Agendabundel
Tekst van het document
Bundel - Gemeenteraad van 4 juli 2024 Agenda bijlagen Vastgestelde besluitenlijst raadsvergadering 4 juli 2024 0 Vragenhalfuurtje Overzicht vragen ex art. 34 RvO, 4 juli 2024 1 Vaststelling agenda 4 juli 2024 Voorgesteld besluit: De (aangevulde) voorliggende agenda van de vergadering van 4 juli 2024 vast te stellen. De voorzitter oordeelt het nodig dat de deuren worden gesloten voor de behandeling van agendapunt 5. Initiatiefvoorstellen (geheim). De raad beslist of met gesloten deuren wordt vergaderd m.b.t. agendapunt 5. Voorlopige agenda raadsvergadering 4 juli 2024 Voorlopige aangevulde agenda raadsvergadering 4 juli 2024 2 Spreekrecht Wilt u gebruikmaken van het spreekrecht? Stuur dan ten minste 48 uur voor de vergadering een e-mail met uw naam, adres, telefoonnummer en het agendapunt waarover u wilt “inspreken” naar griffie@roerdalen.nl en wij nemen contact met u op. In onderling overleg wordt dan bepaald hoe we vorm geven aan het spreekrecht. Of bel met de griffie via (0475) 538 888. Er wordt met inachtneming van de criteria zoals opgenomen in het reglement van orde van de gemeenteraad geen gebruik gemaakt van het spreekrecht.
3 Jaarrekening 2023 00 Oplegvel Jaarrekening 2023 01 Raadsvoorstel - Jaarstukken 2023 02 Raadsbesluit - Jaarrekening 2023 03 Bijlage 3 -Begrotingswijziging 2024-4 04 Advies auditcommissie aan gemeenteraad 05 Nota van wijzigingen - Jaarrekening 2023 06 Brief toestemming openbaarmaking controleverklaring 2023 (vz) 07 Jaarstukken 2023 + controleverklaring 2023 (vz) 08 Accountantsverslag 2023 (vz) 4 Kadernota 2025-2028 Voorgesteld besluit: de kadernota 2025 vast te stellen en het college op te dragen deze uit te werken in de programmabegroting 2025-2028 Oplegvel Kadernota 2025-2028 Raadsvoorstel Kadernota 2025-2028 Bijlage bij het raadsvoorstel Kadernota 2025-2028 Raadsbesluit - INT Kadernota 2025 Kadernota2025 definitief Amendement 2024A03 Voorgezet onderwijs Amendement 2024A04 Samen zijn we Roerdalen Motie 2024M05 Nieuw Groenbeleid 5 Initiatiefvoorstellen (geheim) De behandeling van het onderhavige agendapunt vindt, nadat de gemeenteraad daartoe heeft besloten, vervolgens met gesloten deuren plaats. Van het besloten gedeelte van de raadsvergadering wordt een afzonderlijke, niet openbare, besluitenlijst opgemaakt. Deze besluitenlijst zal in de eerstvolgende besloten raadsvergadering worden vastgesteld. 1. GEHEIM Initiatiefvoorstel met bijlagen Montfort 1. Opleggen geheimhouding BM initiatiefvoorstel Montfort 1. GEHEIM Verzoek college compleet met bijlagen Montfort 1.
GEHEIM Wensen en bedenkingen college Montfort GEHEIM 05-1 RB - Montfort 1. Opgeheven geheimhouding totaalset initiatiefvoorstel Montfort 2. GEHEIM Initiatiefvoorstel met bijlagen Posterholt 2. Opleggen geheimhouding BM initiatievoorstel Posterholt 2. GEHEIM Verzoek college compleet met bijlagen Posterholt 2. GEHEIM Wensen en bedenkingen college Posterholt GEHEIM 05-2 RB - Posterholt
2. Opgeheven geheimhouding totaalset initiatiefvoorstel Posterholt 3. GEHEIM Initiatiefvoorstel met bijlagen Vlodrop 3. Opleggen geheimhouding BM initiatiefvoorstel Vlodrop 3. GEHEIM Verzoek college compleet met bijlagen Vlodrop 3. GEHEIM Wensen en bedenkingen college Vlodrop GEHEIM 05-3 RB - Vlodrop 3. Opgeheven geheimhouding totaalset initiatiefvoorstel Vlodrop
e
ee te u
Besluitenlijst vergadering gemeenteraad Roerdalen op donderdag 4 juli 2024
Aanwezig
Voorzitter: Griffier:
mw. mr. M.D. de Boer-Beerta mw. mr. M. Heijnens-Coenjaerts
Leden:
J. Roubroeks, CDA J. Vogels, CDA R.J.H. Vrinzen, CDA L.M.E.G.M. Wolters, CDA mw. G.J.C.M. van Elmpt, Democraten Roerdalen R.A.L.J. Joosten, Democraten Roerdalen F.C. Peeters, Democraten Roerdalen C.P.E. Thoolen, Democraten Roerdalen H.M.V. van der Linden, Ons Roerdalen mw. M.J.A. Thevissen, Ons Roerdalen P.G.A. Joris, PvdA-GroenLinks C.H.A. Moorman, PvdA-GroenLinks mw. A.M.W. Schotemeijer, PvdA-GroenLinks mw. A. Eichholtz, Roerstreek Lokaal! mw. K. Hermans-Roelofs, Roerstreek Lokaal! W.L.C. Van Pol, Roerstreek Lokaal! R.P.T. van den Waardenberg, Roerstreek Lokaal! mw. E.M.J. Willems, Roerstreek Lokaal! A.G.M. Wolters, Roerstreek Lokaal!
Tevens aanwezig
Wethouder(s):
F.C.J. Demarteau R.H.G. Slangen A.C.A.G. Smits mw. L. Vestjens
Gemeentesecretaris:
J.J.W.M. L'Ortije
Verslaglegging:
mw. mr. M. Heijnens-Coenjaerts
Verhinderd
Leden:
Pagina 1
n
Opening
De vergadering wordt geopend om 19.38 uur. Het getrokken volgnummer, dat bepaalt bij welk lid ingeval van hoofdelijke stemming de stemming begint, is nummer 16, de heer R. van den Waardenberg.
1. Vaststelling raadsagenda 4 juli 2024
Aan de orde is de vaststelling van de op 2 juli 2024 aangevulde agenda voor deze raadsvergadering. De voorzitter acht het daarbij nodig dat de deuren worden gesloten voor de behandeling van agendapunt 5. Initiatiefvoorstellen. Het betreft geheime stukken. Hiervoor zal zij een schorsing inlassen. Nadat na agendapunt 4 de deuren zijn gesloten, dient de raad te beslissen of met gesloten deuren zal worden vergaderd. Met inachtneming van het vorenstaande besluit de raad zonder stemming de agenda van de vergadering van 4 juli 2024 vast te stellen.
2. Spreekrecht
Er wordt met inachtneming van de criteria zoals opgenomen in het reglement van orde van de gemeenteraad geen gebruik gemaakt van het spreekrecht.
3. Jaarrekening 2023
De voorzitter wijst erop dat de auditcommissie na een uitgebreide toelichting van de accountant op 11 juni jl. positief heeft geadviseerd en dat het college van burgemeester en wethouders op 18 juni jl. een Nota van wijzigingen heeft vastgesteld. Het gaat daarbij met name om aanpassingen die niet van invloed zijn op het saldo. De gemeenteraad neemt dus het besluit na advies van de auditcommissie en met inachtneming van de door het college vastgestelde Nota van wijzigingen. De gemeenteraad besluit, zonder stemming, overeenkomstig het voorstel van het college van burgemeester en wethouders: 1. In te stemmen met de jaarstukken 2023 welk sluit met een positief saldo van€ 1.614.497; 2. Een reserve opvang ontheemden Oekraïne te vormen en hier de restant ontvangen gelden van het Rijk in te storten groot C 806.230; 3. €186.000,- te storten in de reserve Programmaplan Omgevingswet; 4. Het resterende positief saldo van€ 622.267 toe te voegen aan de algemene reserve; 5. Voor 2024 ten laste van de algemene reserve€ 100.000 beschikbaar te stellen voor het onderzoek naar het lokaal mensontwikkelbedrijf; 6. De begrotingswijziging 2024-4 vast te stellen.
Pagina 2
4. Kadernota 2025-2028
De heer W. Van Pol dient namens de fractie van Roerstreek Lokaal! een amendement (registratienummer 2024A03) in, waarmee wordt voorgesteld alvorens een volledig onderzoek uit te voeren naar voortgezet onderwijs in Roerdalen, een eerste inzicht te verkrijgen door het uitvoeren van een quick scan en deze aan de raad voor te leggen. Voor het uitvoeren van de quickscan wordt in 2025 €100.000 incidenteel beschikbaar gesteld en voor het evt. vervolg wordt in 2026 €100.000 incidenteel beschikbaar gesteld. Kortheidshalve wordt verwezen naar het bij deze besluitenlijst gevoegde amendement (registratienummer 2024A03). Mevrouw M. Thevissen dient namens de fractie van Roerstreek Lokaal! en medeondertekend door P. Joris namens de fractie van PvdA-GroenLinks, een amendement (registratienummer 2024A04) in, waarmee wordt voorgesteld het onderwerp Voortgezet onderwijs op pagina 10 van de Kadernota 2025 Samen zijn we Roerdalen! te laten ververvallen en het daarbij geraamde budget van€ 200.000 incidenteel uit de algemene reserve 2025 te laten vervallen en de financiële maatregelen (hoofdstuk 5.5) daarop aan te passen. Kortheidshalve wordt verwezen naar het bij deze besluitenlijst gevoegde amendement (registratienummer 2024A04). De heer R.
Vrinzen dient namens de fractie van het CDA een motie (registratienummer 2024M05) in, waarmee wordt voorgesteld onderzoek te doen naar de kosten van het vervangen van strooiselstroken door struiken, bodembedekkers of gazon per vierkante meter en onderzoek te doen naar de kosten van het vaker maaien binnen de dorpskernen per vierkante meter, zodat de gemeenteraad bij het Groenstructuurplan een keuze kan maken of de gemeenteraad strooiselstroken wil vervangen of aldaar vaker wil maaien. Het standpunt van het college van burgemeester en wethouders met betrekking tot het ingediende amendement 2024A03: het college van burgemeester en wethouders geeft aan het amendement te ondersteunen. Het standpunt van het college van burgemeester en wethouders met betrekking tot het ingediende amendement 2024A04: het college van burgemeester en wethouders geeft aan het amendement te ontraden. Het standpunt van het college van burgemeester en wethouders met betrekking tot de ingediende motie 2024M05: het college van burgemeester en wethouders geeft aan de motie te ondersteunen. Wethouder J. Smits heeft de toezegging gedaan om in het toekomstige voorstel aan de raad inzake reclame mast ook de ambtelijke uren/kosten te verwerken (toezegging reg. nr. 2024-25). Wethouder F.
Demarteau heeft de toezegging gedaan om de strekking van motie 2024M05, betreffende onderzoek doen naar kosten van het vervangen van strooiselstroken door struiken, bodembedekkers of gazon en onderzoek doen naar regelmatig maaien mee te nemen in het op te stellen groenstructuurplan (toezegging reg. nr. 2024-26). De voorzitter brengt eerst de amendementen in stemming (eerst het meest verstrekkende amendement 2024A04 en vervolgens evt. 2024A03) dan het (evt. geamendeerde) voorstel en tot slot de motie.
Pagina 3
Mevrouw E. Willems vraagt om hoofdelijk stemming. De heer C. Thoolen legt een stemverklaring af en stelt dat bij dit onderwerp zijn geweten de over-
hand krijgt. "Onderwijs is ontzettend belangrijk, als docent weet ik dit wellicht des te meer. Passend onderwijs is hierin nog belangrijker! Een VMBO, HAVO of VWO-school hebben wij niet nodig in Roerdalen. Het beeld dat in de media is geschetst van" er komt een VO-school in Roerdalen'îis dan ook een verkeerd geschetst beeld. Er zijn tal van onderwijsvormen waar de een beter bij de leerling past dan de andere onderwijsvorm. Waar juist niet-passend onderwijs kan zorgen voor thuisblijvers, uitvallers en "afhakers", en dus ook meer jeugdzorg, jeugdhulp en criminaliteit. Als wij als gemeente een kleine bijdrage kunnen leveren, dat ook deze leerling die nergens anders terecht kan, ook een plek heeft, kan ik dit alleen maar ondersteunen. We zijn hier nl. ook om onze jeugd te helpen en daarom stem ik tegen het amendement van Ons Roerdalen 2024A04 en zal ik wel instemmen met het amendement 2024A03 van Roerstreek Lokaal!" De voorzitter legt eerst het meest verstrekkende amendement 2024A04, ingediend door de fracties van Roerstreek Lokaal! en PvdA-GroenLinks, ter besluitvorming voor aan de raad. De volgende raadsleden hebben vóór gestemd: L. Wolters, G. van Elmpt-Huts, R. Joosten, P. Joris, H. van der Linden, C. Moorman, F. Peeters, M. Schotemeijer, M. Thevissen en R. Vrinzen. De volgende raadsleden hebben tegen gestemd: R. van den Waardenberg, E. Willems, A. Wolters, A. Eichholtz, K.
Hermans-Roelofs, W. van Pol, J. Roubroeks, C. Thoolen en J. Vogels. Het amendement 2024A04 is daarmee aangenomen. Omdat amendement 2024A04 het meest verstrekkende amendement is en is aangenomen, betekent dit dat amendement 2024A03 niet meer in stemming gebracht zal worden. De gemeenteraad besluit, zonder stemming, overeenkomstig het geamendeerde voorstel van het college van burgemeester en wethouders: de kadernota 2025 met inachtneming van het aangenomen amendement 2024A04 gewijzigd vast te stellen en het college op te dragen deze uit te werken in de programmabegroting 2025-2028. De voorzitter legt de motie 2024M05, ingediend door de fractie van het CDA ter besluitvorming voor aan de raad. De fractie(s) van het CDA, Democraten Roerdalen, Ons Roerdalen en Roerstreek Lokaal! hebben vóór gestemd. De fractie van PvdA-GroenLinks heeft tegen gestemd. De motie 2024M05 is daarmede aangenomen. Voordat wordt overgegaan naar de behandeling van agendapunt 5 sluit de voorzitter de deuren en schorst deze vergadering van 4 juli 2024 tot later op de avond. 5. Initiatiefvoorstellen De behandeling van het onderhavige agendapunt vindt, nadat de gemeenteraad daartoe heeft besloten, vervolgens met gesloten deuren plaats. Van het besloten gedeelte van de raadsvergadering wordt een afzonderlijke, niet openbare, besluitenlijst opgemaakt.
Deze besluitenlijst zal in de eerstvolgende besloten raadsvergadering worden vastgesteld.
Pagina 4
Na de behandeling van het agendapunt 5. Initiatiefvoorstellen zijn de deuren van de raadszaal geopend, waarna de voorzitter de vergadering op donderdag 4 juli 2024, om 23.38 uur sluit.
Aldus vastgesteld in de vergadering van 19 september 2024. De griffier,
De voorzitter,
.
mr. M. Heijnens-Coenjaerts
Pagina 5
r
1
~
mr. M.D. de Boer-Beerta
Overzicht ingediende vragen ex. artikel 34 Reglement van orde gemeenteraad Behandelingsdatum: 4 juli 2024
1. Raadslid R.P.T. (Ralph) van den Waardenberg (Roerstreek Lokaak!); Onderwerp: Besluit locatie coffeeshop Randweg 3 Roermond Geachte burgemeester, De gemeenteraad van Roerdalen is eind vorige week geïnformeerd over het besluit van burgemeester Yolanda Hoogtanders van Roermond om een exploitatievergunning te verlenen voor een nieuwe coffeeshop op Randweg 3 in Roermond Zuid. Ik heb hierover ook e-mailvragen gesteld. In Herkenbosch is het besluit van Roermond met grote bezorgdheid ontvangen door de inwoners. Deze locatie bevindt zich aan de rand van ons grondgebied, grenzend aan Herkenbosch en gelegen op een industriegebied. De keuze voor deze locatie roept bij onze gemeenschap grote bezorgdheid op, met name vanwege de veiligheidsrisico's die het met zich kan meebrengen voor onze schoolgaande jeugd die dagelijks richting Roermond reist voor onderwijs. Ik wil u daarom de volgende vragen stellen: 1. Bent u als college betrokken bij de locatie-afweging van Roermond? Zo ja, welke alternatieve locaties zijn dan met u gedeeld? Zo nee, waarom niet? 2. Is het college van Roerdalen voornemens om namens de gemeente Roerdalen een kritische houding aan te nemen en overweegt zij bezwaar in te dienen tegen het genomen besluit van Roermond? 2. Raadslid J. Vogels (CDA); Onderwerp: Bouwplannen Hoogstraat 11, Montfort • • • •
Hoe zit het met de bouwplannen op Hoogstraat 11 in Montfort? ( de voormalige granen en kunstmesthandel ) Is er een sloopvergunning afgegeven voor dit pand? Zo ja waarom begint men niet te slopen? Is bekend in welke staat t pand verkeerd?
Pagina 1
Voorlopige agenda raadsvergadering gemeente Roerdalen Donderdag 4 juli 2024 Aanvangstijdstip: 19.30 uur vragenhalfuurtje en aansluitend raadsvergadering
Nr.
Onderwerp
Commissiebehandeling
Aard Behandeling
-
Opening
01
Vaststelling raadsagenda 4 juli 2024
n.v.t.
Ter bespreking/besluitvorming
02
Spreekrecht
n.v.t.
Ter informatie
03
Jaarrekening 2023
17-06-2024
Ter bespreking/ besluitvorming
04
Kadernota 2025-2028
17-06-2024
Ter bespreking/besluitvorming
St. Odiliënberg, woensdag 19 juni 2024 Raadspresidium gemeente Roerdalen, De griffier,
De voorzitter,
mr. M. Heijnens-Coenjaerts
mr. M.D. de Boer-Beerta
gemeente roerdalen Voorlopige agenda raadsvergadering gemeente Roerdalen
Donderdag 4 juli 2024 Aanvangstijdstip: 19.30 uur vragen halfuurtje en aansluitend raadsvergadering
Nr.
Onderwerp
Commissie-
Aard Behandeling
behandeling -
Opening
01
Vaststelling raadsagenda 4 juli 2024
n.v.t.
Ter bespreking/besluitvorming
02
Spreekrecht
n.v.t.
Ter informatie
03
Jaarrekening 2023
17-06-2024
Ter bespreking/ besluitvorming
04
Kadernota 2025-2028
17-06-2024
Ter bespreking/besluitvorming
05
Initiatiefvoorstellen (geheim)
n.v.t.
Ter bespreking/besluitvorming
St. Odiliënberg, dinsdag 02 juli 2024 Raadspresidium gemeente Roerdalen, De griffier,
De voorzitter,
mr. M. Heijnens-Coenjaerts
mr. M.D. de Boer-Beerta
1
griffie
OPLEGVEL RAADSVOORSTEL Raadsvergadering
:
4 juli 2024
Agendapunt
:
3
Onderwerp
:
Jaarrekening 2023
Commissiebehandeling Raadsadviescommissie
: 17 juni 2024
Fracties afwezig bij commissiebehandeling: n.v.t. Advies commissie: 1. Onderwerp rijp voor behandeling in gemeenteraad
Ja
2. Wijze van agendering voor de raad
Bespreekstuk
Inhoudelijk commissieadvies: Blijkens het raadsvoorstel stelt het college van burgemeester en wethouders de gemeenteraad voor: 1. In te stemmen met de jaarstukken 2023 welk sluit met een positief saldo van € 1.614.497; 2. Een reserve opvang ontheemden Oekraïne te vormen en hier de restant ontvangen gelden van het Rijk in te storten groot € 806.230; 3. €186.000,- te storten in de reserve Programmaplan Omgevingswet; 4. Het resterende positief saldo van € 622.267 toe te voegen aan de algemene reserve; 5. Voor 2024 ten laste van de algemene reserve € 100.000 beschikbaar te stellen voor het onderzoek naar het lokaal mensontwikkelbedrijf; 6. De begrotingswijziging 2024-4 vast te stellen.
De fracties van het CDA, Democraten Roerdalen, Ons Roerdalen, PvdA-GroenLinks en Roerstreek Lokaal! adviseren positief over het raadsvoorstel. Bijzonderheden (indien van toepassing): --
eg
#g gemeente roerdalen
Raadsvoorstel Zaaknummer Onderwerp: Datum: Indiener agendapunt: Portefeuillehouder: Gevraagd besluit:
Bijlage(n):
Z23-039616 Jaarrekening 2023 3 juli 2024 College van Burgemeester en wethouders Roerdalen A.C.A.G. Smits l. In te stemmen met de jaarstukken 2023 welk sluit met een positief saldo van € 1.614.497; 2. Een reserve opvang ontheemden Oekraïne te vormen en hier de restant ontvangen gelden van het Rijk in te storten groot € 806.230; 3. €186.000,- te storten in de reserve Programmaplan Omgevingswet; 4. Het resterende positief saldo van € 622.267 toe te voegen aan de algemene reserve; 5. Voor 2024 ten laste van de algemene reserve € 100.000 beschikbaar te stellen voor het onderzoek naar het lokaal mensontwikkelbedrijf; 6. De begrotingswijziging 2024-4 vast te stellen. l.
2. 3.
Jaarstukken 2023 Raadsbesluit jaarstukken 2023 Begrotingswijziging 2024-4
Toelichting bij het raadsvoorstel
1.
Onderwerp
Jaarrekening 2023
2.
Inleiding
De jaarstukken 2023 zijn de afsluiting van de planning en control cyclus van het kalender- en boekjaar 2023. De jaarstukken zijn niet alleen een financiële weergave van de afgelopen periode, maar blikken ook terug op de geboekte resultaten in het kader van de visie van de gemeente.
Pagina 1 van 6 111111111111 Ill 11111111111111111111111111111111111111111111111111
g
#g gemeente roerdalen
In het algemeen deel nemen we u in vogelvlucht mee langs de belangrijkste resultaten en een aantal leerpunten uit het jaar 2023. In de programmaverantwoording gaan we per programma in op de resultaten ten aanzien van de doelen en activiteiten die in 2023 gepland waren. Tot slot geeft de jaarrekening de financiële weergave van het afgelopen jaar. 3.
Beslispunten
De raad besluit: 1.
2. 3. 4. 5. 6.
4.
In te stemmen met de jaarstukken 2023 welk sluit met een positief saldo van € 1.614.497; Een reserve opvang ontheemden Oekraïne te vormen en hier de restant ontvangen gelden van het Rijk in te storten groot € 806.230; €186.000,- te storten in de reserve Programmaplan Omgevingswet; Het resterende positief saldo van € 622.267 toe te voegen aan de algemene reserve; Voor 2024 ten laste van de algemene reserve € 100.000 beschikbaar te stellen voor het onderzoek naar het lokaal mensontwikkelbedrijf; De begrotingswijziging 2024-4 vast te stellen.
Argumenten
1.1 Met de jaarstukken leggen we verantwoording af over het jaar 2023. Volgens artikel 197 van de Gemeentewet legt het college aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het door hem gevoerde bestuur. Dit gebeurt op basis van de jaarstukken. De raad ontlast door vaststelling van de jaarstukken het college van het verantwoorde financieel beheer (art 199 Gemeentewet).
1.2 In de jaarstukken wordt tevens verantwoording afgelegd over de rechtmatigheid Met de wettelijke invoering van rechtmatigheidsverantwoording (hierna RMV) moet het college zélf een rechtmatigheidsverantwoording opstellen over het boekjaar 2023. Deze wijziging komt voort uit het rapport 'Vernieuwing van de begroting en verantwoording van gemeenten' van de commissie Depla. Het uitgangspunt van de wetgever is dat de reikwijdte van de verantwoording door het college niet wijzigt ten opzichte van de situatie waarin de accountant een oordeel gaf. Dit past in de tijdgeest waarin de verantwoordelijkheid gelegd wordt waar deze hoort. Het college is zich hierdoor nog meer bewust van haar verantwoordelijkheid te zorgen voor een goed financieel beheer, inclusief bijbehorende verordeningen. De accountant controleert nog wel de verantwoording van het college. Daarmee zijn voor de raad waarborgen ingebouwd dat het college niet zomaar de verantwoording kan opstellen en afgeven.
Pagina 2 van 6
.,. gemeente roerdalen
Wat is het doel en meerwaarde van de rechtmatigheidsverantwoordinq? Het doel van rechtmatigheidsverantwoording is dat de gemeente kan verantwoorden dat budgetten rechtmatig zijn besteed. Anders gezegd; dat de gemeente aantoonbaar rechtmatig handelt in lijn met de (financiële) wet- en regelgeving. Uw raad heeft in februari 2024 het controleprotocol vastgesteld dat als doel heeft nadere aanwijzingen te geven aan ons over de te hanteren verantwoordingsgrens en rapportagegrens bij de opstelling van de Rechtmatigheidsverantwoording (RMV). De RVM maakt onderdeel uit van de paragraaf bedrijfsvoering. Op basis van gericht uitgevoerde controles is geconcludeerd dat in 2023 binnen de door de raad gestelde verantwoordingsgrenzen is gehandeld en dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Daarnaast zijn er diverse fouten bij de toepassing van het voorwaardencriterium (aanbestedingen) geconstateerd. Deze worden expliciet in bijgaande RMV vermeld. In totaliteit valt de optelsom van deze fouten binnen de door uw raad gestelde verantwoordingsgrens.
2.1 De reserve helpt ons bij het realiseren van de opvang van ontheemden uit Oekraïne Vanaf 2022 verstrekt het Rijk een specifieke uitkering aan gemeenten voor de kosten die zijn gemaakt ten behoeve van het realiseren en exploiteren van de opvang en verstrekkingen aan ontheemden uit Oekraïne in de Gemeentelijke Opvang Oekraïne (GOO) en de Particuliere Opvang Oekraïne (POO). De bekostiging gebeurt deels op basis van normbedragen en deels op basis van werkelijke kosten. Het normbedrag is in 2023 meer dan toereikend gebleken voor de tot dusver gemaakte kosten. Om eventuele tegenvallers op dit gebied in de toekomst financieel te kunnen borgen is het surplus van de specifieke uitkering gestort in deze nieuwe reserve. We stellen uw raad voor om € 806.230 beschikbaar te stellen voor deze reserve.
3.1 De reserve helpt ons om de uitvoering van het programmaplan Omgevingswet te realiseren In 2017 heeft uw raad het Programmaplan Omgevingswet 2017-2020 vastgesteld. Door verschillende keren uitstel van de Omgevingswet is dit programmaplan nog altijd actueel. Het plan bestond uit vier pijlers. Drie van deze pijlers, Omgevingsvisie, DSO en programma's zijn afgerond. De laatste pijler is het omgevingsplan. Het opstellen van het omgevingsplan gaan we de komende jaren mee aan de slag. Dit gaan we projectmatig oppakken. Voor het opstellen van het omgevingsplan is ook externe ondersteuning nodig. Naar verwachting is voor het hele proces om te komen tot het nieuwe omgevingsplan enkele tonnen benodigd, om hoeveel geld het precies gaat is nog lastig te ramen. Een deel van het jaarrekeningsaldo willen we inzetten voor de laatste pijler van het programmaplan dat gaat over de invoering van de Omgevingswet. In de decembercirculaire 2023 hebben we € 186.000 ontvangen voor de invoering van de omgevingswet. Deze gelden hebben we niet meer kunnen benutten in 2023. We stellen voor deze
Pagina 3 van 6
.,. gemeente roerdalen
te gelden te storten in de reserve Programmaplan Omgevingswet zodat we de laatste stap van het programmaplan omgevingswet kunnen uitvoeren. Wij stellen uw raad voor om €186.000 beschikbaar te stellen en te storten in de reserve Programmaplan Omgevingswet.
4.1 Het restant saldo toevoegen aan de algemene reserve Het eindresultaat van de jaarrekening is positief uitgevallen en betreft na aftrek van de reserve Programmaplan Omgevingswet € 622.267,-. Wij stellen uw raad voor conform BBV het restant resultaat te storten in de algemene reserve. 5.1 De Westrom gaat waarschijnlijk onderdeel vormen van het mensontwikkelbedrijf van de gemeente Roermond Op dit moment wordt onderzocht of Westrom een onderdeel kan vormen van het nog te ontwikkelen mensontwikkelbedrijf (MOB) van de gemeente Roermond. Als dit onderzoek leidt tot een positief onderhandelingsresultaat tussen de 5 gemeenten, dan zal het eigenaarschap van Westrom per 1 januari 2025 anders ingericht worden, met als gevolgd dat de oude doelgroep (Wet Sociale Werkvoorziening) wordt begeleid binnen het MOB in Roermond. Voor de andere doelgroepen binnen de Participatiewet bekijken we de mogelijkheden van het opzetten van een lokaal MOB in Roerdalen. We gaan onderzoeken hoe dat kan op een wijze die past bij de schaal en werkwijze van Roerdalen. Het onderzoek zal leiden tot een voorstel aan de gemeenteraad waarin we de structurele financiële gevolgen zullen meenemen.
6.1 Niet alle projecten en investeringen zijn volledig uitgevoerd in 2023 In de verschillende programma's zijn projecten begroot die niet volledig zijn uitgevoerd. Per saldo gaat het hierbij om een bedrag van € 1.480.000.Daarnaast wordt aan investeringen een bedrag van €9,7 miljoen doorgeschoven.
6.2 De onttrekking uit de algemene reserve voor het Centrum Plan Herkenbosch is teruggedraaid in 2024. Bij de jaarrekening 2023 is een verlies voorziening hiervoor gevormd waardoor de onttrekking uit de algemene reserve van € 1 miljoen niet meer noodzakelijk is. 5.
Financiën
De primitieve begroting 2023-2026 is vastgesteld op 10 november 2022 met een positief saldo van € 81.864 in het jaar 2023. Het saldo is in de loop van 2023 begrotingstechnisch verslechterd tot uiteindelijk -€ 396.554. Nu, bij het opstellen van de jaarrekening, blijkt het uiteindelijk resultaat verbeterd. We sluiten 2023 af met een positief saldo van € 1.614.497.
Pagina 4 van 6
eg
#gag gemeente roerdalen
Het overschot heeft een aantal redenen. We hebben de belangrijkste afwijkingen al gedeeltelijk verantwoord bij de halfjaarrapportage en in verschillende raadsinformatiebrieven. In onderstaande tabel staan de grootste afwijkingen uit 2023:
► lagere kapitaallasten ► Uitbetaling energietoeslag van € 1.300 ► Surplus van SPUK Oekraïne opvang ontheemden ► Bijzondere woningaanpassingen en rolstoelvoorzieningen ► Meer uitgaven jeugdzorg ► Resultaat 2023 MGR Sociaal Domein L-N ► Grondruil Flinke Ven is niet gerealiseerd in 2023 ► Resultaat 2023 MER ► Storting in voorzieningen i.v.m. personele regelingen en ve rlofspa ren/ve rlofsa Id i ► lagere ICT lasten ► Voordeel op gas en elektra (P1+P7) wegens lagere stijging dan verwacht Gemeentefondsuitkering, effect decembercirculaire 2023 ► ► Hogere opbrengst Toeristenbelasting ► Opschonen activa SC
-
273.000 (V)
-
653.000 (N)
-
806.000 (V)
-
155.000 (N)
-
839.000 (N)
-
134.000 (V)
- 1.000.000 (N) -
159.000 (V)
-
195.000 (N)
-
112.000 (V)
-
139.000 (V)
- 1.478.000 (V) -
118.000 (V)
-
485.000 {V)
In de programmaverantwoording wordt uitgebreider ingegaan op de afwijkingen per programma. Met de jaarrekening wordt een stand van de algemene reserve gepresenteerd van afgerond € 8,1 miljoen euro eind 2023. Het restant van het positieve resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve.
6.
Planning en uitvoering
Bij het opstellen van het raadsvoorstel is het accountantsverslag en de accountsverklaring nog niet beschikbaar. De reden hiervoor is dat evenals voorgaande jaren de accountantscontrole van het sociaal domein nog niet is afgerond. Daarom gaan we niet in op de bevindingen van de accountant. Zodra de accountantscontrole is afgerond, wordt het accountantsverslag en de accountantsverklaring aan u toegestuurd. Na vaststelling van de jaarstukken sturen we deze vóór 15 juli 2024 aan gedeputeerde staten (art 200 Gemeentewet).
Pagina 5 van 6
.6. 7.
gemeente roerdalen
(Wettelijk en/of beleidsmatig) kader
Volgens artikel 197 van de Gemeentewet legt het college aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het door hem gevoerde bestuur. Dit gebeurt op basis van de jaarstukken. Dit is ook vast gelegd in artikel 8 van de Financiële verordening gemeente Roerdalen. De raad ontlast door vaststelling van de jaarstukken het college van het verantwoorde financieel beheer (art. 199 Gemeentewet). 8.
Bijlagen 1. 2. 3.
Jaarstukken 2023 Raadsbesluit jaarstukken 2023 Begrotingswijziging 2024-4
Sint Odiliënberg, 4 juni 2024, Burgemeester en wethouders van Roerdalen, cretaris,
e Boer-Beerta
Pagina 6 van 6
Raadsbesluit
Jaar 2024/07/04/03
Zaaknummer: Z23-039616 Onderwerp: Jaarrekening 2023 De raad van de gemeente Roerdalen heeft; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 4 juni 2024, met inachtneming van de nota van wijzigingen – Jaarrekening 2023 van 18 juni 2024, gelezen het positief advies van de auditcommissie van 11 juni 2024, gelet op artikel 197 en artikel 199 van de gemeentewet het volgende besluit genomen:
Besluit: 1. In te stemmen met de jaarstukken 2023 welk sluit met een positief saldo van € 1.614.497; 2. Een reserve opvang ontheemden Oekraïne te vormen en hier de restant ontvangen gelden van het Rijk in te storten groot € 806.230; 3. €186.000,- te storten in de reserve Programmaplan Omgevingswet; 4. Het resterende positief saldo van € 622.267 toe te voegen aan de algemene reserve; 5. Voor 2024 ten laste van de algemene reserve € 100.000 beschikbaar te stellen voor het onderzoek naar het lokaal mensontwikkelbedrijf; 6. De begrotingswijziging 2024-4 vast te stellen. Aldus vastgesteld in de raadsvergadering van 4-7-2024 . De gemeenteraad van Roerdalen, De griffier,
De voorzitter,
mr. M. Heijnens-Coenjaerts
mr. M.D. de Boer-Beerta
Pagina 1 van 1
BEGROTINGSWIJZIGING
Dienstjaar: 2024
Wijziging nr.:
4
Gemeente ROERDALEN De raad der gemeente Roerdalen besluit de begroting van lasten en baten voor bovengenoemd dienstjaar te wijzigen als volgt:
(Bedragen * € 1.000,-)
2024 wijziging lasten
omschrijving
2025 wijziging baten
Aanpassingen begroting 2024 n.a.v. vaststelling Jaarrekening 2023. Exploitatie (Programma's) 2. Participatie, ondersteuning en zorg
Taakvelden 6.3
Inkomensregelingen
6.5
Arbeidsparticipatie
298 100
0.10 Algemene Reserve
127 271
0.10 Reserve Armoedebestrijding 4. Economie, natuur, toerisme en cultuur
7.4
Milieubeheer
672
0.10 Algemene Reserve
590 30 52
0.10 Reserve Gebiedsvisie LOG Montfort - Mariahoop 0.10 Reserve Programmaplan Omgevingswet 5. Woonomgeving
8.1
Ruimte en Leefomgeving
-895
0.10 Algemene Reserve 6. Mobiliteit, infrastructuur en openbaar groen 5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-895 30
0.10 Algemene Reserve 7. Bestuur, organisatie en dienstverlening
0.4
Overhead
30 340
0.10 Reserve organisatieontwikkeling
44 296
0.10 Reserve begroting in balans Eigen Vermogen
P111 Eigen Vermogen, Algemene Reserve P112 Eigen Vermogen, Bestemmingsreserve
-178 722
Eigen Vermogen, sluitrekening (balans) Vreemd Vermogen
Investeringen
P12
Voorzieningen
P12
Voorzieningen,sluitrekening (balans)
544 321 321
9.683
11.912
wijziging lasten
2026 wijziging baten
wijziging lasten
2027 wijziging baten
wijziging lasten
wijziging baten
2024 wijziging lasten
omschrijving
2025 wijziging baten
2026
2027
wijziging lasten
wijziging baten
wijziging lasten
wijziging baten
wijziging lasten
wijziging baten
-
-
-
-
-
-
Aanpassingen begroting 2024 n.a.v. vaststelling Jaarrekening 2023. Sluitrekening Investeringen
2.229
Bedrijfsvoering Herrubricering GREX
0.4
Overhead
Doorbelasting kapitaallasten
0.4
Overhead
-1.035 -1.035 12.287
12.287
Toelichting op de begrotingswijziging Voor een toelichting verwijzen we naar het raadsvoorstel. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 3 juli 2024. De raad voornoemd, de griffier,
Ingevolge art. 203 gemeentewet gezonden aan: Gedeputeerde Staten van Limburg Datum van inzending: kenmerk:
de voorzitter,
gemeente roerdalen Auditcommissie
Aan de gemeenteraad
uw kenmerk
ons kenmerk
contactpersoon
2024/G080
Monique Heijnens
onderwerp
datum
telefoon
Advies auditcommissie Vaststelling jaarrekening 2023
11juni2024
0475 - 538 888
Geacht raadslid, Wij adviseren uw gemeenteraad positief over de vaststelling van de jaarrekening 2023. In de vergadering van de auditcommissie van 11 juni jl. heeft de auditcommissie, in aanwezigheid van de accountant, zich gebogen over de bevindingen van de controle van de jaarrekening 2023. De accountant heeft tijdens de vergadering een toelichting gegeven op de bevindingen uit de controle van de jaarrekening 2023. Daarbij is onder andere een toelichting gegeven op de strekking van het accountantsverslag, de aandachtspunten voor 2024, het resultaat over 2023, ontwikkelingen op het gebied van grondexploitatie en het sociaal domein, de belangrijkste bevindingen (onder andere frauderisicofactoren en aanbestedingsrechtmatigheid) en de ratio van het weerstandsvermogen. Onduidelijkheden zijn daarbij weggenomen en toelichtende vragen van de auditcommissie zijn tot tevredenheid beantwoord. Wij wijzen erop dat het onderhavige advies van de auditcommissie zich uitsluitend richt op de deugdelijkheid van de jaarrekening 2023, waarbij het resultaat als zodanig evenals de bestemming of dekking van het resultaat geen onderwerp van advisering is.
Met vriendelijke groet, De auditcommissie, De griffier,
------ .
~::cf.~ Pagina 1
De voorzitter,
.,. gemeente roerdalen
Nota van wijzigingen Zaaknummer: Z23-039616 Onderwerp: Jaarrekening 2023 Een nota van wijzigingen bevat één of meer wijzigingen van een raadsvoorstel of -besluit. Een nota van wijzigingen wordt opgesteld door het college van burgemeester en wethouders en bevat inhoudelijke wijzigingen. Deze nota van wijzigingen is tot stand gekomen naar aanleiding van de afronding van de accountantscontrole voor de jaarrekening 2023 moeten er nog een aantal wijzigingen worden doorgevoerd in de jaarstukken 2023. Het college van burgemeester en wethouders stelt de onderhavige Nota van wijzigingen, gedateerd 18. juni 2024, vast: Burgemeester en wethouders van Roerdalen,
. L'Ortije
Voorgestelde wijziging agendapunt "Jaarrekening 2023"
1.1 Toevoeging aan rechtmatigheidsverantwoording 2023 in paragraaf bedrijfsvoering In de paragraaf bedrijfsvoering is onder Afwijkingen voorwaardencriterium met financiële impact het volgende punt toegevoegd: • Proces aanbesteden - Technisch advies- Fout € 18.773,Binnen de opdrachtverstrekking zijn naast beheer en onderhoud van openbare verlichting ook andere operationele werkzaamheden opgenomen. In de geraamde waarde is geen rekening gehouden met algemene indexatie.
1.2 Toevoeging rechtmatigheidsverantwoording 2023 in jaarrekening 2023 Op pagina 183 wordt onder de tabel Overzicht van baten en lasten (taakvelden per programma) onderstaande rechtmatigheidsverantwoording 2023 toegevoegd. Op basis van het besluit begroting en verantwoording gemeenten en provincie moet deze verantwoording onderdeel uitmaken van de jaarrekening. De rechtmatigheidsverantwoording was nu alleen opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering.
Pagina 1
1111111111111111111111111111 llll llllll l ll l llll llll llllll lil l ll
' gemeente roerdalen
Rechtmatigheidsverantwoording 2023 Verantwoordelijkheid college van burgemeester en wethouders De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het college van burgemeester en wethouders toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door de raad vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door de raad op 29 februari 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens (1% aan fouten t.b.v.
een goedkeurende verklaring) is door de raad bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 717.000,-. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV van november
2023. Bevinding/conclusie Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen: •
Proces aanbesteden - Onkruidbestrijding op verhardingen - fout € 195.354,Nadere afspraken (voorwaarden), inzake het bestek onkruidbestrijding op verhardingen, zijn na de aanbesteding aangepast. Het achteraf aanpassen is strijdig met de aanbestedingsregels.
•
Proces aanbesteden - Projectbegeleiding windenergie - fout€ 132.390,De verstrekte opdracht kent een spreekwoordelijke 'knip'. Twee opdrachten zijn opeenvolgend en gezamenlijk verstrekt maar niet zodanig als één opdracht aanbesteed. Proces aanbesteden - Diesellevering - fout € 71.082,0ndan ks beëindiging van lopende contracten inzake dieselleveringen vinden er nog afnames plaats. Proces aanbesteden - Schoonmaakdiensten - fout€ 78.203,De overeenkomst (dd. 2015) is stilzwijgend doorlopend verlengd met jaarlijkse prijsindexaties. Een nieuwe aanbesteding is uitgebleven.
•
•
•
Proces aanbesteden - aanschaf onderdelen voor machines en alle daaraan gerelateerde producten - fout € 78.988,-
Pagina 2 van 4
' gemeente roerdalen
•
•
Bezien over een periode van 4 jaar is de gekozen aanbestedingsvorm, gezien de totale omvang, niet conform de aanbestedingswet. Proces aanbesteden -Archiefdiensten - Fout€ 29.000,De aanbesteding is aangegaan voor 4 organisaties, de opdrachtverstrekking betreft 2 organisaties. De aanbestedingsvorm (meervoudig) is gezien de omvang onjuist gebleken, een Europese aanbesteding had moeten plaats vinden. Proces aanbesteden -Technisch advies- Fout€ 18.773,Binnen de opdrachtverstrekking zijn naast beheer en onderhoud van openbare verlichting ook andere operationele werkzaamheden opgenomen. In de geraamde waarde is geen rekening gehouden met algemene indexatie.
Afwijkingen begrotingscriterium: Programma 2- Participatie, ondersteuning en zorg - Overschrijding€ 232.000,Dit programma kent een overschrijding als gevolg van hogere lasten jeugdzorg. Door de veranderde zorg-mix (daling lichte jeugdzorg en stijging zware jeugdzorg) en prijsstijgingen zijn er in 2023 meer kosten gemaakt. We zien regionaal dat het gebruik van de zware jeugdzorg toeneemt en daarnaast hebben we in Roerdalen enkele jeugdigen extra, die intensievere (en dus duurdere) jeugdzorg nodig hebben.
De overschrijding is kleiner dan 3% van de lasten binnen dit programma maar wordt toch gepresenteerd vanwege de kwalitatieve relevantie. Deze overschrijding leidt niet tot een onrechtmatigheid. Het betreft immers een 'open einde regeling'. Programma 5 -Woonomgeving- Overschrijding€ 575.000,Het project Centrumplan Herkenbosch is met ingang van 2023 geherrubriceerd als onderdeel van de bouwgrondexploitatie op basis van een BBV verplichting. Binnen de grondexploitatie waren geen lasten geraamd voor dit project (was eerder een investeringskrediet).
De overschrijding is groter dan 3% van de lasten binnen dit programma maar leidt niet tot een onrechtmatigheid. Het betreft immers definanciële implicaties van het toepassen van dejuiste vers/ag/eggingsvoorschriften. In de paragraaf Bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota Rechtmatigheid van de Commissie BBV en op basis van de afspraken met de Raad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie het onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
1.3 Aanpassing SISA verantwoording Sisa verantwoording van op pagina 191 bij E84 Regeling stimulering verkeersveiligheid wordt als volgt aangepast: • De€O in kolom besteding (jaar T) wordt vervangen door € 14.982 en; • de €O in kolom cumulatieve besteding (t/m jaar T) wordt vervangen door € 35.973. De tabel komt er als volgt uit zien: Pagina 3 van 4
gemeente roerdalen
o
w
o
w
±¥uu
[
po
± zg E
i±
"
..
i, 34
;£ è~
iii
o
'
±; +#. ±13
<3 g= ±£? 1g
Es
£
i± s
·#uu .± gs 5i #à
o
w
à
p
ii 1E ! ZE
"
E e
s&
a.
r"
¢
3
±;s ¥1
es
è ~ ,,.._
3 à
3 <£ ±g -;;
i3
Ia
±
j
Pagina 4 van 4
?sz
i
I 8
;
Gemeente Roerdalen T.a.v. de gemeenteraad Schaapsweg 20 6077 CG SINT ODILIËNBERG
Heerlen, 2 juli 2024 SP/JW/36421
Betreft: toestemming openbaarmaking controleverklaring 2023
Geachte leden van de gemeenteraad, Hierbij ontvangt u een exemplaar van de jaarstukken 2023, voorzien van onze digitale controleverklaring d.d. 2 juli 2024. Wij bevestigen u ermee akkoord te gaan dat bijgaande controleverklaring, tezamen met de jaarstukken 2023 die overeenkomen met het bijgevoegde exemplaar, openbaar wordt gemaakt. Openbaarmaking van de controleverklaring is slechts toegestaan tezamen met deze jaarrekening. Wij wijzen u erop dat, indien tot de raadsvergadering, omstandigheden blijken die aanpassing van de jaarrekening noodzakelijk maken, een dergelijke aanpassing nog voor de raadsvergadering moet worden gemaakt. Uiteraard vervalt in die situatie onze bovengenoemde toestemming. Indien u deze jaarstukken, waaronder de door de accountant gecontroleerde jaarrekening opneemt op internet, dient u te waarborgen dat de jaarstukken goed zijn afgescheiden van andere informatie op de internetsite. Afscheiding kan bijvoorbeeld plaatsvinden door de jaarstukken in niet-bewerkbare vorm als een afzonderlijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen indien de lezer de jaarstukken verlaat ("u verlaat de beveiligde, door de accountant gecontroleerde jaarrekening"). Met vriendelijke groet, RSM Netherlands Accountants N.V.
drs. S.J.M. Prevoo RA
Jaarstukken 2023 Behandeling in de gemeenteraad op 3 juli 2024.
2
Inhoudsopgave JAARVERSLAG ................................................................................................................... 5 Inleiding ................................................................................................................................................7 Financieel beeld in hoofdlijnen ......................................................................................................... 13 Grafisch overzicht baten en lasten per programma.......................................................................... 15 Roerdalen in Balans ........................................................................................................................... 16
PROGRAMMAVERANTWOORDING.................................................................................. 19 Programmaplan ................................................................................................................................. 21 Programma 1 Krachtige dorpen ........................................................................................................ 23 Programma 2 Participatie, ondersteuning en zorg ........................................................................... 29 Programma 3 Veilige dorpen............................................................................................................. 36 Programma 4 Economie, natuur, toerisme, cultuur en duurzaamheid ............................................ 41 Programma 5 Woonomgeving .......................................................................................................... 49 Programma 6 Mobiliteit, infrastructuur en openbaar groen ............................................................ 54 Programma 7 Bestuur, organisatie en dienstverlening..................................................................... 60 Programma 8 Algemene middelen.................................................................................................... 67
PARAGRAFEN ................................................................................................................. 71 Paragraaf Bedrijfsvoering .................................................................................................................. 73 Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen........................................................................................... 83 Paragraaf Gemeentelijk grondbeleid ................................................................................................ 88 Paragraaf Lokale heffingen................................................................................................................ 90 Paragraaf Verbonden partijen ........................................................................................................... 97 Paragraaf Financiering..................................................................................................................... 125 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................... 130 Paragraaf Wet open overheid / Openbaarheidsparagraaf ............................................................. 144
JAARREKENING .............................................................................................................. 145 Balans .............................................................................................................................................. 146 Overzicht van baten en lasten in de rekening ................................................................................. 149 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling....................................................................... 151 Toelichting op de Balans ................................................................................................................. 156 Toelichting op de baten en lasten ................................................................................................... 179 Sisa verantwoording ........................................................................................................................ 186
BIJLAGEN ....................................................................................................................... 201
Jaarstukken 2023
3
4
JAARVERSLAG
Jaarstukken 2023
5
6
Inleiding Wij geloven in de kracht van mensen, individueel en collectief. Mensen vormen de gemeenschap van Roerdalen. In dorpen en buurten, jong en oud, via betaald werk, als mantelzorger, vrijwilliger of als ondernemer. Wij geloven in een samenleving waarin iedereen geaccepteerd wordt en waarin iedereen op zijn eigen manier en naar eigen kunnen meedoet. We geloven in de kracht van vitale dorpen, want in vitale dorpen nemen mensen initiatief en verantwoordelijkheid voor hun buurt en hun buurtbewoners. Ze doen mee en nemen regie over hun eigen leven en kijken om naar anderen. Investeren in de relatie en samenwerking tussen inwoners en de gemeente blijft voor deze coalitie een topprioriteit. We zijn er op gebrand het vertrouwen van inwoners in de gemeente te versterken. We realiseren ons dat de roerige tijd die we de afgelopen jaren hebben gehad er ook toe heeft geleid dat we als lokale overheid bij sommige inwoners het vertrouwen terug moeten winnen. Dit blijft dan ook onverminderd onze inzet. Duidelijke en tijdige communicatie, antwoord geven op alle vragen en een betrouwbare partner zijn voor zowel onze inwoners als de ambtelijke organisatie, zijn hiervoor wat ons betreft essentiële voorwaarden. We werken aan een nieuwe rolverdeling tussen de gemeente en de gemeenschap. We experimenteren met nieuwe werkwijzen.
Zowel inwoners als de gemeente kunnen hiervoor het initiatief nemen. Zo leren we al doende wat in Roerdalen het beste werkt. Deze visie brachten we in 2023 in de praktijk. In de samenvatting (algemeen deel) nemen we u in vogelvlucht mee langs de belangrijkste resultaten uit het afgelopen jaar. In de programmaverantwoording gaan we per programma in op de doelen en activiteiten die in 2023 gepland waren. Hier verantwoorden we ook de financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting.
Leeswijzer
De “Jaarstukken 2023” bestaan uit de volgende onderdelen: het jaarverslag Hierin beschrijven we de belangrijkste ontwikkelingen van het afgelopen jaar. Daarnaast schetsen we het financieel beeld op hoofdlijnen. de programmaverantwoording De programmaverantwoording bestaat uit de 8 programma’s. De opbouw van de programma’s wordt hieronder verder uitgelegd. de paragrafen Het betreft hier de verplichte paragrafen volgens de BBV. De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de programma’s. Het gaat vooral om de beleidslijnen voor beheersmatige aspecten die grote financiële gevolgen hebben of kunnen hebben. Iedere paragraaf heeft zijn eigen karakter en opbouw. de jaarrekening De jaarrekening is het financiële deel van de jaarstukken en bestaat uit het overzicht van baten en lasten en de balans.
Jaarstukken 2023
7
Zo is de programmaverantwoording opgebouwd Inleiding Hierin beschrijven we kort waar het programma over gaat en wat we wilden bereiken. Speerpunten Onder speerpunten hebben we de speerpunten uit de programmabegroting vermeld. We rapporteren over de inhoud, financiën en planning. Hiervoor gebruiken we de volgende tekens en kleuren:
het gaat goed, dus zoals we in de begroting hebben aangegeven het gaat minder goed dan gepland, uitvoering zoals begroot staat onder druk het gaat niet goed, we wijken af van de begroting
Reguliere werkzaamheden Naast de speerpunten voeren we ook nog veel andere werkzaamheden uit. Deze reguliere werkzaamheden worden kort opgesomd. Indicatoren Door het Rijk, zijn in afstemming met de VNG, een aantal indicatoren verplicht gesteld. Deze zijn opgenomen in de paragrafen. De gegevens zijn afkomstig van www.waarstaatjegemeente.nl. Per indicator is aangegeven wat de betekenis is, welke bron gebruikt is en op welke jaar het gegeven betrekking heeft. Ter vergelijking zijn ook de gemiddelde waardes van de gemeenten in de provincie Limburg, van niet stedelijke gebieden en van gemeenten met minder dan 25.000 inwoners weergegeven. Financieel Bij de staatjes geven we per programma aan: Wat de daadwerkelijke baten en lasten van vorig jaar waren (rekening 2022). Wat de bedragen waren in de begroting zoals deze oorspronkelijk door de raad is vastgesteld (primitieve begroting). Wat de baten en lasten van de aangepaste begroting zijn op basis van door de raad vastgestelde begrotingswijzigingen (actuele begroting). Wat de daadwerkelijke baten en lasten van 2023 waren (rekening 2023). Of er een voordelig (V) of nadelig (N) verschil is tussen de actuele begroting en de rekening 2023 (verschil). Naast de baten en lasten zijn de mutaties in de reserves op dezelfde manier weergegeven. In de toelichting zijn de belangrijkste verschillen verder uitgewerkt.
Kleinere verschillen zijn opgenomen als overige afwijkingen.
8
SAMENVATTING In deze samenvatting beschrijven we de belangrijkste ontwikkelingen van het jaar 2023. Daarnaast schetsen we het financieel beeld op hoofdlijnen. We lichten de belangrijkste verschillen tussen de begroting en de realisatie toe. Een andere rolverdeling tussen de gemeente en de samenleving Via experimenten en initiatieven van inwoners hebben we de mogelijkheden voor een nieuwe rolverdeling tussen gemeente en inwoners verkend. Dat deden we onder meer in het dorpspark Scheepersheuvel, speel- en ontmoetingsplekken in meerdere dorpen en het netwerk Apollo Vitaal. De opvang van Oekraïense vluchtelingen en statushouders vroeg vanwege de hoge urgentie om een meer sturende aanpak van de gemeente. Ook hier hebben we inwoners betrokken, maar lag de regie nadrukkelijk bij de gemeente. Daarmee werd duidelijk dat de gemeente meerdere rollen heeft. Soms faciliterend, maar soms ook sterk sturend. Die meervoudigheid en wat dit betekent voor de rolverdeling tussen inwoners en de gemeente hebben we in 2023 vertaald in een infografic, een praktische handreiking voor college, gemeenteraad en inwoners. Maatschappelijke ontwikkeling De omvorming van het sociaal domein is dé belangrijkste opgave geweest in 2023. Deze opgave gaat over het dichtbij en het effectief organiseren van zorg en ondersteuning voor inwoners van Roerdalen.
Afgestemd op de behoefte van onze inwoners en de ontwikkelingen in de dorpen. Anders gezegd: méér passende hulp, minder verkokering, versterking van de sociale samenhang èn kostenbesparing. Het Sociaal Team speelt hierin een sleutelrol. Via pilots hebben we gewerkt aan de versterking van de lokale basis van het sociaal domein. Het ging onder meer over de ‘doorbraakmethode’. Die hebben we succesvol ingezet. We willen deze aanpak in 2024 vast onderdeel maken van onze aanpak. Tot de sociale basis behoort ook de gedragsdeskundige op de scholen. Die adviseert en ondersteunt ouders, kinderen en leerkrachten. Gespecialiseerde hulp wordt daardoor steeds vaker overbodig. We hebben in 2023 de eerste gesprekken gevoerd met de jeugd van Roerdalen. Dat deden we onder andere met kampvuursessies. We gebruiken de opbrengst van de gesprekken voor het jeugd- en jongerenbeleid. Dit ronden we in 2024 af. Zorg en ondersteuning voor onze jeugd werd in 2023 fors duurder door sterke prijsstijgingen bij de aanbieders van jeugdzorg. We konden meer jongeren preventief helpen, maar zagen tegelijkertijd een lichte stijging van het gebruik van de zware jeugdzorg. Armoedebestrijding en versterken van de bestaanszekerheid zijn een urgent vraagstuk. Veel mensen hebben nog altijd last van de hoge inflatie en sterk gestegen energieprijzen.
We hebben met inwoners en professionele instellingen gesproken over het aanbod aan gemeentelijke regelingen. Conclusie is dat sommige inwoners de regelingen complex en versnipperd vinden. Daarom maken we een kwaliteitsslag van alle regelingen voor minima. In april 2023 heeft de gemeenteraad opnieuw besloten over MFA Vlodrop. Op basis van dit besluit wordt sindsdien gewerkt aan de ontwikkeling van een nieuwe multifunctionele accommodatie en een nieuwe school. De bouw start in 2024 en wordt afgerond voor het nieuwe schooljaar van 20252026. Daarnaast zijn we begonnen we met de voorbereiding van vernieuwing van basisschool de Draaiende Wieken in Posterholt. We hebben de zichtbaarheid van onze handhavers vergroot. Eind 2023 zijn zij gestart met een spreekuur in het gemeentehuis. Dit leidt tot meer contact met inwoners. Daarnaast hebben we veel
Jaarstukken 2023
9
aandacht besteedt aan bewustwording op meerdere veiligheidsthema’s, zoals brandpreventie en ondermijning. We hebben gewerkt aan de versterking van de samenhang tussen de domeinen zorg en veiligheid. Dat deden we onder meer met voorbereiding op de WAMS (Wet Aanpak Samenhangende Meervoudige Problematiek in het sociaal domein). We nemen daar als gemeenten vanuit het vangnetoverleg en met het doorbraakteam nog een kartrekkersrol in. Het doel is dit te implementeren in een reguliere aanpak. Ruimtelijke ontwikkeling en ondernemerschap In alle kernen werden woningen gebouwd. Ondanks de stikstofproblematiek, hoge bouwkosten en beperkte beschikbaarheid van bouwmaterialen werden heel veel ruimtelijke plannen ontwikkeld. Veel initiatiefnemers hebben hun plan nog vóór inwerkingtreding van de Omgevingswet ingediend. Daarmee worden deze plannen nog onder het ‘oude’ regime behandeld. Het groter aantal aanvragen leverde ons ook meer legesinkomsten op dan we hadden begroot. Met het gereedkomen van het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) hebben we een belangrijke voorwaarde ingevuld om te kunnen starten met de Omgevingswet per 2024. Een belangrijk thema was afgelopen jaar de tijdelijke huisvesting van Oekraïense vluchtelingen, statushouders en eigen inwoners. We hebben de zoektocht naar een geschikte locatie in ieder dorp afgerond.
Daarvoor hebben we diverse bijeenkomsten georganiseerd en voorbereidingen getroffen voor de bouw van de eerste woningen. De eerste woningen zijn gebouwd. In 2024 ronden we de bouw van tijdelijke woningen in de overige dorpen af. We hebben ook gezorgd voor crisis-noodopvang van Oekraïense vluchtelingen bij de Koezoep. De eerste vluchtelingen zijn eind 2023 verhuist naar hun nieuwe tijdelijke woning in Vlodrop. In de regionale samenwerking stond de afronding van de Woondeal met het Rijk centraal. De deal werd in maart 2023 ondertekend. Daarnaast hebben we een Regiodeal voorbereid om te investeren in de brede welvaart in Midden Limburg. Begin februari 2024 werd duidelijk dat er een regiodeal Midden Limburg komt. Over het Limburgs Programma Landelijk Gebied (LPLG) is nog veel onduidelijk. We hebben vooral ingezet voor een actievere betrokkenheid van gemeenten bij dit provinciale plan. De ontwikkeling van het Flinke Ven kreeg een impuls met de voorbereiding van een grondruil met de provincie, die ons een grondpositie oplevert naast de stortplaats in Montfort. Hier werken we aan de ontwikkeling van een gemeentelijk zonneveld. De ruiling is begin 2024 afgerond. We hebben de mogelijkheden van een energielandschap op het Meinwegplateau verkend. Dit bleek niet haalbaar. Daarnaast hebben we het proces van de eerste tranche grootschalige zonnevelden begeleid.
Voor het gemeentelijk zonnepark is eind 2023 de vergunning aangevraagd. We hebben de Transitievisie warmte vertaald in een gebiedsuitvoeringsplan en zijn gestart met een project voor Zon op dak voor 300 woningen. Samen met inwoners legden we de basis voor een nieuwe Koers Duurzaamheid 2050. Er waren een paar grote projecten in de openbare ruimte. We hebben de reconstructie van de Markt in Vlodrop en Zandstraat in Montfort afgrond. In Melick werkten we aan de voorbereiding van de herinrichting van de Dorpsstraat-Groenstraat. Ook hier denken inwoners actief mee in de planvorming. Daarnaast hebben we een nieuwe mobiliteitsvisie gemaakt. Over de uitvoering wordt in 2024 een besluit genomen door de raad. De vernieuwbouw van de gemeenteloods in Melick is klaar voor uitvoering.
10
Organisatieontwikkeling en samenwerking MER We hebben de voorbereiding op een nieuwe organisatiestructuur afgerond. Daarmee hebben we de overhead op managementniveau verkleind. We hebben ook de motie van de raad over functiewaardering uitgevoerd. De samenwerking met het Servicecentrum MER bestond in 2023 10 jaar. We realiseren ons dat we als partners langdurig aan elkaar zijn verbonden. Het servicecentrum werkt in het verlengde van onze organisatie. Hier past minder opdrachtgeverschap en meer partnerschap. Roerdalen in balans Met het project Roerdalen in Balans 1.0 hebben we gewerkt aan een nieuwe balans in onze begroting. We combineren in deze aanpak een financiële doelstelling met belangrijke inhoudelijke doelen. We hadden met een meerjarige aanpak tot 2024 de tijd om dit te bereiken. We hebben een groot deel van de financiële doelstelling gerealiseerd, of verwachten dat in de komende jaren nog te doen voor delen het project Investeren om te renderen. Medio 2023 bleek het meerjarig perspectief voor onze gemeente flink negatiever. Daarom zijn we een vervolg gestart op Roerdalen in Balans. Na een analyse en vergelijking van onze gemeente met vergelijkbare andere gemeenten hebben we in afstemming met een raadswerkgroep bepaald op welke manier we kosten kunnen verlagen én inkomsten verhogen. We vertalen de opbrengst van dit onderzoek in de Kadernota 2025.
Conclusie We hebben in 2023 belangrijke stappen gezet om onze gemeente gezond, veilig, duurzaam en leefbaar te houden. De samenwerking met inwoners en ondernemers groeit, maar is niet altijd even makkelijk. Soms schuurt het als we voor het algemeen belang keuzes maken waar niet alle inwoners het mee eens zijn. De kwaliteit van onze communicatie blijft ook dan belangrijk. Tegelijkertijd zijn onze uitdagingen groot. Hoe houden we de zorgkosten in balans en hoe zorgen we voor een passend woningbestand, nu en op de langere termijn? Hoe geven we invulling aan de grote opgaven rond duurzaamheid en bestaanszekerheid? Dit zijn ook voor de komende periode belangrijke aandachtspunten. Daar werken we samen aan, met onze raad, inwoners, ondernemers en verenigingen. Want, samen zijn we Roerdalen! We sluiten 2023 af met een overschot van € 1.614.497. Bij de primitieve begroting gingen we nog uit van een positief saldo van € 81.864. Het overschot heeft een aantal redenen. We hebben de belangrijkste afwijkingen al gedeeltelijk verantwoord bij de halfjaarrapportage en in verschillende raadsinformatiebrieven. Hieronder staan de grootste afwijkingen in 2023 ten opzichte van de primitieve begroting: Grootste afwijkingen