Perspectiefnota 2025-digitaal
Tekst van het document
2,8%
Procentuele toename die werd verwacht bij de begroting 2024
5,1%
5,5%
5,8%
n.v.t.
Woonlastendemping
N.B. Exclusief de woonlastendemping 2025 is de stijging 20,1%
63
Ontwikkeling woonlasten
Afvalstoffenheffing De tarieven stijgen harder dan geprognotiseerd in de begroting 2024. Onderstaand geven wij voor de tariefontwikkeling voor afvalstoffenheffing en rioolheffing weer en geven op hoofdlijnen een verklaring voor de stijging. Vergelijking tariefontwikkeling afvalstoffenheffing
H 3.5
Ontwikkeling afvalstoffenheffing € 450
2024-2025 BGR 2024
2024-2025 PPN 2025
€ 410
- lagere kosten afval ambitie
-4,96
-4,77
€ 370
- bijstelling ambitie 2024
0,00
13,54
- kapitaallasten containers
15,89
16,04
b. Overige kapitaallasten
10,18
10,56
c. Communicatie/afvalcoaching
3,85
3,99
d. Personeelskosten (loonstijging)
0,00
14,25
e. Prijsstijging
0,91
-0,92
f. BTW
4,75
8,38
g. kwijtschelding
0,00
0,81
h. 100% kostendekking (m.u.v. hondenpoep)
0,00
12,17
i. overige ontwikkelingen
1,51
2,75
32,13
76,81
a. Afvalbeleidsplan
In de begroting 2024 was voor 2025 een stijging van de afvalstoffenheffing voorzien van € 32. Op basis van de huidige inzichten stijgt het tarief ten opzichte van 2024 met € 77. De belangrijkste verschillen lichten we als volgt toe: a. De uitvoering van het afvalbeleidsplan is vertraagd. De verlaging van de omvang van het huishoudelijk restafval is structureel aangepast omdat de verwachting niet is dat de vertraging in deze planperiode kan worden ingelopen. Hierdoor stijgt de afvalstoffenheffing structureel met circa € 14. d. De doorrekening van personeelskosten aan de afvalstoffenheffing is 2024 met 4% verhoogd door de actualisatie van de loonberekeningen uit eerdere jaren. Daarnaast is de loonontwikkeling nu ook in meerjarenperspectief geraamd. Hierdoor stijgt de afvalstoffenheffing in 2025 met € 14 oplopend tot € 38 in 2028.
€ 330
€ 290
€ 250
2024
2025
2026
Belastingverordeningen 2024 en begroting 2024 - 2027
2027
2028
Perspectiefnota 2025
h. Het tarief voor de afvalstoffenheffing is kostendekkend gemaakt met uitzondering van de doorrekening van de kosten van hondenpoep. Dit betekent dat ten opzichte van de begroting 2024 de kosten van de heffing en invordering van de afvalstoffenheffing nu worden doorberekend in het tarief waardoor het tarief stijgt met € 12. De kostendekking van de afvalstoffenheffing stijgt hiermee van 97% naar 99%.
64
Ontwikkeling woonlasten
H 3.5
Rioolrecht Vergelijking tariefontwikkeling rioolheffing
2024-2025 BGR 2024
2024-2025 PPN 2025
a. Kapitaallasten
4,20
3,00
b. Personeelkosten (loonstijging)
0,00
3,92
c. Energiekosten
0,00
-3,75
d. Water en rioolplan
-3,99
0,00
e. BTW
0,86
-3,25
f. Kwijtschelding
0,00
0,75
g. 100% kostendekking (m.u.v. hondenpoep)
0,00
9,33
h.. overige ontwikkelingen
-0,37
0,00
0,70
10,00
Ontwikkeling rioolheffing (eigenaren en gebruik) € 250
€ 240
€ 230
€ 220
€ 210
€ 200
In de begroting 2024 was voor 2025 een stijging van de rioolheffing voorzien van € 0,70. Op basis van de huidige inzichten stijgt het tarief ten opzichte van 2024 met € 10. De belangrijkste verschillen lichten we als volgt toe: b. De doorrekening van personeelskosten aan de rioolheffing is voor 2024 met 4% verhoogd als gevolg van de geactualiseerde loonberekeningen uit eerdere jaren. Daarnaast is de loonontwikkeling nu ook in meerjarenperspectief geraamd. Hierdoor stijgt het rioolrecht met € 5 oplopend tot € 12 in 2028. c. De tarieven voor energie zijn in de perspectiefnota neerwaarts bijgesteld. Hierdoor daalt het tarief rioolheffing van € 5. d. Het Water en rioolplan was in de begroting 2024 met een meerjarige stelpost opgenomen. Hierbij werd uitgegaan van lagere kosten in 2025. De kosten voor 2025 zijn echter gelijk aan 2024. g. Het tarief voor rioolrecht is kostendekkend gemaakt met uitzondering van de doorrekening van de kosten van hondenpoep. Dit betekent dat en opzichte van de begroting 2024 de kosten van de heffing en invordering van het rioolrecht en de kosten van onkruid borstelen nu worden doorberekend en het tarief waardoor het tarief stijgt met € 9. De kostendekking stijgt hiermee van 95% naar 98%.
2024
2025
2026
Belastingverordeningen 2024 en begroting 2024 - 2027
2027
2028
Perspectiefnota 2025
Opbrengsten afval en riool Door de verhoging van de kostendekking afval en riool naar respectievelijk 9% en 98% ontstaat kan een meeropbrengst ontstaan van €190.700. Deze opbrengst is nog niet in de cijfers van de perspectiefnota verwerkt.
65