Document · PDF

Bijlage 1 - 3e Tussenrapportage 2023

Gemeenteraad 21 december 2023, gemeente RoermondBij agendapunt: 3e tussenrapportage 202310.136 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Tussenrapportage

2023

| Peildatum september 2023 |

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Inhoudsopgave 3e tussenrapportage 2023 Inleiding

Leeswijzer

1. Financiële positie

2. Ontwikkelingen per programma 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10

13 21

Programma 1 Zorgzame gemeente Programma 2 Inclusieve samenleving Programma 3 Goed onderwijs Programma 4 Kansen voor klimaat Programma 5 Goede leefomgeving Programma 6 Toekomstbestendige Stad Programma 7 Ruimte en Wonen Programma 8 Levendige Stad Programma 9 Veilige Stad Programma 10 Moderne gemeente

23 29 33 37 41 47 53 59 63 67

Overig / Overzichten

Colofon

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Inleiding

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Inleiding Voor u ligt de 3e tussenrapportage 2023. De 3e tussenrapportage is de laatste rapportage over het begrotingsjaar 2023. Anders dan de 2e tussenrapportage is dit een financiële rapportage. Deze rapportage geeft een vooruitblik van de te verwachten realisatie en afwijkingen ten opzichte van de begroting 2023. De financiële verantwoording is gebaseerd op de stand van zaken met peildatum 18 september van dit jaar. Op basis van de afwijkingen per deze peildatum, wordt er in de 3e tussenrapportage, een inschatting gemaakt van het te verwachten resultaat van de jaarrekening 2023. In de eerste plaats informeren wij uw raad over zowel de structurele als de incidentele financiële positie n.a.v. de bijstellingen in de 3e tussenrapportage. Daarnaast bevat de 3e tussenrapportage enkele technische begrotingswijzigingen om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2023 te voorkomen. In deze 3e tussenrapportage is eveneens de financiële impact van de septembercirculaire 2023 verwerkt. Voor zaken die wij in 2023 niet hebben kunnen realiseren en waar in de begroting 2024 geen financiële ruimte voor is doen wij u een voorstel tot budgetoverheveling van 2023 naar 2024. Daarnaast zijn de reserveclaims groter dan € 25.000 beoordeeld n.a.v. de projectopdracht ‘Inzicht in de bestemmingsreserves’, welke voortvloeit uit het coalitieakkoord.

Tot slot is er specifiek aandacht voor de stand van zaken rondom de ambities die voortvloeien uit de begroting 2023 en de jaarrekening 2022 (resultaatbestemmingen en budgetoverhevelingen). De 3e tussenrapportage is behandeld in de commissies bestuur en middelen (BM), burgers en samenleving (BS) en ruimte (RU), waarna de tussenrapportage en de bijbehorende begrotingswijzigingen ter besluitvorming op 21 december 2023 voorligt aan de raad.

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Leeswijzer

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Leeswijzer Onderliggende rapportage is als volgt opgebouwd. In het eerste hoofdstuk van de 3e tussenrapportage ziet u het effect van de bijstellingen uit de 3e tussenrapportage op de financiële positie. Hier geven wij u op totaalniveau weer wat, financieel gezien, de grootste afwijkingen zijn t.o.v. de begroting 2023. Daarnaast wordt de incidentele financiële positie geactualiseerd. In hoofdstuk 2 wordt vervolgens per programma / overzichten de financiële bijstellingen op de volgende onderdelen toegelicht: • Budgettaire afwijkingen; • Budgettair neutrale mutaties; • Budgetoverhevelingen naar 2024; • Storting / onttrekking reserves. In de toelichting worden conform de financiële verordening afwijkingen die groter dan € 50.000 per programma zijn (zowel voordelig als nadelig) op hoofdlijnen onderbouwd. In het bijlagenboek vindt u tot slot een aantal bijlagen. Onderstaand een korte toelichting op de inhoud van deze bijlagen.

Bijlage 1 - Begrotingswijziging 3e tussenrapportage 2023 In bijlage 1 is de begrotingswijziging opgenomen van alle financiële bijstellingen die in hoofdstuk 2 per programma/overzicht zijn toegelicht.

Bijlage 2 - Totaaloverzicht budgetoverhevelingen 2024 In bijlage 2 vindt u een totaaloverzicht van de voorgestelde budgetoverhevelingen naar 2024. Ook deze zijn in hoofdstuk 2 per programma /overzicht toegelicht.

Bijlage 3 - Begrotingswijziging septembercirculaire 2023 In de 3e tussenrapportage is de financiële verwerking van de septembercirculaire 2023 opgenomen. In bijlage 3 vindt u dan ook de begrotingswijziging behorende bij de septembercirculaire 2023.

Bijlage 4 - Begrotingswijziging vrijval reserves groter dan € 25.000 In hoofdstuk 3 van de kadernota 2024 (pagina 28 van het boekwerk) zijn een aantal projectopdrachten uitgewerkt die voortvloeien uit het coalitieakkoord. Eén van de genoemde projectopdrachten is inzicht in de bestemmingsreserves en voorzieningen. De reserveclaims groter dan € 25.000 zijn beoordeeld en worden in de 3e tussenrapportage meegenomen. In bijlage 4 kunt u de begrotingswijziging behorende bij de vrijval van deze reserveclaims vinden.

Bijlage 5 - Specifieke keuzes begroting 2023 In hoofdstuk 1 van de begroting 2023 is een eerste vertaling van het coalitieakkoord weergeven. Deze kunt u vinden op pagina 10/11 van het boekwerk. In deze tussenrapportage lichten wij op basis van het stoplichtenmodel toe wat per onderdeel de stand van zaken is. In bijlage 5 vindt u een totaaloverzicht, inclusief reeds gerealiseerde en verplichte bedragen.

Bijlage 6 - Resultaatbestemming jaarrekening 2022 Bij de jaarrekening 2022 heeft de raad besloten een bedrag van € 6.733.613 te bestemmen voor het bespoedigen van een aantal ambities. In bijlage 6 vindt u een totaaloverzicht, inclusief reeds gerealiseerde en verplichte bedragen. Verantwoording vindt plaats middels het stoplichtenmodel.

Bijlage 7 - Budgetoverheveling jaarrekening 2022 Bij de jaarrekening 2022 heeft de raad besloten een bedrag van €1.552.917 over te hevelen naar 2023. In bijlage 7 vindt u een totaaloverzicht, inclusief reeds gerealiseerde en verplichte bedragen. Verantwoording vindt eveneens plaats middels onderstaand stoplichtenmodel.

GEMEENTE ROERMOND

Stoplichtenmodel: Bij de beoogde en bereikte resultaten wordt in deze tussenrapportage gewerkt met kleurindicaties. Hiervoor worden de kleuren groen (gerealiseerd), oranje (deels gerealiseerd) en rood (niet gerealiseerd) gebruikt. Met het toevoegen van de kleurindicaties maken we visueel wat er tekstueel al staat. Het voordeel is dat er meteen in één oogopslag inzichtelijk is welke beoogde resultaten zijn gerealiseerd. Speerpunt is of wordt volledig gerealiseerd. Alles loopt volgens planning. Dit blijkt uit... Speerpunt wordt gedeeltelijk gerealiseerd, of verloopt niet geheel volgens planning. Dit blijkt uit... Speerpunt wordt niet gerealiseerd. Oorzaak is...

Voor de volledigheid wordt vermeld dat uitsluitend de bedragen in hoofdstuk 1 vermenigvuldigd moeten worden met €1.000. Daarnaast zijn negatieve bedragen een nadeel, en positieve bedragen een voordeel.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

1. Financiële positie

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Financiële positie In de 2e tussenrapportage 2023 is in uw raad op 12 oktober 2023 onderstaand positief begrotingssaldo 2023 gepresenteerd. In dit hoofdstuk wordt de financiële positie geactualiseerd.

1.1. Bijstelling begrotingssaldo 2023 In de tabel hieronder worden de financiële afwijkingen op programmaniveau weergegeven. Bij de verschillende programma’s en overzichten wordt in hoofdstuk 2 een toelichting gegeven.

Programma

Bedragen x € 1.000

2023 3.597

Begrotingssaldo 2023 na 2e tussenrapportage (Raad oktober 2023) 1

Zorgzame gemeente

3.128

Inclusieve samenleving

4.097

Goed Onderwijs

499

Kansen voor Klimaat

297

Goede leefomgeving

-724

Toekomstbestendige Stad

-447

Ruimte en Wonen

Levendige Stad

488

Veilige Stad

318

Moderne gemeente

-41

Overzichten

Algemene dekkingsmiddelen en Overhead

2.572

Totaal bijstelling 3e tussenrapportage 2023 exclusief budgetoverhevelingen

10.246

Budgetoverhevelingen 2023 - 2024

-2.154 8.092

Totaal bijstelling 3e tussenrapportage 2023 na budgetoverhevelingen -/- Correctie besluitvorming begroting 2023 (storting algemene reserve)

-1.261 -1.261

Bijstelling n.a.v. correctie Mutatie septembercirculaire 2023

1.031

Bijstelling n.a.v. septembercirculaire 2023

1.031

Begrotingssaldo na 3e tussenrapportage 2023

11.459

GEMEENTE ROERMOND

De geconstateerde financiële afwijkingen van deze 3e tussenrapportage geven een positieve bijstelling van afgerond € 8.092K, inclusief de budgetoverhevelingen. Daarnaast geeft de septembercirculaire 2023 een positief effect van € 1.031K. Ook vindt er een storting in de algemene reserve plaats n.a.v. een correctie op de besluitvorming begroting 2023. Hiermee komt het geprognosticeerd begrotingssaldo aan het eind van het jaar uit op een positief saldo van € 11.459K. Het hierboven gepresenteerde saldo is gebaseerd op een prognose per 18 september 2023. De 3e tussenrapportage is gemaakt met de kennis en inzichten van die peildatum. Een aantal zaken die nog onbekend zijn of waar we zelf weinig of geen invloed op kunnen uitoefenen, kunnen het uiteindelijke rekeningresultaat nog beïnvloeden. Dit zijn o.a. de financiële uitwerkingen van de decembercirculaire 2023, rijksmaatregelen en afrekeningen met zorgaanbieders. Mogelijke effecten hiervan worden in de jaarrekening 2023 verwerkt. Onderstaand worden de diverse onderdelen toegelicht. Budgettaire afwijkingen De geconstateerde financiële afwijkingen van deze 3e tussenrapportage geven een positieve bijstelling van afgerond € 8.092K (incl. budgetoverhevelingen). Voor een toelichting op bovengenoemde posten verwijzen wij naar de toelichting bij de betreffende programma’s / overzichten in hoofdstuk 2.

De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 1. Voorziening Bij deze tussenrapportage stellen wij de raad voor om een voorziening te vormen voor de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) t.h.v. € 216.000. Een toelichting hierover vindt u bij de overzichten in hoofdstuk 2. Bestemmingsreserve Bij deze tussenrapportage wordt aan de raad voorgesteld om een bestemmingsreserve in te stellen voor de regeling Kwaliteitsimpuls Binnenstad, waarbij tevens een storting van € 550.000 plaatsvindt. Een nadere toelichting vindt u in programma 6. Onttrekkingen /stortingen reserves In deze tussenrapportage vinden een aantal mutaties op reserves plaats. Een nadere toelichting treft u aan bij programma’s / overzichten. De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 1. • Arbeidsmarktregio Midden Limburg (programma 1); • Correctie Dam-Lateraal Kanaal (correctie van programma 4 naar programma 7); • Correctie Roerdelta (programma 7); • Huurprijsvermindering als gevolg van overheidsmaatregelen (programma 7); • Motie Libië / Marokko (programma 10); • Correctie structuurvisie (overzichten). Budgettair neutrale mutaties Naast bijstellingen die een begrotingseffect hebben, zijn er ook budgettair neutrale wijzigingen. Deze technische begrotingswijzigingen worden gedaan om eventuele onrechtmatigheden in de jaarverantwoording 2023 te voorkomen.

Een nadere toelichting treft u aan in hoofdstuk 2. De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 1. Budgetoverhevelingen 2024 Met deze 3e tussenrapportage stellen wij u voor om een aantal budgetten over te hevelen naar 2024. Het gaat hierbij om budgetten waarvan de uitvoering in 2023 niet heeft plaatsgevonden en gepland is in 2024. Bij de programma’s en overzichten zijn deze per product toegelicht.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Bij het vaststellen van de P&C jaarplanning 2023 incl. inhoud, kaders en doelen zijn de volgende criteria opgenomen voor budgetoverhevelingen: • Alleen incidentele budgetten komen in aanmerking voor budgetoverheveling; • Overhevelingen kleiner dan € 50.000 komen niet in aanmerking; • Er moet een concreet plan beschikbaar zijn. Aanvullend worden er twee uitzonderingen benoemd: • Regionale middelen waarvoor de gemeente als centrumgemeente fungeert komen in aanmerking voor overheveling, ongeacht het bedrag en ongeacht of er een concreet plan aan ten grondslag ligt; • Budgetten waarvoor reeds een verplichting is aangegaan, komen in aanmerking voor overheveling, ongeacht het bedrag en ongeacht of er een concreet plan aan ten grondslag ligt. Het totaalbedrag van de voorgestelde budgetoverhevelingen is afgerond € 2,2 miljoen. De voorgestelde overhevelingen zijn getoetst aan de criteria. In bijlage 2 treft u een totaaloverzicht van de voorgestelde budgetoverhevelingen. Het bedrag van de budgetoverhevelingen wordt in 2023 toegevoegd aan de algemene reserve en in 2024 opgenomen in de begroting en aan de algemene reserve onttrokken. De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 1. Storting algemene reserve correctie begroting 2023 Bij de begroting 2023 was het begrotingssaldo incl. de 1e begrotingswijziging € 1,26 miljoen negatief.

Dit negatieve saldo zou tot € 0 aangevuld worden via een onttrekking uit de algemene reserve. Gaandeweg het jaar 2023 blijkt deze onttrekking niet nodig. Derhalve wordt aan de raad voorgesteld deze onttrekking terug te draaien. Septembercirculaire 2023 Begin november bent u middels een raadsinformatiebrief geïnformeerd over de effecten van de septembercirculaire 2023. In deze brief is aangegeven dat de financiële verwerking van deze circulaire in de 3e tussenrapportage zal plaatsvinden. In bijlage 3 vindt u dan ook de begrotingswijziging behorende bij deze septembercirculaire 2023. Storting reserve Voor de incidenteel verkregen middelen voor loon- en prijsbijstelling Jeugdhulp in de septembercirculaire wordt een storting van afgerond € 323.000 (€ 202.000 voor 2024 en € 121.000 voor 2025) aan de reserve (boven)regionale taken Rijk Hervormingsagenda Jeugd voorgesteld.

GEMEENTE ROERMOND

1.2. Incidentele financiële positie In de tabel hieronder wordt de incidentele financiële positie bijgewerkt.

Bedragen x € 1.000

2023

Vertrekpunt jaarrekening 2022

37.997

-/- Besluit lokaal fonds energie armoede

-1.800

-/- Besluit overhevelingen Burap ‘21

-149

-/- Besluit begroting 2023

-6.961

-/- Besluit amendementen begroting 2023

-100

-/- Besluit 1e tussenrapportage 2023

-2.652

+/+ Besluitvorming resultaat jaarrekening 2022

30.320

-/- Besluit resultaatoverheveling jaarrekening 2022

-1.553

-/- Besluit resultaatbestemming jaarrekening 2022

-6.734

+ / - Besluit raadsvoorstel Kiezen voor Kansen

3.525

-/- Besluit Beheerplannen incidentele dekking

2024

2025

2026

2027

-47

-3.400

-3.440

-2.925

49.194

46.269

-1.437

+/+ Besluit 2e tussenrapportage (reserves < 25k)

133

Stand vóór besluitvorming 3e tussenrapportage

52.026

54.835

(Verwachte) besluitvorming Voorstel 3e tussenrapportage (reserves > 25k)

4.231

Budgetoverhevelingen

2.154

Correctie besluitvorming begroting 2023 (onttrekking negatief begrotingssaldo niet meer nodig)

1.261

Prognose stand algemene reserve

59.672

52.681

49.194

46.269

Claim sociaal domein binnen AR

4.760

Algemene reserve excl. claim SD

54.912

47.921

44.434

41.509

-/- Benodigde weerstandscapaciteit (incl claim SD)

-9.206

Prognose algemene reserve na aftrek minimumpositie

45.706

38.715

35.228

32.303

-2154

In de 3e tussenrapportage vindt een mutatie van € 7.646 miljoen plaats, (positief) op de algemene reserve. De mutatie wordt onderstaand toegelicht. Vrijval reserve(claims) groter dan € 25.000 In hoofdstuk 3 van de kadernota 2024 (pagina 28 van het boekwerk) zijn een aantal projectopdrachten uitgewerkt die voortvloeien uit het coalitieakkoord. Eén van de genoemde projectopdrachten is inzicht in de bestemmingsreserves. In totaliteit waren dit 108 reserveclaims. De beoordeling van reserveclaims kleiner dan € 25.000 zijn meegenomen in de 2e tussenrapportage 2023. Daarbij is een bedrag vrijgevallen van € 133.126.

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

In deze 3e tussenrapportage zijn de reserveclaims groter dan € 25.000 meegenomen. Er heeft een inhoudelijke analyse van alle claims > € 25.000 plaatsgevonden. Hierbij is onder andere aandacht besteed aan: • Het oorspronkelijke doel en de actualiteit van dit doel; • De looptijd vanaf het moment van vorming van de reserve; • De hoogte, de historische inzet en de toekomstige verwachte inzet Dit sluit ook aan bij de criteria zoals opgenomen in de nota reserves en voorzieningen 2023. Op basis van deze analyse kan er per saldo een bedrag van € 4,2 miljoen vrijvallen. Wij stellen de raad voor dit bedrag conform de nota reserves en voorzieningen toe te voegen aan de algemene reserve. De begrotingswijziging en een overzicht van de reserves die vrijvallen vindt u terug in bijlage 4. Daarnaast worden er vier bestemmingsreserves omgezet naar kapitaallastenreserves. In de begrotingswijziging in bijlage 4 ziet u dat deze vier bestemmingsreserves met een totaalsaldo van €2.177.269 in eerste instantie vrijvallen, en doorgestort worden naar de kapitaallastenreserves. Budgetoverhevelingen 2024 Met deze 3e tussenrapportage stellen wij u voor om een bedrag van afgerond € 2,2 miljoen over te hevelen naar 2024. Dit bedrag wordt in 2023 toegevoegd aan de algemene reserve en wordt in 2024 in de begroting verwerkt en aan de algemene reserve onttrokken.

De bijbehorende begrotingswijziging vindt u in bijlage 1. Storting algemene reserve correctie begroting 2023 Bij de begroting 2023 was het begrotingssaldo incl. de 1e begrotingswijziging € 1,26 miljoen negatief. Dit negatieve saldo zou aangevuld worden via een onttrekking uit de algemene reserve. Gaandeweg het jaar 2023 blijkt deze onttrekking niet nodig. Derhalve wordt aan de raad voorgesteld deze onttrekking terug te draaien.

1.3. Overige financiële overzichten Specifieke keuzes begroting 2023 In hoofdstuk 1 van de programmabegroting 2023 (pagina 10 / 11) is € 5,9 miljoen beschikbaar gesteld, waarvan naar verwachting € 5,1 miljoen wordt uitgegeven. Van het restantbedrag is € 467.500 opgenomen als budgetoverheveling naar 2024. In bijlage 5 vindt u het totaaloverzicht, inclusief nog lopende verplichtingen. Hierbij is ook weergegeven of een restantbedrag wordt overgeheveld of niet. Resultaatbestemming jaarrekening 2022 In de jaarrekening 2022 is er door de raad een bedrag van € 6.733.613 bestemd voor een aantal ambities. In deze tussenrapportage lichten wij toe wat per onderdeel de stand van zaken is. Van het nog niet besteed bedrag van € 1.810.000 is een bedrag van € 340.000 opgenomen in de gewenste budgetoverhevelingen. Daarnaast is er voor een bedrag van € 1.385.000 sprake van investeringsbudgetten die niet volledig in 2023 besteed worden. Bij de investeringsrapportage 2024 zal aan de raad worden voorgesteld om deze door te schuiven naar 2024. In bijlage 6 vindt u het totaaloverzicht en een verantwoording op de verschillende onderdelen. Hierbij is ook weergegeven of een restantbedrag wordt overgeheveld of niet. Budgetoverheveling jaarrekening 2022 Bij de jaarrekening 2022 heeft de raad eveneens besloten een bedrag van € 1.552.917 over te hevelen naar 2023.

Hiervan wordt naar verwachting € 1.25 miljoen besteed. Van het restantbedrag van € 300.000 is € 255.000 opgenomen in het totaalbedrag van de budgetoverheveling 2024. In bijlage 7 is de verantwoording en toelichting op de budgetoverheveling 2022 opgenomen, waarbij tevens wordt aangegeven of het restant wordt overgeheveld of niet.

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

2. Ontwikkelingen per programma

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 1

2.1 Zorgzame gemeente Producten: Onder het programma “Zorgzame gemeente” brengen wij de volgende producten samen:

• Informatie, advies en toeleiding • Maatschappelijke ondersteuning • Jeugdzorg • Arbeidsmarkt en participatie • Armoede, Inkomensregelingen en schuldhulpverlening • Preventie en Gezondheid

GEMEENTE ROERMOND

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

Vanuit de pilot basisbanen is op dit moment concreet 1 plaatsing in een basisbaan gerealiseerd, waarbij verwacht wordt dat er dit jaar nog maximaal 2 plaatsingen gerealiseerd worden. De ervaringen binnen deze pilot zullen medebepalend zijn voor de verdere implementatie van dit instrument.

2026

190.000

Lasten

D-0140 Arbeidsmarkt en participatie

Baten

De overschrijding Jeugdzorg komt met name door intensievere trajecten bij de gesloten plaatsingen, verblijfsproducten en dagbestedingen Jeugdzorg. Daarnaast is het aantal cliënten PGB gestegen waardoor ook de lasten PGB hoger zijn dan begroot. Deze overschrijdingen worden deels gecompenseerd door een verwachte onderuitputting op de behandeling Jeugdzorg als gevolg van een lagere hulpvraag op de behandelproducten. De prognose openeindregelingen Jeugd (maatwerk) blijft daarmee vooralsnog niet binnen de budgetten in de begroting. Dit is de afgelopen jaren al het geval geweest. De trend zet zich door. Met de incidentele middelen Jeugd van het Rijk in het kader van hervormingsagenda tracht de gemeente deze trend te doorbreken. Deze middelen worden lokaal ingezet met als doel de instroom in openeindregelingen (maatwerk) te voorkomen of te verkorten.

2025

-815.125

Lasten

D-0130 Jeugdzorg

Baten

De ingezette projecten met de hoogste verwachte kosten worden in 2023 nog niet bestendigd. Besluitvorming en verdere naar verwachting uitwerking vinden in 2024 plaats. De kosten voor deze projecten zullen aanzienlijk zijn, maar een exacte berekening kan pas gemaakt worden na verdere uitwerking van de plannen. Het is de bedoeling dat deze projecten uiteindelijk structureel van aard worden.

2024

1.562.000

Lasten

D-0120 Maatschappelijke ondersteuning

Baten

Doordat het CJG vorig jaar een besparingsopgave heeft gerealiseerd en te maken heeft met personeelstekorten, is de subsidie 2022 lager vastgesteld en in 2023 lager verleend. Het personeelstekort zit hem op de inzet van de basisconsulenten.

2023

564.997

Lasten

D-0110 Informatie, advies en toeleiding

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 1 Totaalbedragen per product

Programma 1: Zorgzame gemeente

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

D-0130 Jeugdzorg

10.600.000 -10.600.000

-66.546

-144.444

D-0120 Maatschappelijke ondersteuning

2024

168.251

117.898

-576.000

Lasten

41.251

3.381.671

47.250

Baten

-576.000

2023

1.833.549

Lasten

D-0110 Informatie, advies en toeleiding

2. Neutrale mutaties

Totaal

D-0160 Preventie en gezondheid

D-0150 Inkomensregelingen & schuldhulpverlening

Programma 1 Totaalbedragen per product

40.000

Baten

2025

-66.546

168.251

Lasten

40.000

Baten

2026

-66.546

168.251

Lasten

40.000

Baten

Middels een aantal specifieke rijksuitkeringen (SPUK) zijn middelen ontvangen voor jeugdzorg. Zowel de baten als de lasten worden in de exploitatiebegroting geraamd op basis van de geprognosticeerde uitgaven.

Uit hoofde van de afspraken in het contract met VIJF wordt het verschil tussen de gemeentelijke indexatie en OVA-index structureel toegevoegd aan de budgetten. Als dekking worden de reeds ontvangen middelen vanuit het gemeentefonds hiervoor ingezet (stelpost loon- en prijsstijging in de overzichten). Tevens is er incidenteel sprake van een overschrijding naar aanleiding van de definitieve afrekening met VIJF over 2022. Deze wordt financieel in 2023 verwerkt.

Het grootste deel van deze neutrale mutatie betreft een programma overstijgende mutatie voor het aantrekken van juristen sociale zaken. Deze middelen worden als dekking ingezet bij de kosten van overhead (overzichten).

Afwijkingen kleiner dan € 50,000

Het bijstands budget (BUIG) is op basis van de historische cijfers van de afgelopen 10 jaar realistisch opgenomen in de begroting. In de meerjarenbegroting ten behoeve van het raadskader sociaal domein heeft reeds een structurele aframing plaatsgevonden van € 1 miljoen. De positieve bijstelling van het definitief buig budget 2023 (€ 2,9 miljoen verhoging t.o.v. het nader voorlopige budget) levert een voordeel op. Tegelijkertijd kan geconstateerd worden dat de terugontvangsten van vorderingen BUIG achterblijven ten opzichte van vorige jaren. Dit heeft een aantal redenen. Ten eerste zijn de terugontvangsten zeer afhankelijk van incidentele terugvordermogelijkheden (bijvoorbeeld beslag op onroerend goed), daarnaast zijn de mogelijkheden van invordering vanaf 1 januari 2021 beperkter door de invoer van de nieuwe Wet beslagvrijevoet. Door de nieuwe wet kan de gemeente minder hoge bedragen terugvorderen. Over het algemeen kan gezegd worden dat het in de begroting ingeschatte bedrag van terugontvangsten (481K) geen realistische doelstelling is, gelet op de terugontvangsten van afgelopen jaren.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

GEMEENTE ROERMOND

-308.000

308.000

Totaal

13.766.023 -8.269.820 -7.577.843

-170.000

170.000

D-0160 Preventie en gezondheid

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-138.000

138.000

D-0140 Arbeidsmarkt en participatie

10.076.352 -7.693.820 -7.269.843

Totaal

3. Budgetoverhevelingen

-5.130.681

-2.788.282 2.788.282

D-0150 Inkomensregelingen & schuldhulpverlening

Baten

5.130.681

2025

-5.130.681

40.007

Lasten Baten

5.130.681

2026

-5.130.681

40.007

Lasten

5.170.681 -4.988.969 5.170.681 -4.988.969 5.170.681

5.130.681

2024

-2.240.867

Lasten

2.367.827

Baten

D-0140 Arbeidsmarkt en participatie

2023

Lasten

Programma 1 Totaalbedragen per product

Kansrijke start: Dit betreft regionaal budget voor aanpak Kansrijke Start Noord- en Midden-Limburg op basis van het Uitvoeringsplan Kansrijke Start NML 2020-2026. Middelen moeten worden overgeheveld naar 2024, waarna ze worden ingezet voor de borging van het programmateam Kansrijke Start dat gepositioneerd wordt bij de GGD. Besluitvorming hierover volgt in Q4.

Project Next Turn: Er wordt in 2024 lokaal extra geïnvesteerd in de doorontwikkeling van de WI2021. Roermond gaat in 2024 extra inzetten in de doorontwikkeling van de maatschappelijke begeleiding om zo onze nieuwe inwoners nog beter te kunnen begeleiden in de eerste maanden.

Taalonderwijs: € 58.000 wordt ingezet ten behoeve van taalonderwijs aan Oekraïne in 2024 en lokaal taalaanbod in 2024.

Het Rijk heeft het definitieve BUIG budget 2023 bekend gemaakt, Dit is het Macrobudget dat de Rijksoverheid per gemeente beschikbaar stelt voor de betaling van bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies in het kader van de Participatiewet, de IOAW, IOAZ en BBZ 2004 (levensonderhoud zelfstandigen). Daarnaast is het voorlopige budget 2024 bekend gemaakt en op basis hiervan wordt het budget verhoogd.

De gemeente Roermond is door het Rijk aangewezen als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio MiddenLimburg. Vanuit deze rol ontvangen wij ook de middelen vanuit het Rijk en beheren deze. De middelen worden ingezet voor meerjarige regionale dienstverlening, activiteiten en/of projecten en worden opgenomen in de begroting 2023. Het betreft een neutrale mutatie via de bestemmingreserve en deze heeft geen financieel effect op de begroting van gemeente Roermond.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Totaalsaldo

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

3.128.376

-2.367.827

D-0140 Arbeidsmarkt en participatie

2023

Lasten

Programma 1 Totaalbedragen per product

Baten

2.280.874

2024

126.288

Lasten

181.712

Lasten

2025 Baten

2026

181.712

Lasten

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 2

2.2 Inclusieve samenleving Producten: Onder het programma “Inclusieve samenleving” brengen wij de volgende producten samen:

• Samenkracht en burgerparticipatie • Wijkontwikkeling en wijkbeheer • Diversiteit

GEMEENTE ROERMOND

4.638.000

4.671.851

689.545

-1.311.186

-559.233

D-0230 Diversiteit

Totaal

33.851

Baten

D-0220 Wijkontwikkeling en wijkbeheer

2023

62.408

Lasten

D-0210 Samenkracht en burgerparticipatie

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 2 Totaalbedragen per product

Programma 2: Inclusieve samenleving

Lasten

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

De afwijking binnen dit product heeft grotendeels betrekking op de kosten voor de gemeentelijke opvang Oekraïners. De kosten van de Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO) worden vergoed vanuit het normbedrag uit de bekostigingsregeling. Het normbedrag is € 83 per opvangplek per dag. Roermond heeft 345 opvangplekken in de GOO. Het normbedrag is bedoeld voor huisvesting, verstrekkingen aan de bewoners en uitvoeringskosten. Prognose voor 2023 is ruim 3.3 mln. positief. Het ministerie van J&V heeft aangegeven het makkelijker te willen maken om het overschot terug in de staatskas te laten stromen om de kosten voor Oekraïne opvang niet onnodig hoog te houden. We zien echter ook dat er andere werkzaamheden blijven liggen door de focus op de Oekraïne opvang. Op deze wijze valt het positieve saldo vrij ten gunste van onze algemene reserve.

De afwijking binnen dit product heeft voornamelijk betrekking op de beleidsregel tijdelijke tegemoetkoming energiekosten verenigingen en maatschappelijke instellingen. Aanvragen voor deze beleidsregel waren mogelijk tot 1 oktober. Een aantal aanvragen zijn nog in behandeling. Het aantal aanvragen en de hoogte van de aanvragen is aanmerkelijk lager dan verwacht. De bestaanszekerheid van verenigingen en maatschappelijke organisaties is door de energiecrisis veel minder in het gedrang gekomen dan verwacht, waardoor een aanzienlijk deel van het budget kan vrijvallen.

Vanwege personele tekorten is in 2023 de lokale inclusie agenda niet volledig uitgevoerd. In 2024 zal deze aanpak weer voortgezet worden, dit nadat de personele bezetting weer op orde is.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Totaalsaldo

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Totaal

N.v.t.

4.096.946

-1.225.180 5.322.126

650.275

-665.947

Totaal

3. Budgetoverhevelingen

600.275

-600.275

D-0230 Diversiteit

Baten

50.000

2023

-65.672

Lasten

D-0210 Samenkracht en burgerparticipatie

2. Neutrale mutaties

Programma 2 Totaalbedragen per product 2024

2025

-15.672

Baten

-15.672

Lasten

Baten

-15.672

Lasten

2026

Baten

-15.672

Lasten

Niet van toepassing bij programma 2

De mutaties binnen dit product hebben grotendeels betrekking op de crisisnoodopvang (CNO). De kosten voor de crisisnoodopvang (CNO) aan de Nassaustraat bestaan uit de huurprijs en de opdracht aan het Rode Kruis. Het Rode Kruis verzorgde de begeleiding en het facilitaire beheer. De kosten voor de opvang van asielzoekers in de CNO worden één op één vergoed door het COA. De CNO-locatie aan de Nassaustraat is gesloten per 1 juli. De huurovereenkomst is geëindigd per 31 juli. De nieuwe noodopvang (NO) voor asielzoekers in het Fletcher hotel wordt beheerd door het COA.

De mutatie op dit product heeft betrekking op de laagste tranche subsidie van ZonMw voor uitvoering van de Social Trial Sociale Benadering Dementie

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 3

2.3 Goed onderwijs Producten: Onder het programma “Goed onderwijs” brengen wij de volgende producten samen:

• Onderwijsbeleid en leerlingzaken • Onderwijshuisvesting

GEMEENTE ROERMOND

Lasten

2026

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

-108.424

D-0310 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Totaal

2. Neutrale mutaties

108.424

Dit betreffen neutrale wijzigingen welke betrekking hebben op specifieke uitkeringen binnen dit product. De lasten en baten worden bijgesteld naar verwachte realisatie, per saldo een neutrale mutatie.

48.000 -

Baten

125.000

2025

Totaal

Lasten

Het budget ‘beleid onderwijshuisvesting’ wordt niet volledig benut, omdat deze deels zijn voorzien in het IHP Onderwijs. -

Baten

48.000

2024

55.000

Lasten

D-0320 Onderwijshuisvesting

Baten

Betreft ophoging budget n.a.v. extra Rijksmiddelen t.b.v. leerlingenvervoer Oekraïense kinderen en inspecties gasthouderopvang, welke maar gedeeltelijk nodig waren.

2023

70.000

Lasten

D-0310 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 3 Totaalbedragen per product

Programma 3: Goed onderwijs

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Totaalsaldo

499.000

156.424

342.576

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

-326.000

326.000

Totaal

-326.000

-50.000

2024

50.000

Lasten

D-0320 Onderwijshuisvesting

Baten

-276.000

2023

276.000

Lasten

D-0310 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

3. Budgetoverhevelingen

Programma 3 Totaalbedragen per product

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Niet van toepassing bij programma 3

Beleid onderwijshuisvesting: Voorgesteld wordt om middelen over te hevelen ten behoeve van de inzet van een projectleider voor de uitvoering van het Integraal HuisvestingsPlan (IHP) Onderwijs en daaruit volgende renovatie-/ nieuwbouwprojecten voor scholen.

Terugdringen vroegtijdige schoolverlaters: Voor het terugdringen van vroegtijdige schoolverlaters is een arbeidsrelatie aangegaan met twee medewerkers (doorstroom coaches) vanaf oktober 2023 tot oktober 2024. Derhalve wordt voorgesteld om resterend deel over te hevelen naar 2024.

Aanpak laaggeletterdheid: Betreffen regionale middelen waarvan het niet bestede aandeel van Roermond uit 2023 ingezet zal worden voor een lokale aanjager die zal starten in 2024. Om dit te realiseren wordt voorgesteld om de niet bestede middelen over te hevelen naar 2024.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 4

2.4 Kansen voor klimaat Producten: Onder het programma “Kansen voor klimaat” brengen wij de volgende producten samen:

• Klimaatadaptie en energietransitie • Milieubeleid- en beheer

GEMEENTE ROERMOND

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

Totaal

D-0410 Klimaatadaptatie en energietransitie

2. Neutrale mutaties

1.500

3.750

20.063

Dit betreft een correctie van de kapitaallastenreserve Dam-Lateraal Kanaal en tevens verschuiving van programma 4 naar programma 7.

147.272

Lasten

Totaal

Baten

Afwijkingen kleiner dan € 50.000

2024

-22.228 -

Lasten

D-0420 Milieubeleid en -beheer

Baten

De voornaamste afwijking is te vinden binnen het lokaal fonds energiearmoede aanpak MKB. Aanvragen voor deze beleidsregel waren mogelijk tot 1 oktober. Een aantal aanvragen zijn nog in behandeling. Het aantal aanvragen en de hoogte van de aanvragen is lager dan verwacht, ondanks de extra aandacht die is besteed om de regeling bij de ondernemers waar de Energiebrigade al is geweest kenbaar te maken. Ruim de helft van het budget kan vrijvallen. Daarnaast is voor een bedrag van € 30.000 sprake van afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000

2023

169.500

Lasten

D-0410 Klimaatadaptatie en energietransitie

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 4 Totaalbedragen per product

Programma 4: Kansen voor klimaat

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

2024

Totaalsaldo

3.750

-1.500

Lasten

Baten

-150.000

4.850.000 -4.850.000

D-0410 Klimaatadaptatie en energietransitie

297.272

-148.500

297.272

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

-150.000

Lasten

150.000

Baten

Totaal

2023

150.000

Lasten

D-0410 Klimaatadaptatie en energietransitie

3. Budgetoverhevelingen

Programma 4 Totaalbedragen per product

2025

-3.750

Baten

20.063

Lasten

Baten

-20.063

2026

Dit betreft een correctie van de kapitaallastenreserve Dam-Lateraal Kanaal en tevens verschuiving van programma 4 naar programma 7.

Alvorens o.a. spouwmuurisolatie kan worden toegepast dient een soortenmanagementplan opgesteld te worden (SMP) – dit is een wettelijke verplichting. Het SMP is een onderzoek naar diersoorten en hun verblijfplaats (m.n. de vleermuizen). Vanuit 2022 zijn budgetten overgeheveld voor de uitvoering van het SMP (150K). Echter landelijk en provinciaal is er pas recent (Q3) duidelijkheid gekomen over hoe gemeenten dit onderzoek moeten uitvoeren, waardoor aanbesteding nog niet heeft kunnen plaatsvinden. De aanbesteding wordt nu uitgewerkt en uitgezet. Uitvoering start in 2024. Inmiddels is ook duidelijk dat een dergelijk onderzoek tussen de 300-400K zal kosten.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 5

2.5 Goede leefomgeving Producten: Onder het programma “Goede leefomgeving” brengen wij de volgende producten samen:

• Mobiliteit • Beheer openbare ruimte

GEMEENTE ROERMOND

-319.000

-774.000

-314.552

-211.548

D-0520 Beheer openbare ruimte

Totaal

Baten

-455.000

2023

103.004

Lasten

D-0510 Mobiliteit

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 5 Totaalbedragen per product

Programma 5: Goede leefomgeving

4.079

Lasten

2024

Baten

1.041

Lasten

2025

Baten

1.137

Lasten

2026

Baten

Begraafplaatsen Op basis van realisatie 1e halfjaar en een prognose voor het 2e halfjaar wordt de verwachte opbrengst van de grafrechten lager ingeschat dan begroot.

Afval/milieupark Door fluctuaties in het volume en de prijzen van de in te zamelen en te verwerken afvalstromen verwachten wij binnen de gesloten administratie van het afval een tekort van € 86.000. Doordat de stand van de afvalvoorziening nihil is kan dit tekort niet middels een beschikking over deze voorziening worden vereffend.

Energie Met name bij de straatverlichting is sprake van hogere energielasten (€ 473.000). Hiervoor wordt de stelpost prijsindex (programmaoverzichten) als dekking ingezet.

De grootste afwijkingen binnen dit product worden veroorzaakt door:

Daarnaast is het aantal parkeeracties tijdens de Coronacrisis fors gedaald. Nadien zijn de aantallen niet meer hersteld naar het niveau van de periode vóór de Coronacrisis. Mogelijk heeft de Coronacrisis een blijvend effect op het aantal parkeeracties (thuiswerken, online winkelen, etc.) waardoor de begrootte parkeeropbrengsten niet meer gehaald worden.

Gedurende het jaar 2023 zijn de geraamde middelen voor het tracé IJzeren Rijn niet volledig benut. Dit is afhankelijk van wanneer ProRail een bruikleenovereenkomst voor het tracé gereed heeft en wanneer internationaal de afspraken tussen Nederland en België zijn geformaliseerd. Bij de parkeergarages is sprake van hogere energielasten, waarvoor de stelpost prijsindex (overzichten) als dekking wordt ingezet. Tenslotte zijn er enkele kleine budgetten binnen mobiliteit waarop sprake is van een verwachte onderschrijding. Deze worden afgeraamd rekening houdend met een marge zodat er wel ruimte blijft voor actuele inzet bij vragen over verkeersveiligheid.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

-110.000

-939.000

D-0520 Beheer openbare ruimte

Totaal

Baten

939.000

110.000

829.000

2023

-829.000

Lasten

D-0510 Mobiliteit

2. Neutrale mutaties

Programma 5 Totaalbedragen per product

144.500

Baten

-144.500

2024

144.500

Lasten

144.500

Baten

-144.500

2025

144.500

Lasten

144.500

Baten

-144.500

2026

144.500

Lasten

In het kader van de Groene impuls Roermond is van de provincie een subsidie ontvangen voor de aanleg van de poel Breidberg en 2 poelen Driestruik.

In lijn met de in september vastgestelde kadernota beheer openbare ruimte worden we bij het onderhoud van de riolering geconfronteerd met hogere kosten. Door voor eenzelfde bedrag te beschikken over de rioolvoorziening is hier sprake van een neutrale mutatie.

Midden-Limburg bereikbaar is een samenwerkingsverband. Middels deze rapportage worden diverse subsidies en bijdragen van andere gemeenten geraamd cfm. de begroting van Midden-Limburg bereikbaar. Daarnaast vindt er een meerjarige correctie plaats van lasten en baten binnen parkeren.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

GEMEENTE ROERMOND

Totaalsaldo

85.541

-144.500

-58.959

-60.000

Baten

-144.500

2025

-60.000

Lasten

Baten

-234.995

-90.495

165.000

-888.974

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

-723.974

-239.074

261.574

Totaal

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

-237.846

2024

200.346

Lasten

D-0520 Beheer openbare ruimte

Baten

-1.228

2023

61.228

Lasten

D-0510 Mobiliteit

3. Budgetoverhevelingen

Programma 5 Totaalbedragen per product

Baten

1.137

-144.500

2026

145.637

Lasten

Niet van toepassing bij programma 5

Duurzaamheidsgelden: De aanbesteding van de duurzaamheidsmaatregelen EED is gestart in het laatste kwartaal 2023, waarbij de definitieve gunning naar verwachting begin 2024 plaatsvindt. Uitgifte van de middelen vindt hierdoor plaats in 2024.

Groene Impuls voor Roermond: De opstelling integrale Groenvisie Openbare Ruimte. Fase 3 en 4 van de visie worden in 2024 uitgevoerd. Daarbij wordt beoogd om in 2024 door te pakken op verschillende thema’s i.r.t. groen. In de Agenda Biodiversiteit en Klimaatadaptatie is hierover meer te lezen. Uw Raad is hierover geïnformeerd middels een RIB.

Snelbusverbinding Mönchengladbach (SB3): Het project SB83 kan via een subsidie (Interreg VI A) op gang komen en wordt getrokken samen met Mönchengladbach. Looptijd is 2024 en 2025. Zowel voor 2023 en 2024 zijn middelen gereserveerd. Het budget van 2023 wordt overgeheveld naar 2025.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 6

2.6 Toekomstbestendige stad Producten: Onder het programma “Toekomstbestendige Stad” brengen wij de volgende producten samen:

• Vitale stad • Economie

GEMEENTE ROERMOND

D-0620 Economie

3. Budgetoverhevelingen

Totaal

N.v.t.

2. Neutrale mutaties

137.500

-137.500

275.000

-282.500

47.500

2024

Totaal

Lasten

275.000

Baten

-282.500

2023

47.500

Lasten

D-0620 Economie

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 6 Totaalbedragen per product

Programma 6: Toekomstbestendige stad

Baten

2025

275.000

Lasten

Baten

Lasten

2026

Baten

Hoogwaterbeschermingsprogramma Willem Alexander: In het Addendum Intentieovereenkomst – Toekomstbestendig havenbedrijventerrein WillemAlexander te Roermond, zijn er tussen de gemeente Roermond en de bedrijven, in naam van de stichting BIZ Willem-Alexander, afspraken gemaakt over de kostenverdeling van de studiefase voor de uitvoerbaarheid van het integraal plan. Namens Port of Roermond Coöperatief UA, welke de werkzaamheden voor het uitvoeren van de studie voor de uitvoerbaarheid van het integraal plan overgenomen heeft van de BIZ Willem-Alexander, wordt een beroep gedaan op de toegezegde inbreng vanuit de gemeente Roermond op de vermelde voorbereidingskosten. De subsidie voor de voorbereidingskosten is toegekend. De verdere uitgaven vinden naar verwachting in 2024 plaats.

Daarnaast wordt er een bestemmingsreserve gevormd voor de Beleidsregel ‘Kwaliteitsimpuls binnenstad’ (RIB 106518-2023). Hierbij worden de reguliere budgetten van 2024 en 2025 gestort in de te vormen reserve.

Qua lasten zijn er enkele geringe onderschrijdingen. Qua baten is de voornaamste afwijking te zien in de opbrengsten op toeristenbelasting. Het tarief is bijgesteld n.a.v. de begroting 2023. Desondanks lijken de baten achter te blijven op de begroting conform de rapportages van BSGW. Op dit moment is er inzicht in de cijfers t/m Q2.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

200.000

D-0620 Economie

2023

Lasten

Programma 6 Totaalbedragen per product

Baten

2024

-200.000

Lasten

Baten

Lasten

2025 Baten

Lasten

2026 Baten

Aanpak bedrijventerreinen: De kwartiermaker is voor het bedrijventerrein WA aan de slag. De aanpak ziet toe op het onderzoeken naar de mogelijkheden om te komen tot een slimme decentrale energie-infrastructuur (energyhub). Het begrotingsbedrag is een werkbudget voor de kwartiermaker. Om de energiehubs verder te ontwikkelen, zijn innovatieve oplossingen onmisbaar. Echter is de kwartiermaker nog niet in deze fase van het proces waar onderzoeken voor benodigd zijn. Naar verwachting vinden uitgaven plaats in 2024.

Gebiedsprofiel Swalmen: In 2023 is door diverse bureaus gewerkt aan gebiedsprofiel centrum Swalmen. Naar verwachting wordt in 2023 circa € 40.000 gefactureerd. Aangezien de besluitvorming in Q1 2024 wordt afgerond worden de laatste facturen (de film, het gebiedsprofiel en communicatiekosten) in 2024 verwacht.

Capaciteit t.b.v. transitie Retail naar wonen/gemengde functies: Eén van de opgaven waar de gemeente Roermond mee aan de slag is, is de transformatie binnenstad. Recent is door het college het gebiedsprofiel binnenstad in concept vastgesteld. Dit profiel is min of meer de kapstok of leidraad aan de hand waarvan wij, samen met stakeholders aan de slag gaan om te komen tot een toekomstbestendige binnenstad. Naast nieuw beleid en ruimtelijke projecten, zetten we ook in op stimuleringsregelingen. gericht op (monumentale) gevels, wonen boven en tussen winkels en startende ondernemers. Om deze regelingen te promoten, toe te lichten en te behandelen is extra capaciteit nodig. Hiervoor is voor de duur van de eerste tranche van de regeling (looptijd medio oktober 2023 – 31 december 2024) de inzet van een medewerker regeling Kwaliteitsimpuls Binnenstad voor 8 uur per week nodig. Deze kosten landen grotendeels in 2024. Derhalve wordt verzocht om een bedrag van € 72.500 over te hevelen naar 2024.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

GEMEENTE ROERMOND

Baten

67.500

-550.000

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

-447.500

67.500

-282.500

385.000

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Totaalsaldo

-337.500

337.500

Totaal

2024

Lasten

2023

Baten

Lasten

Programma 6 Totaalbedragen per product

275.000

Baten

2025

Lasten

2026

Baten

Dit betreft de storting in de nieuw te vormen bestemmingsreserve ‘kwaliteitsimpuls binnenstad’.

Tot slot zijn de bedrijven vanuit PML en samen met de BIZ-voorzitters bezig met het opzetten van een werkgroep duurzaamheid. Uit deze werkgroep en tezamen met de actiepunten/doelstellingen uit de BIZ-plannen kunnen ‘quick-wins’ snel worden uitgevoerd en zo bijdragen aan ‘Bedrijventerreinen van de toekomst’ en de verduurzamingsopgave. Daarnaast is het project opgestart ten aanzien van de energyhub Roerstreek. Uitvoering van de ‘quick-wins’ kunnen in 2024 uitgevoerd worden.

Daarnaast hebben duurzaamheidsvouchers als doel bedrijven aan te moedigen in en te ondersteunen bij het implementeren van langdurig houdbare vergroeningsmaatregelen op hun bedrijfsterreinen met als primaire doelen: • Bevordering van vergroening op bedrijfsterreinen. • Stimulering van biodiversiteit op bedrijfsterreinen. • Verbetering van klimaatadaptatie op bedrijfsterreinen. • Creëren van een aantrekkelijk verblijfsklimaat op bedrijfsterreinen. De concept-beleidsregel is gereed. Naar verwachting zal de uiteindelijke beleidsregel in Q4 door het College van Burgemeester en Wethouders worden vastgesteld. De uitkering van deze vouchers kan daarom pas in 2024 plaatsvinden.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 7

2.7 Ruimte en wonen Producten: Onder het programma “Ruimte en wonen” brengen wij de volgende producten samen:

• Ruimtelijke ordening • Wonen en Bouwen • Grondexploitatie • Vastgoed

GEMEENTE ROERMOND

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

12.902

22.902

-97.500

7.820

-40.000

-121.860

D-0720 Wonen en bouwen

D-0730 Grondexploitatie

D-0740 Beheer vastgoed

Totaal

10.000

7.820

D-0710 Ruimtelijke ordening

2. Neutrale mutaties

-1.500

-3.750

-20.063

Betreft een neutrale mutatie van € 40.000 inzake een hogere lasten en baten (hogere doorrekening van servicekosten). Daarnaast vindt er een aframing van huurbaten plaats door een huurprijsvermindering over 2021 vanwege de verplichte sluiting als gevolg van overheidsmaatregelen. Dekking vindt plaats uit het Coronafonds.

Diverse neutrale mutaties van / naar andere programma’s.

Betreft een neutrale mutatie van een resultaatbestemming 2022 naar programma Ruimte en Wonen. Het betreffende budget was opgenomen in programma Veilige Stad.

Diverse neutrale mutaties van / naar andere programma’s, waaronder de correctie van Dam-Lateraal Kanaal.

Daarnaast is er sprake van afwijkingen kleiner dan € 50.000.

-175.000

Lasten

Totaal

Baten

Ter beëindiging van een geschil bij de rechtbank over een in 2007 gesloten overeenkomst met betrekking tot de verplaatsing van een woonboot De Weerd 40E (Doncker Nack) hebben wij overeenstemming bereikt met de eigenaren over de overname van de woonboot voor een bedrag van € 70.000. Over de overnameprijs is onderhandeld. Daarmee is verder procederen voorkomen. Wat betreft de verwijderingskosten hebben wij nog een bedrag geraamd van € 25.000. Samen een bedrag van € 95.000.

2024

-115.000

Lasten

D-0740 Vastgoed

Baten

Gezien hoeveelheid plannen, projecten en aanvragen wordt het budget van de commissie beeldkwaliteit in 2023 met € 60.000 verhoogd.

2023

-60.000

Lasten

D-0720 Wonen en bouwen

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 7 Totaalbedragen per product

Programma 7: Ruimte en wonen

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

128.000

306.000

D-0710 Ruimtelijke ordening

Totaal

2023

178.000

Lasten

D-0720 Wonen en bouwen

3. Budgetoverhevelingen

Programma 7 Totaalbedragen per product

Baten

2024

-268.500

-90.500

-178.000

Lasten

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Implementatie QuickScans wonen/duurzaamheid: De planning van de QuickScan ruimte wonen en bedrijvigheid is veranderd ten opzichte van de financiële reservering in de begroting 2023. De QuickScan is door de eigen ambtelijke organisatie opgepakt en de middelen zijn in 2024 nodig voor een verdere uitwerking naar woningbouwmogelijkheden in een plan van aanpak. Hiervoor is wel externe ondersteuning (en dus aanwending van de middelen) nodig.

Project Weerstand: De ontwikkeling van Weerstand (ook wel bekend als voormalig Philipsterrein) is in 2023 ver gevorderd van eerste planvorming tot de uitwerking van de ruimtelijke plannen. Bij aanvraag van het budget was de verwachting dat al het extern advies in 2023 plaats zou vinden. Echter is er ook in 2024 de noodzaak voor het inhuren van extern advies.

Invoering omgevingswet: Betreft het projectbudget voor de implementatie van de Omgevingswet. Voorgesteld wordt om de niet bestede middelen door te schuiven naar 2024 voor de verdere implementatie van deze wet en de transitie naar de toekomst.

Wet kwaliteitsborging bouw: Betreft het projectbudget voor de implementatie van de Wet Kwaliteitsborging Bouw. Voorgesteld wordt om de niet bestede middelen door te schuiven naar 2023 voor de verdere implementatie van deze wet en de transitie naar de toekomst.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

GEMEENTE ROERMOND

Totaalsaldo

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

D-0710 Ruimtelijke ordening

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

2023

27.098

59.140

2025 -

Baten

-6.162

-9.912

-3750

-6.375

Lasten

Baten

-262.125

-270.000

22.902

2024

Lasten

Baten

-4.850.000 4.850.000

9.140

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

D-0740 Beheer vastgoed

Lasten

Programma 7 Totaalbedragen per product

2026

-5.950

Baten

-26.013

-20063

Lasten

Dit betreft een correctie van de kapitaallastenreserve Roerdelta.

Een tweetal huurders van gemeentelijk vastgoed hebben nog een huurprijsvermindering over 2021 ontvangen vanwege de verplichte sluiting als gevolg van overheidsmaatregelen. Dekking vindt plaats uit het Coronafonds.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 8

2.8 Levendige stad Producten: Onder het programma “Levendige stad” brengen wij de volgende producten samen:

• Sportbeleid en activering • Sportaccommodaties • Kunst- en cultuurbeleid • Culturele organisaties en instellingen • Cultuurbehoud

GEMEENTE ROERMOND

Baten Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

554.281

Afwijkingen kleiner dan € 50.000.

Vanuit de verplichting als eigenaar van de inventaris die betrekking heeft op het ECI-pand, is de gemeente overeengekomen dat tot het moment van vervanging van bepaalde inventaris, coulant omgaat met tussentijdse vervangende inventarishuur, tot het moment dat de nieuwe inventaris aanwezig is met een uiterste datum van 31-12-2024. De investeringsplanning is al eerder afgeraamd, waardoor dit nu tot een nadeel leidt.

Daarnaast is er met name bij het zwembad en de gemeentelijke sporthallen sprake van hogere energielasten (€ 211.000). Ter compensatie van de hogere energielasten 2022 is er in 2023 een specifieke uitkering “meerkosten energie openbare zwembaden” ad € 554.281 als voorschot ontvangen.

-287.366

Baten

Totaal

2026

-26.000 -

Lasten

D-0850 Cultuurbehoud -

Baten

-100.000

2025

D-0840 Culturele organisaties en instellingen

Lasten

De onderhoudskosten voor de sportaccommodaties zijn lager dan begroot. Dit wordt grotendeels veroorzaak doordat er dit jaar beperkter onderhoud aan de sportvelden heeft plaatsgevonden vanwege een onvoorziene tussentijdse overstap naar een andere onderhoudsfirma omwille van financiële motieven.

Baten

-80.366

2024

D-0820 Sportaccommodaties

Lasten

De salariskosten bij Sportbeleid en Activering laat een overschrijding zien. Dit is een gevolg van hogere inhuurkosten bij sportbeleid en activering door het niet kunnen invullen van openstaande vacatures.

554.281

2023

-81.000

Lasten

D-0810 Sportbeleid en activering

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 8 Totaalbedragen per product

Programma 8: Levendige stad

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

-221.004

585.706

-97.787

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Totaalsaldo

-221.004

221.004

Totaal

487.919

-136.819

136.819

D-0850 Cultuurbehoud

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

-84.185

84.185

D-0820 Sportaccommodaties

3. Budgetoverhevelingen

Niet van toepassing bij programma 8

Cuypershuis duurzaamheidsaanpassingen: De aanbesteding van de duurzaamheidsmaatregelen EED start in het laatste kwartaal 2023, waarbij de definitieve gunning naar verwachting begin 2024 plaatsvindt. Uitgifte van de middelen vindt hierdoor plaats in 2024.

Duurzaamheidsgelden Sporthal Swalmen en Zwembad de Roerdomp: De aanbesteding van de duurzaamheidsmaatregelen EED start in het laatste kwartaal 2023, waarbij de definitieve gunning naar verwachting begin 2024 plaatsvindt. Uitgifte van de middelen vindt hierdoor plaats in 2024.

31.425

-31.425

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

Totaal

Baten

Project Metamorfoze Oud-Stadsarchief (gefinancierd met provinciale middelen) loopt door in de jaren 2024 en 2025. In 2023 zijn er minder middelen nodig geweest dan vooraf ingeschat, derhalve een voordeel op lasten en nadeel op baten. Per saldo budgettair neutraal.

2026

-42.000

Lasten

42.000

Baten

D-0850 Cultuurbehoud

2025

Conform B&W besluit december 2022 wordt ECI-inventaris verkocht. Het betreft een budgettair neutrale transactie voor de gemeente, daar de opbrengst in lijn ligt van de af te boeken boekwaarde.

Lasten

60.000

Baten

-60.000

2024

D-0840 Culturele organisaties en instellingen

Lasten

Afwijkingen kleiner dan € 50.000.

Baten

13.425

2023

-13.425

Lasten

D-0810 Sportbeleid en activering

2. Neutrale mutaties

Programma 8 Totaalbedragen per product

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 9

2.9 Veilige stad Producten: Onder het programma “Veilige Stad” brengen wij de volgende producten samen:

• Sociale veiligheid • Fysieke veiligheid

GEMEENTE ROERMOND

87.500

Totaal

Totaalsaldo

317.775

2024

Lasten

Baten

-6.942

317.775

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

-6.942

6.942

Totaal

-6.942

Lasten

6.942

Baten

D-0910 Sociale veiligheid

3. Budgetoverhevelingen

87.500

D-0910 Sociale veiligheid

2. Neutrale mutaties

223.333

Totaal

2023

223.333

Lasten

D-0910 Sociale veiligheid

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 9 Totaalbedragen per product

Programma 9: Veilige stad

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Niet van toepassing bij programma 9

Duurzaamheidsgelden Stadstoezicht: De aanbesteding van de duurzaamheidsmaatregelen EED start in het laatste kwartaal 2023, waarbij de definitieve gunning naar verwachting begin 2024 plaatsvindt. Uitgifte van de middelen vindt hierdoor plaats in 2024.

Betreft een neutrale mutatie van een resultaatbestemming uit jaarrekening 2022 naar de juiste plaats in de begroting. Lasten landen in programma 7.

De afwijkingen binnen dit product bestaan grotendeels uit niet volledig bestede middelen binnen het thema openbare orde en veiligheid / ondermijning en de middelen uit de december- en meicirculaire ten behoeve van de Wet Goed Verhuurderschap. Na invulling van een aantal strategische functies binnen het team veiligheid is gestart met de planvorming. Eind 2023 wordt het Integraal veiligheidsplan 2024-2027 ter besluitvorming voorgelegd aan de gemeenteraad waarmee richting wordt gegeven aan de besteding van de structurele middelen. Voor de uitvoering van de Wet goed verhuurderschap waren dit jaar nog geen middelen nodig.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Programma 10

2.10 Moderne gemeente Producten: Onder het programma “Moderne gemeente” brengen wij de volgende producten samen:

• Dienstverlening aan burgers • Bestuur en organisatie

GEMEENTE ROERMOND

-268.000

Totaal

Totaalsaldo

Storting/onttrekking reserves (exclusief budgetoverheveling)

D-1020 Bestuur en organisatie

-/- meer lasten / minder baten (saldo effect)

Totaal

N.v.t.

227.000

-388.000

-41.000

120.000

227.000

Lasten

-120.000

Totaal

3. Budgetoverhevelingen

-120.000

D-1020 Bestuur en organisatie

2. Neutrale mutaties

25.000

D-1020 Bestuur en organisatie

Baten

227.000

2023

-293.000

Lasten

D-1010 Dienstverlening aan burgers

1. Budgettaire afwijkingen

Programma 10 Totaalbedragen per product

Programma 10: Moderne gemeente

2024

Baten

Lasten

2025

Baten

Lasten

2026

Baten

Betreft de dekking uit de Algemene Reserve voor de hulpverlening aan de natuurrampen in Libië en Marokko.

Tijdens de raadsvergadering van 14 september 2023 is een motie aangenomen waarin het college wordt opgeroepen om € 1 per inwoner te doneren voor de hulpverlening na de natuurrampen in Libië en Marokko. Dekking ten laste van de algemene reserve.

Afwijkingen kleiner dan € 50.000

Daarnaast zijn de lasten en baten van de leges bijgesteld. Op basis van de realisatie tot en met september is een prognose gemaakt voor de daaropvolgende maanden.

Op woensdag 22 november hebben niet reguliere Tweede Kamerverkiezingen plaatsgevonden. Omdat in de begroting 2023 geen rekening is gehouden met de kosten van deze verkiezing is het budget bijgesteld met € 190.000.

Toelichting afwijking (> € 50.000 per programma)

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

GEMEENTE ROERMOND

3 E T U S S E N R A P P O R TAG E 2 0 2 3

Overig / Overzichten Producten: Onder “Overig” brengen wij de volgende overzichten samen:

• Algemene dekkingsmiddelen • Overhead • Heffing Vennootschapsbelasting • Onvoorzien

GEMEENTE ROERMOND

-14.000

10.510

2.032.000

301.979

2.363.489

D-1130 Algemene en overige uitkering gemeentefonds

D-1140 Overige algemene baten en lasten

D-1210 Kosten van Overhead

Totaalsaldo

Lasten

Baten

2023

19.000

Lasten

D-1110 Algemene belastingopbrengsten

1. Budgettaire afwijkingen

Overzichten Totaalbedragen per product

Overzichten 2024

Lasten

Baten

2025

Baten

Lasten

2026

De grootste afwijking is het restant op de stelpost prijs- en loonindexaties die kan vrijvallen. Deze dient grotendeels ter compensatie van de gestegen energieprijzen. Het restant valt aanvullend vrij ten gunste van het resultaat. Het realiseren van de HRM-visie medio 2023 en het op orde brengen van de formatie van team HR maakt dat we onvoldoende in staat zijn geweest om vorm en inhoud te geven aan het thema Leren & Ontwikkelen. Hierdoor is er een onderschrijding op het budget.

Afwijkingen kleiner dan € 50.000.

Daarnaast is er op de lasten en baten sprake van een aantal afwijkingen kleiner dan € 50.000.

Met name bij het stadhuis en stadskantoor is er sprake van hogere energielasten (€ 205.000), waarvoor de stelpost prijsindex (overzichten) als dekking wordt ingezet.

Vanaf 2023 is een RVU (Regeling Vervroegde Uittreding) in de CAO Gemeenten opgenomen. Medewerkers die in aanmerking komen en vervroegd met pensioen gaan kunnen een bijdrage van de werkgever krijgen. Er zijn medewerkers die in 2024 van de regeling gebruik gaan maken. Voor deze kosten wordt in 2023 een voorziening RVU van € 216.000 gevormd.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Roermond&id=08cdbe6b-cca0-4f68-a079-a4f99375acf4