Agendabundel

Omnibuzz



Financiële begroting

De indirecte vervoerskosten stijgen per saldo met € 255.107,-. Dit is o.a. door de volgende punten te verklaren: 1 De loonstijging voor 2024, die in begroting 2024-1 verwerkt zit, bedraagt 5,08% op jaarbasis. Voor begroting 2024

was een stijging van 2% ingerekend.

2 Het hanteren van een gemiddelde indexatie van 2,5% voor onze indirecte vervoerskosten met uitzondering van de

3 4 5 6 7 8

lonen voor de begroting 2024. Voor begroting 2024-1 is deze gemiddelde indexatie op basis van de prijsstijgingen bij onze leveranciers op zo’n 4,5% uitgekomen. Een plaatsgevonden revisie waarbij kosten die eerder als overheadkosten verwerkt waren, nu als indirecte vervoerskosten zijn verwerkt, met een toename van deze kosten als gevolg (+ € 75.000,-). De doorontwikkeling en het beheer en onderhoud van MijnOmnibuzz (+ € 25.000,-). Een noodzakelijke server upgrade van onze telefooncentrale en noodzakelijke aanpassingen aan onze systemen en rapportagemodules (+ € 36.000,-). Een toename van de verwachte renteopbrengsten (- € 70.000,-). Een daling van de structurele SMS-kosten voor het gebruik van MijnOmnibuzz (- € 14.500,-). De interne doorbelasting van Wmo-vervoer naar GGZ-vervoer van de indirecte vervoerskosten (- € 3.404,-).

4.4

Toelichting op de baten en lasten (GGZ-vervoer)

In deze begroting wordt het GGZ-vervoer wederom opgenomen. In 2022 zijn wij hiermee voor de gemeente Roermond gestart en sinds 2023 is ook de gemeente Nederweert aangesloten. Dit vervoer behelst momenteel het vervoer van jeugdigen en valt daarom onder taakveld 6.72c ‘Jeugdhulp dagbesteding’. Op basis van de toelichtingen in de financiële uitgangspuntennotitie 2024-1 zullen achtereenvolgens de verdeling van de vervoerskosten en de verdeling van de interne doorbelasting van het Wmo-vervoer naar het GGZ-vervoer worden weergegeven. Verdeling vervoerskosten

De begrote vervoerskosten worden gebaseerd op de kilometers die in 2023 voor dit type vervoer gereden zijn, vermenigvuldigd met de NEA-index van 3,4%. Deze vervoerskosten worden verdeeld conform systematiek Wmo-vervoer. Dit levert de volgende verdeling op: Tabel vervoersvolume GGZ Gemeente

Aantal kilometers

Aantal ritten

Nederweert

11730

326

Roermond

42529

2575

Totaal

54258

2901

47

Omnibuzz



Financiële begroting

Tabel verdeling directe vervoerskosten Gemeente

Kilometers 2024-1

Toeslagen individueel

Toeslagen jeugd

Meereizend OV-er

Vervoerskosten

Nederweert

€

20.559 €

4.999 €

7.207 €

- €

32.764

Roermond

€

82.578 €

19.618 €

28.938 €

856 €

131.990

Totaal

€

103.137 €

24.616 €

36.145 €

856 €

164.754

Boven op de intern doorbelaste kosten verwachten wij nog extra overheadkosten in verband met het GGZ-vervoer. Deze kosten worden tussen beide gemeenten verdeeld, naar rato van het aantal inwoners. Tabel overheadkosten Gemeente

Aantal inwoners

Verhouding inwoners

Overheadkosten

Nederweert

17.501

23% €

1.130

Roermond

59.965

77% €

3.870

Totaal

77.466

100% €

5.000

Verdeling van de interne doorbelasting Wmo- naar GGZ-vervoer

Naast de eerdergenoemde kosten, vindt er ook een interne doorbelasting van kosten voor het Wmo-vervoer naar het GGZ-vervoer plaats. De indirecte vervoerskosten worden hierbij verdeeld op basis van het aantal ritten per gemeente ten opzichte van het totaal aantal ritten. De overheadkosten worden verdeeld op basis van het aantal pashouders per gemeente op 1 januari 2024 ten opzichte van het totaal aantal pashouders. Deze interne doorbelasting leidt tot een vermindering van de lasten voor het Wmo-vervoer en dus tot een vermindering van de lasten voor de andere gemeenten. Tabel verdeling doorbelasting Gemeente

Indirecte vervoerskosten

Nederweert

€

1.129 €

150 €

1.278

Roermond

€

8.917 €

972 €

9.889

Totaal

€

10.046 €

1.122 €

11.168

48

Overheadkosten

Totaal

Omnibuzz



Financiële begroting

Bijdrage GGZ-vervoer per gemeente

Bovenstaande kosten leiden tot de volgende totaalbijdragen per gemeente. Tabel totaalbijdrage per gemeente Gemeente

Kosten

Nederweert

€

35.172

Roermond

€

145.749

Totaal

€

180.921

49

Omnibuzz

4.5



Financiële begroting

Toelichting op de baten en lasten (leerlingenvervoer)

In deze begroting wordt het leerlingenvervoer voor het eerst opgenomen. Wij starten in augustus dit jaar met de uitvoering van dit type vervoer. Dit gaan we doen voor de gemeenten Echt-Susteren, Maasgouw, Nederweert, Roerdalen, Roermond en Weert. Tevens gaan wij voor de gemeente Roermond het gym- en zwemvervoer verzorgen. Beide typen vervoer vallen onder taakveld 4.3 ‘Onderwijsbeleid en leerlingzaken’. De begroting wordt gebaseerd op de bedragen conform de business case, exclusief de cijfers voor de gemeente Leudal. In de jaarrekening 2024 zal een herverdelingseffect volgen waarbij definitief afgerekend wordt. Op basis van de toelichtingen in de financiële uitgangspuntennotitie 2024-1 zullen achtereenvolgens de verdeling van de vervoerskosten, de verdeling van de interne doorbelasting Wmo-vervoer naar leerlingenvervoer en de verdeling van de investeringskosten weergegeven worden. Verdeling directe vervoerskosten

De begrote directe vervoerskosten worden gebaseerd op de vanuit de gemeenten verstrekte informatie en een geoffreerd prijspeil. Tabel vervoerskosten leerlingenvervoer Gemeente

Directe vervoerkosten 2024

Echt-Susteren

€

461.280

Maasgouw

€

235.350

Nederweert

€

234.163

Roerdalen

€

265.040

Roermond

€

399.547

Weert

€

465.795

TOTAAL

€

2.061.175

Tabel vervoerskosten gym- en zwemvervoer Gemeente

Directe vervoerkosten 2024

Roermond

€

31.542

TOTAAL

€

31.542

Op basis van het aantal ritten worden de indirecte vervoerskosten verdeeld.

50

Omnibuzz



Financiële begroting

Tabel indirecte vervoerskosten leerlingenvervoer Gemeente

Indirecte vervoerkosten 2024

Echt-Susteren

€

16.735

Maasgouw

€

10.607

Nederweert

€

10.017

Roerdalen

€

10.489

Roermond

€

21.761

Weert

€

11.550

TOTAAL

€

81.159

Verdeling van de interne doorbelasting Wmo- naar leerlingenvervoer

Naast de eerdergenoemde kosten, vindt er ook een interne doorbelasting van overheadkosten voor het Wmo-vervoer naar het leerlingenvervoer plaats. Dit levert per saldo een voordeel op voor het Wmo-vervoer. Deze overheadkosten worden verdeeld op basis van het aantal geïndiceerde reizigers. Tabel overheadkosten Gemeente

Overheadkosten

Echt-Susteren

€

9.087

Maasgouw

€

6.907

Nederweert

€

4.974

Roerdalen

€

5.884

Roermond

€

17.041

Weert

€

14.470

TOTAAL

€

58.362

51

Omnibuzz



Financiële begroting

Verdeling investeringskosten leerlingenvervoer

Er zijn investeringskosten gemaakt zodat het leerlingenvervoer gerealiseerd kan worden. Deze kosten worden naar rato van het aantal inwoners verdeeld tussen de gemeenten. Tabel verdeling investeringskosten leerlingenvervoer Gemeente

Kosten

Echt-Susteren

€

9.334

Maasgouw

€

7.095

Nederweert

€

5.109

Roerdalen

€

6.044

Roermond

€

17.506

Weert

€

14.864

TOTAAL

€

59.952

Bijdrage leerlingenvervoer per gemeente

Bovenstaande kosten leiden tot de volgende totaalbijdragen per gemeente.

Gemeente

Directe vervoerskosten

Directe vervoerskosten gym- en zwemvervoer

Echt-Susteren

€

461.280

€

Maasgouw

€

235.350

€

Nederweert

€

234.163

Roerdalen

€

265.040

Roermond

€

Investeringskosten

Indirecte vervoerkosten

Overheadkosten

Totaal

-

€

9.334

€

16.735

€

9.087

€

496.436

-

€

7.095

€

10.607

€

6.907

€

259.958

€

-

€

5.109

€

10.017

€

4.974

€

254.263

€

-

€

6.044

€

10.489

€

5.884

€

287.457

399.547

€

31.542

€

17.506

€

21.761

€

17.041

€

487.397

€

-

€

14.864

€

11.550

€

14.470

€

506.678

58.362 €

2.292.190

Weert

€

465.795

TOTAAL

€

2.061.175 €

52

31.542 €

59.952 €

81.159 €

5

Bijlagen

53

Omnibuzz



Bijlagen

5. Bijlagen 5.1

Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

Alle bedragen in €

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven Vermeerde(aanschafringen in het fingswaarde) dienstjaar aan het begin van het dienstjaar

Verminderingen (anders dan door afschrijvingen of aflossingen) in het dienstjaar

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven (aanschaffingswaarde) aan het einde van het dienstjaar

Totaal van de afschrijving/aflos% of andere sing op de maatstaf kapitaaluitvan afschrijgaven aan ving het begin van het dienstjaar

(Extra) afschrijvingen van het kapitaaluitgaven in het dienstjaar

(Extra) aflossingen op kapitaalverstrekking in het dienstjaar

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar

Boekwaarde aan het einde van het dienstjaar

Programma Wmo-vervoer Inventaris

110.861

-

-

110.861

10,00%

23.696

-

110.861

87.165

Hardware

25.727

-

-

25.727

33,33%

13.590

-

25.727

12.137

83.834

-

-

83.834

4,00%

4.398

-

83.834

79.436

83.368

-

-

83.368

6,67%

7.906

-

83.368

75.462

36.416

-

-

36.416

10,00%

6.949

-

36.416

29.467

Totaal Wmo-vervoer

340.206

-

-

340.206

-

56.538

-

340.206

283.668

Totaal-generaal

340.206

-

-

340.206

-

56.538

-

340.206

283.668

Inrichting en verbouwing Technische installaties Software

5.2

-

Staat van reserves

Naam reserve, alle bedragen in €

Vermeerderingen wegens bijboeking van de rente

Saldo aan het begin van het dienstjaar

Overige vermeerderingen

Saldo einde van het dienstjaar

Bestemming van het resultaat tussentijds via begrotingswijziging

-

900.000

-

-

Verminderingen van de reserve

Bestemming Reserves na van het bestemming resultaat ultimo 2024 2024

Reserves Algemene reserve Bestemmingsreserve personeel

900.000

-

-

900.000

-

-

-

-

-

-

-

Bestemming ICT

35.244

-

-

10.744

24.500

-

-

24.500

Totaal Reserves

935.244

-

-

10.744

924.500

-

-

924.500

54

Omnibuzz

5.3



Bijlagen

Opbouw algemene reserve

Op 20 december 2023 heeft het algemeen bestuur ingestemd met de geactualiseerde nota ‘Reserves, voorzieningen en risicomanagement’. De ingeschatte risico’s van de GR Omnibuzz zijn als volgt bepaald: 1 Economische kwetsbaarheid taxibedrijven

Het risico dat een van de vervoersbedrijven die als leverancier van Omnibuzz optreedt niet meer aan de vervoersvraag kan voldoen of zelfs failliet gaat waardoor de continuïteit van het vervoer in het gedrang komt. Dit kan ook leiden tot een inkooprisico omdat het vervoer opnieuw moet worden ingekocht. Risico

Kans 650.000

Benodigde weerstandcapaciteit 50%

325.000

2 Gebrek aan kennis omtrent nieuw doelgroepenvervoer

Het risico dat binnen Omnibuzz te weinig kennis aanwezig is omtrent de nieuwe activiteiten, zoals het leerlingenvervoer en de hiermee verbonden processen en de kans dat nieuwe medewerkers onvoldoende op de hoogte zijn van reeds bestaande processen en activiteiten. Dit kan leiden tot fouten, verkeerde inschattingen en financiële schade. Risico

Kans 200.000

Benodigde weerstandcapaciteit 30%

60.000

3 Afhankelijkheid leveranciers ICT

Binnen onze branche wordt er veel gebruikgemaakt van complexe, op maat gemaakte software, die niet alleen door Omnibuzz gebruikt wordt, maar ook door verscheidene vervoersbedrijven die als leverancier van Omnibuzz optreden. Als een van deze softwareleveranciers failliet gaat, kan dit grote gevolgen hebben, zowel voor onze vervoersbedrijven als voor Omnibuzz. Risico

Kans 750.000

Benodigde weerstandcapaciteit 20%

150,000

4 Digitale dreigingen

Omnibuzz is, net zoals vrijwel ieder ander bedrijf, in een bepaalde mate vatbaar voor digitale dreigingen van buitenaf. Dit kan in de vorm van phishingmails en virussen zijn of grootschalige hacks. Er zijn helaas talloze recente voorbeelden van bedrijven die slachtoffer zijn geworden en die zelfs losgeld hebben moeten betalen. Risico

Kans 750,000

Benodigde weerstandcapaciteit 30%

Totaal benodigde weerstandcapaciteit

225.000

760.000

55

Omnibuzz

56



Bijlagen