Jaarstukken 2021 gemeente Ridderkerk.pdf

Kengetallen De financiële positie van de gemeente wordt onder andere in beeld gebracht met kengetallen. Deze kengetallen worden voorgeschreven in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. De gehanteerde kengetallen worden berekend op basis van de balans, het overzicht van baten en lasten en het overzicht van incidentele baten en lasten. De waarden van de kengetallen zijn ingedeeld in drie categorieën. Deze categorieën sluiten aan bij de landelijk vastgestelde signaleringswaarden. Categorie A is het minst risicovol, categorie C het meest. De normeringen bij deze kengetallen geven een indicatie van de houdbaarheid van de financiën. De kengetallen samen geven een algemeen beeld over de financiële gezondheid. Op één kengetal (categorie B) na komen de kengetallen allemaal in categorie A uit. Samen met de goede reservepositie geeft dit een positief beeld van de financiële positie.

Kengetal

Categorie A

Categorie B

Categorie C

Netto schuldquote

<90%

90-130%

>130%

Netto schuldquote gecorrigeerd

<90%

90-130%

>130%

Solvabiliteitsratio

>50%

20-50%

<20%

Grondexploitatie

<20%

20-35%

>35%

Structurele exploitatieruimte

>0%

0%

<0%

Belastingcapaciteit

<95%

95-105%

>105% Jaarrekening 2021

Kengetallen

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Netto schuldquote

1,1%

37,0%

0,3%

Netto schuldquote gecorrigeerd

-0,4%

35,0%

-0,9%

Solvabiliteitsratio

57,3%

58,0%

58,6%

Grondexploitatie

0,4%

-3,0%

-3,0%

Structurele exploitatieruimte

-2,8%

-2,1%

1,6%

Belastingcapaciteit

96,1%

95,0%

96,8%

Beoordeling

Ten opzichte van de primitieve begroting heeft het kengetal zich positief ontwikkeld, omdat het saldo van de eigen middelen hoger is dan ingeschat.

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. En het geeft een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. De schuldquote blijft ruim binnen categorie A. 96

Jaarstukken 2021

Na een aantal jaren waarin het kengetal negatief is geweest, zien we nu een positief kengetal. Het inzetten van een deel van de Eneco-gelden in de vorm van een kapitaallastenreserve heeft een positief effect op het kengetal. Ook het inzetten op minder incidentele uitgaven heeft zijn vruchten afgeworpen. Maar de kleine marge maakt dat de uitgaven van de gemeente nauwgezet gemonitord worden. De solvabiliteitsratio geeft aan in welke mate de gemeente aan haar financiële verplichtingen kan voldoen. Hoe hoger de ratio, hoe groter de weerbaarheid. Anders gezegd, 59% van het totale vermogen is eigen vermogen. Een goede score.

Het kengetal grondexploitatie geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten. De boekwaarde van de voorraden grond, kosten minus de opbrengsten in de grondexploitaties, is van belang, omdat deze waarde moet worden terugverdiend bij de verkoop. De (licht) negatieve uitkomst in het jaar 2021 is de vertaling van gunstige, winstgevende, boekwaardes. Het kengetal grondexploitatie valt daardoor in categorie A.

De benutte belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk zich verhoudt ten opzichte van het landelijke gemiddelde van 2021. De belastingdruk ligt nog onder het landelijke gemiddelde, maar net als in 2020 valt dit kengetal in categorie B. Er is nog enige ruimte om, in het uiterste geval van financiële krapte, de belastingen te laten stijgen tot het landelijke gemiddelde.

Conclusie over huidig risicoprofiel

De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen of de structurele ruimte voldoende is om structurele lasten te dragen. De marge tussen categorie A en C is klein.

Jaarstukken 2021

In de voorgaande onderdelen is een relatie gelegd tussen het risicoprofiel, het benodigde weerstandsvermogen en zijn de financiële kengetallen uitgelicht. Gesteld kan dat we een financieel gezonde gemeente zijn en er goed voor staan. Echter, voor het structureel en reëel in evenwicht houden van het saldo is het noodzakelijk dat we het uitgavenpatroon en de financiële positie scherp in de gaten houden.

97

Paragraaf 3 Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding De gemeente heeft de verantwoordelijkheid voor het beheer van de openbare ruimte en gemeentelijke gebouwen. Deze openbare ruimte bestaat uit kapitaalgoederen. Dit zijn wegen, openbare verlichting, riolering, civiele kunstwerken, water, groen en gebouwen. Kapitaalgoederen hebben onderhoud nodig, zodat wij een veilig gebruik kunnen waarborgen. Zowel meerjarig groot onderhoud als klein onderhoud. De kosten daarvan en de planning zijn vastgelegd in beheerplannen. Onze uitgangspunten daarbij zijn: het actuele beleidskader, het Besluit begroting en Beheerplannen Openbare verlichting

verantwoording provincies en gemeenten, de nota Reserves en Voorzieningen 2021-2024 en de Financiële Verordening 2017 (inclusief afschrijvingstabel). In het kader van het financieel toezicht hecht ook de provincie grote waarde aan actuele beheerplannen. De beheerplannen laten zien of de budgetten de komende jaren voldoende zijn om aan de vastgestelde beleidskaders te voldoen. In onderstaande tabel zijn de beschikbare beheerplannen weergegeven, evenals het gemeentelijk beleid dat daaraan ten grondslag ligt.

Vastgesteld Looptijd Herziening Reserve Gemeentelijk beleid t/m in 2020

2024

2024 Nee

Beleidsplan openbare verlichting 2012 – 2021 (2012) Evaluatie Beleidskader Duurzaam Beheer (2013) Handboek Openbare Ruimte (2015) Verhogen onderhoudsniveau (2019)

Civiele Kunstwerken

2020

2024

2024 Nee

Evaluatie Beleidskader Duurzaam Beheer (2013)

Groen- en recreatiegebieden

2020

2024

2024 Nee

Bomen en zonnepanelen (2016) Bomenplan (2012) Convenant bij-vriendelijk handelen (2015) Evaluatie Beleidskader Duurzaam Beheer (2013) Groene kaart (2018) Groenvisie 'Groen is onze toekomst' (2020) Handboek Openbare Ruimte (2015) Rapport Groen voor Lucht (2012) Stoppen met glyfosaat (2014) Visie Reijerpark (2012)

Speelterreinen

2020

2024

2024 Nee

Beleidsuitgangspunten Speelbeleid (2009) Evaluatie Beleidskader Duurzaam Beheer (2013) Evaluatie uitvoeringplan spelen (2016) Groene schoolpleinen (2016) Handboek Openbare Ruimte (2015) Het Reijerpark sport en bewegen in het groen (2014) Natuurlijk spelen Ridderkerk (2012) Openstellen schoolpleinen (2012) Uitvoeringsplan Speelruimtebeleid (2009)

Wegen

2020

2024

2024 Ja

Evaluatie Beleidskader Duurzaam Beheer (2013) Handboek Openbare Ruimte (2015) Verhogen onderhoudsniveau (2019)

Riolering

2017

2022

2022 Ja

Waterhuishouding

2020

2024

2024 Nee

Haven

2018

2023

2023 Ja

Aansluitvoorwaarden riolering (2006) Gemeentelijk Rioleringsplan (2017) Evaluatie Beleidskader Duurzaam Beheer (2013) Handboek Openbare Ruimte (2015)

98

Havenverordening (2007)

Jaarstukken 2021

Beheerplannen Meerjarenonderhoudsplannen gebouwen en sportaccommodaties (MJOP 's)

Vastgesteld Looptijd Herziening Reserve Gemeentelijk beleid t/m in 2018

2021

2021 Ja

Actualisatie Integraal Accommodatieplan (2019) Integraal Accommodatieplan Ridderkerk (2016) Kadernota Bewegend Verbinden (2015) Verordening Voorziening Huisvesting Onderwijs Ridderkerk (2019)

Openbare verlichting Kerncijfers • 8.254 armaturen • 8.339 lampen • 8.070 lichtmasten Beheer In Ridderkerk zijn, naast de gemeente, ook andere beheerders verantwoordelijk voor de openbare ruimte met openbare verlichting. Zoals de wegen met verlichting in eigendom van het Waterschap Hollandse Delta. De lichtmasten worden gemiddeld elke vier jaar visueel geïnspecteerd tijdens de lampvervanging. Stabiliteits-/sterktemetingen van lichtmasten vinden plaats wanneer lichtmasten 40 jaar oud zijn. Onveilige situaties, vaak gemeld door burgers en bedrijven, worden altijd direct opgelost. Armaturen hebben een gemiddelde levensverwachting van 25 jaar. Zoals beschreven in de notitie ‘Van Lamp naar Led’ wordt de openbare verlichting de komende jaren verduurzaamd. Terugblik • In 2021 zijn er 700 oude armaturen vervangen door nieuwe led-armaturen. In de vervangingsplanning stonden nog 300 armaturen, maar door de grote vraag naar materialen konden deze niet op tijd worden geleverd. • De veiligheidsinspectie NEN 3140 heeft plaatsgevonden. • Langs het voetpad achter de Fazant zijn extra lichtmasten geplaatst. • Langs de Benedenrijweg en Koninginneweg zijn lichtmasten verplaatst. • Er zijn ruim 350 lichtmasten schoongemaakt, waarbij de groene aanslag is verwijderd. • 2.493 lampen zijn vervangen omdat ze aan het einde van hun levensduur waren.

• Het dagelijks onderhoud is volgens planning uitgevoerd.

Jaarstukken 2021

Openbare verlichting

Begroting na wijziging

Realisatie

Klein onderhoud

204.500

202.989

Groot onderhoud

253.700

264.942

Investeringen

329.200

154.793

Totaal openbare verlichting

787.400

622.725

Civiele kunstwerken Kerncijfers • 66 fiets-/voetbruggen • 23 verkeersbruggen/viaducten • 144 overige kunstwerken Beheer Onder de categorie civiele kunstwerken vallen bruggen, tunnels, viaducten, duikers, damwanden, kademuren, steigers en dijktrappen. Een civiel kunstwerk wordt elke vijf jaar uitgebreid geïnspecteerd volgens de CUR 117 aanbeveling categorie B2 (toestandsinspectie), B5 (herstel advies) en C2 (meerjarenonderhoudsplanning en budgetraming). Houten bruggen en kunstwerken, die meer onderhoud vragen, worden in de tussenliggende periode een aantal keer visueel geschouwd. Op basis van de inspectieresultaten worden de jaarlijkse onderhouds- en vervangingsmaatregelen bepaald. Deze maatregelen kunnen variëren van klein onderhoud tot grootschalige vervangingen. Terugblik • Er zijn in totaal 24 trapleuningen langs de Ringdijk en de Middenmolendijk geverfd. • Twee fiets/voetbruggen aan de Benedenrijweg en de Rijksstraatweg zijn voorzien van nieuwe dekdelen. • Er is een damwand vervangen ter hoogte van de Rijksstraatweg 144. • Achter de damwand aan de Ankerplaats/Werfkade is een sinkhole ontstaan. Uit nader onderzoek bleek dat de damwand aan vervanging toe is. De damwand is tijdelijk hersteld. • Het groot onderhoud aan het ponton bij de Waterbus is een jaar doorgeschoven in

99