12. Regionale zienswijzen begroting 2025 GR-en.pdf
Tekst van het document
Resultaatbestemming Het algemeen bestuur van de WVS stelt voor om het gerealiseerde resultaat € 1 miljoen te reserveren en te storten in de algemene reserve. In de begroting 2025 heeft de WVS aangegeven dat zij, afhankelijk van de jaarlijkse resultaten, de algemene reserve c.q. het weerstandsvermogen van WVS willen laten groeien tot 7 % van de jaarlijkse lasten. Dat komt neer op een bedrag van € 7 miljoen. Dat is het bedrag dat door de accountant wordt aangemerkt als zijnde het bedrag waarover WVS risico’s loopt. Het gaat hierbij dan met name om risico’s die onvoorzien zijn en waarvoor op korte termijn dekking gevonden dient te worden. Per ultimo 2023 bedraagt de algemene reserve van WVS € 3 miljoen. Gelet op het voordelige resultaat wordt voorgesteld bij de jaarrekening 2023 een bedrag van € 1 miljoen te reserveren. Tevens wordt voorgesteld € 50.000 te reserveren voor de viering van 50 jaar WVS. Hierna resteert € 1.667.000 om uit te keren aan de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal Wsw-werknemers, beschut werkers en overige participanten per peildatum 1-1-2022. Ook de eerder gereserveerde € 600.000 voor nadelen door nieuwe Cao SGO kan vrijvallen, volgens dezelfde verdeelsleutel. Begroting 2025 De begroting is gebaseerd op de (voorlopige) cijfers (o.a. voorlopige Participatiebudgetten) uit de mei- en septembercirculaire van 2023.
Naar aanleiding van de cijfers in de mei- en september circulaire van 2024 zal in het najaar van 2024 een herziene begroting 2025 worden gepresenteerd. Duiding - In de begroting is – in lijn met de kadernota – gerekend met een verdere daling van het aantal Wsw-dienstverbanden, omdat er sinds de Participatiewet geen instroom meer plaatsvindt. Hier tegenover staat een lichte stijging van regulier personeel om dit op te vangen en invulling van nieuwe functies vanwege de omvorming tot ontwikkelbedrijf. - Op de toe te kennen participatiebudgetten is gerekend met de gemiddelde rijksbijdrage SW. Hier is rekening gehouden met een door het Rijk te verstrekken loonprijscompensatie.
-
-
-
Ook andere (loon-)kosten zijn geïndexeerd. Voor ontwikkeling loonkosten personeel SVW is een stijging van 4% aangehouden voor de komende jaren. De LPO op het participatiebudget wordt verondersteld op 3%. Voor ambtelijk personeel is rekening gehouden met een stijging van 4% van de salarislasten. Loonkosten beschut werk: het wettelijke minimum uurloon is ingegaan op 1-1-24 waardoor een flinke kostenstijging per fte is ontstaan. WVS gaat uit van een stijging van de omzet / toegevoegde waarde van derden (nietgemeenten); hierbij wordt rekening gehouden met een verbetering van de door te berekenen prijzen (indexering) en een instroom van medewerkers / cliënten vanuit de Participatiewet (met behoud van uitkering, met en zonder loonkostensubsidie, alsmede beschut werkers); de gemeentelijke omzet zal jaarlijks iets afnemen. Het door het Rijk toegekende lage inkomens voordeel (LIV) is vanaf 2025 vervallen; dit was een financieel voordeel voor de loonkosten SW; onduidelijk is of er iets voor in de plaats komt.
Gemeentelijke bijdrage De bijdragen van de deelnemende gemeenten om te komen tot een sluitende begroting zijn € 7.431.000. Dit is overeenkomstig de meerjarige trend. 5.
Financieel overzicht Meerjarenontwikkeling bijdrage gemeenten in exploitatietekort (Herziene) Ontwerp MeerjarenBegroting begroting begroting 2024 2025 2026 Totaal GR 8.135.000 7.431.000 8.102.00 Bijdrage gemeente 2.125.919 2.317.884 2.465.219 Roosendaal Opgenomen in 2.300.807 2.308.845 2.296.500 meerjarenperspectief Roosendaal Verschil* 174.888 -9.039 -168.719
Meerjarenbegroting 2027 8.617.000 2.550.759
Meerjarenbegroting 2028 8.916.000 2.125.919
2.296.500
2.300.807
-254.259
174.888
*VWS heeft een begrotingswijziging aangekondigd. De effecten van de uitkomst van deze wijziging wordt meegenomen in het tweede concernbericht.
6.
Overige aandachtspunten • De formatie SW is gebaseerd op de prognose komende uit de mei- en septembercirculaire 2023. Er is rekening gehouden met een lagere omzet van de deelnemende gemeenten ten opzichte van de werkelijke omzet 2023 door een daling van het aantal fte SW. • Het is op dit moment nog niet duidelijk welke invloed de landelijke realisatiecijfers hebben op de P-budgetten SW voor de komende jaren (meicirculaire 2024). • Extra In de begroting is rekening gehouden met een in het vooruitzicht gestelde rijksbijdrage ter behoud van de infrastructuur van de sociaal ontwikkelbedrijven (verdeelsystematiek conform de rijkbijdrage Wsw). • Vanuit het Rijk is een extra begeleidingsvergoeding van € 2.157 toegekend via de septembercirculaire 2023 vanaf 2024. Voor begeleiding beschut werk per plaatsing. • Afspraak is dat op jaarbasis aan 380 inwoners een ontwikkeltraject (onderzoek en leerroutes) in de keten wordt aangeboden (de gemiddelde looptijd is bijgesteld van 6 naar 4 maanden). Op uitvoeringsniveau is er sprake van een steeds intensievere samenwerking tussen professionals van keten ISD, het Werkplein en WVS.
7.
De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023. 2. Geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2025 naar voren te brengen.