1689026-A-GGDWB-Vastgestelde jaarstukken 2025 en beleidsbegroting 2027 GGD West-Brabant (Geanonimiseerd)

Ook heeft het algemeen bestuur het principebesluit genomen om de verdere samenwerking uit te werken in een bestuurlijk model met districten wat in 2026 wordt voorgelegd ter voorgenomen besluit. De toekomstbestendige organisatie is duurzaam Onder de noemer Groene Gezonde Duurzame GGD hebben we in 2025 via een project de duurzaamheid verstrekt binnen onze bedrijfsvoering en het verkleinen van onze eigen voetafdruk. Ons wagenpark is elektrisch , we verminderen reisbewegingen , reizen samen waar kan , scheiden afval , kopen duurzaam in met meer plantaardige voeding in onze kantines en bij (externe) bijeenkomsten. Naar aanleiding van het ondertekenen van de Green Deal wordt bij elke aanbesteding vooraf schriftelijk vastgelegd of de levering of dienst duurzaam kan worden ingekocht en welke duurzaamheidsaspecten op welke wijze worden meegenomen. Deze informatie wordt in het contractbeheersysteem bij het contract opgenomen. Bij lopende aanbestedingen keken we naar eventuele extra eisen rondom duurzaamheid. Zo hebben we bij de aanbesteding voor een digitaal dossier JGZ gekozen voor een zo duurzaam mogelijke dataopslag en archivering , gegund op duurzaamheid en dient vanaf 1 januari 2030 het datacenter waarop de software wordt gehost , duurzaam te zijn.

Dat wil zeggen dat de geleverde elektriciteit is opgewekt met hernieuwbare energiebronnen (wind- VOOR WAARMERKINGS- en/of zonne-energie) welke zijn voorzien van een garantie van oorsprong uit DOELEINDEN Verstegen en accountants adviseurs V. B. Overzicht 01-04-2026 . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant . . . . . . d. . . . . . . . d. . . . 29 Nederland en dat de noodstroomvoorziening voor 100% op ‘groene’ waterstof als brandstof functioneert. Hierop wordt tijdens de looptijd van het contract actief door ons gemonitord. Bij de aanbesteding kindmonitor hebben we onder meer eisen gesteld aan de duurzaamheid van het te gebruiken briefpapier en duurzame postbezorging , is gekozen voor een werkwijze waarbij de afname van de vragenlijst zoveel mogelijk digitaal plaatsvindt , worden herinneringen zoveel mogelijk per e-mail verstuurd en is gegund op duurzaamheid. Bij het contract voor de levering van elektriciteit dat dit jaar is ingegaan naar aanleiding van een aanbesteding , is gekozen voor 100% duurzame elektriciteit. We vergroten onze handafdruk en nemen partners mee in de relatie tussen gezondheid en klimaatverandering. Tijdens de week van de Gezonde Leefomgeving was er intern en extern veel aandacht voor de relatie gezondheid en klimaatverandering.

tijdwinst gerealiseerd door de implementatie van de automatische verwerking van schoolloopbaangegevens met een structurele jaarlijkse tijdsbesparing van ongeveer 400-500 uur. Deze uren worden ingezet om inwoners die niet verschijnen op hun afspraak (no show) na te bellen en daarmee alsnog succesvol te informeren om op een afspraak te komen. Versterking medische lijn en medische zeggenschap Het Zorg Inhoudelijk Overleg (ZIO) is afgelopen jaar steeds vaker om medische input gevraagd bij integrale strategische- en beleidsthema’s. De GGD heeft dit overleg ingesteld om bij organisatie brede vraagstukken de medische lijn te versterken. Ook is in 2025 formeel de medisch adviseur aangesteld en is deze tevens voorzitter van het ZIO. Ook binnen de sectoren wordt de medische lijn beter geborgd in o. a. de sectorale MT’s. De toekomstbestendige organisatie werkt slim samen Publieke gezondheid stimuleren we niet alleen vanuit de GGD. Dit vereist samenwerking met gemeenten , partners en inwoners vanuit het perspectief van health in all policies. Daarom is samenwerken het uitgangspunt. We gaan uit van samenwerking tenzij er redenen zijn die dwingen om dit niet te doen. Modern werkgeverschap Dit jaar zijn er veel ontwikkelingen geweest om het werkgeverschap in de GGD te moderniseren.

Zichtbare ontwikkelingen voor medewerkers zijn de wijzigingen van de CAO zoals de introductie van een woon-werkreiskosten regeling. Hierin is ruimte voor verduurzaming en dat krijgt nog uitwerking in 2026. Daarnaast was het nodig om een aantal evaluaties uit te voeren die de basis vormen voor verdere opvolging zoals de risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E) , het medewerkerbelevingsonderzoek (MBO). Trots zijn we ook op het Leerhuis dat we samen met GGD Hart voor Brabant hebben ontwikkeld. Dit wordt ondersteund met een leermanagementsysteem waarin collega’s hun eigen leertrajecten kunnen monitoren en bijhouden. Het aantrekken van nieuwe collega’s is in een krappe arbeidsmarkt ook belangrijk. Voor lastig te werven functies (waaronder jeugdartsen) ontwikkelden we een moderne wervingscampagne. WAARMERKINGS- VOOR DOELEINDEN De toekomstbestendige organisatie werkt datagestuurd In 2025 hebben we de datagedreven sturing structureel versterkt. We werken met meerdere dashboards en hebben rapportages opgeleverd en geborgd met zichtbare resultaten in de bedrijfsvoering. We hebben binnen JGZ succesvolle no-show reductie-initiatieven geïmplementeerd waarbij we Artificial Intelligence (AI) inzetten.

We hebben een Databricks-omgeving opgezet , een geïntegreerd platform voor gegevensanalyse en machine learning , dat verschillende onderdelen combineert om schaalbare en geavanceerde gegevensoplossingen te bieden. Zo hebben we efficiëntie en Verstegen en accountants adviseurs V. B. Overzicht 01-04-2026 . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant . . . . . . d. . . . . . . . d. . . . 30 2. | 2 | Waar | hadden | we extra | aandacht | voor? Aanbestedingen | Wat | bereikten | we | in 2025? | StatusToelichting De | aanbesteding | van | het | digitale | kinddossier | voor | de | Jeugdgezondheidszorg | Eerlijk | geluid: | X | Samen | met | de | Brabantse (DD | JGZ) | is afgerond | en | we | blijven | met | hetzelfde | pakket | werken | en | gaan | We | leveren | een | eerste | GGD’en | zijn | we | in overleg verder | ontwikkelen | om | digitaal | nog | beter | aan | te sluiten | bij onze | doelgroep. | duurzaamheidsverslag | hoe | we | passend | over Dit heeft | ook | betrekking | op | de | huidige | samenwerking | in het | digitale | landschap | op | voor | GGD | West-Brabant | duurzaamheid | kunnen met | partner | TWB | Jeugdgezondheidszorg. | We | zijn | een | aanbesteding | gestart | (als | nulmeting). | rapporteren. voor | het | financiële | , inkoop | en | HR-pakket | , via | Hét | ServiceCentrum.

| Deze | Gedurfd | geluid: | X | Er is in 2025 | nog | geen | meting contractering | verwachten | we | maart | 2026. | Tweederde | van | de | geweest | omdat | de | GGD | nog genomen | maatregelen | een | contract | moet | sluiten | met Uitbreiding | gemeente | Breda | jeugdgezondheidszorg | laat | een | daling | van | het | een | partij | voor | de | uitvoering Per | 1 januari | 2024 | voert | GGD | West-Brabant | in opdracht | van | de | gemeente | grondstofverbruik | , de | CO2 | hiervan. Breda | de | jeugdgezondheidszorg | voor | 0-18 | jarigen | uit in heel | Breda. | De | uitstoot | of andere | verbetering | van voormalige | uitvoerder | Jong | JGZ | heeft | de | GGD | West-Brabant | inmiddels | duurzaamheid | zien. meerdere | malen | gedagvaard. | In 2023 | ging | het | om | het | stilleggen | van | de | Vernieuwend | geluid: | √ | De | zorginhoudelijke voorbereidende | werkzaamheden | en | het | ongeldig | verklaard | krijgen | van | het | Vanuit | alle | medische | overlegstructuur | is verbeterd door | de | gemeente | Breda | genomen | besluit | , waardoor | de | GGD | haar | werk | niet | beroepsgroepen | is | door | o. a. de | formele vanaf | 1 | januari | 2024 | januari | heeft | kunnen | starten.

| Hierbij | was | sprake | van | zeggenschap | georganiseerd | en | aanstelling | van | de | medisch draagt | dit bij aan | ons | resultaat | ; | adviseur | en | de | betrokkenheid zowel | een | kort | geding | als | een | bodemprocedure | (2024). | In | 2025 | heeft | Jong | JGZ | We | hebben | onze | manier | van | bij adviezen. | Ook | is daarnaast de GGD | gedagvaard | over | het | vraagstuk | ‘overgang | van | onderneming’. | In | werken | aangepast | aan | de | nieuwe | de | medische | lijn versterkt | in al deze | procedures | is Jong | JGZ | in het | ongelijk | gesteld. | Tegen | het | meest | mogelijkheden. | Hierbij | gaat | het | de | deelname | aan | sectorale recente | vonnis | van | 24 | september | 2025 | heeft | Jong | JGZ | tijdig | hoger | beroep | om | anders | vergaderen | , anders | managementoverleggen. ingesteld. | De | juridische | procedure | krijgt | daarmee | in 2026 | een | vervolg | bij het | communiceren | VOOR maar ook WAARMERKINGS- een gerechtshof | Den | Bosch. | andere | inzet | van | onze DOELEINDEN huisvesting. Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 31 3. Financiële analyse VOOR WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen accountants en B. adviseurs V. 01-04-2026 . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant . . . . . . d. . . . . . . . d. . .

. Overzicht 32 In dit | hoofdstuk | zullen | we | ingaan | op | de | financiële | effecten | van | de | GGD-taken | besluitvorming | kan | dit | bedrag | middels | de | resultaatbestemming in 2025. | Er | is een | onderscheid | gemaakt | in de | financiële | impact | op | GGD-taken | , | terugvloeien | naar | de | deelnemende | gemeenten. de | rechtmatigheid | en | de | financiële | risico’s. | Daarbij | is ook | aandacht | voor | de | 2. | Het | resultaat | op | de | reizigersvaccinaties | is ruim | € 400. | 000 | hoger | dan financiële | impact | naar | aanleiding | van | de | COVID-19 | activiteiten | met | name | met | begroot. | Dit | wordt | met | name | veroorzaakt | door | de | uitbreiding | van | het betrekking | tot | de | najaarscampagne | COVID-19. | aantal | spreekuren | en | een | grote | vraag | naar | het | gordelroos | vaccin | (Shingrix). 3. | De | nieuwe | CAO | SGO | is per | 1 april | 2025 | ingegaan | en | loopt | tot | 1 april | 2027. Financiële | impact | GGD-taken | De | indexering | in 2025 | volgens | de | nieuwe | CAO | is lager | dan | waarmee | in Het | boekjaar | 2025 | is afgesloten | met | een | positief | resultaat | van | € 1. 070. | 711. | de | begroting | rekening | is gehouden.

| Dit | zorgt | , naast | het | niet | of later | dan Dit resultaat | is een | verzameling | van | een | aantal | voordelige | en | nadelige | verwacht | invullen | van | vacatures | en | hogere | UWV-uitkeringen | , tot | een ontwikkelingen | ten | opzichte | van | de | exploitatiebegroting | 2025 | na | wijziging. | voordelig | effect. | Hiertegenover | staan | hogere | uitbetaalde | toelagen | binnen Het | werkelijke | resultaat | bedraagt | € 824.978 | ; het | verschil | wordt | veroorzaakt | Forensische | Geneeskunde | als gevolg | van | de | toename | van | het | aantal door | de | vrijval | van | reserves | zoals | eerder | door | het | algemeen | bestuur | besloten. | verrichtingen. | Per | saldo | is hierdoor | een | voordelig | resultaat | van | circa Het | positieve | resultaat | over | 2025 | heeft | echter | grotendeels | een | incidenteel | € 1. 200. | 000 | ontstaan | op | de | salarissen | en | sociale | lasten. karakter | en | is daarmee | niet | structureel | van | aard. | Een | belangrijk | deel | van | 4.

| Het | onder | punt | 3 | genoemde | voordeel | wordt | grotendeels | tenietgedaan | door dit resultaat | komt | voort | uit | eenmalige | meevallers | , waaronder | de | vrijval | van | inhuur | derden | die | de | niet | ingevulde | vacatureruimte | hebben | opgevangen bestemmingsreserves | en | andere | incidentele | baten | , die | zich | niet | jaarlijks | en | ook | werkzaamheden | hebben | verricht | als | vervanging | van | ouderschaps- voordoen | en | daardoor | geen | structureel | beeld | geven | van | de | financiële | positie. | en | zwangerschapsverlof. | De | hogere | kosten | van | inhuur | derden | worden naast | het | voordeel | op | de | salarissen | en | sociale | lasten | ook | gefinancierd Het | invullen | van | openstaande | vacatures | blijft in de | huidige | tijd | nog | steeds | door | hogere | gerealiseerde | opbrengsten. | De | totale | overschrijding | op | inhuur een | uitdaging. | Dit | betekent | dat | wij | genoodzaakt | zijn | om | personeel | in te huren | derden | bedraagt | ruim | € 3. 000. | 000 | (N). om | de | taken | te | kunnen | vervullen. | Dit | leidt | op | sommige | plekken | binnen | de | 5.

| De | hogere | gerealiseerde | opbrengsten | bestaan | naast | de | opbrengsten organisatie | tot | hogere | kosten | , terwijl | het | op | andere | plekken | juist | resulteert | in | reizigersvaccinaties | uit een | afrekening | van | de | landelijke | subsidie | 2024 onderschrijding | doordat | vacatures | langere | tijd | openstaan. | versterking | Forensische | Geneeskunde | , subsidie | kankerpreventie | , ZonMW VIMP | en | Publieke | Gezondheid | Asielzoekers | (PGA) | en | overige | opbrengsten In onderstaande | punten | wordt | een | toelichting | gegeven | op | de | belangrijkste | waaronder | een | grotere | inzet | Regio | wijk-GGD | , implementatie financiële | afwijkingen | die | hebben | geleid | tot | het | positieve | resultaat: | RS-immunisatie | en | bijdragen | in verband | met | wijzigingen | in het RVP-schema. 1. | Door | de | onttrekkingen | uit | de | bestemmingsreserves | frictiekosten | 6. | Naast | de | dekking | van | de | kosten | van | inhuur | derden | kunnen | de | extra | kosten (€ 163. | 000) | en | uitbraak | infectieziekten | (€ 83. 000) | waartegenover | geen | als | gevolg | van VOOR het WAARMERKINGS- oplopend saldo in de voorziening | verlofsaldi | door | de kosten | staan | , ontstaat | een | voordeel | van | € 246. | 000. | In | overeenstemming | hogere | opbrengsten | DOELEINDEN worden gefinancierd.

| De | netto | toevoeging | aan | de met | de | nota | reserves | en | voorzieningen | en | de | daaropvolgende | voorziening | bedraagt | in 2025 | € 256. | 000 | (N). Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 33 7. | Zoals | onder | punt | 3 | en | 5 benoemd | is binnen | Forensische | Geneeskunde | Tabel | COVID-19 | vaccinaties: sprake | van | een | positief | resultaat | , vooral | door | een | sterke | toename | van | het aantal | verrichtingen. | Daarnaast | wordt | het | resultaat | positief | beïnvloed | door | Kwartaal | Aantal | gezette | Aantal | gezette incidentele | projectsubsidies | voor | een | bedrag | van | € 171. | 000. | vaccinaties | 2025 | vaccinaties | 2024 1e kwartaal | 65 | 147 Financiële | impact | COVID-19 | vaccinatie Ten | opzichte | van | 2024 | is | de | financiering | van | de | vaccinatiecampagne | COVID-19 | 2e | kwartaal | 18 | 32 aangepast. | Sinds | 2025 | worden | de | COVID-19 | vaccinatiecampagnes | gefinancierd | 3e | kwartaal | 19. 359 | 20. 193 middels | een | prijs | per | prik | waarbij | de | vergoeding | € | 2589 , | per | prik | bedraagt. | Tot | 4e | kwartaal | 84. | 366 | 95. 307 en | met | 2024 | werd | afgerekend | op | basis | van | daadwerkelijk | gemaakte | kosten.

| De gewijzigde | financieringssystematiek | heeft | voor | GGD | West-Brabant | geresulteerd | Totaal | 103. 808 | 115. 679 in een | positief | saldo | van | ruim | € 1. 000. | 000. | Door | het | besluit | van | het | algemeen bestuur | op | 4 december | j. l. is het | resultaat | gedoteerd | aan | de | op | deze datum | ingestelde | bestemmingsreserve | COVID-19 | ter | dekking | van | mogelijk toekomstige | verliezen | door | enerzijds | een | lagere | prijs | per | prik | en | anderzijds | een lagere | opkomst | tijdens | de | najaarscampagnes. GGD | West-Brabant | heeft | in 2025 | 103. | 808 | COVID-19 | vaccinaties | gezet. | Dit | is een | daling | van | 10% | ten | opzichte | van | vorig | jaar. | Het | RIVM | voorspelde | deze daling | in opkomst | al vanwege | de | landelijke | trend. | De | verwachting | blijft | dat | de opkomst | jaarlijks | licht | zal | blijven | afnemen. | Van | de | gezette | vaccinaties | zijn | er 103. | 649 | in de | najaarscampagne | gezet | , die | plaatsvond | van | 15 | september | tot en | met | 5 december. | De | overige | 159 | vaccinaties | zijn | tijdens | de | basiscampagne gezet. | Dit | jaar | waren | er door | het | wegvallen | van | de | locatie | in Zundert | , nog | acht locaties | beschikbaar | ; Achtmaal | , Almkerk | , Bergen | op | Zoom | , Breda | , Chaam | , Oosterhout | , Roosendaal | en | Zevenbergen.

| Ook | is er | dit | jaar | weer | gevaccineerd bij instellingen | en | niet-mobiele | thuiswonenden. VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 34 Beleidsindicatoren Nr. | Taakveld | Naam | Indicator | Eenheid | Realisatie 2025 1 | 0. Bestuur | en ondersteuning | Formatie | Fte | per | 1. 000 | inwoners | 0424 , 2 | 0. Bestuur | en ondersteuning | Bezetting | Fte | per | 1. 000 | inwoners | 0419 , 3 | 0. Bestuur | en ondersteuning | Apparaatskosten | Kosten | per | inwoner | € | 1634 , 4 | 0. Bestuur | en ondersteuning | Externe | inhuur | Kosten | als | % van | totale | loonsom | 1983% , + totale | kosten | inhuur | externen 5 | 0. Bestuur | en ondersteuning | Overhead | % | van | totale | lasten | 2369% , VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 35 ‘Als scheepsinspecteur binnen de GGD heb ik in 2025 een actieve rol gespeeld in het beschermen van de publieke gezondheid binnen de internationale scheepvaart.

Door inspecties uit te voeren op zeeschepen en Ship Sanitation Certificates af te geven , draag ik bij aan het voorkomen van gezondheidsrisico’s zoals infectieziekten , legionella en hygiënische tekortkomingen. Het werk vraagt om deskundigheid , alertheid en flexibiliteit in een dynamische en vaak internationale werkomgeving. De samenwerking met kapiteins , rederijen , havenautoriteiten en collega’s binnen de GGD is hierbij essentieel en verloopt dankzij korte lijnen en heldere communicatie effectief. Met deze gezamenlijke inzet zorgen we ervoor dat schepen veilig hun reis kunnen vervolgen en leveren we een belangrijke preventieve bijdrage aan de bescherming van bemanning , passagiers en de volksgezondheid. ’ VOOR WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen accountants en B. adviseurs V. 01-04-2026 d. . . . . . . . . . d. . . . . . . . . . . - Ai-Thien Nguyen , toezichthouder / scheepsinspecteur Overzicht VOOR WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen accountants en B. adviseurs V. 01-04-2026 d. . . . . . . . . . . . . d. . . . . . . . Paragrafen Overzicht Paragrafen 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Onderhoud kapitaalgoederen 3. Financiering 4. Bedrijfsvoering 5. Samenwerkingsverbanden 6. Openbaarheid: Wet open overheid (Woo) VOOR WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen accountants en B. adviseurs V. 01-04-2026 . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant . . . . . . d. . . . . . . . d. .

. . Overzicht 38 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen maakt duidelijk in hoeverre GGD West-Brabant financiële tegenvallers kan opvangen zonder dat dit dwingt tot beleidsombuigingen en / of bezuinigingen. Daarnaast biedt het weerstandsvermogen binnen een gemeenschappelijke regeling ook praktische ruimte om eventuele jaarrekeningtekorten op te vangen en indien nodig voor de toekomst een aangepast beleid in de eerstvolgende begroting te formuleren. Dit vermogen tot het kunnen absorberen van de gewogen risico’s , wordt uitgedrukt in een verhoudingscijfer. Dit cijfer is samen met andere vermogenskengetallen opgenomen in de tabel van paragraaf Kengetallen. De beschikbare weerstandcapaciteit staat in paragraaf Beschikbare weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit is het uitvloeisel van de risicokwantificering en deze staat in paragraaf Benodigde weerstandscapaciteit - op basis van de risico-inventarisatie. Indien het verhoudingspercentage van het weerstandsvermogen onder de streefverhouding van 100% ligt , zal het algemeen bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening en resultaatsbestemming hierover een besluit nemen. Beleid omtrent weerstandsvermogen en risico’s Wij definiëren een risico als een gebeurtenis of omstandigheid met potentieel nadelige financiële gevolgen voor de organisatie.

In de risicoanalyse zijn de belangrijkste risico’s beschreven die voorzienbaar zijn bij een reguliere begrotingsuitvoering. Om de normen voor de benodigde weerstandscapaciteit te kunnen bepalen zijn de risico’s financieel vertaald. Door de financiële gevolgen van de individuele risico’s bij elkaar op te tellen , zou een te negatief oordeel over het weerstandsvermogen kunnen ontstaan. Het is namelijk vrijwel zeker dat niet alle risico’s zich tegelijkertijd voor zullen doen of in de maximale omvang. Daarom wordt gebruik gemaakt van de kans op optreden van een risico en de financiële gevolgen zoals die per risico zijn aangegeven. De kans dat een risico zich voordoet is onderverdeeld in de volgende verdeling: Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: A. De beschikbare weerstandscapaciteit , zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GGD beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken , zijnde de reserves en voorzieningen. B. Alle risico’s waarvoor geen specifieke budgettaire reserveringen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Dit vormt de benodigde weerstandscapaciteit. VOOR WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen en accountants adviseurs V. B. Overzicht 01-04-2026 . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant . . . . . . d. . . . . . . . d. . . .

39 Risico | verdeling | Waarde Nihil | 0% Zeer | Laag | 10% Laag | 30% Middel | 50% Hoog | 70% Zeer | Hoog | 90% Zeker | 100% Kengetallen In het | BBV | is een | uniforme | basisset | financiële | kengetallen | in de | paragraaf | weerstandsvermogen | en | risicobeheersing | voorgeschreven. Voor | GGD | West-Brabant | zijn de | onderstaande | kengetallen | van | toepassing: • | Netto | schuldquote: | de | netto | schuld | gedeeld | door | de | totale | inkomsten. • | Solvabiliteit: | eigen | vermogen | gedeeld | door | het | totale | vermogen. • | Weerstandsvermogen: | beschikbare | weerstandscapaciteit | gedeeld | door | de | verwachte | risico’s. Kengetallen | Realisatie | 2025 | Begroting | 2025 | Realisatie | 2024 Netto | schuldquote | -6% | 1% | -1% Netto | schuldquote | gecorrigeerd | voor | verstrekte | leningen | -6% | 1% | -1% Solvabiliteitsratio | 38% | 26% | 26% Weerstandsvermogen | 82% | 100% | 99% VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 40 Beschikbare | weerstandscapaciteit De | beschikbare | weerstandscapaciteit | van | GGD | West-Brabant | bestaat | uit: Bedragen | x € 1 Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde 31-12-2025 | 31-12-2024 Algemene | Risico | Reserve | GGD | West-Brabant | 2. 338. | 391 | 2. 338.

391 Bestemmingsereserve | risico | plustaken | 1. 011. 902 | 811. 902 Totaal | 3. 350. | 293 | 3. 150. 293 Het | algemeen | bestuur | stelt | normen | vast | voor | de | reserves. | Bij een | stand | buiten | deze | grenswaarden | neemt | het | algemeen | bestuur | een | besluit | bij de resultaatbestemming. Benodigde | weerstandscapaciteit | - op | basis | van | de | risico-inventarisatie De | omvang | van | het | weerstandsvermogen | is afhankelijk | van | het | risicoprofiel | van | GGD | West-Brabant. | Dit | profiel | geeft | het | totaal | van | risico’s | met | een substantiële | impact | , die | gedekt | moet | kunnen | worden | met | de | beschikbare | weerstandscapaciteit. | De | kwantificering | van | de | risico’s | op | basis | van | een kans- | en | impact-inschatting | vindt | plaats | via | een | zogenaamde | risico-inventarisatie | , die | we | jaarlijks | opstellen. De | risico’s | binnen | de | GGD | West-Brabant | worden | op | verschillende | wijzen | geïdentificeerd. | Risico’s | en | kansen | zijn | een | vast | onderdeel | van | de | Planning en control | cyclus | binnen | GGD | West-Brabant. | De | teams | rapporteren | op | vaste | momenten | over | de | voortgang | van | doelen | en | ambities | en | op | de | risico’s en kansen. | Het | bestuur | wordt | geïnformeerd | via | de | reguliere | verantwoordingsproducten.

| Indien | zich | een | risico | voordoet | dat | niet | binnen | de | reguliere begrotingsuitvoering | kan | worden | opgevangen | , wordt | de | beschikbare | weerstandscapaciteit | aangesproken. Het | maximale | risico | heeft | een | omvang | van | € 13. 801. | 000. | We | maken | een | kansberekening | van | de | mogelijke | uitkomsten | dat | één | of meerdere | risico’s zich | voordoen. | Uit | deze | kansberekening | komt | een | benodigde | weerstandscapaciteit | van | € 4. 099. | 000. | Gezien | de | huidige | stand | van | de beschikbare weerstandscapaciteit | is het | dekkingspercentage | 82%. | Dit | is een | daling | ten | opzichte | van | 2024. In samenwerking | met | andere | GGD’en | is tevens | een | risico-matrix | opgesteld | voor | de | invloed | van | COVID-19. VOOR | Deze WAARMERKINGS- risico’s hebben op | dit moment | niet (allemaal) | direct | een | financieel | gevolg | door | de | vergoeding | vanuit | het | rijk die | er tegenover | staat. | We | zullen | DOELEINDEN deze risico’s echter wel | meenemen | in de evaluatie | en | richting | de | toekomst. Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 41 Risicotabel Bedragen | x € | 1.

000 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Frictiekosten | als | Vermindering | van | de | bekostiging | in | 30% | 1. 048 | 563 | 314 | Het | risico | is nog | steeds | We | monitoren gevolg | van | de | verhouding | tot | het | vermogen | tot | actueel | op | basis | van | de | de | gemeentelijke vermindering | van | aanpassen | van | de | vaste | kosten. | toekomstige | ontwikkelingen | bij | ontwikkelingen n | de | gemeentelijke | de | gemeenten. | Aangezien | de | nauwlettend | , sturen | op t e | bijdrage | voor | bestuurlijke | opdracht | van | 4% | geleidelijke | aanpassing s | basistaken | t. o. v. de | gemeentelijke | bijdrage | van | vaste | kosten | via m k o | algemeen | en JGZ | 4+ | in de | beleidsbegroting | van | 2026 | strategische | personeels- I n | is verwerkt | , schatten | wij | de | kans | en | formatieplanning | en op | een | verdere | verlaging | van | borgen | tijdige | bestuurlijke de | gemeentelijke | bijdrage | in als | afstemming | wanneer laag. | bijsturing | nodig | is. Frictiekosten | als | Vermindering | van | de | bekostiging | in | 30% | 1.

449 | 700 | 435 | Bij de | plustaken | zien | we | dat | We | sturen | actief | op gevolg | van | de | verhouding | tot | het | vermogen | tot | gemeenten | terughoudend | zijn | formatie-aanpassing vermindering | van | aanpassen | van | de | vaste | kosten. | met | het | aangaan | van | nieuwe | via | strategische de | gemeentelijke | verplichtingen. | Daardoor | personeelsplanning | , opdrachten | / | verwachten | wij dat | de | afname | benutten | natuurlijk afname | van | van | plustaken | de | komende | verloop | en | bewaken | de plustaken | jaren | lager | zal | uitvallen | , | financiële | impact | , zodat n | mede | gezien | de | financiële | en | frictiekosten | beheersbaar t e | organisatorische | ontwikkelingen | blijven | bij afname | van s m | bij gemeenten. | Tegelijkertijd | plustaken. k o | schatten | wij | de | kans | op dit I n risico | lager | in , omdat | een | deel van | de | plustaken | inmiddels | is verlaagd | door | de | overheveling naar | de | gemeentelijke | bijdrage (onderdeel | WKO) | , waardoor | het resterende | risicovol | volume kleiner | is geworden. VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. | 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 42 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Frictiekosten | als | Vermindering | van | de | bekostiging | in | 0% | 250 | 13 | 0 | Door | de | toevoeging | van | de | Risico | korte | termijn | is erg n | gevolg | van | de | verhouding | tot het | vermogen | tot | doorlopende | lijn binnen | de | laag. | Geen | aanvullende t e vermindering | van | aanpassen | van | de | vaste | kosten. | gemeente | Breda | en | het | stabiele | acties | t. a. v. mitigeren | van s | de | gemeentelijke | aantal | 0-4 | jarigen | binnen | risico. m o | bijdrage | voor | JGZ | de | deelnemende | gemeenten k I n 0-4 | hebben | wij de | kans | dat | het | risico zich | voordoet | verlaagd | naar | nihil. Frictiekosten | Vermindering | van | de | bekostiging | in | 30% | 3. 025 | 291 | 908 | De | financiering | van | specifieke | Op | zoek | naar | alternatieve als | gevolg | van | verhouding | tot het | vermogen | tot | uitkeringen | , zoals | de | structurele | financieringsbronnen | , de | afbouw | van | aanpassen | van | de | vaste | kosten.

| versterking | pandemische | begeiden | van | personeel subsidieinkomsten | paraatheid | en | SPUK | COVID | , | naar | ander | werk | , werken of | -projecten | blijft | onzeker | door | landelijke | met | flexibel | personeel. beleidswijzigingen | , tijdelijke toekenningen | en mogelijke bezuinigingen. | Daarnaast bestaat | het | risico | dat | tijdelijke subsidies | , projectgelden | en marktinkomsten | wegvallen of fluctueren | , terwijl | hiermee n | momenteel | deels | structurele t e | activiteiten | worden | bekostigd. s m | Ook | herijkingen | binnen o k I n | de | IZB‑pijlers | , aflopende transitiemiddelen | en | nieuwe bovenregionale | taken | vergroten de | financiële | onzekerheid. Deze | risico’s | nemen | verder toe | doordat | de | omvang | en effecten | van | deze | geldstromen in onze | eigen | GGD-begroting de | afgelopen | jaren | substantieel zijn toegenomen | , waardoor eventuele | wegvallende financiering VOOR WAARMERKINGS- direct grotere begrotingsimpact | heeft. DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 43 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Fluctaties | Vermindering | van | de | bekostiging | in | 30% | 450 | 100 | 135 | In 2024 | en | 2025 | zijn de | Financiele | risico's | kunnen inkomsten | verhouding | tot het | vermogen | tot | inkomsten | op | Reizigerszorg | voor | korte-midden | lange Reizigerszorg | aanpassen | van | de | vaste | kosten. | verder | toegenomen | door | termijn | gemitigeerd het | op | orde | brengen | van | de | worden | door | reserve n | benodigde | formatie | en | het | markttaken. t e | positieve | economische | klimaat. s | Gezien | de | huidige | geopolitieke m o | ontwikkelingen | bestaat | het k I n | risico | dat | de | opbrengsten | uit reizigersvaccinaties | minder hard | zullen | groeien | danwel | een (lichte) | daling | laten | zien. | Wij schatten | deze | kans | laag | in. Verantwoording | Als | penvoerder | is de | GGD | in de | 0% | 485 | 49 | 0 | Aangezien | wij de | rechtmatigheid | N. v. t.

d i e | rechtmatigheid | meeste | gevallen | aansprakelijk | voor | van | al onze | bestedingen h | uitvoering | van | een | correcte | verantwoording | en | op | nauwlettend | in de | gaten | houden | , j k i l e | regelingen | de | rechtmatigheid | van | binnen | het | schatten | wij dit risico | in als | nihil. k a | penvoerder- | penvoerderschap | bestede | middelen. r | schappen. | Ook | voor | participerende | partners. p s n a A Crisisondersteuning | Casuïstiek | van | de | opschaling | en | inzet | 10% | 500 | 150 | 50 | Binnen | de | organisatie | kan | We | borgen (niet | GHOR) | rondom | camping-interventies | heeft | een | crisisachtige | situatie | zich | opschalingsafspraken | , laten | zien | dat | er in het | verlengde | van | voordoen | waarbij | de | reguliere | monitoren reguliere | GGD-taken | ook | een | crisis | capaciteit | tekortschiet | en | capaciteitsdruk | continu situatie | kan | ontstaan | , waarin | normale | de | vraag | naar | opschaling | en | plannen | tijdig n | capaciteit | niet | toereikend | is. Ook | in | toeneemt. | Bij crisistaken | spelen | aanvullende | inzet | , k e | 2023 | is er | vaker | beroep | gedaan | op | de | aanvullende | risico’s | , zoals | zodat | crisistaken | zo t a | organisatie.

| Om | voldoende | capaciteit | onverwachte | piekbelasting | , | veel | mogelijk | binnen e i r | te houden | ook | in de | toekomst | zal | de | inzet | van | schaarse | expertise | en | beschikbare | middelen a | vergoedingsregeling | uitgebreid | worden. | het | tijdelijk | moeten | afschalen | kunnen | worden i m r | van | reguliere | werkzaamheden. | opgevangen. P | Hierdoor | ontstaat | een financieel VOOR WAARMERKINGS- en operationeel risico | dat | niet | altijd | binnen | de bestaande | DOELEINDEN formatie kan | worden opgevangen. Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. | 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 44 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Hogere | kosten | voor | Als | gevolg | van | krapte | op | de | 50% | 1. 000 | 400 | 500 | Door | de | aanhoudende | krapte | We | beperken | de het | uitvoeren | van | arbeidsmarkt | is het | lastig | om | op | de arbeidsmarkt | blijven | met | kostenstijging | door basistaken | openstaande | vacatures | in te | vullen | met | name | specialistische | functies | gerichte | strategische name | voor | specialitische | functies. | lastig | te | vervullen.

| Hierdoor | personeelsplanning | , ontstaat | het | risico | dat | vacatures | versnellen | van langer | openstaan | en | externe | wervingsinspanningen n | inhuur | noodzakelijk | blijft. | en | het | terugdringen | van e k t a | Hoewel | het | verder | invullen | van | externe | inhuur | waar e | vacatures | zal bijdragen | aan | het | mogelijk. i r a | verminderen | van | externe | inhuur | , i m | kan | dit | niet | op | korte | termijn r P | volledig | worden | gerealiseerd. Daardoor | blijven | de | kosten | voor het | uitvoeren | van | basistaken onder | druk | staan | , met | een mogelijk | structureel | hoger kostenniveau | als | gevolg. Arrestantenzorg | De | politie | voert | een | marktverkenning | 100% | 125 | 125 | 125 | De | aanbesteding | die | door | de | N. v. t. uit | om | de | arrestantenzorg | aan | te | politie | is uitgevoerd | heeft | niet besteden. | geleid | tot | een | gunning | aan | GGD n | West-Brabant. | Dit | betekent k e | dat | vanaf | oktober | de t a | 2026 e | opbrengsten | voor | de | GGD i r a | vervallen. | Aangezien | de | diensten i m | ook | werden | ingevuld | door r P | externe | inhuur | verwachten | wij dat | de | totale | impact | uitkomt | op € 125. | 000.

Aansprakelijk- | Inlenersaansprakelijkheid | , | 30% | 500 | 100 | 150 | Dit | is een | risico | dat | jaarlijks | We | beperken | het | risico g | heidsrisico's | aanbesteding | , datalek. | terugkeert. | door | strikte | naleving | van i n | (o. a. juridische | juridische | verplichtingen | , r e o | aansprakelijkheid) | periodieke | controle v f s | van | contracten | en j i r | VOOR | WAARMERKINGS- | procedures | , en continue d e | aandacht | voor | privacy- | en B | DOELEINDEN | dataveiligheid. Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. | 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 45 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Fiscaal | Niet | aantoonbaar | juist | toepassen | van | 50% | 260 | 0 | 130 | Als | organisatie | lopen | we | Het | inwinnen | van | fiscaal fiscale | wet‑ | en regelgeving | waardoor | het | risico | dat | fiscale | wet‑ | advies | indien | twijfel het | risico | bestaat | op | naheffingen | en | en regelgeving | niet | altijd | bestaat | over | interpretatie boetes.

| aantoonbaar | juist | wordt | en | toepassing | van toegepast | , bijvoorbeeld | door | (nieuwe) | wet- | en g n | onvolledige | documentatie | regelgeving | en | het | up i r | of onjuiste | interpretatie | van | to date | houden | van | het e o v | regels. | Hierdoor | bestaat | de | kennisniveau | van | de f s | kans | op | naheffingen | , boetes | betreffende | medewerkers j i r d e | en reputatieschade | , wat | zowel | door | het | volgen | van B | financiële | als | organisatorische | cursussen | op | dit | gebied. impact | kan | hebben. | Het | is daarom | essentieel | om | fiscale processen | goed | te | borgen | en regelmatig | te toetsen. Kostenstijgingen | GGD | West-Brabant | heeft | het | afgelopen | 50% | 225 | 169 | 113 | Als | gevolg | van | de | afronding | en | We | beperken actualisatie | jaar | haar | functieboek | herijkt | en de | implementatie | van | het | nieuwe | frictiekosten | door functieboek | medewerkers | opnieuw | ingeschaald | , | functieboek | zijn | frictiekosten | strategische conform | de | HR21 | methodiek. | Het | ontstaan.

| Naast | natuurlijk | personeelsplanning | , g | herijken | van | het | functieboek | heeft | verloop | , trachten | wij met | benutting | van | natuurlijk i n | ervoor | gezorgd | dat | een | aantal | strategische | personeelsplanning | verloop | en | gerichte r e | functies | naar | boven | bijgesteld | en | deze | kosten | minimaal | te houden. | ombuigingen | om | de o | is v f s | de | personeelskosten | voor | de | GGD | kostenstijging | binnen | de j i r | daardoor | de | komende | jaren | toenemen | bestaande | middelen | op d e | (los | van | andere | ontwikkelingen). | De | te vangen. B | GGD | heeft | drie | jaar | nodig | om | deze ontwikkeling | met | ombuigingen | , natuurlijk | verloopt | etc. | zelf | te | kunnen opvangen. g | Niet | voldoen | aan | Toenemende | complexiteit | van | de | AVG- | 10% | 931 | 70 | 93 | Toenemende | en | complexere | Wij | zetten | maximaal | in op i n | AVG-verplichtingen | verplichtingen | en | een | sterk | groeiend | AVG-eisen | leggen | een | groeiende | naleving | AVG-beleid | en r e o | met | als | gevolg | dat | datagebruik | binnen | de | organisatie. | druk | op | de | capaciteit | binnen | de | hebben | hiervoor | een v f s | boetes | worden | organisatie. | Hierdoor | bestaat | het | FG-functionaris | binnen | de j i r opgelegd | risico VOOR dat WAARMERKINGS- naleving onvoldoende | GGD | die | hierop | toeziet.

d e | geborgd | is. B | DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. | 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 46 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Hoger | kostenniveau | HSC | zit in | een | fase | van | aanpassing | 50% | 250 | 75 | 125 | Het | HSC | bevindt | zich | in | We | bewaken | de HSC | ; GGD | West- | en | verhoging | van | productiviteit | en | een | fase | waarin | processen | kostenontwikkeling Brabant | heeft | kwaliteit. | Daarbij | beschikt | HSC | niet | worden | heringericht | en | actief | , maken | tijdige invloed | op | over | reserves | of | risicomiddelen. | de | dienstverlening | wordt | afspraken | met | HSC | over kostenniveau | HSC | doorontwikkeld | om | beter | aan | budget | en | dienstverlening maar | heeft | hierin | te | te sluiten | op | de | behoeften | en | brengen | financiële maken | met | andere | van | de | GGD-en | en | de | RAV | consequenties | bestuurlijk partners | terwijl | er geen | reserves | of | in wanneer | bijsturing risicomiddelen | beschikbaar | nodig | is. zijn.

| Door | prijsstijgingen g | die | naar | verwachting | hoger i n | uitvallen | dan | de | beschikbare r e o | indexaties | neemt | het | risico | op v f s | een | oplopend | kostenniveau | toe. j i r | Tegelijkertijd | groeit | de | druk | op d e | de | dienstverlening | , doordat B | de | vraag | in zowel | complexiteit als | volume | toeneemt. | Hierdoor komt | de | kwaliteit | van | de dienstverlening | onder | het huidige | financieringsniveau steeds | meer | onder | druk | te staan | en | ontstaat | het | risico | dat aanvullende | middelen | nodig zijn | om | aan | de | toenemende verwachtingen | te | voldoen. Afhankelijkheid | van | Door | toenemend | belang | voor | de | 0% | 147 | 7 | 0 | Dit | risico | is vanaf | 2025 | N. v. t. ICT | in relatie | tot | bedrijfsvoering | en | door | het | steeds | ondergebracht | in het | totale g n | continuiteit | van | de | opener | karakter | van | ICT , is de | risico | van | datalekken | en i r | van | bedrijfsprocessen | cyberaanvallen. e | uitvoering | continuïteit | in o v | zeer | hoge | mate | afhankelijk | van | de | juiste f s j i r | en | betrouwbare | beschikbaarheid | van d e | ICT. | Daarnaast | kan | stroomuitval | o. i. d. B | direct | gevolg | hebben | voor | de | voorraad | VOOR | WAARMERKINGS- vaccinaties. DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. | 01-04-2026 . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 47 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Huurdersrisico | Deel | van | het | pand | aan | de Doornboslaan | 30% | 150 | 0 | 45 | De | huur | van | de vierde | verdieping | We | monitoren | de wordt | verhuurd. | Als | huurder | opzegt | loopt | over | één | jaar | af. Dit | vraagt | contracttermijnen vallen | inkomsten | weg. | om | actieve | monitoring | , mede | actief | , verkennen omdat | eerdere | ervaringen | laten | tijdig | alternatieve zien | dat | het | opnieuw | verhuren | verhuurmogelijkheden g | van | deze | ruimte | lastig | kan | en | betrekken | de i n | zijn. | Tegelijkertijd | worden | de | vierde | verdieping | in de r e o | toekomstige | mogelijkheden | en | huisvestingsvisie | om v f s | benutting | van | deze | verdieping | het | risico | op | leegstand j i r | meegenomen | in de | ontwikkeling | en | kostenstijging | te d e | van | de | huisvestingsvisie. | Zolang | beperken. B | hierin | nog | geen | definitieve keuzes | zijn | gemaakt | , blijft sprake | van | een | financieel risico | op | leegstand | of hogere huisvestingskosten.

HoofdkantoorkostenWij | zien | substantiële | stijgingen | 0% | 250 | 125 | 0 | De | stijgende | huisvestingskosten | We | actualiseren | de voor | onze | huisvestingskosten. | In | zijn | inmiddels | grotendeels | huisvestingsvisie het | kader | van | bezuinigingen | van | 4% | binnen | de | begroting | opgevangen. | en | sturen | actief | op zullen | wij ons | maximaal | inspannen | Door | het | “trapje-op-trapje-af”- | kostenbeheersing | , om | deze | kostenstijging | zelfstandig | mechanisme | en | het | structureel | zodat | toekomstige g | te absorberen. | Dit | willen | we | doen | oplossen | van | de | eerdere | huisvestingskosten i n | o. a. door | actualisatie | van | het | reserve-onttrekking | wordt | zoveel | mogelijk | binnen r e | huisvestingsbeleid. | voor | nauwelijks | nog | de | bestaande | middelen o | 2025 | risico v f s | verwacht. | Om | toekomstige | kunnen | worden j i r | kostenstijgingen | beheersbaar | te | opgevangen. d e | houden | ook | het | licht | van | de B | - | in 4% | bezuiniging | - actualiseren | we onze | huisvestingsvisie | en blijven we | deze | kosten | zo | veel | mogelijk binnen | de | bestaande | middelen absorberen. VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. | 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 48 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Mobiliteit | personeelVanwege | verschillende | redenen | kunnen | 30% | 506 | 253 | 152 | Door | natuurlijke | mobiliteit | We | sturen | actief frictiekosten | ontstaan | als gevolg | van | en | het | ‘trapje-op-trapje-af’- | op | strategische mobiliteit | van | medewerkers | die | de | mechanisme | kunnen | tijdelijk | personeelsplanning | en g | organisatie | verlaten. | frictiekosten | ontstaan. | Voor | een | tijdige | herplaatsing | , i n | organisatie | van | de | omvang | van | en | gebruiken | de r e o | de | GGD | is dit een | aannemelijk | en | bestemmingsreserve v f s | terugkerend | risico | , al neemt | dit | frictiekosten | om | tijdelijke j i r | risico | af doordat | we | hier | actief | frictie | op | te | vangen. d e | op | sturen | via | onze | strategische B | personeelsplanning | en | inzet van | de | bestemmingsreserve frictiekosten.

Samen | sterker | De | verkenningsfase | van | Samen | 50% | 750 | 0 | 375 | Omdat | Samen | sterker | zich | in | We | sturen | actief | op sterker | vraagt | aanzienlijk | veel | kennis | een | verkennende | fase | bevindt | , | prioritering | binnen en | capaciteit | van | onze | organisatie | , | vraagt | dit traject | tijdelijk | extra | het | traject | en | faseren waardoor | het | risico | ontstaat | dat | kennis | en | capaciteit | vanuit | de | werkzaamheden | , zodat reguliere | werkzaamheden | onder | druk | eigen | organisatie. | Dit betekent | de | inzet | van | medewerkers komen | te staan. | dat | er keuzes | moeten | worden | beheersbaar | blijft. g | gemaakt | in de | inzet | van | Daarnaast | bewaken | we i n | beschikbare | medewerkers | , | de | benodigde | capaciteit r e | onze | en | we o | terwijl | exploitatie | koppelen | tijdig v f s | onvoldoende | middelen | bevat | om | terug | indien | extra | inzet j i r | deze | aanvullende | inzet | volledig | of aanvullende | middelen d e | op | te vangen. | De | benodigde | nodig | zijn om | impact | op B | inzet | van | personeel | voor | Samen | reguliere | werkzaamheden sterker | heeft | daardoor | directe | te beperken. budgettaire | consequenties | en kan | druk | zetten | op | reguliere werkzaamheden | en | financiële ruimte. VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V.

Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 49 Risico | Oorzaak | Kans | Maximaal | Verwacht | Verwacht | Toelichting | 2025 | Mitigeren | van | risico | 2025 % | risico | risico | risico 2024 | 2025 Datalekken | en | Door | een | combinatie | van | toenemende | 30% | 1. 500 | 0 | 450 | De | GGD | is voor | zijn | wettelijke | Het | op | orde | brengen cyberaanvallen | digitale | dreiging | , onvoldoende | actuele | taken | sterk | afhankelijk | en | houden | van | de informatiebeveiligingsmaatregelen | en | van | digitale | systemen | en | informatiebeveiliging menselijk | handelen. | gegevensuitwisseling | met | op | basis | van | BIO | en Zie | ook | risico | m. b. t. aansprakelijkheid. | interne | en | externe | partijen. | het | vergroten | van | de Tegelijkertijd | neemt | de | bewustwording | van g | complexiteit | en | dreiging | van | medewerkers | door i n | cyberaanvallen | toe , terwijl | structurele | training | en r e o | beveiliging | in hoge | mate | periodieke | phishing- v f s | afhankelijk | blijft van | menselijk | simulaties. j i r | handelen | en | beschikbare d e | capaciteit. B | Het | risico | bestaat | o. a. uit juridische | aansprakelijkheid | , handhavend | optreden | door toezichthouders | , financiële schade | en | de | maatschappelijke impact | a. g. v. een | incident. Totaal | 13.

801 | 3. 188 | 4. 099 VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. | 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 50 2. Onderhoud kapitaalgoederen Op basis van planmatig beheer met een meerjarenonderhouds- planning houden we de waarde van de locaties in stand en verkrijgen we inzicht ten behoeve van strategische vraagstukken. Het veilig en toegankelijk houden van onze locaties is cruciaal om onze dienstverlening aan inwoners in de juiste omstandigheden aan te bieden en medewerkers een prettige werkomgeving te bieden. Actualisatie huisvestingsbeleid Samen met GGD Hart voor Brabant zijn we op basis van gezamenlijke uitgangspunten gestart met het actualiseren van het huisvestingsbeleid. Ons dienstverleningsconcept is opgesteld als basis daarvoor. Om mogelijke desinvestering in locaties te voorkomen , hebben we ander groot onderhoud aan eigen vastgoed uitgesteld. Daarbij hebben we er aandacht voor dat uitstel niet leidt tot veiligheidsrisico’s of wettelijke overtredingen noch dat het de toegankelijkheid voor onze inwoners beperkt. We hebben essentieel onderhoud uitgevoerd. Met betrekking tot onderhoud hebben we in 2025 verdere uitvoering gegeven aan het meerjarenonderhoudsplan. Op vrijwel alle locaties in de regio is het binnenschilderwerk uitgevoerd.

Op locatie Doornboslaan is extra aandacht geweest voor de veiligheid van de elektrische installaties en groot- onderhoudswerkzaamheden hebben bijgedragen aan het veilig en betrouwbaar houden van de noodstroomvooorziening op deze locatie. Daarnaast hebben we cruciale elementen van het klimaatsysteem laten vervangen voor een gezond binnenklimaat en hebben we de onderhoudsafspraken hierover geactualiseerd. VOOR WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen en accountants adviseurs V. B. Overzicht 01-04-2026 . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant . . . . . . d. . . . . . . . d. . . . 51 3. | Financiering Liquiditeitsbeheer Het | werkkapitaalbeslag | wordt | zoveel | mogelijk | beperkt | door | een | tijdige | facturatie. | De | gemeentelijke | bijdragen | en | de dienstverlening | aan | derden | worden | zoveel | mogelijk | vooraf | en | per | kwartaal | gefactureerd. | De | bankstand | ultimo | 2025 | bedraagt € 11. 000 | en eind | 2025 | staat | een | bedrag | van | € 10. 294. | 825 | op schatkistbankieren. Kasgeldlimiet De | toegestane | kasgeldlimiet | bedraagt | 82% , | van | de jaarbegroting | 2025 | bij aanvang | van | het boekjaar | (zijnde | € 42. 053. | 000) wat | resulteert | in een | bedrag | van | € 3. 448. 000. | GGD | West-Brabant | blijft in 2025 | ruim | binnen | de toegestane | kasgeldlimiet. VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en adviseurs | B. V.

Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 52 Modelstaat | A Bedragen | x € 1. 000 Omschrijving | Kwartaal | 1 | Bedrag | Kwartaal | 2 | Bedrag | Kwartaal | 3 | Bedrag | Kwartaal | 4 | Bedrag 1 | Vlottende | schuld | januari | - | april | - | juli | - | oktober | - 1 | Vlottende | schuld | februari | - | mei | - | augustus | - | november | - 1 | Vlottende | schuld | maart | - | juni | - | september | - | december | - 2 | Vlottende | middelen | januari | 14. 840 | april | 20. | 101 | juli | 13. 636 | oktober | 15. 123 2 | Vlottende | middelen | februari | 16. | 175 | mei | 13. 686 | augustus | 11. 453 | november | 13. 131 2 | Vlottende | middelen | maart | 15. 848 | juni | 11. 506 | september | 14. 360 | december | 10. 307 3 | Netto | vlottende | schuld | (+) | januari | -14. | 840 | april | -20. | 101 | juli | -13. | 633 | oktober | -15. | 120 danwel | netto | vlottende middelen | (-) 3 | Netto | vlottende | schuld | (+) | februari | -16. | 175 | mei | -13. | 686 | augustus | -11. | 450 | november | -13. | 128 danwel | netto | vlottende middelen | (-) 3 | Netto | vlottende | schuld | (+) | maart | -15. | 848 | juni | -11. | 506 | september | -14. | 357 | december | -10. | 307 danwel | netto | vlottende middelen | (-) 4 | Gemiddelde | netto | vlottende | jan. | - mrt. | -15. | 621 | april | - juni | -15.

| 098 | juli | - sept. | -13. | 147 | okt. | - dec. | -12. | 852 schuld | (+) | danwel | netto vlottende | middelen | (-) 5 | Kasgeldlimiet | jan. | - mrt. | 3. 448 | april | - juni | 3. 448 | juli | - sept. | 3. 448 | okt. | - dec. | 3. 448 6a | Ruimte | onder | kasgeldlimiet | jan. | - mrt. | 19. 069 | april | - juni | 18. 546 | juli | - sept. | 16. 595 | okt. | - dec. | 16. | 300 (5-4) 6b | Overschrijding | van | de | jan. | - mrt. | - | april | - juni | - | juli | - sept. | - | okt. | - dec. | - kasgeldlimiet | (4-5) 7 | Begrotingstotaal | jan. | - mrt. | 42. | 053 | april | - juni | 42. | 053 | juli | - sept. | 42. | 053 | okt. | - dec. | 42. | 053 8 | Percentage | regeling | jan. | - mrt. | 82% , | april | - juni | 82% , | juli VOOR - sept. WAARMERKINGS- | 82% , | okt. | - dec. | 82% , DOELEINDEN 9 | Kasgeldlimiet | jan. | - mrt. | 3. 448 | april | - juni | 3. 448 | juli | - sept. | 3. 448 | okt. | - dec. | 3. 448 Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. | 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD | West-Brabant | 53 Renterisico | vaste | schulden | (zie | bijlage | 6: | staat | van | langlopende | leningen) Ter | financiering | van | de | nieuwe | huisvesting | zijn | in | 2007 | leningen | afgesloten | voor | een | totaalbedrag | van | € | 8. 500.

| 000 | op | basis | van | liquiditeitsprognoses | voor de | korte | en | voor | de | lange | termijn. | Voor | de | inbouw | van | het | nieuwe | pand | ad | € | 2. 000. | 000 | is een | lening | aangetrokken | voor | de | periode | van | 20 | jaar | en | voor het | gebouw | van | 30 | jaar | (aflossing | in 40 | jaar: | restant | schuld | € 1. 625. | 000 | na | 30 | jaar). | De | lening | met | een | hoofdsom | van | € | 2. 000. | 000 | is | in 2025 | volledig afgelost. | De | volgende | leningen | staan | ultimo | 2025 | nog | op | de | balans: Bedragen | x € 1 Omschrijving | Lening | nummer | Ingangs | datum | Looptijd | Rente | Hoofdsom BNG | Lening | 401022215 | 02-07-2007 | Tot | 01-07-2038 | 431% , | 3. 500. | 000 BNG | Lening | 401022215 | 01-10-2007 | Tot | 01-07-2038 | 431% , | 3. 000. | 000 De | renterisiconorm | is vastgesteld | op | 20% | van | het | begrotingstotaal | 2025 | op | basis | van | de | bepalingen | in | de | wet | Financiering | decentrale | overheden (wet | Fido). Vermogensstructuur | en | financiering GGD | West-Brabant | streeft | ernaar | om | de | vaste | activa | te financieren | met | lang | beschikbaar | vermogen. | Ultimo | 2025 | worden | de | vaste | activa | ad | € 8. 050. | 000 als | volgt | gefinancierd. Bedragen | x € 1. 000 Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde | Verschil 31-12-2025 | 31-12-2024 Materiele | vaste | activa | 8.

050 | 8. 232 | -182 Financiering | lange | termijn | bestaande | uit: Eigen | vermogen | 8. 995 | 7. 176 | 1. 819 Voorzieningen | 2. 416 | 1. 467 | 949 Langlopende | schulden | 3. 738 | 4. 300 | -562 VOOR | WAARMERKINGS- Financiering | lange | termijn | 15. 149 | 12. 943 | 2. 206 DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 54 Rentetoerekening De | rentekosten | dienen | te worden | toegerekend | aan | de | taakvelden. | De | rente | heeft | volledig | betrekking | op | de | aanschaf | van het | pand | te | Breda. | Derhalve | zijn | de | rentekosten | volledig | toegerekend | aan | het | taakveld | overhead. | Het | renteresultaat | op | het taakveld | treasury | betreft | de | ontvangen | rentebaten | over | 2025. Bedragen | x € 1 Renteschema | Bedrag a. | De | externe | rentelasten | over | de | korte | en | lange | termijn | financiering | -184. | 628 b. | De | externe | rentebaten | (idem) | 320. | 932 Saldo | Rentelasten | en | rentebaten | 136. 304 c1. | De | rente | die | aan | de | grondexploitatie | MOET | worden | doorberekend | - c2. | De | rente | van | projectfinanciering | die | aan | het | betreffende | taakveld | MOET | worden | toegerekend | 184. 628 c3.

| De | rentebaat | van | door | verstrekte | leningen | indien | daar | een | specifieke | lening | voor | is aangetrokken | - (= projectfinanciering) | , die | aan | het | betreffende | taakveld | MOET | worden | toegerekend Aan | taakvelden | toe | te rekenen | externe | rente | 184. 628 d1. | Rente | over | eigen | vermogen | - d2. | Rente | over | voorzieningen | - Totaal | aan | taakvelden | toe | te rekenen | rente | 184. 628 e. | De | aan | taakvelden | toegerekende | rente | (renteomslag) | - f. | Renteresultaat | op | het | taakveld | Treasury | 320. | 932 VOOR | WAARMERKINGS- DOELEINDEN Verstegen | accountants en | adviseurs | B. V. Overzicht | d. d. 01-04-2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant | 55 4. Bedrijfsvoering Hét Servicecentrum Hét Servicecentrum (HSC) is een samenwerkingsverband tussen de GGD West-Brabant , de GGD Hart voor Brabant , de RAV Brabant Midden-West- Noord en de GGD Noord- en Oost-Gelderland met als doel het samen uitvoeren van ondersteunende diensten , zoals financiën , automatisering en salarisadministratie. Deze samenwerking is geregeld in een overeenkomst ‘kosten voor gemene rekening’ ; er gelden daarmee vaste verdeelsleutels voor het kostenaandeel voor GGD West-Brabant. HSC wordt aangestuurd door de directeuren van de deelnemende gemeenschappelijke regelingen.

De GGD Hart voor Brabant is penvoerder en heeft voor HSC een aparte administratie ingericht. De financiën van HSC zijn daarmee onderdeel van de jaarrekening van de GGD Hart voor Brabant. In de jaarrekening van GGD West-Brabant worden de personeelskosten van HSC verantwoord onder ‘personeelskosten’ (medewerkers met een arbeidscontract bij GGD WB) en alle overige kosten onder ‘materiele kosten’. extra spreekkamer. Hierdoor is multifunctioneel gebruik van de locatie beter mogelijk. In september hebben we de geplande verplaatsing van de jeugdgezondheids- zorg (JGZ) in gemeente Halderberge uitgevoerd. De locatie in Hoeven is met de inloopspreekuren verhuisd naar de Sint Jan de Doperkerk in Hoeven. Vaste afspraken zijn verhuisd naar de bestaande GGD-locatie in Oudenbosch. Vanuit de samenwerkingsovereenkomst met Thuiszorg West-Brabant (TWB) maakt GGD West-Brabant voor de contactmomenten jeugdgezondheidszorg 4+ gebruik van TWB-ruimtes in de gemeenten waar TWB de 0-4 jarige jeugdgezondheidszorg uitvoert. Voor de vier betreffende locaties hebben we in het najaar gesprekken opgestart om goede afspraken te maken over het gebruik van de ruimtes en de beschikbare ruimte efficiënt te benutten , waardoor zowel TWB als GGD vooruit kan plannen. De GGD is dankzij de heldere afspraken flexibeler in afspraakmogelijkheden om ouders en kinderen op de betreffende locaties te ontvangen.

Andere herhuisvestingsprojecten welke aandacht hebben gehad in 2025 en doorlopen in 2026 en verder , betreft: • herhuisvesting locatie Almkerk in MFA Hart van Almkerk. • herhuisvesting locatie Chaam in Kind Centrum Chaam. • herhuisvesting locatie De Ontdekking in Oosterhout in de nieuwbouw De Ontdekking. VOOR WAARMERKINGS- • herhuisvesting locatie Zundert in Kind Centrum Zundert. DOELEINDEN Huisvesting en locaties Het aantal locaties in 2025 in beheer is gelijk gebleven ten opzichte van 2024 en betreft totaal 29 locaties. Onderzoeklocaties en consultatiebureaus In het voorjaar hebben we in Roosendaal de locatie uitgebreid met een Verstegen en accountants adviseurs V. B. Overzicht 01-04-2026 . . . Jaarstukken 2025 / GGD West-Brabant . . . . . . d. . . . . . . . d. . . . 56 Locatie Doornboslaan Eind 2024 zijn voorbereidingen getroffen voor het verhuren van de vierde etage van het pand aan de Doornboslaan. In december 2024 is de huurovereenkomst ingegaan en per januari 2025 is de etage in gebruik genomen door het consortium Ithaka ; een samenwerkingsverband tussen onder meer Spie en Denys dat het Justitieel Complex Vlissingen ontwerpt en bouwt. De initiële huurverplichting loopt tot eind 2026. Dit jaar hebben we groot onderhoud laten uitvoeren aan het noodstroom- aggregaat op de locatie Doornboslaan in Breda.