03. Gebundelde stukken ICT WBW

Saldo

JR 2025 € 3. 429. 590 € 45. 129 € 62. 197 € 3. 536. 916 € -175. 975 € 3. 360. 941

B 2026 € 3. 484. 315 € 101. 086 € 117. 717 € 3. 703. 118 € -140. 192 € 3. 562. 925

B 2027 € 2. 491. 700 € 74. 163 € 124. 400 € 2. 690. 263 € -45. 000 € 2. 645. 263

Tabel 5 Personeel primair proces

De salariskosten nemen ten opzichte van 2026 af met per saldo ca. € 918. 000. De uitleg hiervan is terug te vinden in de paragraaf bedrijfsvoering onder personeel en organisatie.

Bijzondere toelagen

13

Per 1 januari 2016 zijn alle vaste ICT-medewerkers van de destijds deelnemende gemeenten geplaatst in de nieuwe organisatie op een functie uit het functieboek. Bij een aantal medewerkers is sprake van een garantie- of uitloopschaal , die uitgaat boven de functieschaal waarin men nu geplaatst is. Deze meerkosten worden doorberekend aan de deelnemers waar deze medewerkers oorspronkelijk vandaan komen. Bijz. toelagen Etten-Leur Roosendaal Totaal

JR 2025 € 4. 900 € 30. 100 € 35. 000

B 2026 €

B 2027 -

€ 25. 400 € 25. 400

€ € 25. 400 € 25. 400

Tabel 6 Bijzondere toelagen

Advieskosten Voor het inschakelen van externe adviseurs is in 2027 € 111. 000 begroot. Hier vallen tevens de kosten onder voor het uitvoeren van de controle op de jaarrekening door de externe accountant.

Advieskosten Lasten

JR 2025 € 139. 896 €

B 2026 € 110. 600 €

B 2027 € 111. 000 €

Baten

-

-

-

Saldo

€ 139. 896

€ 110. 600

€ 111. 000

Tabel 7 Advieskosten

Facilitaire kosten De facilitaire kosten bedragen in 2027 € 113. 600. Facilitaire kosten

JR 2025 € 121. 408 €

Lasten Baten

Saldo

-

B 2026 € 136. 400 € -

€ 121. 408

B 2027 € 113. 600 € -

€ 136. 400

€ 113. 600

Tabel 8 Facilitaire kosten

Deze kosten bestaan voornamelijk uit de huisvestingskosten die betaald worden voor het gebruik van de werkplekken in het gemeentehuis van Moerdijk. De kosten voor deze huisvesting bedragen in 2027 € 97. 000 (€ 3. 900 per werkplek á 2500 fte). Ten opzichte van , geïndexeerd. 2026 is het tarief per werkplek met 25% , De vergoeding omvat alle uitgaven voor huisvesting , meubilair , gas- en elektraverbruik , koffie- en theevoorzieningen , catering , beveiliging , schoonmaak en klein onderhoud. Tot en met 2025 werd uitgegaan van een bezetting van 3174 fte. Door de ingezette afbouw van , personeel daalt de formatie jaarlijks , wat leidt tot een geleidelijke vermindering van deze facilitaire kosten. Ondersteunende diensten In 2027 is € 167. 000 begroot voor ondersteunende diensten. Voor de personele ondersteuning geldt dat ICT WBW deze zoveel als mogelijk afneemt van de gemeente Moerdijk. Ondersteunende diensten

JR 2025 € 160. 506 €

Lasten Baten

-

B 2026 € 189. 900 € -

B 2027 € 165. 600 € -

14

€ 160. 506

Saldo

€ 189. 900

€ 165. 600

Tabel 9 Ondersteunende diensten

Voor de onderdelen financiën , P&O/salarisadministratie en DIV is dit vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de gemeente Moerdijk. De vergoeding voor deze diensten bedraagt in 2027 € 126. 000 (€ 5. 028 á 2500 fte). Ten opzichte van 2026 is op het , toegepast. tarief per fte een indexering van 57% , Exploitatie ICT WBW De exploitatiekosten van ICT WBW bevatten de aanschaf en het beheer van randapparatuur , kantoorautomatisering en software licenties die ICT WBW zelf nodig heeft om haar dienstverlening te kunnen verlenen. In de ICT-kosten zijn ook de kapitaallasten begrepen van de vervangingsinvestering van de werkplekapparatuur (laptops). Exploitatie ICTWBW Lasten

JR 2025 € 317. 457 € -37. 662

Baten

B 2026 € 172. 000 € -

€ 279. 795

Saldo

B 2027 € 255. 000 € -

€ 172. 000

€ 255. 000

Tabel 10 Exploitatie ICTWBW

Onvoorzien In 2027 is een post onvoorzien opgenomen van € 82. 000 (1% van het begrotingstotaal exclusief de kosten voor de aanbesteding en de doorontwikkeling).

2. 3. 2

Exploitatie ICT-infrastructuur

De kosten voor de exploitatie van de ICT-infrastructuur bestaan uit: Specifieke ICT-infrastructuur ; Gemeenschappelijke infrastructuur ; Kapitaallasten. Specifieke ICT-infrastructuur Binnen de specifieke infrastructuur vallen alle kosten die een op een toe te rekenen zijn aan betreffende deelnemer ongeacht de locatie van betreffende infrastructuur. De Microsoft licenties maken hier onderdeel van uit. Deze worden 1 op 1 toegerekend aan de betreffende deelnemer. Specifieke ICT Infrastructuur Etten-Leur

Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal lasten

JR2025 € 543. 060 € 788. 027 € 491. 605 € 320. 389 € 254. 094 € 2. 397. 176

B2026 € 474. 200 € 755. 000 € 433. 100 € 373. 100 € 244. 600 € 2. 280. 000

B2027 € 342. 900 € 653. 900 € 307. 400 € 304. 700 € 164. 000 € 1. 772. 900

Tabel 11 Specifieke ICT – infrastructuur

In 2027 is een daling zichtbaar in de specifieke ICT‑infrastructuurkosten. Deze afname wordt voornamelijk veroorzaakt door het vervallen van diverse specifieke kostenposten en doordat een deel van de activiteiten en services door Openline is overgenomen en onder de gemeenschappelijke kosten wordt verantwoord. Hierdoor verschuift een deel van de lasten en nemen de specifieke kosten per organisatie af.

15

Gemeenschappelijke infrastructuur Binnen de gemeenschappelijke infrastructuur vallen de kosten van voorzieningen en dienstverlening die ten behoeve van alle deelnemers worden gemaakt. Voorgesteld wordt om deze kosten vanaf 2027 niet via één uniforme verdeelsleutel toe te rekenen , maar per onderdeel de meest passende verdeelsleutel te hanteren. Daarbij wordt voor VMgerelateerde dienstverlening binnen Open Line voorgesteld het aantal VM’s als verdeelsleutel te gebruiken , terwijl voor andere onderdelen , waaronder infrastructuur- , LAN- , werkplek- en account gerelateerde kosten , voorgesteld wordt de verdeelsleutel accounts toe te passen.

Gemeenschappelijke ICT Infrastructuur

JR2025 Etten-Leur € 270. 044 € 402. 448 Roosendaal Moerdijk € 253. 881 € 150. 893 Tholen Werkplein € 143. 930 € 1. 221. 197 Totaal lasten Tabel 12 Gemeenschappelijke ICT – infrastructuur

B2026 € 264. 400 € 418. 400 € 261. 100 € 168. 000 € 131. 700 € 1. 243. 600

B2027 € 585. 900 € 863. 300 € 518. 300 € 528. 900 € 289. 600 € 2. 786. 000

Door de nieuwe opzet binnen de ICT‑dienstverlening is er een duidelijke verschuiving zichtbaar in de kostenstructuur. De specifieke kosten nemen af , terwijl de gemeenschappelijke kosten toenemen. Dit komt doordat zowel de inzet van menskracht als de benodigde investeringen zijn ondergebracht bij Openline. Deze werkzaamheden en kosten worden voortaan centraal verwerkt binnen de categorie gemeenschappelijke kosten. Hierdoor vervallen diverse specifieke kostenposten bij de afzonderlijke organisaties. Deze wijzigingen en de financiële gevolgen hiervan zijn toegelicht tijdens de financiële bijeenkomst van 26 maart 2026. Aanbesteding en kosten doorontwikkeling Deze post betreft een nieuwe en tijdelijke budgettaire opname , die is gestart met de begrotingswijziging 2025 en doorloopt tot en met 2027. Vanuit de transitie en transformatie is naar voren gekomen dat in 2026 aanvullende kosten noodzakelijk zijn. De financiële gevolgen hiervan zijn reeds besproken tijdens het bestuursoverleg van 29 januari 2025. De grootste kostendruk ligt in 2026 , omdat in dat jaar de meeste transitiewerkzaamheden plaatsvinden. Voor 2027 is een bedrag van € 200. 000 opgenomen voor frictiekosten. Een concreet en uitgewerkt plan hiervoor volgt later dit jaar ; hierover wordt op een geschikt moment teruggekoppeld.

De budgetaanpassingen in deze begrotingswijziging hebben gevolgen voor de bijdragen van de deelnemers. Hieronder is inzichtelijk gemaakt hoe de verschillende kosten worden toegerekend aan de deelnemers. Deze kosten worden dan ook verdeeld op basis deelnemersbijdrage aan begroting 2026. deelnemersbijdrage Etten-Leur Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein

Procentueel 22214% 32936% 21487% 15397% 7965% ,

,

,

,

,

16

Totaal

100000% ,

Aanbesteding en kosten doorontwikkeling Etten-Leur

Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal

€ € € €

B 2026 374. 663€ 555. 491€ 362. 406€ 259. 694€

B 2027 44. 428€ 65. 871€ 42. 975€ 30. 795€

TOTAAL 419. 091 621. 362 405. 381 290. 489

€ €

134. 346€ 1. 686. 600€

15. 931€ 200. 000€

150. 277 1. 886. 600

Tabel 13 Verdeelsleutel , Aanbesteding en kosten doorontwikkeling

Kapitaallasten (voortkomend uit investeringen) Investering 2025 Vanuit de wetenschap dat na afloop van 5 jaar PQR er andere kosten voor in de plaats komen , is reeds bij het opstellen van de begroting 2023 als inschatting een (vervangings-) investering van € 3 miljoen in 2025 opgenomen. Concreet betekent dit dat vanaf 2026 gerekend is met € 600.000-aan kapitaallasten voor 5 jaar. Dit omdat op dat moment nog , niet duidelijk was of een vervangingsinvestering nodig zou zijn (met daaruit voortkomende kapitaallasten) of dat er sprake zou gaan zijn van jaarlijkse exploitatielasten. Op deze manier is wel geborgd dat in de begroting (en dus de deelnemersbijdragen) vanaf 2026 rekening is gehouden met een structurele last van € 600. 000. In de bestuursvergadering 29-1-2025 is er een keuze gemaakt om niet te investeren maar om door te gaan als een regieorganisatie en het verder ontwikkelen van de cloudinfrastructuur , cybersecurity , innovatie en samenwerking tussen de deelnemers. Investering laptops 2026 In 2026 stond de vervanging van de laptops gepland. Die laptops die in 2023 zijn aangeschaft zijn op dat moment afgeschreven conform de daarvoor geldende afschrijvingstermijn van 3 jaar. Deze kosten worden niet bij kapitaallasten opgenomen , maar valt onder exploitatie ICT WBW.

Vervanging van de laptops na 3 jaar is niet duurzaam en daarom is besloten om de laptops pas in 2027 te gaan vervangen. Omschrijving van de investering

2026

€

Vervanging laptops ICT WBW

-

€

Totaal

2027

€ 70. 000 € 70. 000

-

2028

2029

€ -

-

€ -

€ -

Tabel 14 Investeringsoverzicht

Kapitaallasten De kapitaallasten die in de begroting waren voorzien (€ 600. 000 vanaf 2026) worden in de begroting 2027 omgezet naar exploitatie kosten. En zal er niet meer vanuit ICT WBW geïnvesteerd worden. Dit is ondergebracht bij Openline.

17

Hieronder zijn per deelnemer de verwachte kapitaallasten voor de komende jaren inzichtelijk gemaakt: Kapitaallasten Etten-Leur

Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal lasten

JR2025 € 308. 693 € 402. 412 € 299. 179 € 209. 682 € 40. 965 € 1. 260. 931

B2026 € 143. 300 € 183. 000 € 126. 000 € 96. 400 € 19. 800 € 568. 500

B2027 € 63. 100 € 73. 800 € 48. 200 € 37. 100 € 16. 100 € 238. 300

B2028 € 13. 600 € 3. 200 € 7. 600 € 7. 400 € 400 € 32. 200

B2029

B2030 € € € € € € -

Tabel 15 Kapitaallasten

Zoals hierboven is te zien nemen de kapitaallasten de komende jaren af. De investeringen in de realisatie van de gemeenschappelijke infrastructuur (voornamelijk 2019-2021) worden in 5 jaar afgeschreven. De investeringen die in 2019 zijn gedaan , zijn daardoor eind 2024 volledig afgeschreven waardoor de kapitaallasten vanaf 2025 dalen.

2. 3. 3

Reservemutaties

ICT WBW heeft in principe geen eigen vermogen.

2. 4Uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting 2. 4. 1

Geprognosticeerde balans

In de begroting wordt een meerjarige geprognosticeerde begin- en eindbalans van het begrotingsjaar voorgeschreven (artikel 20 van het BBV). Deze gegevens geven inzicht in de activa (bezittingen) en passiva (eigen vermogen en schulden) van ICT WBW. Dit zegt iets over de gezondheid en ontwikkeling van de financiële positie van ICT WBW. Deze gegevens worden ook gebruikt voor de berekening van diverse kengetallen (paragraaf 1. 2. 1). Op de volgende pagina is de geprognosticeerde begin- en eindbalans van het begrotingsjaar 2027 opgenomen. In bijlage 1 is de meerjarige balans opgenomen. De voornaamste ontwikkeling betreft de investeringen door ICT WBW worden/zijn uitgevoerd ter realisatie van een gemeenschappelijke infrastructuur. Ter financiering van deze investeringen zijn destijds leningen aangetrokken. De gedane investeringen worden in 5 jaar afgeschreven. Dit resulteert in kapitaallasten , die via de deelnemersbijdragen worden ontvangen. Tegelijkertijd worden de komende jaren de aangegane leningen afgelost. Dit is in de tabel hieronder terug te zien in de vorm van de aflopende posten ‘materiele vaste activa’ en ‘vaste schulden’.

18

€ € € € € € -

31-12-2025

Activa

31-12-2026

31-12-2027

conceptcijfers

Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Totaal materiële vaste activa

€ €

859. 246€ 859. 246€

270. 524€ 270. 524€

32. 204 32. 204

TOTAAL VASTE ACTIVA

€

859. 246€

270. 524€

32. 204

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courant verhouding met het Rijk Overige vorderingen Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

€ € € €

376. 342€ 1. 624€ - € 377. 966€

180. 000€ 11. 753€ - € 191. 753€

386. 000 12. 277

Liquide middelen Banksaldi Totaal liquide middelen

€ €

13. 179€ 13. 179€

107. 000€ 107. 000€

75. 000 75. 000

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruit betaalde bedragen Totaal overlopende activa

€ €

1. 160. 075€ 1. 160. 075€

600. 000€ 600. 000€

600. 000 600. 000

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

€

1. 551. 220€

898. 753€

1. 073. 277

TOTAAL ACTIVA

€

2. 410. 466€

1. 169. 277€

1. 105. 481

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

Vlottende activa

-

398. 277

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Reserves: - bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen

€ €

-

€ -€

€ -€

-

Voorzieningen Vaste schulden , met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Waarborgsommen Overige leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal vaste schulden , met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

€

4. 277€

4. 277€

4. 277

€ €

1. 300. 000€ 1. 300. 000€

-

€ -€

-

TOTAAL VASTE PASSIVA

€

1. 304. 277€

4. 277€

4. 277

€ €

854. 170€ 854. 170€

632. 000€ 632. 000€

680. 204 680. 204

€

252. 019€

533. 000€

421. 000

€

252. 019€

533. 000€

421. 000

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

€

1. 106. 189€

1. 165. 000€

1. 101. 204

TOTAAL PASSIVA

€

2. 410. 466€

1. 169. 277€

1. 105. 481

-

-

-

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden , met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden Totaal netto-vlottende schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen Totaal overlopende passiva

Tabel 15 Geprognosticeerde balans

19

3

Deelnemersbijdragen

De diverse kosten en opbrengsten worden over de deelnemers verdeeld op basis van verdeelsleutels. In paragraaf 3. 1 worden deze verdeelsleutels toegelicht. In paragraaf 3. 2 wordt vervolgens inzichtelijk gemaakt hoe deze verdeelsleutels uitwerken in de kostenverdeling per deelnemer en daarmee in de uiteindelijke deelnemersbijdragen. Met de overgang naar Open Line verandert de opbouw van de dienstverlening en daarmee ook de wijze waarop kosten op een redelijke en uitlegbare manier aan de deelnemers worden toegerekend. De verdeelsleutels zijn daarom herijkt , zodat deze beter aansluiten op de aard van de dienstverlening , de feitelijke afname en de resterende rol van ICT WBW als regieorganisatie.

3. 1Verdeelsleutels Voor de dekking van de uitgaven in de begroting is ICT WBW afhankelijk van bijdragen van de deelnemers. Uitgangspunt daarbij blijft dat kosten zo veel mogelijk worden toegerekend op basis van afname , gebruik en toerekenbaarheid. Daarbij wordt onderscheid gemaakt tussen:

Kosten die direct verbonden zijn aan een specifieke deelnemer ; deze worden één op één doorbelast ; Kosten die samenhangen met gemeenschappelijke voorzieningen of dienstverlening ; deze worden verdeeld op basis van een vastgestelde verdeelsleutel. Met de overgang naar Open Line verandert de opbouw van de dienstverlening. Daardoor verandert ook de wijze waarop kosten op een redelijke en uitlegbare manier aan de deelnemers kunnen worden toegerekend. Om die reden wordt voorgesteld de verdeelsleutels voor 2027 te herijken , zodat deze beter aansluiten op de aard van de dienstverlening , de feitelijke afname en de rol van ICT WBW als regieorganisatie. Een eerste wijziging betreft Personeel primair proces. Tot en met 2026 maakten binnen deze categorie ook de loonkosten deel uit van medewerkers die werkzaamheden uitvoerden op het gebied van technisch applicatiebeheer en workplace. Omdat deze uitvoerende werkzaamheden met de overgang naar Open Line bij de externe leverancier worden belegd , wordt voorgesteld deze loonkosten vanaf 2027 niet langer onderdeel te laten zijn van de personeelskosten van ICT WBW. Binnen deze categorie blijven dan uitsluitend de personeelskosten over die betrekking hebben op de regieorganisatie van ICT WBW.

Voorgesteld wordt om de verdeelsleutel voor deze kosten daarmee niet langer te baseren op uitvoerende beheeractiviteiten , maar op de rol van ICT WBW in regie , sturing , contractmanagement en afstemming op de dienstverlening. Een tweed wijziging betreft de gemeenschappelijke infrastructuur. Door het onderbrengen van dienstverlening bij Open Line verandert de kostenopbouw binnen dit onderdeel. Daarom wordt voorgesteld om de gemeenschappelijke infrastructuur van af 2027 niet langer te benaderen als één uniforme kostenpost met één verdeelsleutel , maar te werken met een combinatie van verdeelsleutels die aansluit op de verschillende onderliggende kostencomponenten. Uitgangspunt daarbij is dat per onderdeel de verdeelsleutel wordt gekozen die het beste aansluit bij de aard van de kosten en de mate van gebruik of afname. Voor het onderdeel VM-gerelateerde dienstverlening binnen Open Line wordt voorgesteld om het aantal virtuele machines (VM’s) als verdeelsleutel te hanteren. De overweging daarbij is dat het aantal VM’s een betere indicator vormt voor de omvang van de beheerinspanning en de operationele kosten van de leverancier dan bijvoorbeeld het aantal accounts per 20

deelnemer. De beheerkosten hangen immers in belangrijke mate samen met het aantal systemen en omgevingen dat moet worden beheerd , bewaakt , onderhouden en ondersteund. Daarmee kan het aantal VM’s voor dit specifieke deel van de dienstverlening als een passende en evenwichtige verdeelsleutel worden beschouwd. Tegelijkertijd wordt voorgesteld om deze verdeelsleutel niet van toepassing te verklaren op de volledige gemeenschappelijke infrastructuur. Andere onderdelen binnen Open Line , zoals infrastructuur- , LAN- en werkplekkosten. , kunnen dan via de verdeelsleutel accounts worden toegerekend. Ook de overige account gerelateerde kosten buiten Open Line blijven dan via accounts verdeeld. Hiermee wordt bereikt dat de gekozen verdeelsleutels aansluiten op de feitelijke kostenopbouw van de dienstverlening en dat de invloed van de VM-verdeelsleutel wordt beperkt tot het deel van de kosten waarvoor deze maatstaf ook daadwerkelijk passend is. Voor de overige onderdelen binnen Open Line wordt voorgesteld de volgende verdeelsleutels te hanteren: VM’s: aantal VM’s Traditionele applicaties: aantal applicaties SaaS-diensten: aantal SaaS-componenten of koppelingen Overige infrastructuur- , LAN- en werkplekkosten: accounts Met deze voorstellen wordt beoogd de kostenverdeling vanaf 2027 beter in overeenstemming te brengen met de nieuwe dienstverleningsstructuur.

De voorgestelde verdeelsleutels sluiten daarmee beter aan bij de feitelijke kostenopbouw van de dienstverlening door Open Line en bij de veranderde positie van ICT WBW als regieorganisatie. Het is aan het bestuur om deze voorgestelde verdeelsleutels vast te stellen. De kostentoerekening kan daarmee worden onderverdeeld in drie vormen: 1. Specifieke kosten: kosten die rechtstreeks samenhangen met één deelnemer en volledig aan die deelnemer worden toegerekend ; 2. Gemeenschappelijke kosten voor regie en bedrijfsvoering: kosten die samenhangen met de generieke organisatie en regiefunctie van ICT WBW en die via een verdeelsleutel worden toegerekend ; 3. Gebruiksafhankelijke kosten voor infrastructuur en dienstverlening: kosten die worden verdeeld op basis van objectieve gebruiksmaatstaven , passend bij de dienstverlening van Open Line.

Hieronder is voor iedere begrotingspost aangegeven welke verdeelsleutel van toepassing is. Begrotingspost

Verdeelsleutel

21

1. Bedrijfsvoering Personeel primair proces Bijz. toelagen BERM-gemeenten Advieskosten Facilitaire kosten Ondersteunende diensten Exploitatie ICT WBW Onvoorzien 2. Exploitatie ICT infrastructuur Specifieke infrastructuur Gemeenschappelijke infrastructuur Overig

Accounts* Specifiek Accounts* Accounts* Accounts* Accounts* Accounts* Specifiek Accounts*

Open Line: - Generiek - Applicatie traditioneel - Applicatie SaaS

VM’s # applicaties # SaaS (koppelingen etc. ) Volgt uit gedane investeringen in betreffende jaren (zie investeringen)

Kapitaallasten

Investeringen Kapitaallasten van investeringen uit voorgaande jaren worden doorbelast conform de verdeelsleutels die ten tijde van de investering golden.

Tabel 16 Verdeelsleutels

Hieronder worden de diverse verdeelsleutels nader toegelicht.

3. 1. 1

Accounts

Het aantal accounts wordt automatisch geteld volgens een vastgesteld algoritme. Het algoritme is gericht op de echte gebruikers van de kantoorautomatisering. De spelregels voor de telling zijn vastgelegd in de serviceovereenkomst ( SLA ). Accounts Deelnemer Procentueel Etten-Leur 516 2120% , Roosendaal 852 3500% , Moerdijk 495 2034% , Tholen 326 1339% , Werkplein 245 1007% Totaal 2. 434 10000% , ,

Tabel 17 Verdeelsleutel - Accounts

3. 1. 2

Aantal Virtuele Servers (VM’s) Exploitatie

Op de gemeenschappelijke infrastructuur is per deelnemer een eigen werkomgeving gerealiseerd. Deze werkomgevingen zijn voor wat betreft dataverkeer logisch van elkaar gescheiden. Elke werkomgeving bestaat uit logische componenten waaronder een aantal virtuele servers. Een aantal servers wordt ook gezamenlijk gebruikt. In onderstaande tabel is het aantal virtuele servers per deelnemer aangegeven. In de telling worden zowel deelnemer specifieke applicatieservers als het aantal infrastructuur servers voor betreffende deelnemer meegenomen.

22

Tabel 18 Verdeelsleutel – aantal VM’s exploitatie

3. 1. 3

Aantal Applicatieservers (bedrijfsvoering)

Tabel 19 Verdeelsleutel

3. 1. 4

-

Applicatieservers

Aantal Applicaties

Tabel 20 Verdeelsleutel - Applicaties

3. 1. 5

Niet-standaardwijzigingen

Net zoals de afgelopen jaren worden de uren die door ICT WBW worden besteed aan ‘nietstandaard wijzigingen’ (advies aanvragen , werkzaamheden aan of vragen over producten of diensten die niet in de PDC zijn opgenomen of die niet standaard zijn) op begrotingsbasis naar rato van het aantal accounts verdeeld en opgenomen in het werkprogramma 2027 per deelnemer. Op basis van de urenrealisatie 2026 vindt achteraf een herverdeling van de uren per deelnemer plaats. Deze herverdeling wordt in de jaarrekening 2027 verrekend in de bijdrage 2027 per deelnemer. 12-5-2026

23

3. 2Kostenverdeling 2027 Op basis van de diverse verdeelsleutels ziet de kostenverdeling er voor 2027 als volgt uit. Hierin is voor iedere begrotingspost inzichtelijk gemaakt hoe deze wordt verdeeld over de deelnemers. Dit vormt dus de opbouw van de deelnemersbijdragen die op de onderste regel zijn terug te vinden. Exclusief de kosten van aanbesteding en doorontwikkeling. Deze worden in een apart overzicht bijgehouden.

Kostenverdeling 2027

Totaal

Verdeelsleutel

Etten-Leur

Roosendaal

Moerdijk

Tholen

Werkplein

1) Bedrijfsvoering Personeel primair proces > Overige

personeelskosten

2. 645. 263 25. 400

Accounts*

specifiek

€ €

556. 064

Bijz. toelagen BERM-gemeenten

€ €

€ €

918. 153 25. 400

€ €

533. 434

€ €

351. 312

Advieskosten

€

111. 000

Accounts*

€

26. 165

€

43. 203

€

25. 101

€

16. 531

€

-

Facilitaire kosten

€

113. 600

Accounts*

€

26. 778

€

44. 215

€

25. 688

€

16. 918

€

-

Ondersteunende diensten

€

165. 600

Accounts*

€

39. 036

€

64. 455

€

37. 447

€

24. 662

€

-

Exploitatie ICT WBW

€

255. 000

Accounts*

€

60. 110

€

99. 251

€

57. 663

€

37. 976

€

-

Onvoorzien

€

81. 600

Accounts*

€

19. 235

€

31. 760

€

18. 452

€

12. 152

€

-

Specifieke infrastructuur Gemeensch. Infrastructuur Kapitaallasten

€ € €

1. 772. 900 2. 786. 000 238. 300

Specifiek

€ € €

342. 900 585. 900 63. 100

€ € €

653. 900 863. 300 73. 800

€ € €

307. 400 518. 300 48. 200

€ € €

304. 700 528. 900 37. 100

€ € €

164. 000 289. 600 16. 100

Totaal deelnemersbijdrage

€

8. 194. 663

€

1. 719. 289

€

2. 817. 437

€

1. 571. 686

€

1. 330. 252

€

756. 000

-

-

-

€ €

286. 300 -

2. Exploitatie ICT infrastructuur VM's

Specifiek

* m. u. v. Werkplein die voor de bedrijfsvoering een vast bedrag ,

betaald.

Tabel 21 Kostenverdeling 2027

24

3. 3Deelnemersbijdragen 2027-2030 Op basis van de kostenverdeling zijn de deelnemersbijdragen als volgt. Deelnemersbijdragen Etten-Leur

Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal

B 2027 € 1. 761. 688 € 2. 887. 445 € 1. 612. 359 € 1. 357. 039 € 776. 131 € 8. 394. 663

B 2028 € 1. 454. 056 € 2. 405. 881 € 1. 332. 786 € 1. 136. 368 € 696. 600 € 7. 025. 690

B 2029 € 1. 238. 834 € 2. 079. 216 € 1. 137. 116 € 984. 007 € 668. 800 € 6. 107. 973

B 2030 € 1. 228. 116 € 2. 063. 521 € 1. 127. 903 € 973. 833 € 663. 400 € 6. 056. 773

Tabel 22 Deelnemersbijdragen

Jaarlijks zal op basis van de vastgestelde begroting een voorschot op de bijdrage aan de deelnemers in rekening worden gebracht in de volgende frequentie: Vóór 15 januari van het begrotingsjaar:40% van de bijdrage Vóór 1 april van het begrotingsjaar: 30% van de bijdrage Vóór 1 augustus van het begrotingsjaar: 30% van de bijdrage Afrekening van de voorschotten zal plaatsvinden aan de hand van de jaarrekening.

25

Bijlage 1. Geprognosticeerde balans 2026-2030 31-12-2025

31-12-2026

31-12-2028

31-12-2029

32. 204€ 32. 204€

-€ -€

-€ -€

-

270. 524€

32. 204€

-€

-€

-

376. 342€ 1. 624€ -€ 377. 966€

180. 000€ 11. 753€ -€ 191. 753€

386. 000€ 12. 277€ -€ 398. 277€

386. 000€ 73. 277€ -€ 459. 277€

386. 000€ 29. 277€ -€ 415. 277€

386. 000 52. 277

€ €

13. 179€ 13. 179€

107. 000€ 107. 000€

75. 000€ 75. 000€

75. 000€ 75. 000€

75. 000€ 75. 000€

75. 000 75. 000

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruit betaalde bedragen Totaal overlopende activa

€ €

1. 160. 075€ 1. 160. 075€

600. 000€ 600. 000€

600. 000€ 600. 000€

400. 000€ 400. 000€

400. 000€ 400. 000€

400. 000 400. 000

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

€

1. 551. 220€

898. 753€

1. 073. 277€

934. 277€

890. 277€

913. 277

TOTAAL ACTIVA

€

2. 410. 466€

1. 169. 277€

1. 105. 481€

934. 277€

890. 277€

913. 277

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

31-12-2030

-€ -€

-€ -€

-€ -€

-€ -€

-€ -€

-

Activa

conceptcijfers

Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Totaal materiële vaste activa

€ €

859. 246€ 859. 246€

270. 524€ 270. 524€

€

859. 246€

€ € € €

Liquide middelen Banksaldi Totaal liquide middelen

TOTAAL VASTE ACTIVA Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courant verhouding met het Rijk Overige vorderingen Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Passiva

31-12-2027

31-12-2030

-

438. 277

Vaste passiva Eigen vermogen Reserves: -

bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen

€ €

Voorzieningen Vaste schulden , met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Waarborgsommen Overige leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal vaste schulden , met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

€

4. 277€

4. 277€

4. 277€

4. 277€

4. 277€

4. 277

€ €

1. 300. 000€ 1. 300. 000€

-€ -€

-€ -€

-€ -€

-€ -€

-

TOTAAL VASTE PASSIVA Vlottende passiva Netto-vlottende schulden , met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden Totaal netto-vlottende schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen Totaal overlopende passiva

€

1. 304. 277€

4. 277€

4. 277€

4. 277€

4. 277€

4. 277

€ €

854. 170€ 854. 170€

632. 000€ 632. 000€

680. 204€ 680. 204€

509. 000€ 509. 000€

465. 000€ 465. 000€

488. 000 488. 000

€ €

252. 019€ 252. 019€

533. 000€ 533. 000€

421. 000€ 421. 000€

421. 000€ 421. 000€

421. 000€ 421. 000€

421. 000 421. 000

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

€

1. 106. 189€

1. 165. 000€

1. 101. 204€

930. 000€

886. 000€

909. 000

2. 410. 466€

1. 169. 277€

1. 105. 481€

934. 277€

890. 277€

913. 277

TOTAAL PASSIVA

€

Tabel 23 Geprognosticeerde balans 2026-2030

26

Bijlage 2. Overzicht taakvelden

Tabel 24 Taakvelden

27

Toelichting grondslagen In dit document kunt u secties vinden die onleesbaar zijn gemaakt. Deze informatie is achterwege gelaten op basis van de Wet open overheid (Woo). De letter die hierbij is vermeld correspondeert met de bijbehorende grondslag in onderstaand overzicht.

E Art. 5.1 lid 1 sub e Deze informatie betreft nummers die dienen ter identificatie van personen die bij wet of algemene maatregel van bestuur zijn voorgeschreven als bedoeld in artikel 46 van de UAVG