opgenomen over het weerstandsvermogen en risicobeheer. In deze paragraaf is een tabel te vinden waarin risico’s en beheersing ervan worden belicht. Belangrijke risico’s zijn: - Hogere kosten als gevolg van een hoger ziekteverzuim dan geraamd (risico hoog); - Een boete of naamschade als gevolg van een datalek (risico hoog); - Hogere programmakosten als gevolg van sneller oplopende klantenaantallen dan geraamd (risico beperkt); - Hogere uitvoeringskosten als gevolg van sneller oplopende klantenaantallen dan geraamd (risico hoog). 5.

Financieel overzicht De totale begroting van het Werkplein ziet er als volgt uit:

Inkomen Inkomensondersteuning Werk & Participatie Bedrijfsvoering Totaal bijdragen

Gewijzigde begroting 2020 60.060.564 8.087.442 5.081.441 13.607.832 86.837.280

Resultaat 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

1.048.118 (V) 57.534 (V) 863.112 (V) 4.523.679 (V) 6.492.442 (V)

60.843.228 8.238.133 5.147.040 14.191.188 88.419.589

67.571.076 7.909.110 5.455.743 15.170.684 96.106.613

Aan het Algemeen bestuur van het Werkplein wordt voorgesteld € 1.248.260 van het voordelig resultaat 2020 op de bedrijfsvoering te bestemmen, waardoor uiteindelijk € 3.275.419 aan de gemeenten zal worden terugbetaald. Bijdrage gemeente Roosendaal aan Werkplein Hart van West-Brabant:

Inkomen Inkomensondersteuning Werk & Participatie Bedrijfsvoering Totaal bijdragen

6.

Gewijzigde Begroting 2020 27.160.087 3.552.972 2.620.166 6.026.392 39.359.617

Resultaat 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

492.435 -79.110 379.713 1.440.971 2.234.009

28.361.333 3.613.372 2.646.636 6.266.254 40.887.595

31.185.038 3.405.451 2.782.197 6.630.072 44.002.758

Overige aandachtspunten • Coronacrisis Een belangrijke ontwikkeling waar het Werkplein in 2022 de effecten van merkt, is de Corona crisis. Bij het opstellen van deze begroting is de verwachting dat Nederland door de strenge RIVM maatregelen en het vaccinatieprogramma in 2021 uit de lockdown komt. Daarmee kan worden gewerkt aan economisch herstel. Onzeker is wat gebeurt wanneer de

steunpakketten die van Rijkswege worden verstrekt afnemen, en uiteindelijk stop worden gezet. Een ander risico is dat mutaties van het COVID-19 virus nog voor lange tijd de economie negatief zullen beïnvloeden. •

7.

Begrotingsrichtlijnen van gemeenteraden: De begroting 2022 is opgesteld conform de beleidsmatige en financiële richtlijnen die de gemeenteraden voor het jaar 2022 hebben meegegeven. In de bijlage bij de begroting heeft het Werkplein aangegeven hoe daar vorm aan gegeven is. Indien een richtlijn niet (volledig) is toegepast in de begroting 2022, wordt de motivatie hiervoor aangegeven.

De zienswijze 1. Wij verwachten van het Werkplein dat het plan van aanpak bestandsbeheersing in de begrotingswijziging 2022 wordt opgenomen, waarbij inzicht wordt gegeven op welke manier de inzet van de middelen bijdraagt aan de financiële zelfredzaamheid van onze inwoners (lees uitstroom). 2. In de begroting is het budget voor jobcoaching en nazorg bij inwoners met een garantiebaan verdubbeld. Gezien de forse extra inzet op deze doelgroep verwachten we dat het Werkplein de inzet en resultaten op dit vlak goed monitort en evalueert. We verwachten dat het Werkplein deze intensieve werkwijze na twee jaar heroverweegt. 3. Jongeren zijn door de coronasituatie zwaar getroffen. In de begroting geeft het Werkplein aan dat zij een specifieke aanpak heeft voor jongeren, maar deze wordt niet nader omschreven. In de begrotingswijziging 2022 verwachten we dat deze ondersteuning aan jongeren nader is gespecificeerd. 4. In de huidige begroting zijn de kosten als gevolg van de Nieuwe Wet Inburgering niet opgenomen. We verwachten van het Werkplein dat deze kosten in de begrotingswijziging 2022 zijn opgenomen. 5. In de begroting wordt beperkt ingegaan op de ketensamenwerking.

Graag zien we in de herziene begroting 2022 een concrete beschrijving van de maatschappelijke doelen / resultaten die het Werkplein in de samenwerking met de WVS en ISD Brabantse Wal beoogt, hoe deze doelen worden bereikt en welke middelen daarvoor worden ingezet. Daarnaast verwachten we dat het Werkplein in de herziene begroting inzicht geeft in de mogelijkheden om synergievoordelen te realiseren door het samenvoegen van bedrijfsvoeringstaken binnen de ketensamenwerking. 6. Het Werkplein sluit met de organisatie-ontwikkeling aan bij de transformatie in het Sociaal Domein. Op dit moment is niet duidelijk wat de structurele financiële effecten hiervan zijn. Wij verwachten van het Werkplein dat eventuele structurele financiële effecten in de herziene begroting van 2022 worden opgenomen. 7. Tenslotte: de raad gaat ervan uit dat het bestuur de begroting vaststelt met inachtneming van deze zienswijze en dat de raad hierover wordt geïnformeerd, met daarbij een verantwoording aan welke onderdelen van zijn zienswijze is tegemoetgekomen en aan welke onderdelen niet en waarom.

Gemeenschappelijke regeling: West-Brabants Archief (WBA) 1

Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja.

2

Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja.

3

Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. In de begroting 2021 was voorzien dat in het jaar 2022 een algehele evaluatie van de gemeenschappelijke regeling over de periode 2016-2020 zou worden uitgevoerd door een externe partij en de kosten van € 20.000 te dekken uit de algemene reserve. Deze kostenraming en dekking zijn in de begroting 2022 niet meer opgenomen. De evaluatie gaat wel door, maar zal volledig in eigen beheer worden uitgevoerd.

4

Financiële aandachtspunten Het WBA heeft voldaan aan de richtlijn van de deelnemers dat de bijdrage 2022 t.o.v. 2021 niet zal stijgen.

5

Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,GR (apparaatskosten)

6

Begroting 2020

Resultaat 2020

Begroting 2021

Ontwerpbegroting 2022

Totaal GR

2.774

245 V

2.766

2.611

Bijdrage gemeente Roosendaal

545

40 V

536

532

Overige aandachtspunten Vorig jaar is het volgende bij de beoordeling van de begroting 2021 door de regiefunctionarissen aangegeven: Vanuit de regiefunctionarissen is er geen beleidsinhoudelijke input voor de zienswijze. Men vraagt bij het WBA wel aandacht voor concrete vervolgplanningen voor de verdere realisatie van het Edepot, de ingest (opname) per deelnemer in het E-depot en het met de deelnemers bepalen van gezamenlijk over te dragen werkprocessen. Dit laatste punt ook met het oog op de herziening van de verdeelsleutel bij de algehele evaluatie van het WBA die gepland staat voor 2022. Deze punten zullen via een apart verzoek aan het WBA worden voorgelegd. We herhalen hierbij de punten van vorig jaar en hierop aanvullend willen wij het volgende aangeven:

Wij verwachten zodanige heldere richtlijnen van het WBA over de inrichting van onze systemen zodat wij vanuit onze systemen een soepele overdracht kunnen regelen naar het e-depot nu en in de toekomst. Graag horen wij van het WBA hoe dit opgepakt kan worden. De regiefunctionarissen zijn benieuwd wat de stand van zaken is en hoe de voortgang versneld kan worden. 7

De zienswijze Beleidsinhoudelijk en financieel zijn geen zwaarwegende zaken geconstateerd. Voorstel is daarom geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2022-2025. Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020/jaarstukken 2. Geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2022 naar voren te brengen.

Gemeenschappelijke regeling: WVS 1. Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja, de stukken zijn tijdig ontvangen. - De kaderbrief is ontvangen op 25 januari 2021. - De ontwerpbegroting 2022 en jaarrekening 2020 zijn ontvangen op 12 april 2021. 2. Is voldaan aan de BBV-voorschriften? De ontwerpbegroting 2022 voldoet niet geheel aan het BBV. Er zijn geen financiële kengetallen opgenomen, er staan geen (prestatie)indicatoren in de begroting en is er geen overzicht opgenomen van de baten en lasten per taakveld. Niet alle voorgeschreven financiële kengetallen uit het BBV voegen bij de WVS iets toe. Zo is er bij de WVS bijvoorbeeld geen sprake van grondexploitatie of belastingcapaciteit. 3. Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. Vanaf 2019 heeft de ketensamenwerking plaats gekregen in de reguliere structuren van de samenwerkende organisaties. Van WVS wordt verwacht dat zij in de keten samenwerkt met het Werkplein Hart van West-Brabant en de ISD Brabantse Wal. In deze samenwerking vindt onderling afstemming plaats over het behalen van de overkoepelende ketendoelstellingen en de wijze waarop deze doelstellingen worden doorvertaald in de begrotingen 2022. In de begroting 2022 wordt aangegeven dat de gezamenlijke inzet van WVS, Werkplein en ISD leidt tot een schadelastbeperking.

De ketensamenwerking biedt kansen om de bedrijfsvoeringskosten te beperken door het samenvoegen van bedrijfsvoeringstaken binnen de ketensamenwerking. We willen dat WVS duidelijk maakt welke synergievoordelen er zijn en waarop zij wil inzetten. De begroting 2022 geeft geen inzicht in de gevolgen voor de Product Markt Combinaties (PMC), zoals groen, door de omvorming van de WVS naar een leerwerkbedrijf. Hierdoor is er onvoldoende zicht op de afbouw van de overhead als gevolg van de afbouw/ombouw van de diverse PMC’s. De begroting 2022 laat zien dat Covid 19 grote financiële gevolgen heeft. Buiten het uitgangspunt om de financiële compensatie vanuit de Rijksoverheid in te zetten voor onvoorziene kosten, zijn er nog geen andere maatregelen in de begroting benoemd. WVS geeft aan dat het op het moment van opstellen van deze ontwerpbegroting buitengewoon moeilijk is om een reële inschatting te maken van de nog komende gevolgen van de pandemie. Wij willen dat de WVS in het najaar een herziene begroting 2022 voorlegt, waarin onder meer duidelijkheid gegeven wordt over de betreffende gevolgen en de te nemen maatregelen. 4. Financiële aandachtspunten Hoofdpunten (ontleend aan de kadernota Verbonden partijen West-Brabant): - Jaarlijkse indexering van loon- en prijsontwikkeling: • Loonkosten: ▪ SW: 2,5% ▪ Regulier: 3,5% ▪ Beschut werk: 2% 1

▪ Participanten: 2% De nieuwe CAO ‘Aan de slag’ voor de SW-medewerkers is verwerkt in de begroting. Voor de Beschut Werkers en participanten is wel een principeakkoord bereikt, maar zijn nog geen definitieve afspraken gemaakt over de concrete invulling en eventuele dekkingsmiddelen vanuit het Rijk. Het gaat hier om een bedrag van ca. € 900.000. -

Wordt voldoende invulling gegeven aan een eventuele opdracht tot algemene ombuiging en bezuinigingen van een bepaalde omvang? • De SW-populatie neemt af, en als gevolg daarvan ook de rijksbijdrage. De kosten van de overhead en de infrastructuur van de WVS nemen echter niet in dezelfde mate af. De bestaande infrastructuur en begeleidingsorganisatie is vooralsnog namelijk ook nodig voor de beschut werkers en participanten. Dit is een belangrijk aandachtspunt. • Op dit moment is nog geen duidelijkheid over het onderdeel Groen binnen de WVS. Voorlopig blijft deze portefeuille gehandhaafd tot er nadere besluitvorming is.

-

Algemene en bestemmingsreserve: • WVS heeft een algemene (risico) reserve gevormd uit rekeningresultaten tot en met 2020. Per ultimo 2020 bedroeg de algemene reserve € 2,6 miljoen (excl. resultaat 2020 ad € 4,1 miljoen). Daarnaast heeft WVS per ultimo 2020 een bestemmingsreserve gevormd voor een bedrag van € 2.486.000. Dit betreft met name de ontvangen compensatie transitievergoeding. Deze reserve zal in 2021 tot uitkering richting de deelnemende gemeenten leiden.

-

Risico’s en de beheersing ervan: • De risico’s zijn benoemd in de begroting, waarbij een beschrijving en veelal ook een kwantificering is gegeven van de actuele risico’s. De beheersmaatregelen zijn per risico aangegeven. Als financiële buffer voor het opvangen van risico’s dient de algemene reserve van de WVS. In 2015 heeft Deloitte een onderzoek uitgevoerd binnen de WVS naar het benodigde weerstandsvermogen. Hieruit bleek dat een bedrag van ca. € 6 miljoen nodig is. Indien de algemene reserve niet toereikend is, worden de deelnemende gemeenten aangesproken. Een goed en actueel inzicht in het aanwezige en benodigde weerstandsvermogen is daarom van belang. Het DB heeft reeds besloten om een actualisatie van het onderzoek uit te (laten) voeren zodra de coronacrisis voorbij is. •

-

Het is op dit moment niet bekend in hoeverre de coronacrisis nog een effect gaat hebben op de begroting 2022 van de WVS. Bij de herziene begroting 2022 is daar wellicht meer zicht op. Vanuit de jaarrekening 2020 is een bedrag van € 1,8 miljoen overgeheveld naar 2021. Dit bedrag betrof de resterende coronacompensatie die niet in 2020 is ingezet. Omdat het onduidelijk is in hoeverre corona nog invloed gaat hebben in 2021 en omdat niet duidelijk is of er nog aanvullende middelen vanuit het Rijk volgen, kan dit bedrag dienen om nadelen in 2021 op te vangen. Eerder was al besloten om een bedrag van € 2 miljoen in te zetten in 2021 ter verlaging van de deelnemersbijdragen. Het bedrag van € 2 miljoen betrof eveneens coronacompensatie, die niet in 2020 nodig was.

Overige opmerkingen: • In de begroting van de WVS staan veel verwijzingen naar de begrotingen van het Werkplein en de ISD. Dat is logisch, want samen vormen zij een keten. Meer inzicht in deze keten, met de onderlinge (financiële) relaties, is wenselijk zodat de begrotingen ook 2

•

integraler beoordeeld kunnen worden. Een ketenbegroting waaruit de onderlinge relaties blijken zou daarbij behulpzaam zijn. Voor de WVS-begroting is er een aantal zaken dat de begroting wezenlijk kan beïnvloeden. Dit zijn de meicirculaire rond Participatiebudget met daarin de rijksbijdrage SW en de ontwikkelingen rondom corona. Wanneer er ontwikkelingen zijn met grote financiële gevolgen is er aanleiding om een begrotingswijziging op te stellen, dan wel een herziene begroting voor te leggen.

5. Financieel overzicht

WVS

Herziene Begroting 2020

Resultaat 2020

Herziene Begroting 2021

Ontwerpbegroting 2022

Totaal GR

8.058.000

4.136.000

5.593.000*

8.009.000

Bijdrage gemeente 2.215.772 1.566.619 2.249.352 Roosendaal * Het resultaat bedraagt eigenlijk -/- € 7.593.000. In 2020 is echter besloten om € 2 miljoen over te hevelen naar 2021 om de deelnemersbijdragen te verlagen. Het tekort dat dan nog gedekt dient te worden bedraagt € 5.593.000. 6. Overige aandachtspunten N.v.t. 7. De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van de WVS. 2. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2022 naar voren te brengen: a. Van WVS wordt gevraagd in het najaar 2021 een herziene begroting 2022 en meerjarenraming op te stellen waarin de consequenties van de coronacrisis voor de WVS zijn verwerkt en inzichtelijk wordt gemaakt welke maatregelen WVS treft om de gevolgen van de coronacrisis te beperken. Tevens dient in deze herziene begroting in elk geval de actuele situatie verwerkt te worden van de: • Rijksbijdrage. • LIV (Lage Inkomens Voordeel). • (Meerjarige) gevolgen van het besluit over de ombouw/afbouw van de diverse PMC’s, inclusief het effect hiervan op de bedrijfsvoering. • Consequenties van de besluitvorming rond de PMC Groen, voor zover deze besluitvorming dan al heeft plaatsgevonden. b. In de begroting wordt beperkt ingegaan op de ketensamenwerking.

Graag zien we in de herziene begroting 2022 een concrete beschrijving van de maatschappelijke doelen / resultaten die de WVS in de samenwerking met het Werkplein Hart van West-Brabant en de ISD Brabantse Wal beoogt, hoe deze doelen worden bereikt en welke middelen daarvoor worden ingezet. Daarnaast verwachten we dat de WVS in de herziene begroting inzicht geeft in de mogelijkheden om synergievoordelen te realiseren door het samenvoegen van bedrijfsvoeringstaken binnen de ketensamenwerking. 3

c. Tenslotte: de raad gaat ervan uit dat het bestuur de begroting vaststelt met inachtneming van deze zienswijze en dat de raad hierover wordt geïnformeerd, met daarbij een verantwoording aan welke onderdelen van zijn zienswijze is tegemoetgekomen en aan welke onderdelen niet en waarom.

4