Bijlage 2 Ombuigingen voor een sluitende begroting 2026 1 (nieuwe versie, 7 juli toegevoegd - verwerkte correctienota)
Tekst van het document
Ombuigingen voor een sluitende begroting 2026 bijlage 2 bij raadsvoorstel 'Resultaat project ombuigingen' (zaaknummer 1204146 )
Inhoudsopgave
1 Leeswijzer 2 Financiële samenvatting 3 Overzicht per kerntaak 4 De formats per kerntaak 4a. Bestuur en Ondersteuning 4b. Individuele voorzieningen Jeugd 4c. Individuele voorzieningen WMO 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4e. Onderwijs 4f. Orde en Veiligheid 4g. Participatie 4h. Sociale basisvoorzieningen 4i. Sport, cultuur en recreatie 4j. Diverse 4k. Sluitpost
5 Voorbeeld voortgangsrapportage 6 Overzicht ombuigingen per domein
1. Leeswijzer
Leeswijzer Deze bijlage hoort bij het raadsvoorstel 'Resultaat project ombuigingen' (zaaknummer 1204146). De bijlage heeft ook een duidelijke relatie met het raadsvoorstel 'Perspectiefnota 2026' (zaaknummer 1205796). Doel van deze bijlage Deze bijlage is los te lezen en te gebruiken. U krijgt hiermee: 1. Inzicht in de relatie tussen de Perspectiefnota 2026 en de ombuigingen. 2. Overzicht per domein en kerntaak. En de samenhang tussen de ombuigingen. 3. Inzicht in de ombuigingen en de keuzes van het college. Verbinding met de Perspectiefnota 2026 In de Perspectiefnota 2026 leest u hoe we er financieel voorstaan in de komende jaren. Daarin staat ook hoeveel we moeten besparen met ombuigingen. De link met de Perspectiefnota 2026 vindt u in de financiële samenvatting Daar ziet u het totale financiële resultaat, inclusief ombuigingen. Dit bestaat uit twee delen: structureel en incidenteel. Met het structurele resultaat voldoet Rhenen aan het toetsingskader van de provincie. De gemeenteraad heeft de opdracht gegeven om een sluitende begroting op te stellen. Het totaal van het structurele en incidentele resultaat maakt dat mogelijk. Verbinding met de taakstelling Sociaal Domein Het raadsvoorstel Resultaat project ombuigingen (zaaknummer 1204146) en deze bijlage sluiten aan op het raadsvoorstel Ombuigingen taakstelling Sociaal Domein 2025 (zaaknummer 1198977).
De op 27 mei 2025 aangenomen amendementen en moties (16.A.1, 16.A.2, 16.M.1 en 16.M.2) behorende bij dit laatste raadsvoorstel zijn niet in deze bijlage verwerkt. Overzicht van kerntaken en domeinen Vanuit de gemaakt IV3-analyses vloeien kerntaken voort. Alle ombuigingen zijn aan een kerntaak gekoppeld. In deze bijlage zijn deze ook per kerntaak opgenomen, zodat de samenhang duidelijk is. Het is tevens alvast een stap richting een mogelijke discussie over kerntaken. Daarnaast zijn de ombuigingen verdeeld in drie domeinen: - Sociaal domein (Roze) - Fysiek domein (Blauw) - Bedrijfsvoering & Dienstverlening (Grijs) In deze bijlage is als laatste onderdeel een overzicht van alle ombuigingen per domein opgenomen. De ombuigingen zijn uitgewerkt in formats Voor elke ombuiging is een apart format gemaakt. Elk format bestaat uit drie onderdelen: Kerntaak Hier staat bij welke kerntaak de ombuiging hoort. Dit veld is altijd ingevuld. Raakt een ombuiging meerdere kerntaken? Dan staat er ‘diverse’. Onderzoeksvraag Dit hangt samen met de IV3-analyses die zijn uitgevoerd. Soms ligt daarmee aan een ombuiging een onderzoek ten grondslag. Dan is hier de onderzoeksvraag ingevuld. Als er geen onderzoeksvraag was, blijft dit onderdeel leeg. Ombuiging Hier staat de inhoud van de ombuiging.
Elke ombuiging begint met de vraag: Hoe kan het wel? Anders gezegd: wat is er technisch mogelijk? Daarna volgen risico’s, maatschappelijke impact en het advies van het college. Dit advies is ook opgenomen in het raadsvoorstel ‘Resultaat project ombuigingen’. Soms is het format leeg, maar dan staat de reden in het format (bijvoorbeeld dat het wettelijk niet mag).
2. Financiële samenvatting
Totaal resultaat (x1.000) Resultaten perspectiefnota 2026 Wettelijke / onvermijdelijke beleidsvoornemens Geadviseerde ombuigingen Geraamd totaal resultaat inclusief beleidsvoornemens en ombuigingen
Structureel resultaat (x1.000) Resultaten perspectiefnota 2026 Wettelijke / onvermijdelijke beleidsvoornemens Geadviseerde ombuigingen Wijziging label van incidenteel naar structureel: 50% inhuurbudget toevoegen aan reserve personeel Geraamd structureel resultaat inclusief beleidsvoornemens en ombuigingen
Incidenteel resultaat (x1.000) Resultaten perspectiefnota 2026 Wettelijke / onvermijdelijke beleidsvoornemens Geadviseerde ombuigingen Wijziging label van incidenteel naar structureel: 50% inhuurbudget toevoegen aan reserve personeel Geraamd incidenteel resultaat inclusief beleidsvoornemens en ombuigingen
Dit is het resultaat voor de meicirculaire 2025. Zie voor resultaat na de meicurculaire de informatienota "Uitkomsten meicirculaire 2025 en actueel financieel perspectief 2025 - 2029".
2026 2027 2028 2029 2.344 N 1.045 N 1.319 N 275 N 445 N 698 N 522 N 777 N 2.789 N 1.743 N 1.841 N 1.052 N 3.741 V 1.812 V 1.233 V 1.205 V 952 V 69 V 608 N 153 V
2026 2027 2028 2029 2.261 N 1.062 N 1.295 N 345 N 445 N 698 N 522 N 777 N 1.224 V 1.217 V 1.207 V 1.207 V 1.482 N 543 N 610 N 85 V 1.300 V 1.050 V 900 V 800 V 182 N
507 V
290 V
885 V
2026 2027 83 N 17 V 0N 0N 2.517 V 595 V 2.434 V 612 V 1.300 N 1.050 N
2028 24 N 0N 26 V 2V 900 N
2029 70 V 0N 2N 68 V 800 N
1.134 V
898 N
732 N
438 N
3. Overzicht per kerntaak
Advies Kerntaak 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning 4a. Bestuur en Ondersteuning
Voorstellen
S/I
B5 Verkoop gronden D24 Forensenbelasting invoeren A19 Burgerzaken B2 Reserves C42 Sluiting de balie dagdeel C44 Verpachten Werkcafé C45 Traineetraject van de Foodvalley C46 Wethoudersreductie C47 Kerstpakketten C48 WKR en representatiekosten. C49 Summerschool C54 Gemeentepagina's in de Rijnpost C56 Opleidingsbudget C59 Printen C61 Verzuim D9 Communicatie D11 Organisatieontwikkeling D13 ICT D14 Contributies en abonnementen D15 Reis- en verblijfkosten D26 Verzamelformat - divers
I S S I S S S S S S S S S S S I S S S S S
2025
2026
2027
2028
2029
1.217.000 PM 456.600 11.428 10.000 56.750 7.000 10.000 10.000 -
PM -1.500 11.428 10.000 13.000 7.000 10.000 10.000 -
PM -1.500 11.428 13.000 7.000 10.000 10.000 -
PM -1.500 11.428 13.000 7.000 10.000 10.000 -
1.778.778
59.928
49.928
49.928
+
Kerntaak - 4b 4b. Individuele voorzieningen Jeugd 4b. Individuele voorzieningen Jeugd 4b. Individuele voorzieningen Jeugd 4b. Individuele voorzieningen Jeugd
Kerntaak - 4c 4c. Individuele voorzieningen Wmo 4c. Individuele voorzieningen Wmo 4c. Individuele voorzieningen Wmo 4c. Individuele voorzieningen Wmo 4c. Individuele voorzieningen WMO 4c. Individuele voorzieningen WMO 4c. Individuele voorzieningen Wmo
Voorstellen
S/I
2025
2026
2027
2028
2029
D8 Inloop ADHD/Autisme A16 Pleegzorg en crisis C2 Eigen bijdrage jeugdhulp C3 Niet indexeren jeugd
S S S S
30.000
52.775 -
52.775 -
52.775 -
52.775 -
52.775
52.775
52.775
52.775
Voorstellen
S/I
2025
2026
2027
2028
2029
A9 Begeleiding WMO (A9 eerst, C4 volgt va 2027) C1 Rechtmatigheidstoezicht zorg A10 Dagbesteding WMO A12 Ambulante jeugdhulp (A12 t/m A14) C4 Niet indexeren WMO (A9 eerst, C4 volgt va 2027) C19 Slimmer organiseren vervoer D17 Module strijken huishoudelijke ondersteuning
S S I S S S S
-42.800 75.000
55.608 50.000 0 188.000 29.468
45.578 50.000 0 188.000 29.468
45.578 50.000 0 188.000 29.468
45.578 50.000 0 188.000 29.468
323.076
313.046
313.046
313.046
Kerntaak - 4d 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu 4d. Infrastructuur, ruimte en milieu
Kerntaak 4e. Onderwijs 4e. Onderwijs 4e. Onderwijs 4e. Onderwijs 4e. Onderwijs 4e. Onderwijs 4e. Onderwijs
Kerntaak 4f. Orde en Veiligheid 4f. Orde en Veiligheid
Kerntaak 4g. Participatie 4g. Participatie 4g. Participatie 4g. Participatie 4g. Participatie 4g. Participatie 4g. Participatie 4g. Participatie 4g. Participatie
Voorstellen
S/I
C21 Specialist Wonen en Zorg A3 Parkeren A18 ODRU C28 Duurzaamheid C31 Energiecoaches C32 Plan Klimaatadaptief Plein Huis van de Gemeente C35 Voorziening Project Verkeersveilig Binnenveld C36 Toeristenbelasting C37 Evenementen C40 Spoorgat D3 Project Stadshaven stoppen D25 Betaald parkeren invoeren B4 Schrappen van toevoegingen aan de reserves. D23 Vastgoed: bergingen woonwagenkamp D23 Vastgoed: bergingen woonwagenkamp F4 Afval en riool
I S S S S S I S S I S S I I S S
Voorstellen 992 Middelen Onderwijsachterstandenbeleid / A21 Onderwijsbeleid en leerlingzaken C7 Schoolzwemmen C20 Leerlingenvervoer D19 Reguliere peuteropvang D18 Vastgoed: Acaciagebouw D18 Vastgoed: Acaciagebouw
2025
S/I
2025
S
39.147
S S S S I S
Voorstellen
S/I
A24 VRU A25 Diverse orde & veiligheid
S S
2025
2026
2027
2028
2029
108.780 50.000 212.050 172.800
108.780 27.550 172.800
108.780 27.550 172.800
108.780 172.800
543.630
309.130
309.130
281.580
2026
2027
2028
2029
39.147 68.000 -
39.147 68.000 539.000 36.830
39.147 68.000 36.830
39.147 68.000 36.830
107.147
682.977
143.977
143.977
2026
2027
2028
2029
40.000 8.478
40.000 8.478
40.000 8.478
40.000 8.478
48.478
48.478
48.478
48.478
Voorstellen
S/I
2025
2026
2027
2028
2029
A8 Inkomensregelingen C14 BUIG-overschot 2025 D7 Reserve Armoedebestrijding C5 Minimaregelingen C15 Wachttijd inkomensondersteuning C16 WSW C17 Re-integratie instrument loonkostensubsidie C18 Niet indexeren participatiewet D6 Jeugdfonds Sport & Cultuur
S I I S S S I S S
1.000 100.000 150.000
1.000 175.000 23.194 -
1.000 175.000 20.173 -
1.000 175.000 -
1.000 175.000 -
199.194
196.173
176.000
176.000
Kerntaak 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen 4h. Sociale basisvoorzieningen
Kerntaak 4i. Sport, cultuur en recreatie 4i. Sport, cultuur en recreatie 4i. Sport, cultuur en recreatie 4i. Sport, cultuur en recreatie 4i. Sport, cultuur en recreatie 4i. Sport, cultuur en recreatie 4i. Sport, cultuur en recreatie 4i. Sport, cultuur en recreatie 4i. Sport, cultuur en recreatie
Kerntaak 4j. Diverse 4j. Diverse 4j. Diverse 4j. Diverse
Voorstellen
S/I
2025
2026
2027
2028
2029
C8 Maatwerk GGDrU C12 Collectieve ondersteuning mantelzorg C13 Stelpost welzijnsprofessionals C23 SPUK's D2 Niet beschikte subsidies D16 Budget Visie op het Sociaal Domein C9 Gratis anti-conceptiemiddelen C10 Subsidie jongerenwerk C63 Subsidie Welzijn D27 Huiskamer Elst B3 Vastgoed: De Westpoort B3 Vastgoed: De Westpoort
S S I I S I S S S S I S
20.278 35.000 11.485 20.638 10.000 13.000
19.222 35.000 20.145 12.500 349.000 57.500
19.222 PM 12.500 57.500
19.222 PM 12.500 57.500
19.222 PM 12.500 57.500
493.367
89.222
89.222
89.222
Voorstellen
S/I
2025
2026
2027
2028
2029
C6 Impuls muziekonderwijs D5 Bibliotheekvoorzieningen C11 Multicourt en ontmoetingsplek D21 Meerjareninvesteringsplan Sportaccommodaties A6 Stadsmuseum A22 Sportaccommodaties A23 Groenonderhoud, speeltoestellen, Kwintelooijen, etc. C38 Subsidies verenigingen
I I S S S S S
20.000 50.000
50.000 59.000
59.000
59.000
59.000
30.000
-
-
-
139.000
59.000
59.000
59.000
C39 Stoppen met het gevelfonds.
S I
Voorstellen
S/I
C33 Onderhoud openbare ruimte B1 Investeringen (volume) E1 Bestuursprogramma F5 Leges
S S I S
2025
Totaal saldo ombuigingen
2026
2027
2028
2029
29.000 115.000 179.500 67.200
29.000 115.000 10.000 67.200
29.000 115.000 67.200
29.000 115.000 67.200
390.700
221.200
211.200
211.200
2026
2027
2028
2029
4.076.145
2.031.929
1.452.756
1.425.206
Voorstellen
S/I
2025
2026
2027
2028
2029
4k. Sluitpost
F1 OZB
S
-
1.016.000
1.016.000
1.016.000
1.016.000
4k. Sluitpost
F6 Hondenbelasting/reclamebelasting
S
-
38.680
38.680
38.680
38.680
Kerntaak
4. Formats per kerntaak
4a. Bestuur en Ondersteuning
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
Bestuur en Ondersteuning 0.3 Beheer overige gronden en gebouwen
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses Welke gronden zijn in ons bezit en kunnen we in 2026 verkopen? Wat moet er gebeuren om die verkoop mogelijk te maken?
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses Gronden in bezit We bezitten verschillende soorten grond, zoals agrarische grond, natuur- en bosgebied, wegen, groenstroken, speeltuinen en ander openbaar gebied. Ook hebben we gemeentelijk vastgoed in bezit. Wat is in 2026 verkoopbaar? In 2026 is vooral gemeentelijk vastgoed verkoopbaar dat vrijkomt of herontwikkeld wordt. Het gaat dan om locaties zoals de Platanenlaan (voormalige Springplank), het Dorpshuis Elst en de Woudmees Elst. Als we deze locaties in 2026 willen verkopen, is het belangrijk om daar zo snel mogelijk op in te spelen met een gerichte verkoopaanpak. Wat moet er gebeuren? Om de verkoop mogelijk te maken, moeten er verkoopvoorwaarden worden opgesteld. Daarna moet een openbare verkoopprocedure worden georganiseerd. Tot slot moet de notariële overdracht worden geregeld. Waarom geen restgroen meer verkopen? In het verleden is ervoor gekozen om restgroen te verkopen. Onlangs is al besloten daarmee te stoppen. Restgroen kan nodig zijn als locatie voor verdeelstations die helpen bij het oplossen van netcongestie. Daarnaast is restgroen belangrijk voor klimaatadaptatie.
OMBUIGING
Ombuiging:
B5 We verkopen onze gronden in 2026.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -54.500
2026 1.822.455
2027 -2.066
2028 -2.066
2029 -2.066
Toelichting: Grond dat beschikbaar is voor ontwikkeling is schaars in gemeente Rhenen. Daarom zijn strategische afwegingen noodzakelijk bij verkoop van grond. Als dit achterwege wordt gelaten is het mogelijk om in 2026 eenmalig €1.922.455,- te verdienen met de verkoop van deze gronden. Met in 2025 een investering van €54.500,-. Wat is nodig voor verkoop in 2026? Gemeentelijke grond kan alleen worden verkocht als er geen pacht, huur, zakelijke rechten of andere afspraken op rusten. Door het Didam-arrest moet verkoop altijd via een openbare procedure. Zo’n procedure duurt meestal 3 tot 6 maanden, mits er geen vertraging is door bijvoorbeeld bezwaren. Daarom moet uiterlijk in het eerste kwartaal van 2026 gestart worden om verkoop nog datzelfde jaar af te ronden. Wat levert geld op? Er zijn kansen om bepaalde gronden in 2026 te verkopen, zoals: - Pachtgronden waarvan het pachtcontract afloopt vóór eind 2025 - Restgroenpercelen, bijv. ten zuiden van Koekoeksweg 2 t/m 14, of ten oosten van Vogelenzang 4-1 tm 4-16. - Gemeentelijke ontwikkellocaties, zoals Woudmees, Dorpshuis, Platanenlaan, Koerheuvel, Hondenschool Remmerden, Westpoort (tabblad vastgoed). Deze gronden kunnen financieel iets opleveren, afhankelijk van locatie, bestemming en marktwaarde.
Wat levert weinig of niets op? Sommige gronden kunnen niet of nauwelijks verkocht worden: - Gronden met een maatschappelijk gebruik (zoals wegen, sportvelden of speelplekken) zijn niet verkoopbaar - Gronden met de bestemming natuur kosten juist geld, door overdracht en langdurig beheer door natuurorganisaties Strategische gronden: verwachte opbrengst en kosten bij verkoop in 2026 Platanenlaan De locatie Platanenlaan heeft een indicatieve opbrengst van €250.000 bij verkoop in 2026, uitgaande van de bestemming 'wonen'. De ambtelijke kosten om tot verkoop te komen worden geschat op €35.000. Voor dit project is al dekking geregeld voor ambtelijke inzet: €38.000 in 2025 en €30.000 in 2026. Deze bedragen zijn meegenomen in de opbrengstberekening. Woudmees Elst De verwachte opbrengst bij verkoop van Woudmees in 2026 is €188.400, op basis van de bestemming 'maatschappelijk'. De kosten voor ambtelijke inzet worden ook hier geschat op €35.000. Voor dit project is nog geen aparte dekking geregeld voor de uren. Dorpshuis Elst De verwachte opbrengst bij verkoop van het Dorpshuis in 2026 is €70.000, met bestemming ‘maatschappelijk’. Dit bedrag is gebaseerd op een totale verkoopopbrengst van ongeveer €670.000, waar geschat €600.000 aan noodzakelijke herstelkosten vanaf gaat. De ambtelijke voorbereidingskosten worden geschat op €35.000.
Voor het Dorpshuis is al dekking beschikbaar voor ambtelijke inzet: €17.500 in 2025 en €17.500 in 2026. De beheerkosten voor het leegstaande gebouw staan vanaf 2026 op nul, dus daar is geen extra besparing mogelijk. Aflopende pachtcontracten in 2025 Gemeente Rhenen, sectie K, nummer 9632.09.50 haGeliberaliseerde pacht2.10.03 ha
31-12-2025
Verkoop van deze grond kan incidenteel €147.021 opleveren (21.003 m² x €7 per m²). Daartegenover staat wel een structureel verlies van inkomsten, want de jaarlijkse pachtopbrengst van €2.066,46 valt dan weg. Aflopende pachtcontracten in 2026 Deze vallen buiten de periode van dit onderzoek. Gemeente Rhenen, sectie K, nummer 7401.79.30 haErfpacht1.75.37 ha31-12-2026 Gemeente Rhenen, sectie K, nummer 7412.32.70 haErfpacht2.34.24 ha31-12-2026 Overige gronden Kansrijk restgroen om te verkopen Er zijn twee grote stukken restgroen naast elkaar die we eventueel kunnen verkopen. Één van 500 m² ten zuiden van Koekoeksweg 2 tot en met 14. En één van 600 m² ten oosten van Vogelenzang 4-1 tot en met 4-16, tussen Vogelenzang en Grebbekwartier. De verwachte verkoopprijs is €120 per m², gebaseerd op het beleid voor restgroen. Omdat er geen indexatie is bepaald, is dit een schatting. De totale opbrengst wordt geschat op €132.000. De ambtelijke kosten om de verkoop te regelen zijn geschat op €15.000. Restgroen In het verleden kozen we ervoor om restgroen te verkopen. Onlangs is besloten om daarmee te stoppen. Redenen hiervoor zijn: - Restgroen kan nodig zijn voor verdeelstations die helpen bij het oplossen van netcongestie. - Het is belangrijk voor klimaatadaptatie. - Restgroen draagt bij aan een prettige en groene leefomgeving.
Er rust geen ontwikkelopgave op deze percelen, dus er is geen bezwaar bij verkoop. Toch past verkoop niet meer binnen het huidige beleid. Perceel hondenschool Remmerden We verhuren een perceel aan een hondenschool op Remmerden. In maart 2025 besloot het college het huurcontract op te zeggen en het perceel te verkopen. Het doel is om de grond te verkopen met een stedelijke bestemming, zodat het meer waard is dan in de huidige situatie. De verwachte opbrengst bij stedelijke bestemming is € 1.200.000. De gangbare prijs voor bedrijfsterrein is €200,- per vierkante meter. Het stuk grond is 0,6 hectare groot. De gemeenteraad heeft een exploitatiebudget van €100.000 ter beschikking gesteld voor het aanstellen van een projectleider en voor de compensatie van de hondenschool voor een deel van de eerder gemaakte kosten.
1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: De opbrengst is incidenteel, want de grond kan maar één keer verkocht worden. Er is ook een structureel effect, omdat de jaarlijkse pachtopbrengst wegvalt na verkoop van agrarische gronden.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Verlies van invloed op planvorming en participatie Bij snelle verkoop moeten we planvorming en participatie overlaten aan de koper. De gemeente krijgt dan vooral een faciliterende rol en kan de grond niet meer inzetten voor maatschappelijke doelen zoals, wonignbouw of voorzieningen. Bijvoorbeeld: de Platanenlaan heeft op dit moment de bestemming ‘wonen’. De ruimtelijke invulling die het huidige bestemmingsplan mogelijk maakt, sluit mogelijk niet meer aan bij de huidige wensen of inzichten van de gemeente. Bij verkoop is het denkbaar dat de koper een vergunning aanvraagt voor die invulling. Het kan dan lastig zijn om die aanvraag te weigeren. Grondpositie nodig voor regie in Binnenveld Het perceel waarvan de pacht eind 2025 afloopt, ligt in een gebied waar nog keuzes moeten worden gemaakt over de toekomst (gebiedsverkenning Binnenveld). Gemeentelijk eigendom is hier belangrijk om invloed te houden op strategische ruimtelijke besluiten. Verkoop op dit moment is daarom niet wenselijk. Opbrengst afhankelijk van bestemming De waarde van de grond hangt sterk af van de bestemming. Grond met een maatschappelijke bestemming levert veel minder op dan grond met een woonbestemming. Dit geldt voor alle gronden: verkopen bij de huidige bestemming kan dus financieel nadelig zijn.
Risico op juridische procedures Als er bezwaar komt tegen de verkoop of het verkoopproces, kan dat leiden tot juridische procedures. Die kosten veel tijd en geld. Verkoop van restgroen in strijd met beleid De gemeente heeft besloten om geen restgroen meer te verkopen. Restgroen kan belangrijk zijn voor het plaatsen van verdeelstations om netcongestie op te lossen. Daarnaast is restgroen nodig voor klimaatadaptatie. De mogelijke verkoop van restgroen tussen Grebbekwartier en Vogelenzang is in strijd met dit beleid. Ook is het niet zeker of omwonenden deze strook willen kopen.
3. Op welke termijn? Toelichting: Voor eind 2026.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet
Redelijk X
Groot
Niet
Redelijk
Groot x
Toelichting: Bij de projectlocaties hebben omwonenden verwachtingen. Bijv. over het programma en onze aanpak.
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk: Verschillende maatschappelijke doelstellingen kunnen worden behaald met behulp van ontwikkeling of behoud van deze gronden.
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Verkoop strategische gronden niet overhaast. Zet overige gronden wel gericht in voor verkoop. Strategische gronden Geen overhaaste verkoop van projectgronden en pachtgronden. De incidentele opbrengst van verkoop in de huidige functie weegt niet op tegen het hogere maatschappelijke rendement dat deze gronden kunnen opleveren bij eigen gebruik of ontwikkeling. Voorbeelden zijn sociale woningbouw, seniorenwoningen en strategische inzet voor gebiedsontwikkeling zoals Binnenveld Verkoop is onomkeerbaar: de grond is dan definitief niet meer beschikbaar voor toekomstige doelen. Overige gronden Restgroen: De verkoop van restgroen kan worden opgepakt. De verwachte opbrengst is ongeveer €132.000, met indicatieve ambtelijke kosten van €15.000. Let op: het is niet zeker of inwoners interesse hebben in aankoop. Perceel hondenschool: Advies is om het perceel van de hondenschool te verkopen. De verwachte opbrengst bij stedelijke bestemming is € 1.200.000. De gemeenteraad heeft €100.000 beschikbaar gesteld voor een projectleider en een compensatie voor de hondenschool voor eerder gemaakte kosten.
EINDE FORMULIER
2025 2025 2026 2026 2026 kosten dekking opbrengst kosten dekking Platanenlaan -17.500 38.000 250.000 -17.500 30.000 Woudmees -17.500 188.000 -17.500 Dorpshuis Elst -17.500 17.500 70.000 -17.500 17.500 Vogelenzang -7.500 132.000 -7.500 Hondenschool -50.000 1.200.000 -50.000 aflopende pachtcontracten 147.021 -2.066 -110.000 55.500 1.987.021 -112.066 47.500 -54.500 1.922.455
2027
2028
2029
-2.066
-2.066
-2.066
-2.066
-2.066
-2.066
De kosten van 100.000 te maken voor de verkoop van de 'hondenschool' wordt in mindering gebracht op de opbrengst in 2026. Reden is dat de kosten voorgefinancierd worden van de algemene reserve en dat moet bij realisatie worden teruggestort.
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
Bestuurt en ondersteuning 0.64 Belastingen overig
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
D24 We voeren forensenbelasting in.
Toelichting Forensenbelasting is bedoeld om mensen die veel in een gemeente verblijven, maar daar geen ingezetene zijn, te laten bijdragen aan de voorzieningen in die gemeente. Dit geldt bijvoorbeeld voor eigenaren van vakantiewoningen in een andere gemeente dan waar zij zelf geregistreerd staan. Het doel is niet om de kosten van deze voorzieningen precies door te berekenen, maar om een bijdrage te vragen voor het algemene voorzieningenniveau in de gemeente.
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 PM
2027 PM
2028 PM
2029 PM
Toelichting: We gaan onderzoeken of forensenbelasting haalbaar en wenselijk is. We kijken hierbij ook naar andere gemeenten die forensenbelasting al hebben, zoals de gemeente Putten.
1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Structureel
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting:
3. Op welke termijn? Toelichting:
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet X
Redelijk
Groot
Niet X
Redelijk
Groot
Toelichting:
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk:
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Deze ombuigingsvraag vraagt om extra onderzoek. Er komt uiterlijk eind september 2025 een advies.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
0.2
Bestuur en ondersteuning Burgerzaken
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses Uit de analyse blijkt dat we €80.000 meer uitgeven aan burgerzaken dan vergelijkbare gemeenten. Waar komt dat verschil vandaan?
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses De 3 belangrijkste posten voor de uitgaven aan burgerzaken zijn: personeelskosten, licenties en inkomsten. Personeelskosten Het verschil van €80.000 zit vooral in de loonkosten. Vanaf 2014 is de geldigheidsduur van paspoorten verlengd. Daardoor worden tussen 2024 en 2029 veel nieuwe aanvragen verwacht: de zogenaamde 'paspoortenpiek'. Om die piek op te vangen, is in 2023 besloten om de formatie vanaf 2024 uit te breiden. Hierdoor zijn de loonkosten met €38.400 gestegen. In de praktijk bleek de paspoortenpiek minder groot dan verwacht. Daarom is de formatie inmiddels weer teruggebracht. Deze besparing is al verwerkt in de bredere ombuiging van 7,7 fte in de formatie vanaf 2025. Licenties en inkomsten De tarieven voor producten als paspoorten en rijbewijzen zijn wettelijk bepaald en dus landelijk vrijwel gelijk. Verschillen in inkomsten ontstaan vooral door het aantal aanvragen. En dat kan per gemeente variëren. Op dit punt is er dus geen relevant verschil ten opzichte van andere gemeenten.
OMBUIGING
Ombuiging:
A19 We geven minder uit aan Burgerzaken.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 -
2027 -
2028 -
2029 -
Toelichting: Omdat de verwachte paspoortenpiek is uitgebleven, besparen we vanaf 2025 €38.400 aan personeelskosten. Deze besparing is al verwerkt in de bredere ombuiging van 7,7 fte in de formatie vanaf 2025. Daarom levert dit voorstel geen extra opbrengst op.
1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting:
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting:
3. Op welke termijn? Toelichting:
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet
Redelijk X
Groot
Niet X
Redelijk
Groot
Toelichting:
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk:
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting:
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
Bestuur en Ondersteuning 0.10 Reserves
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses Welke reserves hebben we? Welk beleid volgen we daarbij? En welke reserves kunnen we (volgens het beleid of volgens gebruik) opheffen?
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses Dit vraagt om nader onderzoek. Het verminderen van reserves sluit aan bij de wens van de gemeenteraad en wordt betrokken bij de actualisatie van de nota reserves en voorzieningen later dit jaar. De mogelijkheden hangen sterk af van de keuzes die hierin gemaakt worden. In principe kan de raad besluiten om bestemmingsreserves op te heffen en alleen de algemene reserve in stand te houden.
OMBUIGING
Ombuiging:
B2
We beperken het aantal reserves en laten de bijbehorende bedragen vrijvallen naar de algemene reserve.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 456.600
2027 -1.500
2028 -1.500
2029 -1.500
Toelichting: We kunnen vier specifieke reserves laten vervallen. Daarmee voegen we in 2026 eenmalig € 458.100 toe aan de algemene middelen. Daartegenover staat een jaarlijkse extra last van €1.500 door het vervallen van één van deze reserves. Vrijval reserve Sociaal Domein € 82.500 De reserve is sinds enkele jaren niet meer benut en kan vervallen. Vrijval reserve Bodemsanering € 94.900 Deze reserve is bedoeld voor onverwachte bodemsaneringen, maar is de afgelopen jaren niet gebruikt. Het risico waarvoor deze reserve bedoeld is, kan worden ondergebracht in de algemene weerstandscapaciteit. Vrijval reserve Lokaal Onderwijsbeleid € 127.800 Er zijn de laatste jaren geen toevoegingen of onttrekkingen meer geweest. De oorspronkelijke doelstelling is niet langer actueel. Vrijval reserve Beheer Machinistenschool € 152.900, structurele last van € 1.500 per jaar Beheer en onderhoud zijn opgenomen in reguliere budgetten. De jaarlijkse onttrekking van € 1.500 vervalt. Vervanging van de steiger wordt opgenomen in het meerjarig investeringsplan.
1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Incidenteel.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Taken vervallen niet, maar de reserve wel Als de gereserveerde taken doorgaan, moeten de kosten alsnog betaald worden. Dan moet er budget komen in de begroting. Hoeveel dat is, kunnen we nu nog niet bepalen. Geen buffer meer voor schommelingen in uitgaven Deze zogenaamde egalisatiereserves zorgen nu voor een stabiel beeld van kosten. Als die wegvallen, kunnen uitgaven per jaar flink verschillen. Dat maakt de begroting minder voorspelbaar. Groot risico bij open einde regelingen (zoals WWB) Voor regelingen zonder vast budget, zoals de WWB, kunnen de kosten sterk wisselen. Zonder reserve kan dit de indruk wekken dat we geen grip hebben op de financiën.
3. Op welke termijn? Toelichting: In 2026.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet X
Redelijk
Groot
Niet X
Redelijk
Groot
Toelichting: Geen.
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk: Er is geen directe impact op de organisatie. Wel kan op sommige onderdelen de indruk ontstaan dat de financiële situatie meer kan wisselen. Dit vraagt om duidelijke communicatie en extra aandacht binnen de organisatie. Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Laat de vier specifieke reserves vervallen Er zijn geen afspraken of plannen waarvoor deze reserves nodig zijn. Daarom is het verantwoord om deze reserves op te heffen.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
0.2
Bestuur en Ondersteuning Burgerzaken
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C42
We sluiten de balie een dag(deel) per week.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 19.000
2027 19.000
2028 19.000
2029 19.000
Toelichting: Er kan bespaard worden door de balie één dagdeel per week te sluiten. Dit levert €19.000 per jaar op, op basis van 4 uur minder inzet per week. Huidige openingstijden De balie is nu open van maandag tot en met vrijdag van 09.00 tot 13.00 uur. Op woensdag is de balie open tot 20.00 uur. Wat levert de sluiting op? Een sluiting van één dagdeel bespaart alleen personeelskosten van de receptie en één medewerker van inwonerszaken. Andere kosten blijven bestaan, omdat het gemeentehuis open blijft voor personeel en de bibliotheek. De besparing is gebaseerd op het verminderen van uren van twee functies met 4 uur per week. 1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Structureel.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Minder mogelijkheden voor inwoners Inwoners kunnen minder vaak terecht bij de publieksbalie. Langere wachttijd voor afspraken Inwoners moeten langer wachten voordat zij een afspraak kunnen maken. Drukkere receptie tijdens afhaalmomenten De receptie is drukker op de momenten dat inwoners producten komen afhalen.
3. Op welke termijn? Toelichting: Als we deze ombuiging in 2026 realiseren, moet rekening gehouden worden met twee jaar frictiekosten.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet
Redelijk
Groot X
Niet X
Redelijk
Groot
Toelichting: Inwoners kunnen minder vaak langskomen en moeten langer wachten op een afspraak.
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk: Als de receptie niet bezet is, moeten collega’s zelf bezoek ontvangen. Het wordt ook drukker op momenten waarop mensen iets komen afhalen.
Toelichting formatief: Afhankelijk van de beschikbaarheid van vacature
6. Advies Toelichting: Sluit de balie niet Omdat het teveel afbreuk doet aan de dienstverlening aan inwoners.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
0.4
Bestuur en Ondersteuning Overhead
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C44 We verpachten het werkcafé.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 -
2027 -
2028 -
2029 -
Toelichting: De opbrengsten van het werkcafé zijn niet rendabel voor een ondernemer. De huidige opbrengsten zijn bijna gelijk aan de inkoopkosten, rond de €11.000. Het verpachten van het werkcafé levert daarom geen ombuiging op.
1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting:
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Verpachten doet afbreuk aan het MVO (maatschappelijk verantwoord ondernemen) van de gemeente Rhenen.
3. Op welke termijn? Toelichting:
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet X
Redelijk
Groot
Niet X
Redelijk
Groot
Toelichting: Zideris.
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk:
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Verpacht het werkcafé niet.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
Bestuur en Ondersteuning 0.4 Overhead
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C45 We stoppen met het traineetraject van regio Foodvalley.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 -
2027 -
2028 -
2029 -
Toelichting: Stoppen levert geen directe besparing op. Het bedrag staat niet in de begroting en wordt betaald vanuit openstaande vacatures. Wat kost het? Met dit project krijgen we 1 fte trainee voor een periode van 2 jaar. De trainee start naar verwachting in het vierde kwartaal van 2025. De totale kosten zijn naar schatting € 240.000 voor 2 jaar. Het traineeproject loopt van 2025 tot en met 2027. Hoe is het georganiseerd? Het traineetraject is een samenwerking van gemeenten in de regio Foodvalley. De kosten worden verdeeld op basis van het aantal inwoners per gemeente. Het traject is bedoeld om jong talent aan te trekken en op te leiden voor werk in de regio. Daarmee wordt ingespeeld op de krapte op de arbeidsmarkt. Ook kleinere gemeenten kunnen op deze manier deelnemen aan een traineeship. Het traject bevordert daarnaast samenwerking en kennisuitwisseling tussen gemeenten.
1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting:
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: We hebben een contract voor dit project getekend Als we stoppen, kunnen er ontbindingskosten zijn. Hoe hoog die kosten zijn, is nu nog niet bekend. Een risico is dat we gemaakte afspraken in de regio niet nakomen. Ook kan het betekenen dat andere regiogemeenten meer moeten betalen. We missen een kans om jong talent aan te trekken en op te leiden Dit traineeship helpt juist bij het vinden en behouden van nieuwe collega’s in een krappe arbeidsmarkt.
3. Op welke termijn? Toelichting:
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet
Redelijk
Groot
Niet
Redelijk
Groot
Toelichting:
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk:
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Breng duidelijk in beeld welke kosten er zijn als we uit de overeenkomst stappen.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
0.1
Bestuur en ondersteuning Bestuur
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C46 We verlagen de formatie van de wethouders van 3,6 fte naar 3 fte vanaf de verkiezingsperiode 2026-2030.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 € 31.750
2027 63.500
2028 63.500
2029 63.500
Toelichting: De gemeente Rhenen heeft 4 wethouders. Dit is 3,6 fte voor €381.000 (peiljaar 2024). Bij een verlaging naar 3 fte wordt 0,6 fte ingeleverd. Dit levert een besparing op van €63.500 per jaar. Na de verkiezingen is niet duidelijk hoelang de coalitieonderhandelingen duren. Totdat er een nieuw college is, blijft het oude college aan. In 2022 bleef het vorige college ongeveer de eerste helft van het jaar in functie. Daarom wordt de ombuiging voor 2026 voor de helft van het jaar ingeboekt. Wettelijk kader Volgens artikel 36 van de Gemeentewet moet elke gemeente minimaal 2 wethouders hebben. Het maximum aantal wethouders hangt af van het aantal raadsleden in de gemeenteraad (volgens artikel 8 van de Gemeentewet). De gemeenteraad mag volgens de wet maximaal 20% van het aantal raadsleden aanstellen als wethouder. Daarnaast bepaalt het aantal inwoners van de gemeente het maximum aantal voltijdswethouders. Voor Rhenen is dat op basis van het inwoneraantal maximaal 4 voltijdswethouders. Toegestane formatieruimte De totale tijdsbesteding van voltijd en deeltijdwethouders samen mag niet meer zijn dan 110% van het maximum aantal voltijdswethouders (artikel 36, lid 3). Voor Rhenen betekent dit een maximum van 440% (oftewel 4,4 fte). Met een formatie van 3,0 fte blijft de gemeente ruim onder deze grens. 1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Structureel, omdat minder fte wethouders zorgen voor een structurele verlaging van de kosten gedurende de hele collegeperiode.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Het werk moet verdeeld worden over minder uren en minder mensen. Dit kan zorgen voor extra druk en minder tijd per taak of onderwerp.
3. Op welke termijn? Toelichting: Vanaf 2026.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet
Redelijk
Groot
Niet
Redelijk x
Groot
Toelichting:
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk: Het werk moet verdeeld worden over minder uren en minder mensen. Omdat een portefeuille meer onderwerpen bevat, vallen er meer medewerkers onder één wethouder of burgemeester. Dit zorgt voor extra werkdruk en minder tijd per taak of onderwerp.
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Niet overnemen De formatie van wethouders verlagen, is een keuze voor de nieuwe coalitie.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
0.4
Bestuur en Ondersteuning Overhead
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C47 We stoppen met de extra's (Kerstmis, Pasen, zomer en Sinterklaas).
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 22.635
2027 22.635
2028 22.635
2029 22.635
Toelichting: Er kan een volledige bezuiniging worden bereikt door te stoppen met het kerstpakket. Dit levert een maximale opbrengst op van €21.935 per jaar. Andere presentjes al vervallen De presentjes voor Pasen, Sinterklaas en de zomer zijn vorig jaar al gestopt. Deze worden daarom niet meegenomen als besparing. Kerstpakket via kerstmarkt De afgelopen drie jaar werd het kerstpakket gegeven in de vorm van een kerstmarkt. Lokale ondernemers stonden met kramen en medewerkers konden hun bedrag besteden of doneren aan een goed doel. Opbrengst bij stoppen kerstpakket Als het kerstpakket helemaal vervalt, is de verwachte besparing op basis van de aantallen (uitgangspunt: iedereen haalt zijn kerspakket op) in 2024: Vaste medewerkers: 193 x €100 = €19.300 Inhuur: 72 x €15 = €1.080 Raadsleden: 19 x €65 = €1.235 Fractievolgers: 16 x €20 = €320 Totaal: €21.935, waarvan €20.110 onder de Werkkostenregeling valt. Overige kosten De kosten voor eten en drinken tijdens de kerstmarkt bedragen €700. Ook deze kosten vervallen bij het schrappen van het kerstpakket. 1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Structureel omdat het elk jaar terugkomt. De hoogte van het bedrag kan wel verschillen.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Het afschaffen van het kerstpresent kan leiden tot teleurstelling bij medewerkers, die zich minder gewaardeerd kunnen voelen. Dit kan de motivatie en werksfeer negatief beïnvloeden. Bovendien kan het de betrokkenheid bij de organisatie verminderen, omdat het geschenk vaak bijdraagt aan het gevoel van waardering en samenhorigheid.
3. Op welke termijn? Toelichting: Dat kan dit jaar al.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet
Redelijk X
Groot
Toelichting: Als het kerstpresent als kerstmarkt wordt aangeboden, kan dit de betrokkenheid van lokale ondernemers vergroten. Ze krijgen de kans om hun producten te tonen en verkopen, wat goed is voor hun zichtbaarheid en omzet. Het afschaffen van de markt zou deze samenwerking kunnen verminderen.
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging? Niet
Redelijk
Groot X
Toelichting inhoudelijk: Het afschaffen van het kerstpresent kan een grote impact hebben. Het kan leiden tot een afname van de motivatie en het gevoel van waardering bij medewerkers. Dit kan de sfeer in de organisatie negatief beïnvloeden, de betrokkenheid verminderen en het saamhorigheidsgevoel verzwakken. Medewerkers kunnen zich minder verbonden voelen met de organisatie.
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Schaf het kerstpresent niet af, maar breng het bedrag naar beneden Dat zou betekenen dat we ieder jaar € 11.427,50 besparen. Waarvan € 20.110,- is ondergebracht onder de Werkkostenregeling. Het belangrijkste is dat medewerkers de kans krijgen om informeel bij elkaar te komen. En zich gewaardeerd voelen. Het voorstel is: - Om het bedrag voor de vaste medewerkers te halveren naar 50 euro. - Om het bedrag voor raadsleden ook te halveren naar 32,50 euro. - Om het bedrag voor fractievolgers te verlagen naar 15 euro. - Om het bedrag voor inhuur af te schaffen.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
0.8
Bestuur en ondersteuning overige baten en lasten
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C48 We geven geen geld meer uit aan WKR en representatiekosten.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 -
2027 -
2028 -
2029 -
Toelichting: Er is geen besparing mogelijk op het begrote bedrag voor de WKR en representatiekosten. Terugkijken op de uitgaven is wel zinvol. Het helpt om in de toekomst gerichtere keuzes te maken. Hieronder staat een overzicht van de uitgaven voor WKR en representatie in 2024. WKR-heffing van 80% In 2024 is er €205.000 uitgegeven aan WKR- en representatiekosten. De WKR-norm voor dat jaar was €133.000. Ongeveer de helft van het bedrag gaat naar verplichte uitgaven (zie overzicht hieronder). De uitgaven liggen dus €72.000 boven de norm. Over dat bedrag moet 80% belasting worden betaald. Dit kost €57.600 aan heffing. De totale overschrijding inclusief belasting komt uit op €130.600. Verplichte onderdelen: totaal € 61.290,Bepaalde onderdelen van de WKR zijn verplicht op grond van wetgeving (rechtspostiebesluit decentrale politieke ambtsdragers). - Kostenvergoeding wethouder € 18.730,- Kostenvergoeding raad € 36.205,- Ambtstoelage burgemeester € 6.355,Geen verplichte onderdelen: Waar dus op bezuinigd kan worden zijn. Let op: als je minder uitgeeft via de WKR, lijkt dat een besparing. Maar tegelijk moet je dan meer belasting betalen. - Fietsplan en -accesoires inc.
verzekering (nu in IKB) € 6.854,- Summerschool € 1.662,- (klein deel van de € 20k die begroot is voor de summerschool - format C49) - Kerstpakketten: De verdeling aan kosten kerstpakketen in 2024 zag er als volgt uit: Vaste medewerkers: € 19.300 Inhuur: € 1.080 Raadsleden: € 1.235 Fractievolgers: € 320 Totaal: € 21.935 (waarvan € 20.110,- is ondergebracht onder de Werkkostenregeling). De kosten voor eten en drinken op de kerstmarkt (€ 700,-) kwamen ten laste van personeelsfeestjes (WKR). - Ziektekostencompensatie raadsleden € 2.486,- Kostenvergoeding medewerkers bij uitoefing functie (represenatie etc) € 11.470,- Km-vergoeding bovenmatig (fiscaal, opting in): college B&W € 677,- Onkostenvergoeding WKR € 4.037,- Adsl vergoeding € 585,- (regeling vervallen) - Vakbondcontributie € 3.687,- Sportgeld € 180,- (regeling vervallen) - Teamuitjes (tenzij zakelijk karakter, dan onder ander budget) € 8,247,- Eten niet op de werkplek (tenzij zakelijk karakter, dan onder ander budget) € 8.820,- Personeelsfeestjes (tenzij zakelijk karakter, dan onder ander budget) € 3.061,- Afscheid personeel € 9.775,- Afscheid / borrel burgermeester € 8.112,- Individueel lidmaatschap (registratie vakgroep) € 9.008,- Overige administratie (niet te herleiden) € 15.307,- Bloemen: € 6.977,- Overige personele verstrekkingen € 7.374 - Overige kosten restbudgetten € 3.571,Let op: stijgende loonkosten De loonkosten
stijgen elk jaar. Daardoor verandert ook de vrije ruimte van de WKR. Ook de kosten van producten en diensten onder de WKR stijgen. Als bepaalde uitgaven niet meer uit de WKR worden betaald, maar uit andere budgetten, kunnen de loonkosten nog verder stijgen. Deze worden dan zwaarder belast. 1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Structureel, omdat de budgetten voor de komende jaren vast in de begroting staan.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Hogere belasting voor werknemers Werknemers kunnen meer belasting moeten betalen over zaken die eerder belastingvrij waren. Meer administratie voor werkgever De werkgever moet dan een gedetailleerdere administratie bijhouden. Er moet mogelijk loonbelasting worden ingehouden op kosten die eerst onbelast waren. Dit kost extra tijd en geld. Minder aantrekkelijk werkgeverschap Het schrappen van bijvoorbeeld het kerstpakket kan invloed hebben op hoe gewaardeerd medewerkers zich voelen. Dit kan de motivatie en werksfeer verslechteren. Ook kan het de binding met de organisatie verminderen, omdat zo’n attentie vaak zorgt voor een gevoel van waardering en samenhorigheid. Lasten verschuiven Als uitgaven niet meer via de WKR gaan, maar via andere budgetten, kan dat zorgen voor extra kosten. Zowel de werkgever als de werknemer kunnen dan meer belasting of lasten ervaren. Samengevat: Minder of geen gebruik van de WKR kan zorgen voor hogere kosten, meer administratie en minder aantrekkelijke arbeidsvoorwaarden.
3. Op welke termijn? Toelichting: Vanaf 2026.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet Redelijk Groot x Toelichting: Beleid aanpassen in attenties aan inwoners: wanneer wel / niet een attentie en geen dubbelingen in attenties (representatiekosten).
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging? Niet Redelijk Groot x Toelichting inhoudelijk: Het verlagen van budget betekent dat er minder (dure) uitjes en minder vaak iets op of buiten de werkplek georganiseerd kan worden. Dit kan impact hebben op betrokkenheid van werknemers bij de organisatie. Als de uitgaven van de kerstpakketten en kerstmarkt worden verlaagd, betekent dit een soberder pakket en bijvoorbeeld geen feest op Remmerden voor medewerkers.
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Maak in de toekomst gerichte keuzes over het gebruik van het WKR- en representatiebudget Dit heeft niet direct invloed op de begroting, maar als het WKR-normbedrag wordt overschreden, kost dat veel door de hoge belasting van 80%. Laat P&O in 2025 onderzoeken waar er mogelijkheden zijn om beter te besteden en misschien te besparen binnen de WKR. Voorbeeldacties om onder de WKR-norm te blijven Om binnen de WKR-norm te blijven, kunnen de volgende maatregelen worden uitgezet: - De 'lief en leed'-regeling actualiseren en volgens afspraak toepassen. - Representatiekosten verlagen en stoppen met het aanbieden van lunches via het werkcafé voor medewerkers, college en raad. - Lunches in het werkcafé niet meer declareren. - Minder vaak etentjes buiten de deur organiseren en kritisch kijken naar de kosten van etentjes en bijeenkomsten. - Een maximum instellen voor teamuitjes, gebaseerd op een bedrag per medewerker per jaar. - Een eerlijke verdeling van kosten voor personeelsfeesten (zowel op als buiten de werkplek) per team. Zo wordt het budget niet door enkele teams opgemaakt en is er beter grip op de uitgaven. - De onkosten van het JAR terugbrengen en omzetten naar een vast eigen budget. Nu gaan deze kosten nog van het algemene personeelsfeestbudget af.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
Bestuur en ondersteuning Overhead
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C49 We stoppen met de summerschool.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 20.000
2027 20.000
2028 20.000
2029 20.000
Toelichting: Als we stoppen met de summerschool, levert dat een besparing op van € 20.000. Wat is de summerschool? De summerschool is een programma in de zomer met workshops, korte trainingen en lezingen. Collega’s kunnen hieraan meedoen om kennis te delen, vitaler te worden en elkaar beter te leren kennen. Ook leren ze meer over de gemeente Rhenen. Wat kost het? De totale kosten bedragen € 20.000 per jaar. Dit gaat vooral naar de inkoop van trainingen en activiteiten. In format C48 en het bijbehorende budget is hiervan € 1.600 opgenomen. In 2024 is de summerschool grotendeels georganiseerd door collega’s zelf. Daardoor waren de kosten in 2024 lager: € 10.000. Waar komt het budget vandaan? Het summerschoolbudget komt uit het algemene opleidingsbudget. Dit budget is verdeeld in twee delen: - 1/3 voor gezamenlijke (generieke) opleidingen - 2/3 voor individuele opleidingen De € 20.000 voor de summerschool zit in het generieke deel.
1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Structureel, omdat het een jaarlijks terugkerend programma is.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Minder ontwikkeling van medewerkers Zonder de summerschool krijgen medewerkers minder kans om hun kennis en vaardigheden te verbeteren. Minder samenwerking tussen collega’s De summerschool zorgt voor meer verbinding tussen collega’s. Vervalt dit, dan kan de samenwerking minder goed worden. Minder inzet op vitaliteit We gebruiken de summerschool ook voor vitaliteitsactiviteiten, juist vanwege het hoge ziekteverzuim. Als we stoppen, missen we deze kans om daarin te investeren. Minder aantrekkelijk als werkgever De summerschool wordt door medewerkers gewaardeerd. Als we stoppen, kunnen we minder aantrekkelijk worden als werkgever.
3. Op welke termijn? Toelichting: Vanaf 2026.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet X
Redelijk
Groot
Niet
Redelijk X
Groot
Toelichting: Geen.
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging?
Toelichting inhoudelijk: Zonder de summerschool nemen de ontwikkeling van medewerkers, de onderlinge verbinding en de aandacht voor vitaliteit af. De summerschool wordt sterk gewaardeerd en draagt bij aan goed werkgeverschap. Vervalt dit, dan worden we minder aantrekkelijk als werkgever.
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Summerschool in afgeslankte vorm voortzetten Dit betekent een ombuiging van € 10.000 per jaar in 2026 en 2027. Vanwege de genoemde risico’s is het advies om de Summerschool in 2026 en 2027 in afgeslankte vorm te organiseren. Zo blijven we investeren in ontwikkeling, verbinding en vitaliteit van medewerkers, maar met minder kosten. De helft van het oorspronkelijke budget (€ 20.000) blijft beschikbaar.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
0.4
Bestuur en Overhead Overhead
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C54
We stoppen met de gemeentepagina's in de Rijnpost.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 -
2027 40.000
2028 40.000
2029 40.000
Toelichting: We kunnen stoppen met de gemeentepagina. In 2024 kostte deze pagina ongeveer €40.000. Gemiddeld werd er 1,5 pagina per week geplaatst. Kosten al eerder verlaagd De kosten zijn in 2024 naar beneden gegaan door de overstap van het oude gemeentenieuws naar publicatie via de Rijnpost. Dit is het enige kanaal waarmee de gemeente bijna alle inwoners wekelijks bereikt. Mogelijke alternatieven Een alternatief is een digitale nieuwsbrief. Ook is het mogelijk om alleen nog het verplichte en noodzakelijke nieuws te delen, zoals uitnodigingen voor inspraak en nieuwe regels. Andere berichten, zoals bewustwordingscampagnes, verschijnen dan minder vaak of via andere kanalen. Dat scheelt in kosten. Bekendmakingen ontvangen inwoners tegenwoordig ook automatisch via e-mail, via Berichten over uw Buurt. Kosten per pagina (excl. btw) 1 hele pagina: €336 3/4 pagina: €309,12 1/2 pagina: €231,84 1/4 pagina: €124,32 1b. Opbrengst in anders: Toelichting: De personeelskosten blijven gelijk als het nieuws niet meer in de krant komt, maar via een nieuwsbrief wordt gedeeld. Als het nieuws alleen nog op de website wordt gezet, scheelt dat ongeveer 4 uur werk per week. De berichten moeten dan nog steeds worden geschreven, gecontroleerd en geplaatst.
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Structureel, omdat we er dan mee stoppen.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Minder bereik onder inwoners We kunnen dan niet meer actief nieuws delen met een groot deel van de inwoners. Inwoners moeten zelf op zoek naar informatie. Wie dat niet doet, mist mogelijk belangrijk nieuws. Niet passend bij de doelgroep Veel inwoners in onze gemeente zijn ouder. Voor deze groep is digitale communicatie soms minder toegankelijk. Daarom is stoppen met de papieren pagina nu geen goed idee. Minder zichtbaarheid voor bestuur Het college en de raad kunnen zich minder goed laten zien en uitleg geven over keuzes en beleid.
3. Op welke termijn? Toelichting: Het contract met BDU loopt t/m 1 januari 2027.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet
Redelijk
Groot x
Toelichting: Inwoners die niet actief op onze website zoeken, missen mogelijk belangrijk nieuws. Ook kunnen niet alle ouderen goed meekomen met digitalisering.
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging? Niet
Redelijk X
Groot
Toelichting inhoudelijk: Extra werk voor collega’s Zonder de vaste opmaak van de gemeentepagina moeten collega’s zelf meer doen aan de opmaak en vormgeving van berichten. Voor bijvoorbeeld een nieuwsbrief. Dat kost extra tijd. Minder bereik onder inwoners We kunnen dan niet meer actief nieuws delen met een groot deel van de inwoners. Waardoor beleidsambities mogelijk minder snel gehaald worden.
Toelichting formatief:
6. Advies Toelichting: Gemiddeld een halve pagina minder per week plaatsen We plaatsen nu 1,5 gemeentepagina per week. Als we teruggaan naar 1 pagina per week, besparen we ongeveer €13.000 per jaar.
EINDE FORMULIER
KERNTAAK Kerntaak Taakveld
0.4
Bestuur en Ondersteuning Overhead
ONDERZOEKSVRAAG Onderzoeksvraag vanuit de data-analyses n.v.t.
Antwoord onderzoeksvraag data-analyses
OMBUIGING
Ombuiging:
C56 We verlagen het opleidingsbudget voor 2026 met de helft.
Toelichting
1. Wat is een aannemelijke opbrengst (euro's of anders) 1a. Opbrengst in euro's: 2025 wordt apart genoemd omdat er wellicht kosten in 2025 gemaakt worden die resulteren in opbrengst later.
€
2025 -
2026 113.500
2027 -
2028 -
2029 -
Toelichting: Door het opleidingsbudget in 2026 te halveren, kunnen we € 113.500 besparen. Het totale budget is nu € 227.000.
1b. Opbrengst in anders: Toelichting:
1c. Incidenteel of structureel? Toelichting: Incidenteel, voor één jaar.
2. Wat zijn de belangrijke risico's bij realisatie van bij deze ombuiging? Toelichting: Minder ontwikkeling en flexibiliteit Als we minder investeren in opleidingen, kunnen medewerkers zich minder goed ontwikkelen. Ze worden minder flexibel inzetbaar en voelen zich mogelijk minder gewaardeerd. Minder aantrekkelijk als werkgever Een kleiner opleidingsaanbod maakt ons minder aantrekkelijk als werkgever. Dit kan zorgen voor meer verloop, waardoor kennis verdwijnt en wervingskosten stijgen. Hogere werkdruk en meer verzuim Vacatures blijven mogelijk langer openstaan. Dat verhoogt de werkdruk, wat kan leiden tot meer ziekteverzuim. Achterstand in kennis en planning Zonder bijscholing veroudert de kennis. Ook raken loopbaanontwikkeling en personeelsplanning achterop. Financiële gevolgen op lange termijn De exacte kosten zijn nu moeilijk te berekenen, maar de gevolgen kunnen op termijn groot zijn. Verplichte opleidingen blijven doorgaan Verplichte trainingen en certificaten moeten gewoon worden gevolgd. De werkgever moet deze volledig betalen. Sinds 1 augustus 2022 mag hiervoor geen studiekostenbeding meer in het contract staan.
3. Op welke termijn? Toelichting: 2026, gedurende één jaar.
4. Wat is de impact van deze ombuiging op inwoners, ondernemers en maatschappelijke partijen? Niet x
Redelijk
Groot
Toelichting: Als medewerkers hun verplichte certificaten halen en hun kennis op peil blijft, heeft deze bezuiniging voor één jaar weinig gevolgen. Maar als de ombuiging langer duurt, kan dat wel problemen geven. De kwaliteit van het werk kan dan achteruitgaan. Ook wordt de organisatie minder aantrekkelijk voor (nieuwe) medewerkers.
5. Wat is de organisatie impact van deze ombuiging? Niet
Redelijk x
Groot x
Toelichting inhoudelijk: De gevolgen van stoppen met opleidingen zijn nu moeilijk in cijfers uit te drukken, maar worden ingeschat als behoorlijk tot groot. In een krappe arbeidsmarkt is de kans groter dat medewerkers vertrekken als ze zich niet kunnen ontwikkelen. Dat zorgt voor meer werkdruk, meer risico op ziekte en vacatures die lastig te vullen zijn. Als we vervanging moeten inhuren, wordt het werk ook nog eens duurder.