Bijlage 1 Bijstelling financieel perspectief 2022-2026
Tekst van het document
Verschil geraamd resultaat
1.458 V
55 V
363 N
142 N
602 V
36
Exploitatie
PROGRAMMA 7 - OVERIGE ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Toelichting politiek - bestuurlijk relevante bijstellingen
Vanaf 2023 bedraagt het komt circa € 17.000 per jaar ten gunste van het resultaat. (€ x 1.000)
Deelprogramma Overige dekkingsmiddelen 7.1 Uitkeringen gemeentefonds 1. In de najaarsrapportage 2022 en de begroting 2023 bent u geinformeerd over de financiële gevolgen van de septembercirculaire 2022. In deze rapportage wordt de wijziging van de begroting 2022 en begroting 2023 geformaliseerd. Bij de septembercirculaire 2022 zijn de inkomsten van de gemeente met gemiddeld € 1 miljoen per jaar toegenomen. De bedragen per jaar fluctueren sterk. 2022 1.147 N
2023 604 V
2024 732 V
2025 764 V
2026 1.416 V
2. In november heeft het Ministerie van BZK de oktoberbrief gepubliceerd waarin informatie is opgenomen over aanvullende middelen voor de gestegen energieprijzen. Het Rijk stelt ook in 2023 € 1,4 miljard ter beschikking om de gestegen energielasten aan huishoudens met een laag inkomen te kunnen uitkeren. Van dit bedrag ontvangen gemeenten € 500 miljoen (Rhenen € 321.000) al in 2022. Gemeenten kunnen zo versneld de tegemoetkoming verstrekken. Verder ontvangen gemeenten in 2022 € 35 miljoen (Rhenen € 23.000) voor vroegsignalering en gerichte hulp via de bijzondere bijstand. De genoemde bedragen zijn indicatief omdat de verdeling via de indivuduele kenmerken van de gemeente gaat. NB: het bedrag in 2023 is het gebaseerd op het resterende deel van de energietoeslag 2023 van € 900 miljoen (€ 1,4 miljard minus € 500 miljoen die in 2022 is uitgekeerd). 2022 344 V
2023 578V
2024
2025
H 2.3
2026
7.2 Algemene baten en lasten 1. De middelen die bij de septembercirculaire 2021 en de meicirculaire 2022 zijn ontvangen voor de uitbreiding van bestaande taken / nieuwe taken. In enkele gevallen zijn de budgetten voor taken verlaagd. In beide gevallen zijn de middelen hiervoor middels een stelpost verwerkt in het programma Overige algemene dekkingsmiddelen. In deze rapportage worden die middelen toegerekend/verrekend met de inhoudelijke programma's (2022: € 208.000 of zijn ten gunste gekomen van het resultaat (2022: € 152.000).
2022 360 V
2023 61 V
2024 56 V
2025 23 N
2026 26N
2. De inflatie is hoog. Dit zien we ook terug in de hogere inkomsten bij de septembercirculaire 2022. De compensatie voor de hogere lonen en prijzen reserveren we om de loon- en prijsstijgingen in de begroting te kunnen opvangen. 2022 0N
2023 370 N
2024 453 N
2025 497 N
2026 555 N
3. Een extrapolatie van de loonkosten van het flexteam tot en met september leidt tot een verlaging van het budget met € 15.000. Verder kunnen de beschikbare inhuurbudgetten met € 69.600 worden verlaagd. Na deze verlaging resteert voor het opvangen van personele knelpunten nog een inhuurbudget van € 100.000. Mogelijk komt hieruit nog een voordeel bij de jaarstukken. De krapte op de arbeidsmarkt zorgt voor hogere personeelskosten. Hiervoor is in 2022 een bedrag beschikbaar van € 50.000. Op basis van de huidige inzichten kan hiervan € 20.000 terugvloeien naar de algemene middelen. 2022 105 V
2023
2024
2025
2026
4. Het overleg over de gemeentelijke cao voor 2023 gaat trager dan gewenst. Werkgevers hebben daarom met de vakbonden afgesproken om intussen gemeentelijke medewerkers in december van dit jaar een eenmalige uitkering te geven. Het gaat om een eenmalige uitkering voor alle medewerkers die op 1 december 2022 in dienst zijn. Of de uitkering ook daadwerkelijk gaat plaatsvinden is afhankelijk van de ledenraadpleging die in november plaatsvindt. 2022 90 N
2023
2024
2025
2026
2025
2026
5a. Incidentele lasten uitvoering bestuursprogramma 2022 - 2026. 2022 65 N
2023 380 N
2024 125 N
37
Exploitatie
5b. Voor dekking van de incidentele lasten van het bestuursprogramma in 2023 en 2024 is € 505.000 van het resultaat 2022 toegevoegd aan de reserve bestuurs/collegeprogramma. 2022 505 N
2023
2024
2025
2026
5c. Dekking incidentele lasten bestuursprogramma 2023 en 2024 uit reserve bestuurs/collegeprogramma. 2022
2023 380 V
2024 125 V
2025
2026
5d. Structurele lasten voor de uitvoering van het bestuursprogramma 2023 - 2026 minus structureel beschikbaar budget voor uitvoering bestuursprogramma in begroting. 2022
2023
2024
2025
2026
795 N
675 N
363 N
210 N
PROGRAMMA 7 - OVERIGE ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Toelichting overige bijstellingen
(€ x 1.000)
Deelprogramma Overige dekkingsmiddelen 7.1 Belastingen 1. De belastingopbrengsten blijven 0,8% achter bij de laatste verwachting daarover. Het nadeel wordt vooral veroorzaakt door de lagere opbrengst toeristenbelasting. Vooralsnog is dit nadeel als incidenteel aangemerkt. Tenslotte zijn er enkele kleinere structurele nadelen. 2022 48 N
2023 8N
2024 8N
2025 8N
2026 8N
7.2 Leningen en uitzettingen 1. Door de stijging van de rente levert het kort geld (korter dan 1 jaar) geen geld meer op. Dit leidt tot een structureel nadeel van € 15.500. 2022 16 N
2023 16 N
2024 16 N
2025 16 N
2026 16 N
H 2.3
7.3 Algemene baten en lasten 1. Voor de verwachte prijsontwikkelingen is in de begroting een bedrag gereserveerd. In deze rapportage kan het resterende budget voor het opvangen van de prijsontwikkelingen 2022 vrijvallen ten gunste van het resultaat. 2022 68 V
2023
2024
2025
2026
2. De verwachting is dat de posten onvoorzien (incidenteel en structureel) in 2022 niet worden ingezet. Dit levert een voordeel op van € 15.000. 2022 15 V
2023
2024
2025
2026
3. In 2022 heeft het Rijk de hoogte van de inkomstencompensatie 2021 door corona bekend gemaakt. Voor onze gemeente gaat het om een bedrag van € 80.000. Hierover bent u in de najaarsrapportage geinformeerd. 2022 80 V
2023
2024
2025
2026
4. Van de algemene debiteuren zal dit jaar circa € 7.000 oninbaar zijn. 2022 7N
2023
2024
2025
2026
2023
2024
2025
2026
5. Overige verschillen. 2022 3V
6. De verwachting is dat het structurele budget voor de uitvoering van het bestuursprogramma in 2022 van € 25.000 niet wordt ingezet. Dit betekent dat het bedrag kan worden toegevoegd aan de reserve bestuursprogramma. Hiermee volgen we de bestendige gedragslijn. De middelen blijven daarmee beschikbaar om de bestuurlijke ambities te realiseren. 2022 25 V
2023
2024
2025
2026
38
Exploitatie
7. Toevoeging niet uitgegeven budget bestuursprogramma 2022 aan de reserve bestuurs/collegeprogramma. 2022 25 N
2023
2024
2025
2026
H 2.3
9. De kosten voormalig personeel komen naar verwachting aanzienlijk lager uit dan de eerdere verwachting hierover. 2022 13 V
2023
2024
2025
2026
8. Een eerste beoordeling van de reserve budgetoverheveling leidt ertoe dat € 35.000 kan vrijvallen ten gunste van het resultaat 2022. Betreft incidentele middelen die bij de jaarstukken 2021 zijn overgeheveld voor de website. Verder kunnen de middelen voor het ondermijningsbeeld vrijvallen ten gunste van het resultaat. 2022 55 V
2023
2024
2025
2026
39