1358941-E-WERKPLEIN HART VAN WEST-BRABANT-Jaarstukken 2024 (Geanonimiseerd).pdf

In de hierboven genoemde baten zijn ook bijdragen van de gemeenten gepresenteerd. Het betreft bijdragen ten behoeve van de plustaken, ad € 374.097 in de jaarrekening. In de gewijzigde begroting gaat het om een bedrag van € 485.017. Wij hebben hiervoor gekozen, omdat de onderliggende lasten in de bedrijfsvoering zijn verwerkt.

61

Toelichting gewijzigde begroting 2024 ten opzichte van de begroting 2024 De 3 grootste wijzigingen zijn: •

•

•

De toename loonkosten € 923.406 zijn gebaseerd op een kleine formatie-uitbreiding en extra inzet op plustaken zoals de voorzieningenwijzer en alleenverdienersproblematiek. Daarnaast is sprake van een cao-loonsverhoging voor het jaar 2024. De daling van de ondersteunende diensten € 253.740 is toe te schrijven aan de overgang van het secretariaat en de financieel ondersteuner financiële administratie vanuit gemeente EttenLeur naar het Werkplein. De toename van de ICT-kosten € 165.483 wordt veroorzaakt door de samenwerking op informatiegebied bij de ICT WBW deelnemers en een afrekening 2023 van ICT WBW voor extra kosten infrastructuur en bedrijfsvoering.

Toelichting resultaat ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 Loonkosten/inhuur € 2.943.534 voordeliger. Voor een groot deel, € 2.314.933 heeft het te maken met de presentatie. In de primaire en gewijzigde begroting deden we de doorbelaste loonkosten aan programma werk en participatie opnemen in de baten. In de presentatie mogen we met dit bedrag de baten niet meer verhogen en dus brengen we de doorbelaste kosten in mindering op de lasten. Op de loonkosten resteert er € 707.051 voordeliger. De loonkosten zijn lager uitgevallen als gevolg van: •

•

• • • •

Voor het team Werkpunt en Inburgering is voor de functie van regiehouder rekening gehouden met een extra formatie van 1,5 i.v.m. de extra taakstelling statushouders. Dat geldt ook voor de administratieve ondersteuning waar 2 formatieplaatsen voor zijn begroot. Deze zijn niet ingevuld in 2024. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 293.900. Binnen team Kwaliteit zijn een aantal formatieplaatsen van medewerkers die met pensioen zijn gegaan nog niet ingevuld en binnen applicatiebeheer zijn diverse vacatures pas later ingevuld. Hier is een voordeel ontstaan van € 198.270 Het begrote budget voor inhuur bij team bedrijfsondersteuning is niet benut omdat de inhuur hier niet duurder bleek uit te vallen dan de reguliere loonkosten. Het voordeel betreft hier € 76.672. Binnen team Ontwikkeling staan nog ruim 1,5 formatieplaatsen open. Dit levert een voordeel op van € 138.000 Voor alle teams zien we door tussentijdse personeelswijzigingen en lagere inschaling een voordeel in de loonkosten ontstaan. Een nadelig effect zijn de loonkosten van de gebruikersondersteuner die oorspronkelijk opgenomen was in de begroting onder de ICT kosten. (€ 60.000) en het opnemen van een voorziening voor verlofsparen en de RVU-regeling (€ 235.702)

Overige loonkosten € 22.276 voordeliger Het voordeel heeft voornamelijk te maken met lagere kosten voor thuiswerkvergoeding € 20.500. We zien dat steeds meer medewerkers na de corona periode weer naar kantoor toe komen. Overige personeelskosten € 67.870 nadeliger De overige personeelskosten betreffen de kosten van opleidingen, personeelsvereniging, arbozorg en representatieve kosten. In 2024 zijn er echter ook kosten verantwoord inzake projecten die uitgevoerd zijn door de Young Professionals (€ 8.400) voor alle medewerkers van het Werkplein. Er zijn in het kader van de vitaliteit, stoelmassages aangeboden (€ 4.872). In 2024 zijn diverse coaching- en loopbaantrajecten ingezet (€ 37.500). In 2024 is o.a. een nieuwjaarslunch en een najaarsbarbecue

62

georganiseerd wat extra kosten met zich heeft meegebracht (€ 8.593) De opleidingskosten zijn € 2.800 hoger uitgevallen. Organisatiekosten € 72.939 voordeliger Dit betreft voornamelijk de kosten van het onderzoek naar de hoofdstructuur/formatie van het Werkplein. Er is nog wel een adviesbureau ingezet maar omdat deze een grote link heeft met de opleidingen zijn deze onder de overige personeelskosten verantwoord (€ 46.600). In 2023 is een verplichting opgenomen inzake het onderzoek naar sociale veiligheid. In dit onderzoek zijn minder werkzaamheden tot uiting gekomen waardoor we er een lagere kostenpost uit voortgekomen is (€ 24.859). Ondersteunende diensten € 7.045 voordeliger Dit betreft de dienstverlening voor HRM en financiële ondersteuning. Huisvestingskosten € 33.782 voordeliger Voor de locatie Dunantstraat Roosendaal zijn geen huurkosten meer gerealiseerd. (€ 24.085) Facilitaire kosten € 30.811 voordeliger Qua facilitaire kosten vallen de frankeerkosten € 10.427 lager uit. De kantoorartikelen en printkosten vallen ongeveer € 3.000 lager uit. De kosten van lidmaatschappen € 4.200 hoger. Daarentegen hebben we een voordelig verschil bij de kosten voor archiefbeheer en regionaal archief (19.000) Financiële kosten € 3.172 nadeliger Dit betreft nog een doorloop van de opstartkosten van de nieuwe accountant die vanaf boekjaar 2023 de controle uitvoert.

Communicatie € 45.136 nadeliger In de begrotingstabel zijn de budgetten voor communicatie en juridische kosten met elkaar verwisseld. Dat geeft vertekende voor- en nadelen t.o.v. de werkelijke realisatie. Bij communicatie is er sprake van een nadeel van € 23.806. Dit is te wijden aan de werving voor de vacature van directeur (€ 9.000) en diverse drukwerkkosten voor o.a. de voorzieningenwijzer en kerstkaarten die aan onze inwoners zijn verstuurd (€ 15.859). Juridische kosten € 29.154 voordeliger In de begrotingstabel zijn de budgetten voor communicatie en juridische kosten met elkaar verwisseld. Dat geeft vertekende voor- en nadelen t.o.v. de werkelijke realisatie. Bij juridische kosten is er sprake van een voordeel van € 7.824. Dit komt door minder zittingen van de bezwarencommissie, onder meer door minder bezwaarschriften en minder complexe bezwaarschriften. ICT-kosten € 246.070 voordeliger De lagere kosten komen voornamelijk door: •

• • • •

In de raming is rekening gehouden met gebruikersondersteuning en werkplekbeheer ad € 60.000. Hiervoor is uit ons bestand een medewerker aangetrokken. Die kosten zijn verantwoord onder de loonkosten. Een inlener i.v.m. het project samenwerking informatie is onder de loonkosten inhuur personeel verantwoord (22.400). Voor het project Samenwerking informatie zijn minder uitgaven gedaan dan geraamd (€ 49.000). Project heeft nog een doorloop in 2025. Lagere afschrijvingskosten i.v.m. een lagere investering in 2024 (€ 10.058) Latere start Implementatie Azure (€ 70.433) 63

•

Project teamsbellen (€ 27.576)

Baten De baten/ontvangsten zijn in 2024 € 2.314.933 nadeliger uitgevallen. Dit bestaat voornamelijk uit: De doorbelasting vanuit bedrijfsvoering naar programma Werk en Participatie hebben we wel gedaan maar in plaats van deze als zowel baten als lasten op te nemen in de bedrijfsvoering hebben we voor € 2.236.483 de lasten verlaagd. De rentebaten zijn bijna € 30.000 lager uitgevallen dan geraamd. De bijdragen voor de uitvoeringskosten van de alleenverdienersproblematiek zijn lager uitgevallen (€ 116.130) aangezien de daadwerkelijke aanvragen achterblijven op de prognoseaantallen en gezien de complexiteit van de aanvraag nog niet alle betrokken inwoners persoonlijk benaderd zijn. De bijdragen voor de werkgroep KOT (Kinderopvangtoeslag) zijn hoger uitgevallen op basis van de daadwerkelijke inzet (€ 13.497) Van Flex West-Brabant is € 51.972 aan betaalde fees over 2023 ontvangen. Bijdrage gemeenten De verwachte lasten voor 2024 zijn al bij de 1e begrotingswijziging 2024 met € 1.003.777 verhoogd. Dat was voornamelijk vanwege de cao voor samenwerkingsverbanden en gemeenten en een aantal plustaken waaronder de uitvoeringskosten voor de voorzieningenwijzer. De verwachte baten zijn in de 1e begrotingswijziging verhoogd met € 1.160.115. De bijdragen van de gemeenten werden verlaagd met € 156.338.

6.2 Incidentele baten en lasten In de jaarrekening is sprake van enkele incidentele lasten en baten. Hieronder worden deze posten vermeld. Incidentele lasten en baten

Baten

Lasten

Bedrijfsvoering:

Baten

Lasten

Bijdrage gemeenten uitvoering leefgeld Oekrainers Bijdrage gemeenten uitvoering Energietoeslag

12.513

12.513

30.240

30.240

Bijdrage gemeenten uitvoering Alleenverdieners problematiek Biijdrage gemeente Roosendaal KOT

57.075

57.075

39.996

39.996

Bijdrage Samenwerking informatie

42.046

42.046

Bijdrage derden

10.847

10.847

Voorziening verlofsparen/RVU

235.702

Totaal

192.717

428.419

Tabel: Incidentele baten en lasten 2024

Leefgeld Oekrainers UITVOERINGSKOSTEN Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal bijdragen gemeenten

Jaarrekening 2023 0 170 5.908 5.993 510 0 12.581

Begroting 2024 na wijziging 0 0 7.869 11.610 1.419 0 20898

Jaarrekening 2024

Mutaties

0 0 5.203 6.708 602 0 12513

0 0 -2.666 -4.902 -817 0 -8.385

64