Document · PDF

Bijlage 1.2 begroting Bijlageboek 2023.pdf

Inspraakbijeenkomst 20 oktober 2022, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 1: Rvs Programmabegroting 202331.962 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Huishouden Plus.

nauwer samen op Jeugdzorgplus (gesloten Jeugdzorg). De vergoeding voor Jeugdzorgplus bestaat uit een lumpsum vergoeding verdeeld over de drie regio’s

Opvang en beschermd wonen Wmo

320.000 V

op basis van een afgesproken verdeelsleutel. De vergoeding wordt verstrekt

Het beschermd wonen wordt voor onze regio uitgevoerd door gemeente

aan de gesloten jeugdzorginstelling in Woensdrecht. Op basis van nieuwe

Bergen op Zoom. Het budget voor de groep licht verstandelijk beperkten is ten

inzichten blijkt dat de vergoeding voor alle regio’s € 564.000 lager is als gevolg

onrechte niet meegenomen in de regionale middelen beschermd wonen, maar

van een afname van verblijfsduur in 2022. Roosendaal vervult in dit kader de

uitgekeerd aan de lokale gemeenten. De verwachting was dat beschermd wonen

kassiersfunctie voor de drie regio’s. Dit betekent dat de bijdragen in 2022 vanuit

per 1-1-2020 gedecentraliseerd zou worden. De decentralisatie is een aantal keer

de drie regio’s met dit bedrag (€ 564.000) naar beneden zijn bijgesteld. Het

uitgesteld. De actuele stand van zaken is dat lokale gemeenten vanaf 1-1-2023

aandeel van Roosendaal binnen de regio West-Brabant West is in 2022 groter

het bijbehorende budget ontvangen voor de uitvoering van beschermd wonen

geworden door het toegenomen aantal zorgdagen dat toegeschreven wordt aan

(€ 320.000).

jeugdigen uit de gemeente Roosendaal (€ 384.000). Proeftuin kind- en gezinsbescherming West-Brabant West

Overige kleinere afwijkingen

5.000 V

Namens de jeugdzorgregio West Brabant West heeft Roosendaal vanuit de

Binnen dit beleidsveld zijn nog enkele kleinere verschillen zichtbaar, die in totaal

kassiersfunctie een subsidie aangevraagd voor de proeftuin Toekomstscenario

optellen tot € 5.000. De grootste posten hierin worden hieronder vermeld.

Kind en Gezinsbescherming. De subsidie van € 1.000.000 is door het ministerie

ZonMw heeft in 2022 een subsidie van € 50.000 toegekend voor het project

toegekend voor het jaar 2022. Het project “Proeftuin Toekomstscenario” wordt

implementatie, uitbreiding, verbreding en borging wijk GGD-er voor 01-04-2022

in 2022 uitgevoerd vanuit het Zi2T en heeft betrekking op alle 9 gemeenten in de

tot en met 31-03-2023 (€ 40.000 voor 2022 en € 10.000 voor 2023). Deze is ter

jeugdzorgregio (€ 1.000.000).

beschikking gesteld voor de inzet van een Wijk GGD-er voor dezelfde periode.

Ook is in 2022 € 65.000 beschikbaar gesteld vanuit de bestemmingsreserve

Ook is in 2022 de GGZ-consultatiefunctie in het voorliggend veld verdubbeld

Decentralisatie-uitkeringen voor Transformatiefonds Sociaal Domein Jeugd (zie

naar 0,5 fte (€ 45.000).

programma 6 Betalen & Financieren).

Hiernaast zijn de lasten en baten geïndexeerd, waardoor een nadeel van € 44.000

Jeugd: Zorg in Natura

is ontstaan.

In de Voorjaarsbrief 2022 is het budget Zorg in Natura eenmalig met € 2.000.000

Ook is in 2022 de toerekening van ambtelijke inzet per saldo € 7.000 lager dan in

opgehoogd om de kostenstijging door autonome ontwikkelingen op te vangen.

2023.

Zo is, mede als gevolg van de inwerkingtreding van het woonplaatsbeginsel, het aantal maatwerkarrangementen in 2022 aanmerkelijk hoger dan in voorgaande jaren.

Regionale middelen jeugd In 2022 is € 285.000 beschikbaar gesteld voor de voortzetting van een aantal pilots en projecten, die leiden tot een betere samenwerking van verwijzers en aanbieders.

Veiligheid, reclassering en opvang jeugd

261.000 V

In de Voorjaarsbrief 2022 is een eenmalige extra bijdrage toegekend aan een aanbieder van jeugdbescherming in Noord-Brabant met als doel transformatie te realiseren in kwaliteit, personeel en financiën. De bijdrage van Roosendaal hierin bedraagt € 112.000. Ook is deze aanbieder in 2022 door de gemeenten gecompenseerd voor de bovenmatige huisvestingslasten. Dit betekent voor Roosendaal in 2022 een bijdrage van € 49.000. Ook is in 2022 via de Integratie-uitkering van de meicirculaire € 100.000 beschikbaar gekomen voor voogdij 18+.

Overige kleinere afwijkingen

2.000 V

In dit beleidsveld zijn nog enkele kleinere verschillen zichtbaar die optellen tot per saldo € 2.000, waarvan de grootste posten zijn het budget van € 20.000 dat via de aanbiedingsnota van de begroting 2022 met het amendement “Preventie alcohol en lachgas” beschikbaar is gekomen en indexatie van de diverse lasten en baten (€ 22.000).

Totaal voordelig verschil

5.998.000 V

2. Overzicht algemene dekkingsmiddelen Programma 6 Betalen & Financieren Lasten 2021 rekening

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

2026 begroting

Energiedistributie

865.709

20.709

22.809

Energiedistributie

Rente

-501.975

-391.598

99.080

394.227

647.781

824.820

Rente

12.181

12.210

12.211

12.212

12.213

12.214

Overige financiële middelen

375.915

-358.679

134.100

429.248

682.803

859.843

Totaal

BeleidsOmschrijving Veld 602

Treasury

Overige financiële middelen Totaal 603

604

BeleidsOmschrijving Veld 602

Uitkeringen gemeentefonds

603

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

2026 begroting

11.818

17.000

39.690

90.000

398.440

450.000

518.000

449.948

557.000

535.000

Treasury

Uitkeringen gemeentefonds

Algemene uitkering

132.307.737

146.222.446

153.830.011

160.628.356

170.070.661

158.603.469

Uitkering deelfonds sociaal domein

17.301.057

17.700.008

14.000.549

13.707.125

13.336.681

12.949.463

Totaal

149.608.794 163.922.454

167.830.560

174.335.481

183.407.342

171.552.932

Algemene Lasten en Baten

604 0 2.179.608

150.000 2.241.307

150.000 1.859.767

150.000 1.846.481

150.000 1.861.587

Algemene Lasten en Baten 0

1.878.804

Overige algemene lasten/baten P&O

Onvoorzien

1.213.381

1.440.019

1.414.390

1.381.492

1.383.352

1.394.008

Overige algemene lasten/baten algemeen

1.035.623

Totaal

2.249.004

1.440.019

1.414.390

1.381.492

1.383.352

1.394.008

150.000

Overige algemene lasten/baten algemeen

1.095.532

20.000

775.902

787.053

798.368

809.849

Totaal

3.275.140

2.411.307

2.785.669

2.783.534

2.809.955

2.838.653

Uitvoering Wet WOZ

1.071.982

1.102.912

1.186.900

1.202.652

1.230.447

1.258.893

Lasten Onroerende Zaak Belasting

209.222

193.184

207.987

210.748

215.618

220.603

Lasten Precariobelasting

3.347

2.896

2.241

2.271

2.324

2.377

Lasten Toeristenbelasting

26.970

19.656

8.475

8.587

8.786

8.989

Lasten Reclamebelasting

32.819

39.646

54.618

55.343

56.622

57.930

Belastingen invorderingskosten

Vennootschapsbelasting

208.904

30.000

10.000

Totaal

1.553.244

1.388.294

1.470.221

1.489.601

1.523.797

1.558.792

Belastingen

605

Resultaten Stortingen/ onttrekkingen reserves

39.125.601

26.796.145

22.669.237

21.147.342

20.859.273

20.739.503

Resultaat rekening lasten en baten

5.253.895

Totaal

44.379.496

26.796.145

22.669.237

21.147.342

20.859.273

20.739.503

Totaal lasten programma 6

49.583.795

30.237.067

27.059.227

25.849.725

25.875.828

25.996.791

Belastingen Uitvoering Wet WOZ

2.100

Baten OZB gebruik

1.994.140

2.066.843

2.139.588

2.199.496

2.261.082

2.324.392

Baten OZB eigendom

11.714.034

11.906.617

12.325.683

12.670.802

13.025.585

13.390.302

Baten Precariobelasting

61.625

64.130

117.326

120.611

123.988

127.460

Baten Toeristenbelasting

202.731

188.228

193.498

198.916

204.486

210.212

Baten Reclamebelasting

677.196

618.000

180.000

Belastingen invorderingskosten Totaal 606

2022 begroting

Algemene uitkering

Onvoorzien

606

2021 rekening

Uitkering deelfonds sociaal domein

Overige algemene lasten/baten P&O

605

Programma 6 Betalen & Financieren Baten

78.982

180.000

14.730.808

15.023.818

15.574.095

15.987.825

16.413.141 16.850.366

34.194.992

49.024.123 20.303.682

20.675.398

20.911.868

22.328.163

Resultaten Stortingen/ onttrekkingen reserves Resultatenrekening lasten en baten

Totaal

34.194.992

49.024.123

20.303.682

20.675.398

20.911.868

22.328.163

Totaal baten programma 6

201.233.546

229.967.414

205.657.727

212.915.196 222.650.703 212.660.469

Exploitatie programma 6

151.649.751

199.730.347 178.598.500

187.065.471

196.774.875

186.663.678

Analyse grootste verschillen begroting 2023 t.o.v. 2022 – Programma 6 Betalen & Financieren

Dit heeft twee oorzaken. De integratie-uitkering Participatie bestaat uit de onderdelen Wajong, Begeleid werken en Wsw. De onderdelen Wajong en regulier werk (onderdeel van Begeleid werken) gaan per 1 januari 2023 over naar de

Het budget voor programma 6 wijkt in 2023 ten opzichte van 2022 af op de

algemene uitkering. Hierdoor daalt de integratie-uitkering participatie en stijgt de

volgende onderdelen:

algemene uitkering. Ten tweede zijn er middelen overgeheveld van deze uitkering naar het UWV ten

Treasury (portefeuillehouder Van der Star)

515.000 N

behoeve van de no risk-polis die het UWV uitvoert voor de gehele gemeentelijke

Per saldo sluit het beleidsveld treasury in 2023 ten opzichte van 2022 € 515.000

doelgroep banenafspraak en nieuw beschut werk. Dit houdt in dat het UWV

nadeliger.

de Ziektewet-uitkering van een zieke werknemer op zich neemt. Om dit te

De grootste posten hierin zijn:

financieren zijn middelen verschoven van het gemeentefonds naar het UWV.

> Het totale budget 2023 voor het aantrekken van geldleningen is € 724.000 hoger. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de stijgende rente. > Een hogere doorrekening vanuit dit beleidsveld geeft per saldo een voordeel

Algemene lasten en baten (portefeuillehouder Van der Star)

400.000 N

De kosten voor bovenformatief personeel zijn € 253.000 lager, vanwege

van € 144.000. Dit bestaat uit een voordeel door hogere doorrekeningen

uitstroom van bovenformatief personeel in 2022.

van kapitaalrente aan de exploitatie, voortvloeiende uit de staat van

De kosten van de vergoedingen aan trainees zijn in 2023 € 64.000 lager

activa (€ 389.000). De doorberekening aan de diverse complexen van de

vanwege het eerder stoppen van een trainee. Hiernaast is het contract inzake

grondexploitaties valt € 245.000 lager uit.

dienstverlening WGA beëindigd in 2022 (€ 34.000).

> De bijdrage aan het product Reiniging op programma 4 vanuit het dividend van Saver is in 2023 € 68.000 lager.

Op grond van de informatie medio 2022 valt per 1 januari 2023 een gedeelte van de pensioenpremie weg uit het bruto-salaris. In december 2022 worden de definitieve pensioenpremies voor 2023 bekend gemaakt. Op basis van de

Uitkeringen gemeentefonds (portefeuillehouder Van der Star) 3.908.000 V

bekende info in 2022 is € 755.000 opgenomen voor deze te verwachten kosten

Dit voordeel ontstaat vanwege een stijging van de uitkering van het

van de pensioenpremies in 2023.

gemeentefonds in 2023 ten opzichte van 2022. Het betreft hier de cijfers volgens

Hiernaast resteert nog een klein verschil van € 4.000 dat wordt veroorzaakt door

de meicirculaire 2022.

indexatie.

Algemene uitkering Voor 2022 wordt een bedrag van € 146.222.000 ontvangen. In 2023 is de

Belastingen (portefeuillehouder Van der Star)

468.000 V

geraamde uitkering € 153.830.000. Dit betekent een verhoging van € 7.608.000.

De totale begrote belastingopbrengsten zijn in 2023 € 550.000 hoger dan de

Dit heeft verschillende oorzaken. Ten eerste wordt vanaf 2023 de herverdeling

gewijzigde begroting 2022. Deze grote stijging wordt enerzijds veroorzaakt door

van het Gemeentefonds ingevoerd. Op basis van de nieuwe verdeling ontvangt

de indexatie met het prijsindexcijfer (2,8%). Bij het bepalen van de opbrengsten

Roosendaal een hoger bedrag (€ 0,6 miljoen). Daarnaast worden met de

OZB is ook rekening gehouden met areaaluitbreidingen. De geraamde opbrengst

herverdeling de integratie-uitkeringen voor Voogdij/18+, Inburgering en

voor de precariobelasting in 2022 is eenmalig verlaagd met € 50.000 vanwege de

Participatie (deels) opgeheven. De bedragen uit de integratie-uitkeringen zijn

gevolgen van corona.

overgeheveld naar de algemene uitkering (€ 3,0 miljoen). In 2023 ontvangen

De BWB heft en int voor onze gemeente verschillende soorten belastingen. De

gemeenten wederom incidenteel extra middelen voor jeugdzorg. Ten opzichte

gemeentelijke bijdrage aan de BWB wordt daarom verdeeld over de verschillende

van 2022 ontvangt Roosendaal € 0,6 miljoen meer. Tot slot zorgen het schrappen

soorten belastingen. Op programma 6 landen de baten en lasten met betrekking

van de opschalingskorting (€ 0,6 miljoen) en een hoger accres voor voordelen ten

tot de OZB, precario, reclamebelasting en toeristenbelasting. Voor deze

opzichte van 2022.

belastingen is de bijdrage aan de BWB in 2023 € 109.000 hoger dan in 2022.

Integratie-uitkering Voogdij/18+

In 2022 is het budget voor te betalen vennootschapsbelasting eenmalig verhoogd

De integratie-uitkering Voogdij/18+ voor 2022 bedraagt € 2.777.000. Voor 2023

met € 20.000, vanwege de te verwachten hogere aanslag over 2022.

worden geen middelen meer via deze integratie-uitkering uitgekeerd. Dit wordt

Hiernaast resteert nog een verschil van € 7.000 door een eenmalig budget in

veroorzaakt door het overhevelen van de integratie-uitkering Voogdij/18+ naar

2022 voor de afrekening “waardering naar gebruiksoppervlak”.

de algemene uitkering. Integratie-uitkering Participatie

Resultaten

De integratie-uitkering Participatie voor 2022 bedraagt € 14.923.000. Voor 2023

Diverse verschillen in de stortingen in en onttrekkingen aan de reserves per saldo.

24.593.000 N

bedragen de middelen die via deze integratie-uitkering worden uitgekeerd € 14.000.000. Dit betekent een daling van € 923.000.

Totaal nadelig verschil

21.132.000 N

3. Totaal overzicht lasten en baten begroting 2023

4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting Voordelig saldo

Uitgangspunten begroting 2023 en volgende jaren

Programma

Lasten

Baten

Nadelig saldo

Besturen & Samenwerken ( excl. overhead )

15.399.000

1.137.000

14.262.000

Salariskosten

Leren & Ontwikkelen

23.581.000

5.931.000

17.650.000

Politieke ambtsdragers (burgemeester, wethouders en raadsleden) Voor de politieke ambtsdragers worden de bedragen opgenomen zoals deze

Werken & Ondernemen

68.064.000

34.373.000

door het Kabinet zijn vastgesteld in de inwonercategorie 60.001 tot en met

33.691.000

100.000 inwoners. 4

Wonen & Verblijven

59.166.000

40.076.000

19.090.000

Zorgen & Stimuleren

66.558.000

12.086.000

54.472.000

Totaal programma 's

232.768.000

93.603.000

139.165.000

Overhead

23.302.000

514.000

22.788.000

Heffing VPB

10.000

Onvoorzien

150.000

Algemene dekkingsmiddelen

4.230.000

185.354.000

Ambtelijk apparaat De huidige CAO voor gemeenteambtenaren loopt van 1 januari 2021 tot en met 1 januari 2023. In de begroting 2023 zijn de salarisstijgingen in de opeenvolgende jaren verwerkt op basis van de norm 1,4 % uit het Spoorboekje 2022. Basis voor de berekeningen vormen de toegestane formatie per 1 mei 2022 en de op dat moment geldende salarisschalen en aanwezige vacature ruimte. In de jaren 2023 tot en met 2026 wordt voor elk jaar 1% verhoging toegepast. Voor bevorderingen wordt gerekend met 0,4% per jaar. Hierdoor komt de 181.124.000

totale verhoging uit op de reeds eerder vermelde 1,4%. Ook met de gevolgen van de IKB-regeling ter hoogte van 17,05 % van het bruto jaarsalaris is rekening

970 Saldo rekening baten en lasten

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

260.460.000

279.471.000

162.113.000

181.124.000

gehouden.

19.011.000

Loonkostenverdeling 2023

22.669.000

De loonkosten van de primaire teams/groepen worden toegerekend aan de producten binnen de beleidsvelden en taakvelden op basis van procentuele

20.304.000

verdeelsleutels per team/groep. De overige loonkosten van directie, 980 Resultaatbestemming

22.669.000

20.304.000

2.365.000

ondersteunende teams/groepen en teamleiders worden verantwoord op producten binnen het beleidsveld betrouwbare gemeente in programma 1. In

990 Resultaat rekening baten en lasten

de procentuele verdeelsleutels van enkele primaire teams/groepen zit ook een 283.129.000

299.775.000

16.646.000

percentage van de loonsom gebaseerd op de ambtelijke inzet die toegerekend kan worden aan investeringskredieten en grondexploitaties. Verhoudingsgewijs is ook een evenredig gedeelte van de totale overheadkosten (taakveld betrouwbare gemeente) toegerekend aan deze investeringskredieten en grondexploitaties. De procentuele verdeelsleutels voor de loonkosten gebaseerd op alle groeps- en teamplannen worden eens per 3 jaar geactualiseerd. Voor de begroting 2022 zijn deze geactualiseerd. De in de begroting 2022 gehanteerde procentuele verdeelsleutels voor de loonkosten vormen daarmee de basis voor de nieuwe begroting 2023. Voor de begroting 2023 is aanvullend de ambtelijke inzet die toegerekend kan worden aan investeringen, en die niet in de voorbereiding, administratie en toezicht (VAT) zijn opgenomen, bekeken. Ook de ambtelijke inzet voor de grondexploitaties is opnieuw bezien. De verdeelsleutels van betreffende groepen zijn hierop aangepast.

Kapitaallasten

Analyse uitkomsten meerjarenbegroting 2023 tot en met 2026

De afschrijvings- en rentelasten worden op basis van de gedane investeringen,

In de aanbiedingsnota staan de begrotingsresultaten van de

het vastgestelde IP 2022 en het nog vast te stellen IP 2023-2026 aan de

meerjarenbeheersbegroting 2023 tot en met 2025 vermeld.

Programmabegroting toegevoegd. Het in de Programmabegroting 2023 te

Hiernaast worden de grootste verschillen benoemd en waar nodig toegelicht. De

hanteren rentepercentage is 1%, conform de BBV-voorschriften. Dit percentage is

analyse is een vergelijking met de oude meerjarenschijven 2023 tot en met 2026

de omslagrente voor toerekening aan de programma’s. Het eventuele resterende

uit de laatst vastgestelde begroting 2022 inclusief de goedgekeurde wijzigingen

rentesaldo wordt verantwoord aan de lastenkant op het beleidsveld Treasury

daarop.

(programma 6). Omschrijving

2023

2024

2025

1.703.000 V

2.363.000 V

4.387.000 V

2026

Materiële kosten

Oude meerjarenbegroting Nieuwe meerjarenbegroting

16.646.000 V

21.730.000 V

28.382.000 V

15.543.000 V

Materiële kosten worden geïndexeerd met het 3-jaars gemiddelde

Te analyseren verschillen

14.943.000 V

19.367.000 V

23.995.000 V

14.556.000 V

987.000 V

indexeringspercentage (Bron: CBS, consumentenprijsindex (CPI)). Dit wordt bepaald met peildatum 1 mei 2022, op basis van de dan bekende indexaties. Redenen voor afwijkingen hierop kunnen zijn:

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Loonkosten

1.499.000 N

1.389.000 N

1.393.000 N

1.367.000 N

Doorbelasting overhead

341.000 N

351.000 N

310.000 N

149.000 N

> Via meerjarige contracten heeft de gemeente zich verbonden om bepaalde

Afschrijvingen

145.000 V

825.000 N

225.000 N

uitgaven te doen. In die situaties kan op initiatief van de budgethouder, mits

Toegerekende rente

157.000 N

122.000 N

120.000 N

105.000 N

onderbouwd, een andere verhoging van de last worden geraamd. Te denken

Algemene uitkering

16.890.000 V

21.568.000 V

27.441.000 V

17.334.000 V

valt aan heffingen en belastingen, energieverbruik, verzekeringspremies en

Verbonden partijen

807.000 N

916.000 N

922.000 N

1.171.000 N

Reiniging

312.000 V

328.000 V

357.000 V

402.000 V

> Tarieven die wettelijk vastgesteld worden zonder dat de gemeente daarop invloed kan uitoefenen.

verplichte uitgaven aan gemeenschappelijke regelingen.

Privaatrechtelijke inkomsten De inkomstenramingen worden gebaseerd op de voor 2022 vastgestelde tarieven

Riolering

81.000 N

80.000 N

58.000 N

22.000 N

Grondexploitatie

905.000 V

1.038.000 V

899.000 V

819.000 V

Bijdrage reiniging

68.000 V

Verkiezingen

80.000 V

120.000 N

WVS

533.000 N

553.000 N

585.000 N

614.000 N

en de te verwachten aantallen eenheden en daar waar een verwachting voor het

Opbrengsten OZB

101.000 V

103.000 V

106.000 V

109.000 V

tarief in 2023 beschikbaar is, passen we die toe.

Kosten pilot energieneutraal/gasloos Baayaert

150.000 N

Voor de privaatrechtelijke inkomsten geldt dat die met het op 1 mei 2022 voor

Diverse aanpassingen en verschuivingen

207.000 N

663.000 N

523.000 N

Roosendaal vastgestelde inflatiepercentage worden verhoogd (koppeling met de

Totaal

10.000 V 14.943.000 V

19.367.000 V 23.995.000 V 14.556.000 V

belastingen). Bij afgesloten overeenkomsten waarvoor afwijkende meerjarige afspraken gelden, worden uiteraard die afspraken gehanteerd voor de inkomstenramingen.

Belastinginkomsten Conform het Spoorboekje 2022 zijn de tarieven voor de leges en gemeentelijke belastingen verhoogd met 2,8 %. Uitzonderingen op de verhoging van de tarieven vormen de reclamebelasting en de parkeertarieven; deze worden niet verhoogd. De gesloten financieringen hebben een eigen regime voor de jaarlijkse aanpassingen, namelijk: > Riolering: Het in 2019 vastgestelde Verbreed Gemeentelijk Riolering Plan (vGRP) is kaderstellend. De financiële systematiek in het plan voldoet aan de eisen van solide financiën. Gestreefd wordt naar een ideaal complex, waarbij de investeringen volledig worden gedekt uit de gespaarde bedragen. De begroting 2023 zal de voorwaarden uit het vGRP volgen. > Reiniging is 100% kostendekkend.

Ad 1 Loonkosten

Ad 3 Afschrijvingen

Loonkosten

De investering voor software voor de nieuwe omgevingswet is vervallen,

Op grond van de informatie per medio 2022 valt per 1 januari 2023 een gedeelte

waardoor de jaarlijkse afschrijvingslasten circa € 52.000 lager zijn geworden.

van de pensioenpremie weg uit het brutosalaris. In december 2022 worden

De afschrijvingslasten van de snelfietsroute zijn € 97.000 hoger. Van een aantal

de definitieve pensioenpremies voor 2023 bekend gemaakt. Op basis van de

kredieten start de afschrijving later waardoor voordelen zijn ontstaan (2023:

bekende info is een structurele post opgenomen voor deze te verwachten kosten

€ 50.000, 2024: € 63.000, 2025: € 308.000).

van de pensioenpremies (2023: € 755.000 oplopend tot € 788.000 in 2026).

Vanaf 2024 zijn de afschrijvingslasten voor de vernieuwbouw en IKC de Baayaert

Door het vertrek van wethouders na de verkiezingen zijn de salariskosten als

opgenomen in de begroting (€ 100.000 per jaar).

gevolg van de wachtgeldregeling voor het college B&W hoger geworden (2023:

Ook zijn de afschrijvingslasten voor twee nieuwe tractiemiddelen in de begroting

€ 156.000; 2024: € 77.000 en 2025: € 47.000).

opgenomen (€ 16.000 per jaar).

De loonkosten voor de garantiebanen zijn gestegen in verband met de stijging

De afschrijvingslasten van nieuwbouw de Klimroos zijn via de Voorjaarsbrief

van het minimumuurloon (€ 61.000 in 2023, oplopend tot € 64.000 in 2026).

2022 abusievelijk vanaf 2024 uit de begroting gehaald. In deze begroting zijn

Hiernaast zijn nog enkele kleinere verschillen ontstaan binnen de loonkosten.

deze afschrijvingslasten weer juist opgenomen, wat een nadeel van € 132.000 veroorzaakt vanaf 2024.

Toerekening salariskosten

De afschrijvingslasten van bepaalde investeringen worden ten laste van de

Voor deze begroting zijn alleen de verdeelsleutels voor enkele groepen aangepast

bestemmingsreserve Beheerkalender kapitaallasten, Huisvesting onderwijs of

vanwege verschuivingen in werkzaamheden en een juiste toerekening aan

Kapitaallasten gebracht. Voor 2023 wordt per saldo € 165.000 meer aan de

investeringen.

reserves onttrokken ter dekking van afschrijvingslasten (2024 € 247.000 meer;

Hierdoor is de toerekening aan grondexploitatie, reiniging en riolering in totaal

2025 € 835.000 minder, 2026 € 129.000 meer).

€ 562.000 lager geworden in 2023. Hier staat tegenover dat de toerekening aan investeringen € 87.000 hoger is geworden.

Ad 4 Rente en toegerekende rente

Door deze verschuivingen is de toerekening aan de overige producten in de programma’s in 2023 € 475.000 hoger (2024: € 491.000; 2025: € 498.000; 2026:

De toegerekende rente is in principe budgetneutraal in de begroting opgenomen.

€ 505.000).

De lasten worden vanuit Treasury toegerekend aan de diverse producten. De toegerekende rente aan de grondexploitaties is € 194.000 lager en is

Ad 2 Doorbelasting overhead

meegenomen in de analyses van de grondexploitaties (zie nr 9) in 2023. De verwachte renteopbrengsten op rekening-courant zijn in 2023 € 33.000 hoger.

Een gedeelte van de overhead wordt jaarlijks bij de begroting toegerekend aan de grondexploitaties en de kapitaalwerken. Omdat de totale toerekening van

Ad 5 Algemene uitkering

de ambtelijke inzet in 2023 voor grondexploitaties en kapitaalwerken lager is geworden, is ook de toerekening van overhead lager geworden voor 2023

Vanaf 2023 wordt de herverdeling van het Gemeentefonds ingevoerd.

(€ 341.000).

Op basis van de nieuwe verdeling ontvangt Roosendaal een hoger bedrag (€ 0,6 miljoen). Daarnaast worden met de herverdeling de integratie-uitkeringen voor Voogdij/18+, Inburgering en Participatie (deels) opgeheven. De bedragen uit de integratie-uitkeringen zijn overgeheveld naar de algemene uitkering (€ 3,0 miljoen). In 2023 ontvangen gemeenten wederom incidenteel extra middelen voor jeugdzorg (€ 6,5 miljoen). Tot slot zorgen het schrappen van de opschalingskorting (€ 1,8 miljoen) en een hoger accres voor voordelen.

Ad 6 Verbonden partijen De hogere kosten in 2023 worden voornamelijk veroorzaakt door indexatie van budgetten bij de diverse gemeenschappelijke regelingen (gemiddelde stijging van 1,4% ten opzichte van de oude begroting van 2023).

Ad 7 Reiniging

Ad 12 WVS De bijdrage aan WVS is opgenomen conform de rijksbijdrage participatie.

Er is een voordeel ten opzichte van de oude meerjarenschijf 2023 zichtbaar van € 312.000. Dit wordt veroorzaakt door hogere kosten voor kwijtscheldingen

Ad 13 OZB

(€ 28.000), hogere btw-kosten op investeringen (€ 294.000) en een lagere

De opbrengsten OZB zijn aangepast op basis van het verwachte aantal woningen

toerekening van overhead (€ 10.000). Hiermee wordt rekening gehouden bij het

en niet-woningen in Roosendaal.

bepalen van het tarief.

Ad 14 Baayaert Ad 8 Riolering

Voor 2023 is € 150.000 beschikbaar gekomen voor de pilot energieneutraal/ gasloos voor de Baayaert.

Er is een nadeel ten opzichte van de oude schijf 2023 zichtbaar van € 81.000. Dit wordt veroorzaakt door lagere kosten voor kwijtscheldingen (€ 30.000), hogere

Ad 15 Indexatie lasten en baten en overige verschillen

btw-kosten op investeringen (€ 11.000) en een lagere toerekening van overhead

Deze verschillen worden voornamelijk veroorzaakt door de aanpassing van

(€ 62.000). Hiermee wordt rekening gehouden bij het bepalen van het tarief.

het indexpercentage. In de oude jaarschijven was rekening gehouden met een indexatie van 1,9%. Het nieuwe indexcijfer dat is berekend conform het

Ad 9 Grondexploitatie

spoorboekje komt uit op 2,8%. Deze hogere index is toegepast in de begroting voor 2023.

Over de verschillende jaren vertoont de grondexploitatie zowel een positieve als een negatieve ontwikkeling. De grootste oorzaken hiervan zijn:

Afschrijvingslasten en toegerekende rente op investeringen De kapitaallasten op de investeringen van Stadsoevers en Vlietpark bedragen in 2023 € 248.000. Voor de jaren 2024 bedraagt de lagere kapitaallast € 209.000. Deze verschillen worden nagenoeg geheel veroorzaakt door verschuiving in de uitvoering van de investeringen, waardoor later gestart wordt met afschrijven.

Ongedekte plankosten De ongedekte plankosten zijn lager geworden. De urentoerekening aan onder andere de grondexploitatie is opnieuw bekeken. De uitkomst hiervan is dat de toerekening lager is geworden. Hierdoor is ook de toerekening van overhead lager geworden. Voor 2023 tot en met 2026 zijn de ongedekte plankosten respectievelijk € 865.000, € 883.000, € 938.000 en € 839.000 lager.

Verliesvoorzieningen Voor de winkelcentra was in 2023 een vrijval uit de verliesvoorziening geraamd van € 130.000. Deze is vervallen in de nieuwe begrotingsopzet van de grondexploitaties. Hiervoor in de plaats is een storting in de verliesvoorziening voor diverse winkelcentra gekomen van € 178.000. Per saldo dus een nadelig verschil van € 308.000 in 2023.

Ad 10 Bijdrage Reiniging De bijdrage aan het product Reiniging vanuit de dividend opbrengsten van Saver is € 68.000 lager geworden als gevolg van de lagere dividend uitkering van Saver.

Ad 11 Verkiezingen Het budget voor verkiezingen in 2023 (was € 280.000) is met € 80.000 verlaagd. In 2023 was rekening gehouden met kosten voor 3 verkiezingen. Echter de eerste kamer verkiezingen leveren geen extra kosten op voor 2023. Voor 2024 is € 120.000 opgenomen vanwege de verkiezingen voor het Europese Parlement.

Geprognosticeerde balans gebaseerd op kasstelsel (Volgens primaire begroting. Bedragen x € 1.000)

Jaarverslag 31-12-2021

Raming 31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

Jaarverslag 31-12-2025

31-12-2026

Activa

Raming 31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

Passiva

Vaste activa Immateriële vaste activa

31-12-2021

Eigen vermogen 237

113

Algemene reserves

17.384

16.237

15.816

15.689

15.563

15.436

Materiële vaste activa

176.742

244.158

271.967

298.361

308.121

308.406

Bestemmingsreserves

74.287

58.457

61.244

61.843

61.916

60.454

Financiële vaste activa

18.986

20.007

19.907

19.819

19.742

19.665

Gerealiseerd resultaat/ (cumulatief) begroot resultaat

5.254

3.724

20.520

42.249

70.631

86.174

Voorzieningen

21.967

23.147

23.270

27.233

31.825

36.250

104.050

160.000

155.775

155.250

154.225

153.700

15.000

37.419

46.550

41.949

11.890

-7.825

735

714

Overige kortlopende schulden

10.145

12.967

Overlopende passiva

24.891

15.383

Totaal passiva

273.713

334.558

358.749

379.787

381.624

379.763

Vlottende activa Voorraden - Onderhanden werk waaronder: bouwgronden in exploitatie - Gereed product en handelsgoederen

Vorderingen

Liquide middelen

41.720

34.706

31.277

26.033

18.187

16.118 Langlopende schulden

Obligatie leningen Onderhandse geldleningen binnenlandse banken

11.331

12.547

345

Overige langlopende leningen

Kortlopende schulden Overlopende activa

24.667

22.682

22.682 Kasgeldleningen

Totaal activa

273.713

334.558

358.749

379.787

381.624

379.763

Rekening courant banken

Materiële vaste activa De verwachte boekwaarde van de vaste activa bedraagt per 31 december 2022 € 264,3 miljoen en per 31 december 2023 € 291,9 miljoen. De stijging van de boekwaarden van € 27,6 miljoen wordt veroorzaakt door vermeerderingen van reeds gevoteerde netto investeringen in 2023 tot een bedrag van € 37,2 miljoen. Dit zijn voornamelijk geplande investeringen voor onderwijs, de snelfietsroute, de Bulkenaar, grondexploitaties en de beheerkalender. Hiernaast is een verlaging van de boekwaarde door afschrijvingen en aflossingen tot een bedrag van € 9,6 miljoen

Reserves en voorzieningen

begroot. De standen van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2022 (werkelijk) en geraamd per 1 januari 2023 en 31 december 2023 worden hieronder weergegeven. Omschrijving

01-01-2022 (werkelijk)

01-01-2023 (geraamd)

Algemene reserves

22.638.000

16.238.000

15.816.000

-422.000

Bestemmingsreserves

74.287.000

58.457.000

61.244.000

2.787.000

Voorzieningen t.b.v. verplichtingen / verliezen

10.878.000

11.086.000

11.419.000

333.000

10.177.000

9.988.000

-189.000

Voorzieningen waarvoor een heffing wordt geheven

3.101.000

4.370.000

4.653.000

283.000

Voorzieningen van derden waarvan de bestemming gebonden is

14.819.000

14.826.000

14.658.000

-168.000

125.723.000

115.154.000

117.778.000

2.624.000

Voorzieningen ter egalisatie van kosten

Totaal

31-12-2023 (geraamd)

mutaties 2023

Overzicht van stortingen in en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen die zijn opgenomen in de begroting 2023 Programma

Stortingen in voorzieningen per beleidsveld

1. Besturen & Samenwerken

Algemene bestuurlijke zaken

179.000

Betrouwbare gemeente

76.000

Openbare orde, veiligheid en preventie

221.000

2. Leren & Ontwikkelen

3. Werken & Ondernemen

Bedrag

Onderwijshuisvesting

50.000

Sport

732.000

Cultuur

48.000

Ondernemerschap

14.000

Bestaanszekerheid

93.000

Ruimtelijke ordening

231.000

Programma

Onttrekkingen aan reserves via programma 6

Bedrag

1. Besturen & Samenwerken

Bestemmingsreserve nieuw en verbouw stadskantoor

1.240.000

2. Leren & Ontwikkelen

Openbare ruimte

7.776.000

Natuur, landbouw en milieu

13.000

Welzijn

21.000

Totaal

9.454.000

Programma

Onttrekkingen aan voorzieningen per beleidsveld

Bedrag

4. Wonen & Verblijven

Openbare ruimte

121.000

Natuur, landbouw en milieu

320.000

Algemene lasten en baten

74.000

5. Zorgen & Stimuleren

Totaal

Bedrag

1. Besturen & Samenwerken

Bestemmingsreserve nieuw en verbouw stadskantoor

1.047.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

161.000

Bestemmingsreserve rijks- & gemeente monumenten

101.000

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

5.417.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

706.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie Bestemmingsreserve participatie

4. Wonen & Verblijven

101.000

5. Zorgen & Stimuleren

4.285.000

Bestemmingsreserve kapitaallasten

28.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

1.030.000

Algemene reserve

294.000

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen

43.000 16.000 7.809.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

19.000

Algemene reserve

128.000

Bestemmingsreserve grondexploitatie

50.000

Bestemmingsreserve mobiliteit

75.000

Bestemmingsreserve speelgelegenheden

396.000

Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten

282.000

Bestemmingsreserve kapitaallasten

247.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

3.148.000

Bestemmingsreserve kapitaallasten

56.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

50.000

Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid

292.000

Bestemmingsreserve vastgoed

285.000

Totaal

20.304.000

11.000 8.368.000

Bestemmingsreserve mobiliteit

75.000

Bestemmingsreserve speelgelegenheden

397.000

Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten

2.032.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

3.808.000

Bestemmingsreserve aanpak snelweg A58

250.000

5. Zorgen & Stimuleren

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

78.000

6. Betalen & Financieren

Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid

218.000

Totaal

Bestemmingsreserve rijks- & gemeente monumenten

Bestemmingsreserve participatie

6. Betalen & Financieren Stortingen in reserves via programma 6

3. Werken & ondernemen

322.000

515.000

Programma

2. Leren & Ontwikkelen

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

Bestemmingsreserve kapitaallasten

4. Wonen & Verblijven

6. Betalen & Financieren

108.000

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

3. Werken & ondernemen 4. Wonen & Verblijven

Bestemmingsreserve innovatiefonds

22.669.000

Tabel structurele onttrekkingen en stortingen reserves (exclusief incidentele posten) 2023 Omschrijving (Bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Algemene reserve

128

126

Totaal algemene reserves

128

126

Bestemmingsreserve rijks- & gemeente monumenten

101

Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor

1.240

1.047

1.233

1.066

1.226

1.085

1.219

1.104

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

3.987

4.767

5.179

4.786

5.229

4.806

5.219

4.828

Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid

292

218

295

218

298

218

301

218

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen

Bestemmingsreserve mobiliteit

Bestemmingsreserve speelgelegenheden

396

397

399

400

402

403

405

406

Bestemmingsreserve vastgoed

285

284

291

297

Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten

282

2.032

282

1.808

282

1.761

282

1.102

Bestemmingsreserve kapitaallasten

348

Bestemmingsreserve innovatiefonds

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

4.568

4.764

4.974

4.764

4.749

4.764

4.642

4.764

Bestemmingsreserve participatie

7.809

8.368

7.329

7.679

7.735

7.396

9.263

8.142

Bestemmingsreserve aanpak snelweg A58

Bestemmingsreserve grondexploitatie

Totaal bestemmingsreserves

19.383

21.769

20.499

20.897

20.736

20.609

22.152

20.740

Totaal

19.511

21.769

20.625

20.897

20.862

20.609

22.278

20.740

Baten

5. Overzicht incidentele lasten en baten per programma Lasten Omschrijving

Diverse incidentele lasten programma 1

264.000

Diverse incidentele lasten programma 2

373.000

Diverse incidentele lasten programma 3

228.000

Lasten grondexploitatie (exclusief doorberekening rente/ overhead en afschrijving

8.507.000

Aanleg glasvezel

800.000

Aanleg ondergrondse containers

319.000

Diverse incidentele lasten programma 4

258.000

2023

Vastgoedtransitie gesloten jeugdzorg

1.173.000

Diverse incidentele lasten programma 5

207.000

Personeelskosten detacheringen

1.512.000

2024 77.000

2025

2023

Verkoopopbrengst Bovendonk 115

650.000

7.516.000

9.642.000

2.970.000

8.301.000

Aanleg glasvezel

800.000

Bijdrage uit voorziening in aanleg ondergrondse containers

320.000

Diverse incidentele baten

156.000

Vastgoedtransitie gesloten jeugdzorg

1.173.000

Diverse incidentele baten

170.000

Vergoedingen detacheringen Diverse incidentele baten

6 22.000

1.533.000

1.554.000

Storting Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

650.000

Storting Bestemmingsreserve Aanpak snelweg A58

250.000

Totaal incidentele lasten mutaties reserves

900.000

250.000

9.148.000

9.398.000

11.243.000

11.493.000

1.576.000

2024

2025

2026

7.319.000

9.331.000

2.469.000

1.345.000

1.356.000

1.374.000

8.686.000

10.687.000

3.843.000

75.000

Baten grondexploitaties

Totaal incidentele baten voor resultaat

13.641.000

14.541.000

2026

47.000

Totaal incidentele lasten voor resultaat

Totaal incidentele lasten inclusief stortingen na resultaat

Omschrijving

Diverse incidentele baten

Prog.

1.340.000

22.000

37.000 13.022.000

Onttrekking aan Algemene reserve

294.000

Onttrekking aan bestemmingsreserve Huisvesting onderwijs

298.000

Onttrekking aan overige bestemmingsreserves

201.000

50.000

Totaal incidentele baten mutaties reserves

793.000

50.000

Totaal incidentele baten inclusief onttrekkingen na resultaat

13.815.000

8.736.000

10.737.000

3.893.000

Saldo incidentele lasten / baten voor resultaat

619.000

462.000

556.000

703.000

Saldo incidentele lasten / baten reserves

107.000

200.000

-50.000

Per saldo incidentele lasten (plus) of incidentele baten (min) na resultaat

726.000

662.000

756.000

653.000

4.546.000

Toelichting op de staat incidentele baten en lasten posten > € 250.000

verliesvoorzieningen bij de afwikkeling of noodzakelijke aanpassingen van een grondexploitatie.

In het bovenstaande overzicht zijn alle incidentele baten en lasten per programma gerubriceerd. Tevens zijn hier ook de incidentele stortingen in en

Aanleg glasvezel

onttrekkingen aan de algemene reserves en bestemmingsreserves vermeld.

Dit betreft het budget voor het eenmalig aanleggen van glasvezel binnen de

Hieronder volgt een integrale toelichting op de incidentele lasten en baten in de

gemeente. Dit project loopt in 2022 en 2023.

begroting 2023.

Aanleg ondergrondse containers Lasten

Voor 2023 is € 319.000 beschikbaar voor de aanleg van ondergrondse containers. Deze lasten worden ten laste van de voorziening Exploitatie reiniging gebracht.

Programma 1 Diverse incidentele lasten Diverse incidentele lasten > In 2023 zijn de lasten van het wachtgeld voor de vertrokken wethouders opgenomen. Dit betreft wethouders die na de verkiezingen van 2022 deze rol niet langer meer vervullen. (2023: € 156.000; 2024: € 77.000 en 2025: € 47.000). > Er zijn eenmalige extra middelen voor personele inzet voor integrale veiligheid in 2023 beschikbaar gesteld (€ 108.000).

> Een deel van de subsidie die is ontvangen voor het project “Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie” wordt ingezet in 2023 voor Roosendaal Natuurstad (€ 156.000). > Vanuit de coronacompensatie middelen wordt € 102.000 ingezet voor garantiebanen die ingezet worden voor het EKP-gebouw en onderhoud in de openbare ruimte.

Programma 2

Programma 5

Diverse incidentele lasten

Vastgoedtransitie gesloten jeugdzorg

> In 2023 is een eenmalig budget beschikbaar voor het onderhoud aan het

Dit betreft de kosten die gemoeid zijn bij de vastgoedtransitie van de gesloten

schoolgebouw Kroevendonk (€ 148.000).

jeugdzorg. Hier staat een vergoeding van het rijk tegenover.

> Voor 2023 zijn extra middelen voor personele inzet voor onderwijsachterstanden beschikbaar gekomen (€ 75.000). Hier staat een

Diverse incidentele lasten

bijdrage van het rijk tegenover.

> De lasten voor het verwerken van de gevolgen van de kinderopvangtoeslag-

> Voor 2023 is € 150.000 beschikbaar gesteld voor een extra investering voor de pilot energieneutraal/gasloos voor de Baayaert.

affaire zijn voor 2023 € 170.000. Hier staat een vergoeding van het rijk tegenover. Dit zijn de kosten die betrekking hebben op het verwerken van de gevolgen van deze kwestie.

Programma 3

> Via de algemene uitkering is voor 2023 € 37.000 beschikbaar gekomen voor bewonersondersteuning.

Diverse incidentele lasten > In 2023 is een eenmalig budget voor taalniveau statushouders vanuit de

Programma 6

decentralisatie-uitkering beschikbaar (€ 43.000). > Van de ontvangen middelen voor coronacompensatie wordt € 78.000 ingezet voor tijdelijke urenuitbreiding voor schuldhulpverlening en Vroeg Eropaf. > Vanuit de coronacompensatie middelen wordt € 107.000 ingezet voor garantiebanen die ingezet worden voor Stadstuin van Hasselt.

Personeelskosten detacheringen Dit zijn kosten van personeel tot een bedrag van € 1.512.000 die buiten de gemeente voor andere organisaties werkzaam zijn. Deze kosten hebben een incidenteel karakter, omdat de contracten voor een bepaalde tijd zijn afgesloten. Hiertegenover staan ook detacheringsvergoedingen die van deze organisaties

Programma 4

ontvangen worden tot een bedrag van € 1.340.000.

Lasten grondexploitaties

Storting bestemmingsreserve Huisvesting onderwijs

Aan de lastenkant omvat deze post aankoopkosten van gronden, kosten van

In deze bestemmingsreserve vindt een incidentele storting plaats van € 650.000

bouwrijp maken, aanneemsommen, externe advieskosten en stortingen in

in verband met de verkoopopbrengst van het pand Bovendonk 115.

verliesvoorzieningen. Daarnaast zijn hierin ook de aan de diverse projecten gerelateerde personeelskosten en kosten inhuur derden meegenomen.

Storting bestemmingsreserve Aanpak snelweg A58

De doorberekende overheadkosten en de kapitaallasten zijn hierin niet begrepen

Bij de aanbieding van de begroting 2022 is middels een amendement besloten

vanwege hun structurele karakter.

om met ingang van 2022, gedurende 4 jaar, € 250.000 te storten in de nieuwe

Aan de batenkant bevat deze incidentele post verkoopopbrengsten van

bestemmingsreserve Aanpak snelweg A58.

gronden, bijdragen van de provincie en onttrekkingen aan de gevormde

Baten

Programma 6

Programma 2

Vergoedingen detacheringen Zie hiervoor de toelichting onder de lasten programma 6: personeelskosten

Verkoopopbrengst Bovendonk 115

detacheringen.

Dit betreft de verwachte verkoopopbrengst van dit pand, ad € 650.000.

Diverse incidentele baten Diverse incidentele baten

Via de algemene uitkering is € 37.000 voor 2023 beschikbaar gekomen voor

Voor 2023 zijn extra middelen door het rijk beschikbaar gesteld die worden

bewonersondersteuning.

ingezet voor onderwijsachterstanden (€ 75.000).

Onttrekking aan de Algemene reserve Programma 4

Vanuit deze reserve is € 78.000 ingezet voor tijdelijke urenuitbreiding voor schuldhulpverlening en Vroeg Eropaf. Zie hiervoor ook de toelichting op de lasten

Baten grondexploitaties

op programma 3.

Zie hiervoor de toelichting onder de lasten programma 4: lasten

Daarnaast is € 216.000 uit deze reserve gehaald voor de garantiebanen. Zie

grondexploitaties.

hiervoor ook de toelichting op programma 3 en 4.

Aanleg glasvezel

Onttrekking aan de bestemmingsreserve Huisvesting onderwijs

Dit betreft de vergoeding die de aanlegger van de glasvezelkabel verschuldigd is.

In 2023 is vanuit deze reserve eenmalig € 148.000 beschikbaar voor het onderhoud aan het schoolgebouw Kroevendonk.

Aanleg ondergrondse containers

Tevens is € 150.000 uit deze reserve beschikbaar gesteld voor 2023 voor een

Dit betreft de financiering van de aanleg van ondergrondse containers binnen de

extra investering voor de pilot energieneutraal/gasloos voor de Baayaert.

gemeente. Deze kosten komen ten laste van de voorziening Exploitatie reiniging.

Onttrekking aan overige bestemmingsreserves Diverse incidentele baten

Voor de grondexploitaties wordt aan de bestemmingsreserve Grondexploitaties €

Een gedeelte van de subsidie die is ontvangen voor het project “Tijdelijke

50.000 onttrokken vanwege te verwachten tekorten op Stadoevers.

impulsregeling klimaatadaptatie” wordt ingezet in 2023 (€ 156.000).

Aan de bestemmingsreserve Decentralisatie-uitkeringen wordt € 43.000 onttrokken ten behoeve van taalniveau statushouders. Zie toelichting op lasten

Programma 5

op programma 3. Aan de bestemmingsreserve Innovatiefonds wordt € 108.000 onttrokken voor

Vastgoedtransitie gesloten jeugdzorg

extra personele inzet voor integrale veiligheid. Zie toelichting op lasten op

Dit is een doeluitkering van het rijk die is ontvangen voor de kosten die gemoeid

programma 1.

zijn bij de vastgoedtransitie van de gesloten jeugdzorg.

Diverse incidentele baten Van het rijk is voor 2023 € 170.000 ontvangen voor de kosten die betrekking hebben op het verwerken van de gevolgen van de kinderopvangtoeslag affaire.

6. Investeringsplan

Progr.

Omschrijving

2023

Afschr. %

Invest.

Kap. lasten

2024 1,00% rente

Afschrijving

Invest.

Kap. lasten

2025 1,00% rente

Afschrijving

Invest.

Kap. lasten

2026 1,00% rente

Afschrijving

Kap. lasten

Invest.

1,00% rente

Afschrijving

VERVANGINGSINVESTERINGEN 2023 1

Werkplek (2023)

ann.25%

170.000

42.718

850

41.868

43.568

1.281

42.286

43.568

858

42.709

43.568

431

43.136

Kleine kneuzer (2023)

ann. 20%

30.000

6.031

150

5.881

6.181

241

5.940

6.181

182

5.999

6.181

122

6.059

Heftruck (2023)

ann. 10%

40.000

4.023

200

3.823

4.223

362

3.862

4.223

323

3.900

4.223

284

3.939

Maaimachine (2023)

ann. 20%

80.000

16.083

400

15.683

16.483

643

15.840

16.483

485

15.998

16.483

325

16.158

Werkplek (2024)

ann.25%

175.000

43.974

875

43.099

44.849

1.319

43.530

44.849

884

43.965

Waterwagen (2024)

ann. 12,5%

17.500

2.200

2.112

2.287

154

2.133

2.287

133

2.155

Aanhangwagens (2024)

ann. 12,5%

60.000

7.541

300

7.241

7.841

528

7.314

7.841

454

7.387

Openbaar gebied Josephwijk 2e tranche (2024)

line 40 jr

655.000

3.275

22.925

6.550

16.375

22.761

6.386

16.375

2024

2025

Werkplek (2025)

ann.25%

180.000

45.231

900

44.331

46.131

1.357

44.774

Aanhangwagens-machine transporter (2025)

ann. 12,5%

30.000

3.771

150

3.621

3.921

264

3.657

Snipperkar aanhanger (2025)

ann. 12,5%

25.000

3.142

125

3.017

3.267

220

3.047

Zuigwagen (2025)

ann. 12,5%

40.000

5.028

200

4.828

5.228

352

4.876

Werkplek (2026)

ann.25%

185.000

46.487

925

45.562

Ipad nieuwe raadsleden (2026)

ann.25%

45.000

11.308

225

11.083

Vervangen cameratoezicht (2026)

line 5 jr

200.000

41.000

1.000

40.000

2026

Aanhangwagens (2026)

ann. 12,5%

30.000

3.771

150

3.621

Grote kneuzer (2026)

ann. 20%

80.000

16.083

400

15.683

Tractor Boomer 45 (2026)

ann. 10%

60.000

6.035

300

5.735

Openbaar gebied Josephwijk 3e tranche (2026)

line 40 jr

655.000

3.275

Vervangingsplan VRI's (2023)

line 25 jr

50.200

Vervangingsplan VRI's (2024)

line 25 jr

Vervangingsplan VRI's (2025)

line 25 jr

Kadernota 2022

TOTAAL VERVANGINGSINVESTERINGEN

1.255.000

56.475

6.275

50.200 935.000

1.575.000

125.330

7.875

117.455

1.842.500

62.248

12.048

50.200

61.746

11.546

50.200

61.244

11.044

42.075

4.675

37.400

46.376

8.976

37.400

46.002

8.602

37.400

515.000

23.175

2.575

20.600

25.544

4.944

20.600

790.000

336.826

34.871

301.956

467.489

42.076

425.413

231.769

23.788

207.981

1.255.000

Investeringen t.l.v. reserves en voorzieningen

Groot onderhoud sportaccommodaties

146.724

140.013

980.690

331.258

Onderhoud gemeentelijke gebouwen

513.098

392.125

757.213

530.139

Rioleringsinvesteringen Beheerkalender 2020-2026

4.394.400

1.588.136

1.322.858

1.787.682

Beheerkalender 2020-2026 onderhoud

2.771.560

6.698.821

6.622.657

2.625.758

Beheerkalender 2020-2026 reconstructie

6.437.200

8.352.585

10.210.570

Kapitaallasten

TOTAAL INVESTERINGEN TLV. BR en VZ

14.262.982

17.171.680

19.893.988

5.274.837

TOTAAL IP 2022-2026

15.837.982

125.330

7.875

117.455

19.014.180

231.769

23.788

207.981

20.683.988

336.826

34.871

301.956

6.529.837

467.489

42.076

425.413

Bijlage 4 Overzicht BBV wetgeving

Overzicht indicatoren BBV onderdeel bedrijfsvoering Effectindicator bedrijfsvoering

BBV Indicatoren Indicator

Jaar

Winkeldiefstallen per 1.000 inwoners

2021

Roosendaal 3,3

NL 1,8

Geweldsmisdrijven- en seksuele misdrijven per 1.000 inwoners

2021

5,3

4,3

Diefstal uit woning per 1.000 inwoners

2021

2,2

1,3

Vernieling en beschadiging (in de openbare ruimte) per 1.000 inwoners

2020

6,4

6,1

Verwijzingen Halt (per 1.000 inwoners van 12-18 jaar)

2021

Bruto gemeentelijk product (verwacht/gemeten)

2013

113

100

Functiemenging (verhouding banen/woningen, 0 = alleen wonen, 100 = alleen werken)

2021

52,0%

53,3%

Vestigingen van bedrijven (per 1.000 inwoners 15 t/m 74 jaar)

2021

148,4

165,1

Voortijdige schoolverlaters totaal (VO + MBO)

2019

2,5%

1,9% 2,5

Absoluut verzuim (per 1.000 leerlingen)

2021

3,2

Relatief verzuim (per 1.000 leerlingen)

2018

Niet-sporters

2020

53,1%

49,3%

Banen (per 1.000 inwoners 15-64 jaar)

2021

787,2

805,5

Netto arbeidsparticipatie (% van de werkzame beroepsbevolking t.o.v. de beroepsbevolking)

2021

68,9%

70,4%

Bijstandsuitkeringen (per 1000 inwoners 18 jaar e.o.)

2021

41,8

43,2

Aantal re-integratievoorzieningen (per 1000 inwoners 15-65 jaar)

2020

17,7

20,2

Wmo-cliënten met een maatwerkarrangement (per 1000 inwoners)

2021

70 (2020)

% kinderen in uitkeringsgezin (% kinderen tot 18 jaar)

2020

% werkloze jongeren (% jongeren tot 16 t/m 22 jaar)

2020

Jongeren met delict voor rechter (% jongeren van 12-21 jaar)

2020

Jongeren met jeugdhulp (% van alle jongeren tot 18 jaar)

2021

14,3%

12,9%

Jongeren met jeugdreclassering (% jongeren van 12-22 jaar)

2021

0,4%

0,3%

Jongeren met jeugdbescherming (% van alle jongeren tot 18 jaar)

2021

1,2%

Omvang huishoudelijk restafval (kg. per inwoner)

2020

127

170

Hernieuwbare elektriciteit (%)

2020

48,0%

26,8%

Gemiddelde WOZ-waarde woningen

2021

€ 241.000

€ 290.000

Nieuw gebouwde woningen (aantal per 1.000 woningen)

2021

5,8

8,9

Demografische druk (verhouding aantal personen 0 – 20 jr. en > 65 jr. tot personen tussen 20 en 65 jr.)

2021

72,8%

70,1%

Woonlasten éénpersoonshuishouden

2021

€

846

€

733

Woonlasten meerpersoonshuishouden

2021

€

881

€

810

Rekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Formatie in aantal FTE per 1.000 inwoners

5,51

5,58

6,43

Bezetting in aantal FTE per 1.000 inwoners

5,42

5,21

6,34

€ 495,12

€ 516,90

€ 578,22

Externe inhuur (incl. WVS), kosten als % van totale loonsom

31,4%

16,2%

15,5%

Overhead, % van totale lasten

8,1%

8,5%

9,2%

Apparaatskosten in kosten per inwoner

In de kolom P staat het nummer van het betreffende Programma vermeld. (bron: www.waarstaatjegemeente.nl, geraadpleegd op 05/09/2022)

Overzicht wettelijke taakvelden LASTEN

BATEN

Totaal Jaarschijf 2026

Totaal Begroting 2023

Totaal Jaarschijf 2024

Totaal Jaarschijf 2025

Totaal Jaarschijf 2026 4.389.092

Begroting 2023

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

Jaarschijf 2026

Begroting 2023

TAAKV0-1 BESTUUR

4.437.358

4.429.939

4.490.556

4.505.976

-110.200

-111.663

-114.243

-116.884

4.327.158

4.318.276

4.376.313

TAAKV0-2 BURGERZAKEN

1.707.662

1.652.178

1.679.590

1.707.556

-927.585

-953.557

-980.257

-1.007.704

780.077

698.621

699.333

699.852

22.834.848

23.013.532

23.476.411

23.782.405

-514.132

-524.224

-534.580

-545.202

22.320.716

22.489.308

22.941.831

23.237.203

Taakveld

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

PROG1 BESTUREN & SAMENWERKEN

TAAKV0-4 OVERHEAD TAAKV1-1 CRISISBEHEERSING EN BRANDWEER

5.516.191

5.928.332

5.996.815

6.198.621

5.516.191

5.928.332

5.996.815

6.198.621

TAAKV1-2 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

4.204.819

4.162.107

4.218.863

4.366.054

-98.798

-108.390

-102.389

-124.289

4.106.021

4.053.717

4.116.474

4.241.765

Totaal PROG1 BESTUREN & SAMENWERKEN

38.700.878

39.186.088

39.862.235

40.560.612

-1.650.715

-1.697.834

-1.731.469

-1.794.079

37.050.163

37.488.254

38.130.766

38.766.533

135.361

139.150

143.045

147.051

4.988.596

6.442.511

6.482.400

6.577.828 2.777.786

PROG2 LEREN & ONTWIKKELEN 135.361

139.150

143.045

147.051

TAAKV4-2 ONDERWIJSHUISVESTING

TAAKV4-1 OPENBAAR BASISONDERWIJS

5.833.150

6.641.082

6.685.084

6.784.722

-844.554

-198.571

-202.684

-206.894

TAAKV4-3 ONDERWIJSBELEID EN LEERLINGZAKEN

6.226.466

6.420.032

6.475.270

6.537.890

-3.609.875

-3.753.728

-3.756.878

-3.760.104

2.616.591

2.666.304

2.718.392

TAAKV5-1 SPORTBELEID EN ACTIVERING

1.195.469

1.204.753

1.215.751

1.226.997

-195.252

1.000.217

1.009.501

1.020.499

1.031.745

TAAKV5-2 SPORTACCOMMODATIES

3.331.508

3.283.570

3.414.429

3.270.604

-1.030.414

-1.059.112

-1.088.614

-1.118.939

2.301.094

2.224.458

2.325.815

2.151.665

TAAKV5-3 CULTUURPRESENTATIE,-PRODUCTIE,PARTICIPA

3.530.495

3.869.765

3.822.093

3.989.732

-143.803

-145.127

-146.455

-147.808

3.386.692

3.724.638

3.675.638

3.841.924 1.151.090

TAAKV5-4 MUSEA

1.201.019

1.217.332

1.230.744

1.211.090

-60.000

1.141.019

1.157.332

1.170.744

TAAKV5-5 CULTUREEL ERFGOED

258.150

230.961

349.130

259.257

-34.181

223.969

196.780

314.949

225.076

TAAKV5-6 MEDIA

1.570.912

1.614.897

1.660.114

1.706.597

1.570.912

1.614.897

1.660.114

1.706.597

TAAKV5-7 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE

269.205

264.700

258.054

293.261

-27.812

-28.591

-29.391

-30.213

241.393

236.109

228.663

263.048

23.551.735

24.886.242

25.253.714

25.427.201

-5.945.891

-5.474.562

-5.513.455

-5.553.391

17.605.844

19.411.680

19.740.259

19.873.810

108.978

112.030

115.166

118.390

Totaal PROG2 LEREN & ONTWIKKELEN PROG3 WERKEN & ONDERNEMEN TAAKV3-1 ECONOMISCHE ONTWIKKELING

108.978

112.030

115.166

118.390

2.524.505

2.523.741

2.558.291

2.594.485

-222.523

-228.351

-234.341

-240.500

2.301.982

2.295.390

2.323.950

2.353.985

TAAKV3-4 ECONOMISCHE PROMOTIE

911.954

922.621

933.582

954.620

-224.266

-219.907

-215.516

-220.871

687.688

702.714

718.066

733.749

TAAKV4-3 ONDERWIJSBELEID EN LEERLINGZAKEN

87.182

88.543

89.926

91.333

87.182

88.543

89.926

91.333

TAAKV5-7 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE

301.751

308.837

316.106

323.557

-266.280

-273.735

-281.400

-289.280

35.471

35.102

34.706

34.277

TAAKV6-3 INKOMENSREGELINGEN

43.301.106

44.759.690

46.130.933

47.295.405

-32.943.991

-34.003.323

-34.790.449

-35.276.999

10.357.115

10.756.367

11.340.484

12.018.406

TAAKV6-4 BEGELEIDE PARTICIPATIE

15.758.808

15.431.512

14.885.273

14.391.951

15.758.808

15.431.512

14.885.273

14.391.951

TAAKV6-5 ARBEIDSPARTICIPATIE

4.306.879

4.440.316

4.530.089

4.706.331

-714.390

-774.566

3.592.489

3.665.750

3.755.523

3.931.765

666.302

596.764

605.648

614.762

666.302

596.764

605.648

614.762

TAAKV6-81 GEESCALEERDE ZORG 18+

77.101

78.180

79.275

80.385

77.101

78.180

79.275

80.385

TAAKV7-5 BEGRAAFPLAATSEN EN CREMATORIA

13.078

13.444

13.820

14.207

13.078

13.444

13.820

14.207

68.057.644

69.275.678

70.258.109

71.185.426

-34.371.450

-35.499.882

-36.296.272 -36.802.216

33.686.194

33.775.796

33.961.837

34.383.210

-1.981.808

TAAKV3-3 BEDRIJVENLOKET EN BEDRIJFSREGELINGEN

TAAKV6-1 SAMENKRACHT EN BURGERPARTICIPATIE

TAAKV6-71 MAATWERKDIENSTVERLENING 18+

Totaal PROG3 WERKEN & ONDERNEMEN PROG4 WONEN & VERBLIJVEN

-1.979.677

-1.980.368

-1.981.078

-1.981.808

-1.979.677

-1.980.368

-1.981.078

452.174

441.396

447.708

454.113

-69.315

-71.256

-73.251

-75.302

382.859

370.140

374.457

378.811

TAAKV2-1 VERKEER EN VERVOER

14.599.471

14.620.316

15.516.632

16.277.141

-1.526.854

-747.205

-768.126

-789.633

13.072.617

13.873.111

14.748.506

15.487.508

TAAKV2-2 PARKEREN

1.664.495

1.659.495

1.654.495

1.649.495

1.664.495

1.659.495

1.654.495

1.649.495

TAAKV2-4 ECONOMISCHE HAVENS EN WATERWEGEN

478.468

480.886

376.930

383.149

-1.041

-1.070

-1.100

-1.131

477.427

479.816

375.830

382.018

9.385.269

8.489.337

10.807.666

4.074.473

-8.299.707

-7.318.684

-9.330.970

-2.468.706

1.085.562

1.170.653

1.476.696

1.605.767

27.566

27.990

28.420

28.858

15.797

15.849

16.071

16.296

-312.988

TAAKV0-63 PARKEERBELASTING TAAKV1-2 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

TAAKV3-2 FYSIEKE BEDRIJFSINFRASTRUCTUUR TAAKV3-3 BEDRIJVENLOKET EN BEDRIJFSREGELINGEN

27.566

27.990

28.420

28.858

TAAKV3-4 ECONOMISCHE PROMOTIE

15.797

15.849

16.071

16.296

TAAKV5-7 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE

7.374.947

7.205.657

7.639.170

7.781.083

-161.215

-163.386

7.061.959

7.046.557

7.477.955

7.617.697

-14.488.565

-15.005.862

-3.178.662

-3.200.133

-3.271.370

-3.341.560

TAAKV7-2 RIOLERING

10.445.661

10.785.675

11.217.195

11.664.302

TAAKV7-3 AFVAL

9.509.833

9.430.722

9.690.611

9.957.711

-12.531.923

-12.507.492

-12.825.454

-13.150.954

-3.022.090

-3.076.770

-3.134.843

-3.193.243

TAAKV7-4 MILIEUBEHEER

606.380

613.783

624.601

629.454

-3.550

-3.649

-3.751

-3.856

602.830

610.134

620.850

625.598

37.087

38.126

39.193

40.291

-66.522

-68.385

-70.300

-72.268

-29.435

-30.259

-31.107

-31.977

1.642.630

1.655.200

1.680.755

1.706.739

-51.400

-52.839

-54.318

-55.839

1.591.230

1.602.361

1.626.437

1.650.900

TAAKV7-5 BEGRAAFPLAATSEN EN CREMATORIA TAAKV8-1 RUIMTELIJKE ORDENING

-159.100

-13.624.323 -13.985.808

TAAKV8-3 WONEN EN BOUWEN

2.961.546

3.002.359

3.016.227

3.066.699

-1.595.328

-1.619.422

-1.648.394

-1.688.416

1.366.218

1.382.937

1.367.833

1.378.283

Totaal PROG4 WONEN & VERBLIJVEN

59.201.324

58.466.791

62.755.674

57.729.804

-40.062.628

-38.515.278

-41.406.522

-35.457.161

19.138.696

19.951.513

21.349.152

22.272.643

LASTEN

BATEN Jaarschijf 2025

Totaal Begroting 2022

Totaal Jaarschijf 2023

Totaal Jaarschijf 2024

Totaal Jaarschijf 2025

-89.283

-90.454

11.909.859

12.107.249

12.307.330

12.561.237

-818.946

3.555.389

3.024.993

3.045.062

3.054.735

1.663.669

1.665.452

1.667.285

1.669.169

-863.000

-866.000

-868.000

16.305.002

16.707.738

16.918.931

17.134.934 15.252.782

Begroting 2022

Jaarschijf 2023

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

TAAKV6-1 SAMENKRACHT EN BURGERPARTICIPATIE

12.176.988

12.195.393

12.396.613

12.651.691

-267.129

-88.144

TAAKV6-2 WIJKTEAMS

5.547.717

3.865.939

3.864.008

3.873.681

-1.992.328

-840.946

TAAKV6-6 MAATWERKVOORZIENINGEN (WMO)

1.663.669

1.665.452

1.667.285

1.669.169

TAAKV6-71 MAATWERKDIENSTVERLENING 18+

17.141.002

17.570.738

17.784.931

18.002.934

-836.000

TAAKV6-72 MAATWERKDIENSTVERLENING 18-

Taakveld

Begroting 2022

Totaal

Jaarschijf 2023

Jaarschijf 2024

PROG5 ZORGEN & STIMULEREN

24.098.528

24.180.064

24.193.053

24.223.409

-8.970.627

15.127.901

15.209.437

15.222.426

TAAKV6-81 GEESCALEERDE ZORG 18+

190.334

192.998

195.701

198.441

190.334

192.998

195.701

198.441

TAAKV6-82 GEESCALEERDE ZORG 18-

2.432.832

2.435.753

2.435.293

2.459.964

2.432.832

2.435.753

2.435.293

2.459.964

TAAKV7-1 VOLKSGEZONDHEID Totaal PROG5 ZORGEN & STIMULEREN

3.307.075

3.384.881

3.439.027

3.513.400

-20.000

3.287.075

3.364.881

3.419.027

3.493.400

66.558.145

65.491.218

65.975.911

66.592.689

-12.086.084

-10.782.717

-10.764.856

-10.768.027

54.472.061

54.708.501

55.211.055

55.824.662

22.669.237

21.147.342

20.859.273

20.739.503

-20.303.682

-20.675.398

-20.911.868

-22.328.163

2.365.555

471.944

-52.595

-1.588.660

PROG6 BETALEN & FINANCIEREN TAAKV0-10 MUTATIES RESERVES TAAKV0-11 RESULTAAT REKENING VAN BATEN EN LASTEN TAAKV0-5 TREASURY TAAKV0-61 OZB WONINGEN

429.248

682.803

859.843

-535.000

-400.900

-105.752

147.803

324.843

1.202.652

1.230.447

1.258.893

-8.628.152

-8.869.740

-9.118.093

-9.373.400

-7.441.252

-7.667.088

-7.887.646

-8.114.507

TAAKV0-62 OZB NIET-WONINGEN

-5.837.119

-6.000.558

-6.168.574

-6.341.294

-5.837.119

-6.000.558

-6.168.574

-6.341.294

TAAKV0-64 BELASTINGEN OVERIG

273.321

276.949

283.350

289.899

-915.326

-918.611

-921.988

-925.460

-642.005

-641.662

-638.638

-635.561

-167.830.560

-174.335.481

-183.407.342

-171.552.932

-167.830.560

-174.335.481

-183.407.342

-171.552.932

-1.381.492

-1.383.352

-1.394.008

1.371.279

1.402.042

1.426.603

1.444.645

TAAKV0-7 ALGEMENE EN OVERIGE UITKER. GEMEENTEFONDS

2.785.669

2.783.534

2.809.955

2.838.653

-1.414.390

10.000

-193.498

-198.916

-204.486

-210.212

-193.498

-198.916

-204.486

-210.212

Totaal PROG6 BETALEN & FINANCIEREN

27.059.227

25.849.725

25.875.828

25.996.791

-205.657.727

-212.915.196 -222.650.703 -212.660.469

-178.598.500

-187.065.471

-196.774.875

-186.663.678

Eindtotaal

283.128.953

283.155.742

289.981.471

287.492.523

-299.774.495

-304.885.469

-16.645.542

-21.729.727

-28.381.806

-15.542.820

TAAKV0-8 OVERIGE BATEN EN LASTEN TAAKV0-9 VENNOOTSCHAPSBELASTING (VPB) TAAKV3-4 ECONOMISCHE PROMOTIE

134.100 1.186.900

-318.363.277 -303.035.343

Overzicht IV3 taakvelden Taakveld

LASTEN

BATEN

Eindtotaal

Taakveld

TAAKV0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING

Baten

Eindtotaal

TAAKV0-1 BESTUUR

4.437.358

-110.200

4.327.158

TAAKV5-1 SPORTBELEID EN ACTIVERING

1.195.469

-195.252

1.000.217

TAAKV0-10 MUTATIES RESERVES

22.669.237

-20.303.682

2.365.555

TAAKV5-2 SPORTACCOMMODATIES

3.331.508

-1.030.414

2.301.094

TAAKV5-3 CULTUURPRESENTATIE,PRODUCTIE,-PARTICIPA

3.530.495

-143.803

3.386.692 1.141.019

TAAKV0-11 RESULTAAT REKENING VAN BATEN EN LASTEN

1.707.662

-927.585

780.077

TAAKV5-4 MUSEA

1.201.019

-60.000

TAAKV0-4 OVERHEAD

22.834.848

-514.132

22.320.716

TAAKV5-5 CULTUREEL ERFGOED

258.150

-34.181

223.969

TAAKV0-5 TREASURY

134.100

-535.000

-400.900

TAAKV5-6 MEDIA

1.570.912

1.186.900

-8.628.152

-7.441.252

-607.080

7.338.823

-5.837.119

TAAKV5-7 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE

7.945.903

TAAKV0-62 OZB NIET-WONINGEN TAAKV0-63 PARKEERBELASTING

-1.979.677

19.033.456

-2.070.730

16.962.726

-915.326

-642.005

Totaal TAAKV5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE

-167.830.560

12.176.988

-267.129

11.909.859

TAAKV0-2 BURGERZAKEN

TAAKV0-61 OZB WONINGEN

TAAKV0-64 BELASTINGEN OVERIG

273.321

TAAKV0-7 ALGEMENE EN OVERIGE UITKER. GEMEENTEFONDS TAAKV0-8 OVERIGE BATEN EN LASTEN

2.785.669

-1.414.390

1.371.279

TAAKV0-9 VENNOOTSCHAPSBELASTING (VPB)

10.000

TAAKV6 SOCIAAL DOMEIN TAAKV6-1 SAMENKRACHT EN BURGERPARTICIPATIE

5.547.717

-1.992.328

3.555.389

TAAKV6-3 INKOMENSREGELINGEN

43.301.106

-32.943.991

10.357.115

TAAKV6-4 BEGELEIDE PARTICIPATIE

15.758.808

TAAKV1 VEILIGHEID

TAAKV6-5 ARBEIDSPARTICIPATIE

4.306.879

-714.390

3.592.489

TAAKV1-1 CRISISBEHEERSING EN BRANDWEER

5.516.191

TAAKV6-6 MAATWERKVOORZIENINGEN (WMO)

1.663.669

TAAKV1-2 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

4.656.993

-168.113

4.488.880

17.807.304

-836.000

16.971.304

Totaal TAAKV1 VEILIGHEID

10.173.184

-168.113

10.005.071

TAAKV6-71 MAATWERKDIENSTVERLENING 18+ TAAKV6-72 MAATWERKDIENSTVERLENING 18-

24.098.528

-8.970.627

15.127.901

Totaal TAAKV0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING

56.039.095

-208.995.823

-152.956.728

TAAKV2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

TAAKV6-2 WIJKTEAMS

TAAKV6-81 GEESCALEERDE ZORG 18+

267.435

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1385/documents/35723