Document · PDF

GR-Programmabegroting-2025-DIGITAAL (oud)

Gemeenteraad 7 november 2024, gemeente RoermondBij agendapunt: Begroting 202536.307 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 5

PROGR AMMABEGROTING 2025

GEMEENTE ROERMOND

PROGR AMMABEGROTING 2025

Inhoudsopgave begroting 2025 Voorwoord

1. Inleidende beschouwing

2. Verloop financiële positie

3. Programma’s

Programma 0 - Bestuur en ondersteuning en algemene dekkingsmiddelen Programma 1 - Veiligheid Programma 2 - Verkeer, vervoer en waterstaat Programma 3 - Economie Programma 4 - Onderwijs Programma 5 - Sport, cultuur en recreatie Programma 6 - Sociaal Domein Programma 7 - Volksgezondheid en milieu Programma 8 - Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing (verplichte) BBV indicatoren

23 31 35 39 43 47 53 61 67 71

4. Paragrafen

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8

Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Weerstandsvermogen & risicobeheersing Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Financiering Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Verbonden partijen en participaties Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Wet open overheid (Woo)

5. Financiële begroting 5.1 5.2 5.3

Algemeen Overzicht baten en lasten en toelichting Uiteenzetting financiële positie en toelichting

Colofon

77 85 95 103 107 115 151 155 157 159 163 179 191

PROGR AMMABEGROTING 2025

Voorwoord Graag bieden wij u de begroting 2025 met meerjarenperspectief 2026-2028 aan. Deze begroting richt zich voor een belangrijk deel op het laatste volledig jaar van het coalitieakkoord voor de periode 2022 - 2026, De stad van ambitie, daadkracht en verbinding. Maar zoals ook al aangegeven in ons coalitieakkoord reikt onze ambitie verder dan deze periode. Op 4 juli 2024 heeft de gemeenteraad, met het vaststellen van de kadernota 2025, de kaders voor deze begroting bepaald. Deze kaders zijn verder uitgewerkt in de begroting die nu voor u ligt. Het betreft een begroting die past bij een gemeente die financieel gezond, koersvast en ambitieus is. Maar zoals bij de behandeling van de kadernota aangegeven, kiezen wij nadrukkelijk ook voor realisme. In dat licht geven we prioriteit aan het continueren en uitvoeren van eerder geformuleerde ambities. Tegelijkertijd laten we de kansen niet voorbijgaan. Kansen om Roermond nog mooier te maken en de toekomst voor onze inwoners, bedrijven en instellingen nog verder te verbeteren. Met de resultaatbestemming vanuit het jaarrekeningresultaat 2023 zijn al een aantal nieuwe ambities ingevuld en ook met deze begroting kiezen wij gericht voor een beperkt aantal nieuwe beleidswensen. Stapelen van ambities en wensen achten wij niet realistisch, omdat er nadrukkelijk grenzen zitten aan hetgeen onze stad en gemeentelijke organisatie aan kan.

De gemeente Roermond is financieel gezond, maar met name factoren die buiten onze invloedsfeer liggen zorgen voor onzekerheden voor de langere termijn. Onzekerheden in Europa en daarbuiten die we inmiddels als dagelijkse realiteit moeten gaan beschouwen. Maar ook onzekerheden in ons eigen land. Bij het opmaken van deze begroting zijn de consequenties van het Hoofdlijnenakkoord van het kabinet en de financiële effecten van de Rijksbegroting 2025 nog niet uitgewerkt. Ook is er nog geen finale duidelijkheid over de terugval in financiële middelen vanaf 2026 en bestaat er nog steeds een discussie over de disbalans tussen taken die wij geacht worden uit te voeren en de middelen die daarvoor beschikbaar worden gesteld. Natuurlijk zijn wij niet blind voor de signalen en risico’s die geschetst worden door organisaties zoals VNG en die het niet gemakkelijk maken om tot een adequate meerjarenbegroting te komen, maar wij hebben daar in onze optiek voldoende op geanticipeerd met een realistische benadering en gezond financieel beleid. Dit zorgt er tevens voor dat wij ondanks de opgaven en onzekerheden erin zijn geslaagd de lastenstijging voor inwoners en ondernemers zeer beperkt te houden. De geschetste onzekerheden hebben niet alleen effect op onze meerjarenbegroting, maar raken ook onze (al dan niet tijdelijke) inwoners en helaas soms zelfs onredelijk hard.

Wij hebben daar oog voor en bieden binnen onze mogelijkheden ondersteuning.

Namens het college van burgemeester en wethouders, Dirk Franssen, Wethouder economie, stedelijke ontwikkeling en financiën

PROGR AMMABEGROTING 2025

1. Inleidende beschouwing

PROGR AMMABEGROTING 2025

Inleidende beschouwing Met de begroting 2025 geven wij vanuit de diverse portefeuilles verder uitvoering aan ons coalitieakkoord voor de periode 2022 - 2026, De stad van ambitie, daadkracht en verbinding. In het coalitieakkoord zijn op hoofdlijnen de keuzes gemaakt voor de bestuursperiode en deze begroting geeft de beleidsmatige en financiële kaders om daar vanaf 2025 verdere invulling en uitwerking aan te geven. We bouwen in deze begroting verder op de structuur die we in 2024 voor het eerst hebben neergelegd. Dit is een structuur met een duiding van het verloop van de financiële positie, een opbouw met negen (voorgeschreven) programma’s en acht paragrafen. Hoofdstuk 5 geeft de financiële begroting weer met een overzicht en toelichting van baten en lasten en een uiteenzetting van onze financiële positie. Ambitieus en realistisch zijn de sleutelbegrippen in de Begroting 2025. Zoals aangegeven in de kadernota 2025 zetten wij verder in op hetgeen in Roermond kwetsbaar en/of kansrijk is. We focussen daarbij op onze eigen ambities zoals geformuleerd in het coalitieakkoord maar ook op de ambities uit de samenleving. We vinden het belangrijk dat de zaken die we al in gang hebben gezet met voorrang, adequaat en daadkrachtig in worden uitgevoerd. De gemeenteraad heeft er immers al meerjarig middelen beschikbaar voor gesteld.

Onze investeringsplanning is ambitieus en laat zien dat er de komende jaren bovengemiddeld veel in uitvoering wordt gebracht. Maar ook op andere (beleids)terreinen en vanuit andere portefeuilles hebben we stevige doelen en pakken we door. We focussen op het realiseren van de bestaande ambities uit het coalitieakkoord en de daarmee samenhangende, aanzienlijke hoeveelheid zaken die in gang is gezet. Daarnaast hebben wij vanuit de Kadernota 2025 en in de opmaat naar de Begroting 2025, een aantal speerpunten benoemd. In 2025 zetten wij in op: • De Verbindingsagenda, waarmee we samen met maatschappelijke partners en instellingen de kracht van de samenleving versterken. • Het weerbaarder maken van college, de gemeenteraad en de ambtelijke organisatie om daarmee voorwaarden te scheppen voor een betrouwbare en goed functionerende overheid. • De aanpak van ondermijning met speciale aandacht voor ‘jonge aanwas’ en hierbij de continuering van inzet van straatcoaches. • Het bevorderen van de leefbaarheid door de extra inzet van boa’s. • Het voorkomen van maatschappelijke onrust en de aanpak en preventie van overlast door het aanstellen van een overlastcoördinator. • De viering van 80 jaar vrijheid. • Versterken van Roermond Evenementenstad door meer in te zetten op beleving. • Implementatie van de gebiedsprofielen binnenstad en Swalmen.

• De realisatie van invalidentoiletten in de binnenstad. • Het doorpakken op de ingezette versnelling van een aantal majeure projecten zoals Centrum kwartier, Weerstand, Roerdelta, Jazz City en Bisdom kwartier waarmee we ook noodzakelijke woningen realiseren. • De verdere uitvoering van Kiezen voor kansen. • Het uitvoeren van het beleid op het gebied van armoede en schuldhulpverlening en het (positief) gezondheidsbeleid. • Een nieuw ‘Mensontwikkelbedrijf’ waarmee we ervoor zorgen dat inwoners mee kunnen doen, met name ook op het gebied van werk. • Een nieuw inloophuis/inclusiehuis als voorziening waar meerdere (groepen) mensen terecht kunnen voor ontmoeting en/of opvang. • Het uitvoeringsprogramma ter verbetering van de verkeersveiligheid en het terugdringen van het aantal verkeersslachtoffers.

PROGR AMMABEGROTING 2025

• Het verbeteren van de dienstverlening naar onze inwoners o.a. op basis van klanttevredenheidsonderzoek. • Het handhaven van het cultureel aanbod met aandacht voor podiumkunst. • Het blijven stimuleren van elektrisch deelvervoer. • Het opstellen van een Handboek Openbare Ruimte met randvoorwaarden voor het kwalitatief en duurzaam verbeteren van onze buitenruimte. • Investering in een kansrijke peuter- en kleutertijd met interventies als gratis kinderopvang voor kinderen met een ontwikkelingsachterstand en extra ondersteuning in de kinderopvang en basisonderwijs. • Een bio-diverse en groene(re) openbare ruimte die spelen, bewegen en ontmoeten faciliteert. • Een extra vestiging van de bibliotheek in de wijk Donderberg, als plek voor ontmoeting, ondersteuning en ontwikkeling. • De realisatie van een kunstgrasveld bij SHH en beachvelden op sportpark de Wijher. • Het behouden en verbeteren van de CO2-prestatieladder. • De realisatie van de duurzaamheidscampus CIVIL en het stimuleren van de circulaire economie en gemeentebrede energiebesparing. • De aanpak van de spoorzone (Limburg Centraal). • De implementatie van ‘Een stad bouw je samen’. • Investeringen in de lokale economie in de volle breedte.

Effectieve uitvoering van ambities, beleid en speerpunten is alleen mogelijk met een organisatie die kwalitatief en kwantitatief voldoende in staat is om taken uit te voeren en met draagvlak in de Roermondse samenleving. Beide zijn essentieel maar al lang niet meer vanzelfsprekend. Daarom investeren we in de verdere professionalisering van de ambtelijke organisatie en in het verder versterken van de relatie met onze inwoners en ondernemers.

PROGR AMMABEGROTING 2025

2. Verloop financiële positie 2025

PROGR AMMABEGROTING 2025

2.1 Financiële positie structureel Het financiële vertrekpunt van deze begroting is de kadernota 2025. Hieraan zijn vervolgens toegevoegd de financiële effecten van de investeringsrapportage 2023, autonome ontwikkelingen. Tevens worden de beleidswensen 2023 en 2024 naar realisme bijgesteld (realismefactor 2023-2024). Dit resulteert in een meerjarig begrotingssaldo kadernota 2025. De kadernota is op 4 juli jl. vastgesteld door de gemeenteraad. Vervolgens zijn aan dit meerjarig begrotingssaldo toegevoegd: Het effect van de meicirculaire 2024 met de doorrekening prijs- en loonontwikkeling, het effect van de doorrekening gesloten systeem riool en afval, het effect van de doorrekening financieringslasten. Tevens is toegevoegd een aanvulling op de autonome ontwikkelingen (o.a. BsgW) en de kapitaallasten investeringsbudgetten uit de kadernota 2025. Tenslotte zijn er nog urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten toegevoegd. Al deze bijstellingen samen vormen de primitieve begroting 2025-2028. Zie de uiteenzetting in onderstaande tabel.

(bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Vertrekpunt kadernota 2025

5.711

-323

1.720

622

Investeringsrapportage 2023

284

121

Autonome ontwikkelingen

-2.405

-2.108

-2.049

-2.375

Realismefactor 2023 - 2024

887

682

556

Overige bijstellingen (met name jaarschijfcontrole 2028)

421

1.119

Meerjarig begrotingssaldo na kadernota 2025

4.477

-1.598

769

Mutaties meicirculaire 2024

-3.655

914

551

753

Mutaties ontwikkeling loon-prijs index

725

-292

331

Raadsvoorstel sportcentrum Swalmen (rentelast)

-14

Meerjarig begrotingssaldo na meicirculaire 2024

1.533

-688

1.014

1.113

Bijstelling baten tarief afval – rioolheffing

-170

-154

-200

Effecten doorrekening financieringslasten

579

460

285

-60

Aanvullende autonome ontwikkelingen

357

171

186

237

Herrekening kapitaallasten investeringsbudgetten

342

607

659

Herrekening kapitaallasten WMO-maatwerkvoorzieningen

253

171

111

Urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten

-1.308

-1.315

-1.175

-2

-1

1.347

-1.003

826

863

Overige bijstellingen Structureel begrotingssaldo primitieve begroting 2025-2028

Urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten Zoals eerder al vermeld staat de begroting 2025 in het teken van ‘afmaken waar we aan begonnen zijn’. Derhalve zijn er dan ook maar een beperkt aantal urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten opgenomen. Hierin heeft Roermond keuzes gemaakt rekening houdend met haar structurele begrotingsruimte. Ondanks de terugval van middelen in het meerjarig perspectief (zie jaar 2026) presenteert Roermond een sluitende realistische meerjaren begroting (zie ook overzicht structureel – reëel begrotingsevenwicht, paragraaf 2.3).

PROGR AMMABEGROTING 2025

Hieronder vindt u een uiteenzetting van de urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten:

bedragen x € 1.000

Nr.

Titel urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten

Investeringsbedrag

2025

2026

2027

2028

Toelichting

Limburg Centraal / Grootschalige woningbouw OV.

N.v.t.

425

Er is een bod bij het Rijk neergelegd voor grootschalige woningbouw nabij O.V.-locaties. Om de Roermondse visie verder uit te kunnen voeren (o.a. voorbereiding en onderzoek) zijn middelen noodzakelijk.

Ruimtelijke ontwikkeling, wonen, Vergunningverlening Toezicht & Handhaving

N.v.t.

270

In de begroting 2024 (ambitie nmr. 40) is incidenteel aanvullende capaciteit opgenomen. Deze capaciteit blijkt structureel nodig en wordt middels de begroting 2025 dan ook structureel gemaakt.

Projecten omgeving

N.v.t.

415

ondersteunende adviesformatie

N.v.t.

135

Het aantal projecten in de investeringsplanning 2025 gaat de reguliere inzet van het cluster Projecten Omgeving te boven. De lopende projecten kunnen volgens planning worden uitgevoerd maar het toevoegen van projecten vraagt om uitbreiding van capaciteit op functies als projectleider civiel, projectleider ruimtelijke ontwikkeling, toezichthouder, projectondersteuner. Daarnaast in formatie Bedrijfsvoering (inkoop, financieel advies en juridisch advies).

VTH Handhaving (juridisch)

N.v.t.

Gelet op de toename in handhavings-verzoeken is extra formatie noodzakelijk om aan de geldende termijnen en wettelijke verplichtingen te kunnen blijven voldoen

Toezichthouder energietransitie

N.v.t.

De Energie Transitie betekent dat er de komende jaren netverzwaringen worden uitgerold. Het toezicht komt boven op de reguliere werkzaamheden van alle andersoortige kabels en leidingen (gas, water, glasvezel etc.) en dat maakt uitbreiding van de formatie noodzakelijk.

Zakelijk deelvervoer

N.v.t.

Betreffen middelen voor financiering/continuering zakelijk deelvervoer na 1 juli 2025 (afloopdatum contract). Aanvullende middelen zijn tevens nodig voor realiseren ambitie om in 2030 klimaatneutraal te zijn.

Walstroom Willem Alexander haven (elektrisch)

350

Aanleg walstroom op de Willem Alexanderhaven zodat het voor schepen niet langer noodzakelijk is om hun motoren te laten draaien

Inloophuis/ Inclusiehuis

N.v.t.

550

Betreft een laagdrempelige inloopvoorziening die zich specifiek richt op inwoners met complexe problematieken.

Toezichthouder WMO Midden Limburg Oost

N.v.t.

Betreft extra formatie regionaal toezichthouder WMO. De kosten worden voor 56% doorbelast naar de regiogemeenten in MLO.

Junior contractmanager MLO

N.v.t.

Betreft extra formatie junior contract-manager MLO. De kosten worden voor 56% doorbelast naar de regiogemeenten in MLO.

Scholingskosten personeel regionale functies

N.v.t.

Betreft extra middelen scholingskosten voor personeel regionale functies. De kosten worden voor 56% doorbelast naar de regiogemeenten in MLO.

PROGR AMMABEGROTING 2025

bedragen x € 1.000

Nr.

Titel urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten

Investeringsbedrag

2025

2026

2027

2028

Toelichting

Administratief medewerker MLO

N.v.t.

Betreft extra formatie administratief medewerker MLO De kosten worden voor 56% doorbelast naar de regiogemeenten in MLO.

Sociale boekhouder

N.v.t.

In de begroting 2024 is één sociale boekhouder structureel ingericht en een tweede sociaal boekhouder aangesteld om de continuïteit te borgen. De tweede functie wordt nu structureel gemaakt.

Ketenregisseur Sociale Zaken

N.v.t.

De huidige formatie ketenregisseurs is structureel ontoereikend voor het steeds uitgebreidere takenpakket en de toename van zwaardere problematiek wat uitbreiding noodzakelijk maakt.

Aanleg Invalidetoiletten

200

5,3

11,4

Betreft een investeringsbudget voor de realisatie van 2 invalidetoiletten in de Roermondse binnenstad. Eén in 2025 en één in 2026.

Meer Bewegen voor Ouderen (MbvO)

N.v.t.

In de begroting 2024 zijn middelen opgenomen om het bestaande programma voor MbvO in stand te houden. Dit bestendigen we nu uit Kiezen voor kansen.

Sportpark De Wijher; Aanleg beachveld

120

5,7

5,6

Beachsporten zijn, evenals de padelsport, door sportbonden erkend georganiseerd sportaanbod. Een aantal Roermondse verenigingen willen samenwerken en inspelen op de ontwikkelingen. Gemeente Roermond wil dit faciliteren.

Upgrade We-tra voetbalveld SHH voor kunstgrasveld

350

Een upgrade van een We-tra (wedstrijd-training) voetbalveld naar een kunstgrasveld waarmee aan de behoefte en norm van het grote ledenaantal kan worden voldaan.

Extra indexatie culturele middelen

N.v.t.

120

In 2023 zijn diverse kosten fors geïndexeerd met o.a. huisvestings- en personeelskosten van culturele instellingen, zoals de stichting ECI en Theater de Oranjerie tot gevolg. Dit maakt een extra indexatievergoeding noodzakelijk.

Dependance bibliotheek Donderberg

N.v.t.

500

Voor de realisatie van een dependance van de bibliotheek in de wijk Donderberg in het kader van het bevorderen van de kansengelijkheid van onze inwoners wordt € 500.000 bestemd in een nieuw te vormen reserve. Is cofunding van subsidiegelden Rijk en Provincie.

Inzet straatcoaches

N.v.t.

138

Betreft extra middelen voor continuering inzet straatcoaches om het in het IVP 2024-2027 geprioriteerde thema ondermijning met daarbinnen het voorkomen van de zogenaamde jonge aanwas, aan te pakken.

Overlast coördinator (aanvulling team Wijkregie)

N.v.t.

100

Betreft uitbreiding formatie met een Overlast Coördinator om invulling te geven aan de behoefte voor een integrale aanpak van overlastsituaties.

PROGR AMMABEGROTING 2025

bedragen x € 1.000 Titel urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten

Investeringsbedrag

2025

2026

2027

2028

Incidentele Juridische capaciteit bestuursrechtelijke handhaving overlast coffeeshop

N.v.t.

170

Betreft tijdelijk extra juridische capaciteit op bestuursrechterlijke maatregelen om de overlast beheersbaar te houden.

Stadstoezicht

N.v.t.

260

De maatschappelijke ontwikkelingen en de verhoudingen in de maatschappij vragen nadrukkelijk om doelmatige handhaving ter bevordering van de leefbaarheid. Daarom wordt steeds vaker inzet van onze BOA’s gevraagd en in aanvulling op de begroting 2023en 2024 kunnen we dat alleen waarmaken met extra formatie.

Coördinator regionale samenwerking

N.v.t.

114

Een coördinator regionale samenwerking wordt noodzakelijk geacht, om onze rol en het professioneel meegroeien in de regionale samenwerking waar te kunnen maken. Ook gelet op de toekenning van de Regio Deal Midden-Limburg.

Implementatie “Een stad bouw je samen”

N.v.t.

150

250

In de begroting 2024 (ambitie nmr. 21) is een incidenteel bedrag opgenomen. Voor de uitwerking van ‘Een stad bouw je samen’, Roermond marketing, recreatie en toerisme zijn meer en ook structurele middelen noodzakelijk.

Organisatie grote(re) evenementen (incl. 80 jaar vrijheid)

N.v.t.

250

150

We maken de eerder toegekende middelen voor het waarmaken van de ambitie op grote evenementen structureel. Tevens zijn er in 2025 extra middelen nodig voor de viering 80-jaar vrijheid. Betreft een aanvulling op de ambitie nmr.19 uit de begroting 2024.

Bemiddeling bij overlast

N.v.t.

Mediation kan in een aantal gevallen bijdragen aan een veilige en leefbare woonomgeving en wij vinden het belangrijk om dit instrument aan te kunnen bieden

Bestuursadviseur

N.v.t.

110

Voor een adequate uitvoering van de werkzaamheden van bestuurders, is een uitbreiding van de formatie met een bestuursadviseur nodig.

Verbindingsagenda

N.v.t.

Er is in de samenleving een grote behoefte aan verbinding en de verbindingsagenda willen we structureel uit te voeren. Voor 2025 vinden we eenmalig dekking binnen de middelen. Op basis van een evaluatie wordt bezien of structurele middelen noodzakelijk zijn.

Weerbaar bestuur

N.v.t.

Het blijft structureel nodig om te investeringen in weerbaarheid van bestuur en ambtelijke organisatie. Het programma Weerbaar Bestuur moet hiervoor handvatten bieden.

Totaal nog te dekken:

1.020

3.912

3.894

3.274

Nr.

Toelichting

PROGR AMMABEGROTING 2025

bedragen x € 1.000

Nr.

Titel urgente ontwikkelingen en aanvullende prioriteiten

Investeringsbedrag

2025

2026

2027

2028

Toelichting

Dekking: 32

Algemene reserve

N.v.t.

-425

Dit betreft dekking uit de algemene reserve voor item 1 (Limburg Centraal / Grootschalige woningbouw OV).

Bestaande budgetten

N.v.t.

-757

-732

-687

Dit betreft met name dekking binnen het onderdeel ‘complexe problematiek’ binnen het Sociaal domein.

Doorbelasting regio gemeenten

N.v.t.

-123

Vanwege het feit dat een aantal van bovenstaande items regiofuncties Sociaal Domein betreffen, kan er een bepaald percentage doorbelast worden.

Extra activeren van uren op projecten

N.v.t.

-300

Uren van met name projectleiders, die gemaakt worden voor projecten kunnen in bepaalde gevallen geactiveerd worden op het betreffende project.

Binnen de personele loonsom

N.v.t.

-999

-557

Betreft met name doorbelasting van loonkosten aan regionale diensten en aan specifieke uitkeringen (SPUK’s).

Stelpost loonindexaties

N.v.t.

-442

-432

De stelpost loonindexaties wordt meerdere keren per jaar herijkt (bij de vertaling gemeentefonds circulaires).

Ten laste begrotingssaldo

1.020

1.308

1.315

1.175

PROGR AMMABEGROTING 2025

2.2 Financiële positie incidenteel Voor de incidentele financiële positie wordt de vastgestelde stand van de algemene reserve (AR) bij de jaarrekening 2023 als uitgangspunt genomen. In onderstaand overzicht is reeds genomen besluitvorming verwerkt.

(bedragen x € 1.000)

2024

Vertrekpunt jaarrekening 2023

57.722

-/- Besluit overhevelingen Burap ‘21

2025

2026

2027

2028

36.087

-47

-/- Besluit bestemmingsreserve kapitaallasten sportcentrum Swalmen

-1.360

-/- Besluit bestemmingsreserve continuiteitesplan Mutsaersstichting

-1.182

+/+ Besluit resultaat jaarrekening 2023

26.374

-/- Besluit budgetoverheveling jaarrekening 2023

-2.650

-/- Besluit resultaatbestemming jaarrekening 2023

-15.714

-/- besluit bestemmingsreserve Regio Deal (kadernota 2025)

-2.504

-/- Besluit Kiezen voor Kansen

-3.400

-/- Besluit beheerplannen incidentele dekking

-1.437

-/- Erfgoedvisie

-350

-/- Besluit bestemmingsreserve centrumkwartier

-10.000

-/- Besluit 1e tussenrapportage 2024 (bestemmingsreserve opvang ontheemden)

-3.000

Stand na besluitvorming Juli 2024

42.499

-3.440

-2.925

39.012

36.087

-425

(Verwachte) besluitvorming: Raadsvoorstel Joods Vastgoed (raad september)

-125

Raadsvoorstel 2e Tussenrapportage 2024 (raad oktober)

Limburg centraal/Grootschalige woningbouw OV (raad november) Prognose stand algemene reserve (na verwachte besluitvorming)

42.443

38.531

35.181

Benodigde weerstandscapaciteit

-10.580

waaronder claim sociaal domein:

-5.100

Prognose stand algemene reserve na aftrek minimum positie

31.863

27.951

24.601

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat onze algemene reserve uitstekend is. Het blijft echter zaak om de komende jaren de algemene reserve kritisch te blijven volgen.

PROGR AMMABEGROTING 2025

Minimumpositie algemene reserve Het minimum van de algemene reserve is opnieuw bepaald. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is hierover een uitgebreide toelichting opgenomen. Hierin is aansluiting gezocht met de methode die landelijk breed wordt toegepast en wordt veel meer de relatie gelegd met de risicoanalyse. Als basis voor het bepalen van het benodigde weerstandsvermogen worden de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Een actuele risico-inventarisatie • Een weerstandsratio binnen de bandbreedte van 1,4 (minimaal) – 2 (ruim voldoende) • Het streven naar een minimale solvabiliteit van 20% Het minimum van de algemene reserve komt op basis hiervan op € 10,6 mln., dit is inclusief de claim voor het sociaal domein. Voor een verdere inhoudelijke toelicht wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Sociaal Domein Om de ambities en opgaven in het sociaal domein voldoende financiële basis te bieden is bij de begroting 2023 besloten om een financieel kader in te stellen en binnen de algemene reserve een deel te alloceren ten behoeve van het sociaal domein. Vanaf 2024 hanteren we een nieuwe programma indeling en wordt het kader sociaal domein opnieuw vastgesteld. Dit kader betreft programma 6. De claim voor het kader sociaal domein binnen de algemene reserve is bedoeld om eventuele tegenvallers binnen het kader sociaal domein op te kunnen vangen. Daar tegenover staat, dat voordelen binnen het kader sociaal domein ook ten gunste aan deze claim vallen. Jaarlijks zal, op basis van een risico-inventarisatie, bepaald worden hoe hoog het minimumbedrag van deze claim dient te zijn. Dit is tevens ook het plafondbedrag. Indien het plafondbedrag van de claim bereikt is, zullen overschotten ten gunste komen van de algemene reserve. Voor de begroting 2025 is dit plafond bepaald op € 5,1 mln. (exclusief de ratio van 1,4).

2.3 Structureel en reëel begrotingsevenwicht In artikel 189 van de Gemeentewet is bepaald, dat de gemeenteraad erop toe ziet, dat de begroting structureel en reëel in evenwicht is. Hiervan kan worden afgeweken, indien aannemelijk is, dat het structureel en reëel evenwicht in de eerstvolgende jaren tot stand zal worden gebracht.

Structureel evenwicht Structurele baten en lasten zijn die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting en meerjarenraming worden opgenomen. Voor het begrip structureel is aansluiting gezocht bij de 4 jaar van de begroting en meerjarenraming. Baten en lasten zijn in beginsel incidenteel wanneer deze baten en lasten het begrotingssaldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken of om projecten of subsidies die tijdelijk c.q. eindig (harde einddatum) zijn. Het structureel begrotingssaldo wordt bepaald door het begrotingssaldo te zuiveren van incidentele baten en lasten. In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is dan ook opgenomen, dat in de toelichting op het overzicht van baten en lasten bij de begroting en bij de jaarrekening, een overzicht moet worden gevoegd van incidentele baten en lasten. Het structureel en reëel evenwicht is een belangrijk criterium voor een solide financieel beleid.

PROGR AMMABEGROTING 2025

Het BBV geeft geen scherpe afbakening van het begrip structureel en incidenteel. De commissie BBV heeft in de Notitie incidentele en structurele baten en lasten van augustus 2018 een nadere duiding gegeven van deze begrippen. Ook de verduidelijking handreiking Structurele en incidentele baten en lasten 2021 van de provincies gaat daar verder op in. De aard van de begrotingspost is bepalend (dominante criterium) of een post als structureel of incidenteel wordt aangemerkt. Als hulpmiddel voor het begrip ‘incidenteel’ kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal 3 jaar voortdoen. Dit hulpmiddel is in voorliggende begroting gehanteerd. Het structureel begrotingsevenwicht 2025 wordt berekend door het begrotingssaldo te verminderen met de incidentele lasten en baten (conform het overzicht ‘incidentele baten en lasten’ in de financiële begroting). Het saldo dat over blijft moet op termijn positief zijn (de structurele baten zijn dan groter dan de structurele lasten). Dit is uiteengezet in onderstaande tabel:

Tabel Structureel Begrotingsevenwicht (bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Begrotingssaldo (na besluitvorming)

1.347

-1.003

826

863

Bij: Incidentele lasten

7.084

7.284

1.678

2.083

Af: Incidentele baten

-7.084

-7.284

-1.678

-2.083

Saldo incidentele baten en lasten

Structureel Begrotingssaldo

1.347

-1.003

826

863

Structureel evenwicht

NEE

Op basis van bovenstaand overzicht wordt aangetoond dat de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 conform de gehanteerde definitie van incidentele baten en lasten uit het BBV, structureel in evenwicht is. De tweede voorwaarde is dat de begroting ook reëel in evenwicht moet zijn.

Reëel evenwicht Reëel evenwicht houdt in dat de ramingen in voorliggende begroting van de Gemeente Roermond volledig, voldoende realistisch en haalbaar dienen zijn. Belangrijke onderwerpen om dit te kunnen toetsen zijn onder andere de realiteit van: ombuigingen, loon- en prijsstijgingen, algemene uitkering, weerstandsvermogen en risico’s, ontwikkeling van de grondexploitatie en onderhoud van kapitaalgoederen (wegen, groen, gebouwen en riolering). Indien ramingen onvoldoende volledig, realistisch en haalbaar zijn, is de kans groot dat er op termijn een begrotingstekort ontstaat. De voorliggende begroting is opgesteld conform de uitgangspunten genoemd in de kadernota 2025. Zo is bijvoorbeeld de algemene uitkering begroot op basis van de stand meicirculaire 2024 en zijn de loon- en prijsindexen begroot op basis van de CPB ramingen, stand meicirculaire 2024. De realismefactor uit de kadernota is een realistische bijstelling van ambities uit de begrotingen 2023 en 2024. Tenslotte zitten er geen ombuigingen of taakstellingen in deze begroting. Voor een compleet overzicht van de risico’s en een meer inhoudelijke onderbouwing hiervan wordt verwezen naar paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

PROGR AMMABEGROTING 2025

3. Programma’s

PROGR AMMABEGROTING 2025

Programma 0

Bestuur en ondersteuning en algemene dekkingsmiddelen Strategisch doel programma Binnen het programma ‘bestuur en ondersteuning’ worden de algemene baten en lasten voor het draaiend houden van de gemeente geboekt. Denk hierbij aan het gemeentehuis, het college, burgerzaken, treasury-uitgaven of ICT. Ook de primaire baten van de gemeente boeken we op dit hoofdtaakveld, namelijk de gemeentefondsuitkering en de lokale lasten zoals de OZBen parkeerbelasting. Ten slotte zijn de boekhoudposten ook op dit taakveld te vinden. Deze gebruiken we om de exploitatie boekhoudkundig sluitend te maken.

Beleidskaders: • Toekomstvisie Roermond 2030 (2016). • Euregio-Visie 2030 (2021). • Bestuursovereenkomst Samenwerking Midden-Limburg (2014). • Agenda van Midden-Limburg (2016). • Communicatievisie gemeente Roermond (2015). • Nota vastgoed (2013). • Coalitieakkoord ‘’De stad van ambitie, daadkracht en verbinding’’.

Verbonden partijen: • Euregio Rijn-Maas Noord. • Samenwerking Midden-Limburg (SML).

Producten:

0.1 Bestuur

Bestuur is een subtaakveld binnen het programma 0. Bestuur en ondersteuning, bestaande uit de volgende onderwerpen: Regionale en Eurregionale samenwerking Wat willen we bereiken? Samenwerking Midden-Limburg (SML) is de samenwerking tussen de Midden-Limburgse gemeenten Echt-Susteren, Leudal, Maasgouw, Nederweert, Roerdalen, Roermond en Weert. De samenwerking richt zich op de hoofdthema’s Ruimte, Wonen en Economie en beoogt de ruimtelijk-economische kwaliteit in de regio te verbeteren en het vestigingsklimaat van Midden-Limburg te versterken. SML is een netwerksamenwerking en fungeert als coördinatie- en afstemmingsplatform. De gemeente Roermond treedt op als centrumgemeente. In 2020 hebben de zeven bij SML aangesloten gemeenten de visie “Midden-Limburg, verbindend hart van Limburg” vastgesteld. Deze visie is het inhoudelijk referentiekader voor de samenwerking. Op basis van deze visie is in 2021 de Investeringsagenda Midden-Limburg opgesteld. Om de grote regionale opgaven aan te kunnen pakken en de noodzakelijke financiering daarbij te verkrijgen is in 2023 samen met partners

in de regio en andere overheden waaronder provincie en waterschap, een nieuwe aanvraag opgesteld en ingediend voor de zogenaamde Regio Deal: een rijksregeling ter bevordering van de brede welvaart in de regio. De MiddenLimburgse aanvraag is in februari 2024 toegekend. Roermond is lid van de Euregio Rijn-MaasNoord (ERMN). Het overkoepelende doel van de euregio is het verminderen van grensbelemmeringen voor wonen, werken, studeren en zakendoen en het versterken van de identiteit van het gebied als een samenhangende regio. Daarnaast is de ERMN een belangrijke schakel in het subsidieprogramma van de Europese Unie: het Interreg-programma. Verder heeft de gemeente een officiële stedenband met de gemeente Mönchengladbach. De contacten met deze gemeente zijn sinds 2021 geïntensiveerd. Op het gebied van sport en cultuur zijn er samenwerkingen en uitwisselingen. Ook op andere terreinen (citymanagement, vervoer en infrastructuur) kijken we naar mogelijkheden tot grensoverschrijdende samenwerking. Met de gemeenten Niederkrüchten en Brüggen onderhouden we de contacten als buurgemeenten. Wat gaan we ervoor doen? In Regio Deals werken regionale partijen en het Rijk samen als partners om de brede welvaart te vergroten. Dit gaat over de kwaliteit van leven, wonen en werken van inwoners en ondernemers in Nederland.

Vanuit de SMLsamenwerking is een aanvraag voor de vijfde tranche Regio Deal ingediend waarvoor de minister van Binnenlandse Zaken inmiddels een bedrag van € 20 mln. heeft toegekend. Op 22 augustus 2024 hebben de betrokken ministeries en publieke partners het Convenant Regio Deal Midden-Limburg goedgekeurd. Hierdoor kan de Regio Deal Midden-Limburg in 2024 definitief worden vastgesteld en kan de uitvoering in 2025 beginnen. De looptijd van de Regio Deal is ten minste vier jaar. We gaan de komende jaren aan de slag met de volgende vier themalijnen:

PROGR AMMABEGROTING 2025

• Leefbaarheid • Landschap en Klimaatadaptatie • Economie, Onderwijs en Arbeidsmarkt • Versterking regionale samenwerking De Rijksbijdrage ter hoogte van het genoemde bedrag is gedaan onder de voorwaarde dat regio Midden-Limburg een evenredig bedrag ter beschikking stelt. De Provincie Limburg heeft een bedrag ter hoogte van € 10 mln. toegekend aan Regio Deal Midden-Limburg en neemt daarmee 50% van de regionale bijdrage voor haar rekening. De zeven SML-gemeenten staan daarmee gezamenlijk garant voor het resterende bedrag dat op basis van inwoneraantal wordt verdeeld. Voor onze gemeente betekent dit een bedrag van c.a. € 2.5 mln. Bij de vaststelling van de Kadernota 2025 is besloten een bestemmingsreserve Regio Deal in te stellen en is het benodigde bedrag in deze reserve gestort. Het betreft op dit moment nog slechts een garantstelling. Bij de daadwerkelijke realisatie van projecten die passen binnen de Regiodeal zal een beroep worden gedaan op deze reserve ter dekking van het Roermondse deel van de kosten. Bij de tussenrapportages zal de komende jaren worden gerapporteerd over de aanwending van de bestemmingsreserve. Met de ERMN, Mönchengladbach, Niederkrüchten en Brüggen zetten we in op grensoverschrijdende samenwerking en het wegnemen van grensbelemmeringen. We kijken naar projecten met een positieve uitwerking aan beide zijden van de grens.

Met de gemeente Niederkrüchten zijn we in overleg over de planvorming en realisering van het bedrijventerrein op de voormalige RAF-basis. Wat levert het op? Onze inspanningen in SML-verband zijn gericht op de doorontwikkeling van de Regio Deal en onze investeringsagenda. De toekenning stelt ons in staat om een aantal majeure lokale en regionale opgaven, in samenwerking met andere partijen, aan te pakken. Inhoudelijk zal de focus liggen op de aanpak van de opgaven op het gebied van economie, arbeidsmarkt en onderwijs, leefbaarheid en voorzieningen en op landschap en klimaatadaptatie. Toegekende co-financieringsmiddelen van het Rijk van

€ 20 mln. euro dragen bij aan de aanpak van opgaven op de genoemde thema’s. Maar niet alleen de middelen zijn daarbij van belang. Ook een betere/nauwere samenwerking met partijen in provincie en regio en de betrokkenheid van de rijksoverheid zal daaraan bijdragen. De inspanningen binnen de Euregio en Duitse gemeenten zijn gericht op het wegnemen van grensbelemmeringen, het verkrijgen van Interreg-subsidies voor gezamenlijke projecten maar ook op het zijn van “ein guter Nachbar.”

0.2 Burgerzaken

Wat willen we bereiken? De nieuwe visie Dienstverlening krijgt steeds meer vorm binnen de organisatie. Deze visie maakt duidelijk wat de inwoners kunnen en mogen verwachten van de gemeente. Hierdoor stellen wij onze inwoners, ondernemers en alle andere klanten nog nadrukkelijker centraal bij de gemeentelijke dienstverlening. Snel, betrouwbaar en duidelijk is waar we als gemeente Roermond naar streven. Door digitale kanalen zoals website, social media en online formulieren optimaal te benutten ontstaat er meer ruimte over voor een persoonlijke benadering voor hen die dit nodig hebben. Wat gaan we ervoor doen? We gaan de aanvraagformulieren van producten die nog niet online beschikbaar zijn digitaliseren, zodat de inwoner deze producten zelf online kan aanvragen. Daarnaast gaan we de formulieren monitoren en optimaliseren zodat ze voldoen aan de wettelijke eisen van de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer, die op 1 januari 2025 ingaat. Ook is het mogelijk om de informatie op de website te vertalen naar circa 30 talen en we vergroten de leesbaarheid van fysiek verstuurde documenten en informatie. Alle contactmomenten leggen we vast zodat er een beter klantbeeld ontstaat. Daarnaast standaardiseren we de veel voorkomende vragen zodat we via alle kanalen hetzelfde antwoord gegeven. Verder leven we de inzichtelijke servicenormen beter na.

Wat levert het op? Inwoners kunnen meer producten zelfstandig digitaal aanvragen. Hierdoor komt er capaciteit vrij om inwoners fysiek (balie), telefonisch of via live-chat verder te helpen. Doordat communicatie begrijpelijk is en er binnen roermond.nl meer informatie in de moederstaal beschikbaar is, neemt het aantal vragen hierover af. Door het completere klantbeeld kunnen we de inwoner effectiever, met meer empathie en/of snelheid (verder) helpen.

PROGR AMMABEGROTING 2025

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

0.4 Overhead

Wat willen we bereiken? Op een effectieve en efficiënte wijze komen tot een optimale vastgoedportefeuille voor zowel gebouwen en gronden.

Overzicht: Kosten van overhead

Wat gaan we ervoor doen? Er vindt een doorontwikkeling plaats op het gebied van vastgoedmanagement. In 2024 zijn de eerste stappen gezet met de verdere doorontwikkeling en professionalisering. Deze aanpak bestaat uit een gefaseerd en gedetailleerd uitvoeringsplan. In 2025 geven we hier een vervolg aan om van het huidige veelal operationele beheer, door te groeien naar tactisch (assetmanagement) en strategisch (visie-beleid) beheer. Dit levert beter inzicht op in de vastgoedportefeuille op basis van de gemeentelijke beleidsdoelstellingen (vastgoed als middel), alsmede de huisvestingsbehoefte van de ambtelijke en bestuurlijke organisatie (bedrijfsmiddel). Vastgoed dat niet meer past binnen de gemeentelijke beleidsdoelstellingen wordt zo snel mogelijk verkocht of krijgt een andere bestemming. In 2025 vindt het beheer en onderhoud plaats volgens het geldende beheerplan (MJOP) gebouwen en het hierin vastgestelde kwaliteitsniveau. Ook vindt er een herijking van het (duurzaam) meerjarenonderhoudsplan plaats, die we aan uw raad voorleggen. Wat levert het op? Een portefeuille (gebouwen en gronden) die optimaal bijdraagt aan de ruimtelijke-, maatschappelijke- en duurzame doelstellingen van onze gemeente.

Definitie overhead Overhead betreft alle kosten die samenhangen met sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Uitvloeisel hiervan is dat kosten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de betreffende taken/ activiteiten. Dit betekent dat alle bedrijfskosten die direct verbonden zijn aan activiteiten/taken/ producten die gericht zijn op de externe klant, op de betreffende taakvelden moeten worden verantwoord. De overhead wordt centraal begroot en verantwoord op het overzicht overhead via taakveld 0.4 Overhead.* Kostprijsberekening Waar een integrale kostprijs berekend dient te worden, zal overhead extracomptabel worden verdeeld op basis van Fte inzet per taakveld. * Overhead mag nog wel worden toegerekend aan grondexploitatie, investeringen en andere (subsidie) projecten en lokale heffingen.

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten

30.859

33.357

35.089

35.024

34.883

35.020

Baten

-446

-399

-420

Totaal taakveld 0.4 Overhead

30.413

32.958

34.669

34.604

34.463

34.600

(bedragen x € 1.000)

PROGR AMMABEGROTING 2025

0.5 – 0.7 Treasury, OZB, belastingen en algemene dekkingsmiddelen Overzicht: Algemene dekkingsmiddelen ingezet ter dekking van de uitgaven op de diverse programma’s. De belangrijkste daarvan zijn de uitkering uit het Gemeentefonds en de opbrengst Onroerendezaakbelastingen (OZB). Daarnaast zijn er nog een aantal kleinere opbrengsten zonder specifiek bestedingsdoel waarvan de belangrijkste in onderstaand overzicht zijn opgenomen.

Definitie algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen zijn die inkomsten van de gemeente waar geen directe dienstverlening en/of bestedingsverplichtingen tegenover staan. Het zijn dan ook vrij besteedbare middelen die jaarlijks worden

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

1.056

933

1.163

1.183

1.328

Treasury

1.061

505

269

862

1.342

1.544

Totaal lasten

2.117

1.438

1.432

2.045

2.525

2.872

Baten: Lokale heffingen (waarvan de besteding niet gebonden is)

-19.958

-20.766

-22.265

-22.732

-23.228

-23.889

Algemene uitkeringen

-149.646

-155.896

-163.414

-157.091

-163.070

-168.269

Treasury

-1.509

-256

-261

Totaal baten

-171.113

-176.918

-185.940

-180.084

-186.559

-192.419

Saldo algemene dekkingsmiddelen

-168.996

-175.480

-184.508

-178.039

-184.034

-189.547

(bedragen x € 1.000) Lasten: Lokale heffingen (waarvan de besteding niet gebonden is) Algemene uitkeringen

Treasury is een taakveld binnen het programma 0. Bestuur en ondersteuning. Treasury is het sturen en beheersen van, het verantwoorden

over, en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële positie en de hieraan verbonden risico’s. Binnen deze begroting is een paragraaf financiering (treasury) opgenomen waar we deze taken verder toelichten.

PROGR AMMABEGROTING 2025

Specificatie lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten: OZB woningen

512

525

649

661

OZB niet-woningen

336

329

429

436

Parkeerbelasting

106

211

Belastingen overig

102

Totaal lasten

1.056

933

1.163

1.183

1.328

Baten: OZB woningen

-9.451

-10.057

-10.734

-11.001

-11.274

-11.555

OZB niet-woningen

-7.527

-7.892

-8.771

-8.989

-9.212

-9.447

Parkeerbelasting

-2.127

-2.494

-2.435

-2.417

-2.562

Belastingen overig

-853

-323

-325

Totaal baten

-19.958

-20.766

-22.265

-22.732

-23.228

-23.889

Saldo lokale heffingen

-18.902

-19.833

-21.102

-21.549

-22.045

-22.561

(bedragen x € 1.000)

Onroerende Zaak belasting (OZB) is een taakveld binnen het programma 0 Bestuur en Ondersteuning. OZB wordt geheven van eigenaren van woningen en van eigenaren én gebruikers van niet-woningen. Deze gemeentelijke belasting behoort naast de parkeerbelasting tot de algemene dekkingsmiddelen en

wordt ingezet voor de taken die de gemeente uitvoert. Binnen deze begroting is een paragraaf lokale heffingen opgenomen, waar nader wordt ingegaan op de diverse belastingsoorten welke de gemeente inzet om opbrengsten te genereren.

Specificatie Algemene en overige uitkering Gemeentefonds

(bedragen x € 1.000)

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten: Algemene uitkering

-132.096

-141.891

-150.901

-145.250

-151.950

-157.651

Integratie-uitkeringen

-11.426

-12.060

-11.171

-10.499

-9.974

-9.472

Decentralisatie-uitkeringen

-6.124

-1.945

-1.342

-1.146

Saldo baten algemene uitkering

-149.646

-155.896

-163.414

-157.091

-163.070

-168.269

PROGR AMMABEGROTING 2025

Het gemeentefonds is een fonds op de rijksbegroting waaruit Nederlandse gemeenten (jaarlijks) een algemene uitkering toebedeeld krijgen. Met deze middelen moet de gemeente haar taken vervullen conform het niveau dat door de wet is voorgeschreven. Met deze uitkering houden we zowel het bestuurlijke- als ambtelijke apparaat in stand. Gemeenten krijgen daarnaast

van andere ministeries specifieke uitkeringen (Decentralisatie- en Integratie-uitkeringen) voor het vervullen van specifieke taken. In het besteden van de algemene uitkering is de gemeente vrij. Over deze besteding hoeven we geen verantwoording af te leggen aan het Rijk. Wel dienen we de wettelijke taken uit te voeren. Jaarlijks informeren de gemeentefondscirculaires de gemeenten over de bijstellingen.

0.8 Overige baten en lasten Overzicht: overige baten en lasten

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten: Reservering toekomstige loon-prijs indexaties

1.347

3.748

8.657

13.290

Overig (o.a. onvoorzien)

Totaal lasten

1.348

3.749

8.658

13.291

Baten: Overige

-22

-1

Totaal baten

-22

-1

Saldo overige lasten en baten

1.347

3.749

8.658

13.291

(bedragen x € 1.000)

Reservering toekomstige loon/prijs indexaties De gemeente houdt rekening met toekomstige indexaties van lonen en prijzen. Hiervoor ontvangt zij ook middelen via de gemeentefonds circulaires. Voor de reserveringen wordt aangesloten bij de CPB ramingen sector overheid. Bijstellingen vinden plaats middels de gemeentefonds circulaires.

Bedrag voor onvoorzien Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn we als gemeente verplicht om een bedrag voor onvoorzien te ramen in de begroting. In de (meerjaren) begroting 2025 hebben we dit bedrag niet per programma geraamd maar voor de begroting als geheel en voldoet daarmee aan de BBV. Het geraamde bedrag voor de gemeentelijke begroting is laag (€ 1.000). Dit komt doordat we hebben gekozen om de onvoorziene uitgaven integraal te verantwoorden en toe te lichten onder de programma’s waar deze onvoorziene uitgaven zich in het verslagjaar voor doen. Dit bevordert de transparantie en leesbaarheid in de jaarverantwoording. Ook houden we in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing rekening met een weerstandsvermogen gebaseerd op een actuele inventarisatie van de risico’s.

PROGR AMMABEGROTING 2025

0.9 Vennootschapsbelasting Overzicht: Bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting Definitie vennootschapsbelasting De vennootschapsbelasting (VPB) is een belasting over de belastbare winst. Als gevolg van de invoering van de Wet modernisering VPBplicht overheidsondernemingen, zijn gemeenten verplicht vennootschapsbelasting te betalen als zij een fiscale onderneming hebben. Deze wet is, mede onder druk van de Europese Commissie, ingevoerd om een gelijk speelveld te maken tussen overheidsondernemingen en private ondernemingen. Een gemeente betaalt VPB over de belastbare winst indien en voor zover zij een onderneming drijft. Niet alle activiteiten van de gemeente zijn dus in de VPB betrokken, maar alleen de activiteiten die voldoen aan de volgende voorwaarden:

er is sprake van een duurzame organisatie van kapitaal en arbeid, waarbij wordt deelgenomen aan het economische verkeer en er is sprake van een winststreven. De gemeente dient jaarlijks in haar begroting en haar jaarstukken rekening te houden met de VPB, omdat de VPB een last is die onderdeel uit maakt van het stelsel van baten en lasten en het resultaat. Jaarlijks, nadat de jaarrekening is vastgesteld, wordt de aangifte vennootschapsbelasting opgesteld en ingediend.

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten: Heffing Vennootschapsbelasting

-10

Saldo vennootschapsbelasting

-10

(bedragen x € 1.000)

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten (excl. overzichten)

8.612

8.505

11.178

9.990

9.465

8.441

Baten (excl. overzichten)

-12.063

-3.332

-2.664

Lasten overzichten

33.016

36.226

36.607

40.898

46.149

51.270

Baten overzichten

-171.581

-177.317

-186.361

-180.504

-186.979

-192.839

Resultaat voor bestemming

-142.016

-135.918

-141.240

-132.280

-134.029

-135.792

Storting in reserves

28.856

26.592

4.028

191

297

158

Onttrekking uit reserves

-35.143

-34.531

-8.391

-6.492

-1.919

-769

Mutatie reserves

-6.287

-7.939

-4.363

-6.301

-1.622

-611

Resultaat

26.374

612

1.349

-1.003

826

865

Resultaat

26.374

612

1.349

-1.003

826

865

Totaal programma 0 Bestuur en ondersteuning

-121.929

-143.245

-144.254

-139.584

-134.825

-135.538

(bedragen x € 1.000)

Baten en lasten van het programma 0

PROGR AMMABEGROTING 2025

Programma 1

Veiligheid Strategisch doel programma Roermond is een veilige, weerbare, leefbare en aantrekkelijke stad voor iedereen, behalve voor criminelen. Vanuit verbinding en vertrouwen werkt de gemeente samen met alle inwoners en partijen om de normen en (voor)waarden die nodig zijn om een veilig en prettig leef-, werk- en ondernemersklimaat te waarborgen. Hierin zijn we vriendelijk waar het kan en hard waar het moet.

Beleidskaders: • Integraal Veiligheidsbeleid 2024 – 2027. • Uitvoeringsplan integrale veiligheid 2025. • Programmaplan Ondermijning 2024-2027. • Regionaal beleidsplan 2024-2027 Veiligheidsregio LimburgNoord.

aard. Zo werkt de VRLN in 2025 mee aan een grootschalige oefening rondom de Maas. De Veiligheidsregio is gestart met de ontwikkeling van een nieuw project Euregionale Rijn-MaasWaal Incidentbestrijding en Crisisbeheersing (ERMWIC). Dit project richt zich op het versterken van de internationale samenwerking op het gebied van brandbestrijding, ambulancehulpverlening, rampenbestrijding en crisisbeheersing. Vanuit de strategische huisvestigingsnota is de bouw van een nieuwe brandweerkazerne in Roermond in voorbereiding waarbij ook de mogelijkheden voor een hulpdienstencluster worden bekeken.

Wat levert het op? De VRLN werkt als verlengd lokaal bestuur Producten: op het gebied van publieke gezondheid, brandweerzorg en crisisbeheersing. Vanuit 1.1 Crisisbeheersing en brandweer dit samenwerkingsverband treffen we in Wat willen we bereiken? gezamenlijkheid voorbereidingen en brengen Het beperken en beheersen van risico’s op het gebied van we de gecoördineerde aanpak van een ramp gezondheid en fysieke veiligheid en beperking van de impact op de inwoners bij een incident. En in het geval van een crisis vindt er of crisis tot stand. Het samenwerkingsverband draagt bij een goed georganiseerde (regionale) indien nodig een snelle en adequate opschaling plaats. crisisorganisatie die een bijdrage levert aan het realiseren van een veilige en gezonde gemeente Wat gaan we ervoor doen? en regio. De Veiligheidsregio Limburg Noord (VRLN) is een samenwerking met 15 andere gemeenten uit de regio. Binnen de VRLN werken brandweer, GGD en crisisbeheersing samen. Op het gebied van publieke gezondheid, brandweerzorg en crisisbeheersing 1.2 Openbare orde en veiligheid treedt de VRLN op als verlengd lokaal bestuur. Kerntaken zijn Wat willen we bereiken? voorkomen, bestrijden en herstellen.

De gemeente Roermond We willen bereiken dat inwoners, ondernemers en is als kerndiscipline (Oranje Kolom) onder meer betrokken bij de bezoekers van Roermond veilig zijn en zich veilig uitwerking van de crisisplannen en volgen, samen met de VRLN, voelen. hiervoor de landelijke ontwikkelingen. Wat gaan we ervoor doen? Om rampen en crisis zoveel mogelijk te voorkomen brengt We maken de overstap van incident gedreven de VRLN veiligheidsrisico’s in kaart en neemt preventieve werken naar een strategische veiligheidsaanpak. maatregelen. Als individuele inwoner kun je weinig invloed Naast de investeringen in de basis veiligheid uitoefenen op het voorkomen van rampen of crisis; op de in onze wijken, sturen we strategisch op de gevolgen kunnen inwoners zich wel voorbereiden. Daarom wordt middellange termijn via een programmatische bij het inventariseren van de risico’s in onze regio aandacht aanpak op drie geprioriteerde thema’s: besteed aan de vergroting van de weerbaarheid van de bevolking ondermijning, maatschappelijke onrust en digitale door adviezen hierover in de planvorming op te nemen. veiligheid. We investeren op vroegsignalering en preventie maar begrenzen waar dit nodig Er vindt toezicht plaats en er worden controles en inspecties is. We komen steeds meer aan de voorkant uitgevoerd.

Daarnaast is de VRLN verantwoordelijk voor het van het proces door slim gebruik te maken van leveren van geoefende, parate en professionele hulpverlening informatie over daders, netwerken, delicten, (brandweerzorg en crisisbeheersing), die op deze wijze adequaat plaats en tijd om gericht in te kunnen grijpen. We en effectief optreedt bij ongevallen en rampen van uiteenlopende dragen actief uit dat veiligheid een gezamenlijke

PROGR AMMABEGROTING 2025

verantwoordelijkheid is: van zowel gemeente als de inwoners, ondernemers en andere partners. We werken langs de lijnen: signaleren, voorkomen en begrenzen waarbij we vooral eerst werken aan de basis op orde te krijgen. We bieden mediation aan omdat dit in een aantal geval kan bijdragen aan een veilige en leefbare woonomgeving. In het integraal veiligheidsplan 2024-2027 wordt ingezet op drie overkoepelende thema’s vanuit een programmatische aanpak. In de jaarlijkse uitvoeringsplannen staan de concrete inspanningen die we leveren en bijdragen aan onderstaande ambitie per thema: 1. Ondermijning: een weerbaar Roermond waar ondermijning beheersbaar is. De gemeente Roermond stelt zich voor het behalen van bovenstaande ambitie de komende doelen die ook zijn beschreven in het door college vastgestelde programmaplan ondermijning 2024-2027: • Beter bewustzijn van de problematiek en de aanpak van ondermijning inclusief weerbaarheid. • Sterkere informatiepositie. • Krachtigere ketensamenwerking (intern en extern). • Minder verleiding tot ondermijnende activiteiten. Wat levert het op? • Inwoners en ondernemers hebben meerdere mogelijkheden om hun signalen te melden en zijn daarvan op de hoogte. • Collega’s van afdelingen binnen de gemeente Roermond leveren proactief signalen aan die worden geregistreerd en opgevolgd.

• Signalen worden vastgelegd in een systeem dat veilig en handzaam is en dat fungeert als dashboard. • Er vindt kennisdeling plaats tussen ketenpartners en het netwerk wordt versterkt. • Excessen worden zichtbaar aangepakt. • Positieve rolmodellen worden gepromoot. • Roermond staat over vijf jaar niet meer in de top tien van Nederland qua jonge aanwas.

2. D igitale veiligheid: Roermond is zich bewust van en heeft inzicht in digitale veiligheid. De gemeente Roermond stelt zich voor het behalen van bovenstaande ambitie de komende doelen in de periode 20242027: • Meer urgentiebesef van de problematiek en impact binnen de gemeente en haar partners. • Snellere samenwerking van lokaal tot internationaal niveau op het gebied van digitale veiligheid. • Groter bewustzijn onder inwoners en bedrijven van de impact en gevolgen van digitale criminaliteit. • Beter signaleren van (acute) digitale veiligheidsrisico’s. • Minder slachtoffers van digitale criminaliteit. Wat levert het op? • Een functionerende crisisorganisatie wanneer een cyberincident zich voor doet, in samenwerking met het gemeentelijk cluster Informatievoorziening. • Het thema digitale veiligheid heeft aandacht in de planvorming en werkpraktijk van de gemeente en haar partners. • Er bestaan vaste overlegstructuren rondom dit thema tussen de gemeente en haar partners. • Structurele voorlichting van inwoners en ondernemers. • De aanpak online ordeverstoring is ontwikkeld aan de hand van de barrière modellen van het CCV. • Maandelijkse fenomeen-analyse op het gebied van digitale veiligheid. Dit in combinatie met het programma preventie met gezag. • Extra aandacht voor jeugd rondom slachtofferschap en daderschap.

• Gerichte aanpak van daders van digitale criminaliteit. 3. M aatschappelijke onrust: een veilig Roermond heeft en geeft inzicht in impactvolle gebeurtenissen voor de gemeenschap. De gemeente stelt zich lerend op en werkt vanuit verbinding en vertrouwen samen met alle inwoners en partijen om zoveel mogelijk disruptieve onrust te voorkomen. Daarbij heeft de gemeente aandacht voor de weerbaarheid van personen en instituties en handhaaft zij duidelijke kaders. De gemeente Roermond stelt zich voor het behalen van bovenstaande ambitie de komende doelen in de periode 20242027: • Het eigen huis is meer op orde. • Betere samenwerking in de keten. • Er is beter zicht op signalen van maatschappelijke onrust. • Er zijn minder risicogroepen. • Er is meer verbinding tussen en met inwoners.

PROGR AMMABEGROTING 2025

Persoonsgerichte aanpak via Zorg- en Veiligheidshuis We sturen op een gezamenlijke persoonsgerichte aanpak op het gebied van criminaliteit en overlast. Dit gebeurt in samenwerking met partners op strafrechtelijk gebied en partners op het gebied van zorg. Op deze manier worden criminaliteit en overlast niet alleen passend aangepakt maar wordt er ook de nodige zorg geboden aan slachtoffers en daders. Daarmee verkleinen we de kans op herhaling. Er is extra inzet nodig op de thema’s jeugd en radicalisering/extremisme. Veilige wijken We werken volgens het AVE-model. AVE Naast de 3 strategische thema’s zetten we in op het veilig staat voor Integrale Aanpak ter Voorkoming houden van de wijken vanuit de basis op orde. Dit doen we door van Escalatie bij huishoudens met oplopende aanwezig te zijn op de momenten dat het nodig is en zorgen dat problematiek. Het doel is het voorkómen van een er inzet komt. Denk aan de gebiedsgerichte aanpak van overlast dreigend escalerende situatie en het beperken en onveiligheid op en rond de Maasplassen, aanpak overlast en beëindigen van een escalerende situatie. sportparken, het donkere dagen offensief, de week van de Binnen dit model is goed beschreven welke veiligheid, de persoonsgerichte aanpak, verder terugdringen van de high impact crimes, projectmatige aanpak van woonoverlast via partner in welke situatie en fase de regierol heeft.

de taskforce over bewoning, aanpak van jeugdoverlast, veiligheid Integraal toezicht en handhaving in en om scholen, coffeeshopbeleid en evenementenveiligheid maar ook het sluiten van woningen op basis van de wet Victoria en De inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 januari 2024 (zie programma 8) vraagt om een Damocles. herijking van toezicht en handhaving binnen het ruimtelijke domein. Vanuit integraliteit sluit Jeugd: voorkomen jonge aanwas leefbaarheid en veiligheid daarbij aan. We gaan Jeugd is geen apart speerpunt maar loopt net zoals de veilige veel meer vanuit prioriteiten en gezamenlijke wijken aanpak als een rode draad door de 3 strategische thema’s acties en aanpak sturen op de inzet van heen. Met het verkrijgen van de middelen vanuit het Rijk voor Preventie met Gezag kan de aanpak op het gebied van jeugd zich handhaving. Tegelijkertijd brengen we door middel van een uitvoeringsprogramma in kaart verder versterken: het voorkomen van jonge aanwas. Daarnaast hoeveel capaciteit en welke bevoegdheden er is het thema jeugdoverlast en jeugdcriminaliteit erop gericht nodig zijn om onze ambities op een realistische (overlast gevende en criminele) jeugdgroepen (netwerken) uit manier in te kunnen vullen en tegelijkertijd elkaar te halen en de kopstukken aan te pakken via het zorg- en veiligheidshuis.

Het dashboard jeugd is in ontwikkeling en stelt ons wendbaar te blijven voor toekomstige ontwikkelingen en trends. De inzet rondom het in staat om gerichter te gaan sturen op de aanpak van overlast. plan van aanpak Maasplassen is daar een goed voorbeeld van. Wat levert het op? • De interne organisatie is doelmatig ingericht. • De samenwerking met ketenpartners is effectief met korte responstijd. • Signalen van maatschappelijke onrust (radicalisering, extremisme) worden vroegtijdig aan de gemeente doorgegeven. • Er is een duidelijk grens gesteld voor risicogroepen en deze wordt gehandhaafd. • De risicofactoren voor radicalisering worden verkleind. • Om meer sociale cohesie te bereiken wordt de Bondgenoten methodiek toegepast.

Baten en lasten van het programma 1

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten

9.991

11.684

13.758

13.588

13.464

13.344

Baten

-1.221

-1.042

-1.214

-1.228

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Roermond&id=791cff49-be7a-4ef0-a944-a807db056b3b